银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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银河沪深300 成 长 增强 指 数 分 级证 券 投 资
基金2013 年年度报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 银河基金管 理有限公司
基金托 管人： 兴业银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托管人兴 业银行股 份 有限公司(以下 简称兴业 银 行)根据本基金 合同规定，于 2014 年 3
月24 日复 核了 本报 告中 的 财务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分配 情况 、 财务 会计 报 告、 投资 组合 报告 等
内容， 保证 复核 内容 不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 ，请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2013 年3 月29 日起 至 12 月 31 日 止。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资 运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 24
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 45
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 45
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 47
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 49
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 53
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 53
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 53
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 53 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 53
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 53
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 54
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 55
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 55
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 55
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 56
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 57
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 57
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 57
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 57
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 57
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 57
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 57
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 58
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 63
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 63
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 63
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 63
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银河沪 深300 成 长增 强指 数分级 证券 投资 基金
基金简 称 银河沪 深300 成 长分 级
基金主 代码 161507
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年3 月 29 日
基金管 理人 银河基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 66,415,402.86 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013-06-05
下属分 级基 金的 基金 简称 银河沪 深300 成长 分
级 （场 内简 称： 银 河
增强）
银河沪 深300 成 长分
级 A（ 场内 简称 ：银
河优先 ）
银河沪深 300 成长
分级 B （场 内简 称：
银河进 取）
下属分 级基 金的 交易 代码 161507 150121 150122
报告期末下属分级基金份 额
总额
54,120,778.86 份 6,147,312.00 份 6,147,312.00 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 为增 强型 股票 指数 基金， 力求 对沪 深 300 成 长指数 进行 有
效 跟 踪 ， 在 严格 控 制 跟踪偏 离 度 和 跟 踪误 差 的 前提下 进 行 相 对增
强 的 组 合 管 理。 力 争 控制本 基 金 的 净 值增 长 率 与业绩 比 较 基 准之
间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对 值 不 超 过 0.5% ， 年 跟 踪 误 差 不 超 过
7.75% 。
投资策 略 本基金 以 “指 数化 投资 为 主、 主动 性投 资为 辅” ， 在 有效复 制目 标
指 数 的 基 础 上， 在 一 定程度 内 调 整 个 股在 投 资 组合中 的 权 重 ，力
求 投 资 收 益 能够 跟 踪 并适度 超 越 目 标 指数 。 本 基金将 利 用 数 量化
模 型 ， 对 跟 踪误 差 及 其相关 指 标 进 行 动态 管 理 ，根据 结 果 对 基金
投 资 组 合 进 行相 应 调 整；并 将 定 期 或 不定 期 对 数量化 模 型 进 行 优
化改善 ，力 求减 少跟 踪误 差，改 进指 数跟 踪效 果。
业绩比 较基 准 沪深 300 成 长指 数收 益率*95% + 活期 存款 利率 （税 后）*5% 。
风险收 益特 征 本 基 金 为 股 票型 指 数 基金， 预 期 风 险 大于 货 币 型基金 、 债 券 型基
金 、 混 合 型 基金 。 从 本基金 所 分 离 的 两类 基 金 份额看 ， 银 河 沪深
300 成 长 优 先份 额 具 有 低风 险 、 收 益 相 对 稳定 的 特征 ； 银 河 沪 深
300 成 长进 取份 额具 有高 风险、 高预 期收 益的 特征 。
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银河基 金管 理有 限公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 陈勇 吴 荣
联系电 话 021-38568881 021-62677777-213117
电子邮 箱 chenyong@galaxyasset.com 011693@cib.com.cn
客户服 务电 话
400-820-0860 95561
传真 021-38568880 021-62535823
注册地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大道
1568 号 15 层
福建省 福州 市湖 东 路 154 号
办公地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大道
1568 号 15 层
上海市 静安 区江 宁 路 168 号兴
业大 厦 20 楼
邮政编 码 200122 200041
法定代 表人 尤象都 （代 行） 高建平
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报 》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.galaxyasset.com
基金年 度报 告备 置地 点 1、 上海 市世 纪大 道 1568 号中建 大 厦 15 楼 2、 上海
市静安 区江 宁 路 168 号兴 业大 厦 20 楼
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通
合伙)
上海市 世纪 大 道 100 号 环 球金融 中
心50 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区金 融 街27 号 投资广 场
23 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年3 月29 日( 基金 合 同生效 日)-2013 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 -993,705.08
本期利 润 2,509,435.92
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0133
本期加 权平 均净 值利 润率 1.32% 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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本期基 金份 额净 值增 长率 -0.60%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末
期末可 供分 配利 润 -703,603.74
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0106
期末基 金资 产净 值 66,011,043.95
期末基 金份 额净 值 0.994
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -0.60%
注：本期已实 现收益指 基 金本期利息收 入、投资 收 益、其他收入 （不含公 允 价值变动收 益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
所述基金业绩 指标不包 括 持有人认购或 交易基金 的 各项费用，计 入费用后 实 际收益水平 要低于所
列数字 。
2013 年03 月 29 日 本基 金 成立， 根据 《 银 河沪 深 300 成长 增强 指数 分级 证券 投资基 金基 金合 同》
规定，本基金 应自基金 合 同生效日起六 个月内使 基 金的投资组合 比例符合 基 金合同的有 关规定。
截止本 报告 期末 ，本 基金 成立未 满一 年。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.64% 1.13% -4.28% 1.03% 1.64% 0.10%
过去六 个月 1.33% 1.08% 0.90% 1.25% 0.43% -0.17%
自基金 合同
生效起 至今
-0.60% 0.94% -9.41% 1.30% 8.81% -0.37%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：2013 年03 月 29 日 本 基金成 立， 根据 《银 河沪 深 300 成长 增 强 指数 分级 证券投 资基 金基 金合
同》规定，本 基金应自 基 金合同生效日 起六个月 内 使基金的投资 组合比例 符 合基金合同 的有关规
定。截 止本 报告 期末 ，本 基金成 立未 满一 年。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：本 基金 自基 金合 同生 效日(2013 年 03 月 29 日) 至报告 期末 未进 行利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银河基 金管 理有 限公 司设 立于 2002 年 6 月 14 日， 公司的 股东 分别 为中 国银 河金融 控股 有 限
责任公 司 （控 股股 东） 、 中 国石油 天然 气集 团公 司 、 首都机 场集 团公 司 、 上 海 市城市 建设 投资 开发
总公司 、湖 南电 广传 媒股 份有限 公司 。
目前， 除本 基金 外， 银河 基 金管理 有限 公司 另管 理 1 只封闭 式基 金 与16 只开 放 式证券 投资 基
金，基 本情 况如 下： 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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1 、银 丰证 券投 资基 金
类型： 契约 型封 闭式
成立日 ：2002 年8 月 15 日
投资目标：为 平衡型基 金 ，力求有机融 合稳健型 和 进取型两种投 资风格， 在 控制风险的前 提
下追求 基金 资产 的长 期稳 定增值 。
2 、银 河银 联系 列 证 券投 资 基金
本系列基金为 契约型开 放 式基金，由两 只基金构 成 ，包括银河稳 健证券投 资 基金和银河收 益
证券投 资基 金， 每只 基金 彼此独 立运 作， 并通 过基 金间相 互转 换构 成一 个统 一的基 金体 系。
基金合 同生 效日 ：2003 年8 月4 日
（1） 银河 稳健 证券 投资 基 金
投资目标：以 稳健的投 资 风格，构造资 本增值与 收 益水平适度匹 配的投资 组 合，在控制风 险
的前提 下， 追求 基金 资产 的长期 稳定 增值 。
（2） 银河 收益 证券 投资 基 金
投资目标：以 债券投资 为 主，兼顾股票 投资，在 充 分控制风险和 保持较高 流 动性的前提下 ，
实现基 金资 产的 安全 及长 期稳定 增值 。
3 、银 河银 泰理 财分 红证 券 投资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2004 年3 月 30 日
基金投 资目 标： 追求 资产 的安全 性和 流动 性， 为投 资者创 造长 期稳 定的 投资 回报
4 、银 河银 富货 币市 场基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2004 年12 月 20 日
基金投 资目 标： 在确 保基 金资产 安全 和高 流动 性的 基础上 ，追 求高 于业 绩比 较基准 的回 报
5 、银 河银 信添 利债 券型 证 券投资 基金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2007 年3 月14 日
基金投 资目 标： 在满 足本 金稳妥 与良 好流 动性 的前 提下， 追求 基金 资产 的长 期稳健 增值 。
6 、银 河竞 争优 势成 长股 票 型证券 投资 基金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2008 年5 月 26 日 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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基金投资目标 ：在有效 控 制风险、保持 良好流动 性 的前提下，通 过主动式 管 理，追求基金 中
长期资 本增 值。
7、银 河行 业优 选股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2009 年4 月 24 日
基金投 资目 标： 本基 金将 “自上 而下 ”的 资产 配置 以及动 态行 业配 置策 略与 “自下 而上 ” 的
个股优选策略 相结合， 优 选景气行业或 预期景气 行 业中的优势企 业进行投 资 ，在有效控 制风险、
保持良 好流 动性 的前 提下 ， 通过 主动 式管 理， 追求 基金中 长期 资本 增值 。
8 、银 河沪 深300 价 值指 数 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2009 年12 月 28 日
基金投资目标 ：通过严 格 的投资程序约 束、数学 模 型优化和跟踪 误差控制 模 型等数量化风 险
管理手 段， 追求 指数 投资 相对于 业绩 比较 基准 的跟 踪误差 的最 小化 。
9 、银 河蓝 筹精 选股 票型 证 券投资 基金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2010 年7 月 16 日
基金投资目标 ：本基金 投 资于中国经济 中具有代 表 性和竞争力的 蓝筹公司 ， 在有效控制风 险
的前提下，通 过积极主 动 的投资管理， 追求基金 资 产的长期稳定 增值，力 争 使基金份额 持有人分
享中国 经济 持续 成长 的成 果。
10 、银 河创 新成 长股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2010 年12 月 29 日
基金投 资目 标： 本基 金投 资于具 有良 好成 长性 的创 新类上 市公 司， 在有 效控 制风险 的前 提下 ，
追求基 金资 产的 长期 稳定 增值。
11 、银 河保 本混 合型 证券 投资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2011 年5 月 31 日
基金投资目标 ：本基金 应 用优化的恒定 比例投资 保 险策略，并引 入保证人 ， 在保证本金安 全
的基础上，通 过保本资 产 与风险资产的 动态配置 和 组合管理，谋 求基金资 产 在保本周期 内的稳定
增值。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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12 、银 河消 费驱 动股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2011 年7 月 29 日
基金投资目标 ：本基金 通 过深入研究， 重点投资 与 居民消费密切 相关的行 业 中具有竞争优 势
的上市公司， 分享由于 中 国巨大的人口 基数、收 入 增长和消费结 构变革所 带 来的投资机 会，在严
格控制 风险 的前 提下 ，追 求基金 资产 长期 稳定 增值 。
13 、银 河通 利分 级债 券型 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型
基金合 同生 效日 ：2012 年4 月 25 日
基金投资目标 ：在合理 控 制风险的前提 下，力求 为 基金份额持有 人创造高 于 业绩比较基准 的
投资收 益。
14 、银 河主 题策 略股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2012 年9 月 21 日
基金投资目标 ：本基金 在 严格控制风险 的前提下 ， 采用主题投资 策略和精 选 个股策略的方 法
进行投 资， 力争 实现 基金 资产的 长期 稳健 增值 。
15 、银 河领 先债 券型 证券 投资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2012 年11 月 29 日
基金投资目标 ：在合理 控 制风险的前提 下，力求 为 基金份额持有 人创造高 于 业绩比较基准 的
投资收 益。
16 、银 河增 利债 券型 发起 式证券 投资 基金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2013 年7 月 17 日
投资目标：本 基金主要 投 资于债券等固 定收益类 金 融工具，辅助 投资于精 选 的具有投资价 值
的股票 ，通 过灵 活的 资产 配置与 严谨 的风 险管 理， 力求实 现基 金资 产持 续稳 定增值 。
17 、银 河岁 岁回 报定 期开 放债券 型证 券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放 式(本 基金 以定 期开 放的 方 式运作,运 作周 期和 自由 开 放期相 结合,
以1 年 为一 个运 作周 期, 每 个运作 周期 共包 含 为 4 个 封闭期 和 3 个受 限开 放期.)
基金合 同生 效日 ：2013 年8 月9 日 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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投资目 标： 本基 金主 要投 资于债 券等 固定 收益 类金 融工具 ， 通 过严 谨的 风险 管理与 主动 管理 ，
力求实 现基 金资 产持 续稳 定增值 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
罗博
银 河 沪 深
300 成长
增 强 指 数
分 级 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理 、 银 河
沪深 300
价 值 指 数
证 券 投 资
基 金 的 基
金经理
2013 年 3 月
29 日
- 9
中共党
员 ， 博 士
研 究 生 学
历 ， 曾 就
职 于 华 夏
银 行 ， 中
信 万 通 证
券 有 限 公
司 ， 期 间
从 事 企 业
金 融 、 投
资 银 行 业
务 及 上 市
公 司 购 并
等 工 作 。
2006 年 2
月 加 入 银
河 基 金 管
理 有 限 公
司 ， 历 任
产 品 设 计
经 理 、 衍
生 品 数 量
化 投 资 研
究 员 、 行
业 研 究 员
等 职 务 ，
2009 年12
月 起 担 任
银 河 沪 深
300 价值
指 数 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理。
王培 银 河 沪 深 2013 年5 月8 - 7 硕 士 研 究银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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300 成长
增 强 指 数
分 级 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理 、 银 河
创 新 成 长
股 票 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经 理 、 银
河 竞 争 优
势 成 长 股
票 型 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理
日 生 学 历 ，
曾 就 职 于
国 泰 君 安
证 券 股 份
有 限 公 司
研 究 所 ，
从 事 石 化
化 工 行 业
的 研 究 分
析 工 作 。
2009 年 7
月 加 入 银
河 基 金 管
理 有 限 公
司 ， 历 任
研 究 员 、
基 金 经 理
助 理 等 职
务，2011
年 6 月起
担 任 银 河
创 新 成 长
股 票 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经理，
2013 年10
月 起 担 任
银 河 竞 争
优 势 成 长
股 票 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经理。
注：1 、上 表中 罗博 任职 日 期为基 金合 同生 效日 ，王 培任职 日期 为我 公司 做出 决定之 日。
2、证 券从 业年 限按 其从 事 证券相 关行 业的 从业 经历 累计年 限计 算。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项管理 办法 、 《基
金合同》和其 他有关法 律 法规的规定， 本着“诚 实 信用、勤奋律 己、创新 图 强”的原则 管理和运
用基金资产， 在合法合 规 的前提下谋求 基金资产 的 保值和增值， 努力实现 基 金持有人的 利益，无
损害基金持有 人利益的 行 为，基金投资 范围、投 资 比例及投资组 合符合有 关 法规及基金 合同的规银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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定。
随业务的发展 和规模的 扩 大，本基金管 理人将继 续 秉承“诚信稳 健、勤奋 律 己、创新图强 ”
的理念，严 格遵守《 证券 法》 、 《证券投 资基金法 》 等法律法规 的规定， 进一 步加强风险 管理和 完
善内部 控制 体系 ，为 基金 份额持 有人 谋求 长期 稳健 的风险 回报 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 通过制定 严 格的公平交易 管理制度 、 投资管理制度 ，投资权 限 管理制度、投 资
备选库管理制 度和集中 交 易制度等一系 列制度， 从 授权管理、研 究分析、 投 资决策、交 易执行、
行为监 控和 分析 评估 等各 个环节 予以 落实 ，确 保公 平对待 不同 投资 组合 ，切 实防范 利益 输送 。
在投资 决策 环节 ， 公 司实 行统一 研究 平台 和统 一的 授权管 理 ， 所 有投 资组 合 经理在 获取 研究
成果及投资建 议等方面 享 有均等机会。 公司分不 同 投资组合类别 分别建立 了 投资备选库 ，不同投
资组合 经理 之间 的持 仓和 交易等 重大 非公 开投 资信 息相互 隔离 。
在交易 执行 方面 ， 本 基金 管理人 旗下 管理 的所 有投 资组合 指令 均执 行集 中交 易制度 ， 遵 循 “ 时
间优先、价格 优先”的 原 则，在满足系 统公平交 易 的条件时自动 进入公平 交 易程序，最 大程度上
确保公平对待 各投资组 合 。在同日反向 交易方面 ， 除法规规定的 特殊情况 外 ，公司原则 上禁止不
同投资 组合 （完 全按 照有 关指数 的构 成比 例进 行投 资的组 合除 外） 之间 的同 日反向 交易 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 公 司旗 下管 理的所 有投 资组 合严 格执 行相关 法律 法规 及公 司制 度， 在 授权 管理 、
研究分析、投 资决策、 交 易执行、行为 监控等方 面 对公平交易制 度予以落 实 ，确保公平 对待不同
投资组合。同 时，公司 针 对不同投资 组 合的整体 收 益率差异以及 分投资类 别 （股票、债 券）的收
益率差 异进 行了 分析 。
针对同向交易 部分，本 报 告期内，公司 对旗下管 理 的所有投资组 合（完全 复 制的指数基金 除
外） ， 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下 （日 内、3 日内 、5 日内 ）公 开竞 价 交易的 证券 进行 了
价差分析，并 针对溢价 金 额、占优比情 况及显著 性 检验结果进行 了梳理和 分 析，未 发现 重大异常
情况。
针对反向交易 部分，公 司 对旗下不同投 资组合临 近 日的反向交易 （包括股 票 和债券）的交 易
时间、交易价 格进行了 梳 理和分析，未 发现重大 异 常情况。 本报 告期，不 存 在所有投资 组合参与
的交易 所公 开竞 价 同 日反 向交易 成交 较少 的单 边成 交量超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 的 情况 （ 完 全
复制的 指数 基金 除外 ） 。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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对于以公司名 义进行的 一 级市场申购等 交易，各 投 资组合经理均 严格按照 制 度规定，事前 确
定好申 购价 格和 数量 ，按 照价格 优先 、比 例分 配的 原则对 获配 额度 进行 分配 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 未发现本 基 金与其它投资 组合之间 有 可能导致不公 平交易和 利 益输送的异常 交
易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
二季度 投资 策略
4 月份对市场 的预判是 ： 短期市场以弱 势调整为 主 ，大盘或有回 调压力 ， 二 季度市场维持 区
间震荡的概率 较大；如 果 国五条地方调 控细则延 续 严厉的调控政 策，则市 场 有可能出现 大幅的调
整。短 期内 还需 要重 点关 注的风 险因 素： 一 是IPO 重启， 二 是 H7N9 的 发展 情 况。
5 月份对市场 的预判： 短 期市场以震荡 为主，大 盘 或有反弹，但 幅度有限 。 短期内还需要 重
点关注 的风 险因 素： 主要 是 IPO 重启 。
6 月份 对市 场的 预判 ： 大 盘 处于风 格切 换的 敏感 时期 ， 由于 中小 板和 创业 板的 整体估 值偏 高，
有回调的压力 ，风格上 有 利于向估值较 低的大盘 蓝 筹股切换 ，短 期市场以 震 荡为主，或 有冲高的
动能， 但应 防范 回调 风险 。
建仓初 期， 保持 在较 低的 仓位， 并于 5 月中 旬和 下 旬进行 了减 仓，6 月 6 日 ，打开 申购 赎回
以后 ， 由 于基 金持 续的 赎 回， 以及 股指 在2000 以 下 点的主 动加 仓行 为 ， 基 金 仓位比 建仓 初期 大幅
提升。
三季度 投资 策略
对三季度市场 的预判是 ： 短期市场以低 位震荡为 主 ，或有反弹， 但力度有 限 ，大盘需要一 个
底部企 稳的 过程 。
7 月份 基金 仓位 的上 升 ， 基 本上是 由基 金赎 回的 被动 加仓 ，8 月中 旬开 始大 幅主 动加仓 ， 仓位
从75% 加到 了90% 。 现已 完 成建仓 期操 作， 基金 仓位 维持 在 90% 以上 。
三季度加大了 银行和传 媒 的配置，并阶 段性的增 加 了有色、建材 的配置， 现 有色、建材的 配
置降到 了低 配 的 水平 。
四季 度投 资策 略
四季度对市场 的预判： 由 于企业盈利改 善不大， 导 致市场没有感 受到哪些 行 业出现了明显 的
景气拐点，造 成当前市 场 “主题驱动下 低估值行 业 反弹”的格局 。短期市 场 或有压力， 以区间震银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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荡为主 。
10 月 份基 金的 仓位 维持 在 92%-94.5% 的区 间， 仓位 波 动不大 ，适 当减 少了 化学 药和房 地产 的
配置， 增加 了银 行、 环保 的配置 ，大 幅降 低了 传媒 的配置 。
十八届三中全 会对于改 革 的预期，使 得 11 月 份的 市场摆脱了颓 势，出现 了 明显的上涨。11
月份基金的仓 位维持在 92%-94.5% 的区间， 仓位波动 不大，适当参 与了国企改 革和军工 主题 的股
票，由于十一 月份创业 板 累计涨幅较大 ，从兑现 受 益的角度，在 十一月份 最 后一个交易 日，对创
业版进 行了 减仓 ，一 定程 度上回 避 了12 月份 第一 个 交易日 ，IPO 重 启， 对创 业板的 冲击 。
十二月 份随 着创 业版 指数 的回调 ， 对创 业版 进行 了 回补 。 美 联储 提前 开启 结 束 QE 的过 程， 新
兴市场 国家 流动 性趋 紧， 减持了 部分 银行 股。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金自基金 合同生效日 起至本报告期 末净值增长 率为-0.60% ，同期 业绩比 较基准增长率 为
-9.41% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
国内经 济
1 ）经 济呈 现平 稳回 落趋 势
就 业目 标和 社会 稳定 需要 经济保 持适 度增 速， 而通 胀 上行和 流动 性紧 缩对 经济 增长产 生制 约。
短期内，结构 性的稳增 长 政策可以部分 对冲改革 等 负面因素对经 济走势的 下 行压力。因 此，判断
2014 年中 国经 济仍 将维 持 平稳回 落趋 势。 预期2014 年一季 度 的 GDP 增速 为7.5% ， 二 季度 是高 点，
随后回 落， 四季 度是 全年 低点。
2 ）通 胀温 和回 落， 整体 可 控
2014 年全 年通 胀水 平将 略 高于 2013 年， 整体 呈现 前 高后低 的走 势， 预计2014 年 CPI 同比 增
长3.1% ， 一季 度为3.2% ， 二季度 达到 全年 高点 。
3 ）货 币 政 策维 持中 性
美联 储QE 退出 的提 前操 作 ， 国 内影 子银 行风 险， 以 及二季 度之 前通 胀上 升的 压力 ， 使 得央 行
货币政 策在 二季 度前 适度 放松的 概率 极小 ，整 体维 持中性 的状 态。
4 ）财 政政 策趋 于稳 健
14 年 安排 财政 赤字13000 亿， 比13 年增 1000 亿 ， 对应实 际财 政赤 字率 稳定 在 2.1% 。 过去 两
年财政 赤字 率年 均扩 大 0.5% ，但 14 年未 扩大 ，意 味 着财政 政策 对经 济增 长的 贡献将 下降 0.5% ，
积极财政不如 以往。稳 健 的财政政策从 逻辑上可 能 更说的通一点 。稳健的 财 政政策实际 上是降低银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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了货币的需求 ，在中性 的 货币政策下， 有利于无 风 险利率的下降 ，降低 企 业 部分的资金 成本，有
利于推 动经 济健 康复 苏 。
海外经 济
领先指 标显 示美 国经 济将 在 2014 年 延续 复苏 趋势， 经济增 速因 财政 政策 负面 影响而 下行 的 风
险较今 年有 所减 弱。 消费、 投资将 继续 支 持2014 年美 国经济 增长 。 预 计2014 年 美国经 济增 速2.5% ，
一季度 为增 速低 点。
欧元区 实体 经济 在 2014 年 将逐步 恢复 ，预 计 GDP 年 增速 0.9% 。 政策 方面 ，财 政整顿 政策 持
续，但 紧缩 力度 下降 。货 币政策 在 2014 年将 维持 相 对宽松 状态 。利 率将 继续 维持在 较低 水平 。
市场方 向
风险因 素
1 ）IPO 重 新启 动， 给市 场 造成资 金压 力。
2 ）政 策热 点退 潮的 风险 。
3 ）QE 的持 续退 出
短期市 场或 有 压 力， 以区 间震荡 为主 。
行业配 置
整体来看，A 股还要依 靠 国内。海外对 出口需求 拉 动难有超预期 的因素， 更 多的是事件性 的
冲击。国内结 构性的稳 增 长政策会持续 ，投资为 结 构性的投放， 稳定增长 的 是消费，所 以消费可
以作为 基本 配置 长期 持有 。
1 ） 在经 济下 行的 趋势 中， 投资难 有大 增长 ， 外 需疲 弱， 只 有消 费尚 可稳 定增 长。 从 防御 的角
度，要 选择 To C 的 公司 ， 回避 To B 的公 司， 所以 我 们选择 生物 医药 、汽 车、 家电、 食品 饮料 、
电子。 密切 关注 新限 购城 市出现 对汽 车行 业的 影响 。
2 ） 银行 业面 临利 率市 场 化 和治理 同业 业务 的考 验 ， 短期存 在风 险 ， 维 持低 配 。 关 注无 风险 利
率可能 下降 ，给 房地 产行 业带来 的投 资机 会。
3 ） 经济 转型 ， 本质 上是 发 展高端 服务 业 。 走 美国 的 发展路 线 。 拉 美国 家的 转 型是转 到了 低端
服务业，转型 是失败的 。 所以要转型成 功，必须 依 托制造业的发 展，寻找 制 造业中的服 务业这样
的标的 。
4 ）继 续关 注传 媒、 环保 行 业的投 资机 会， 国企 改革 以及军 工、 农业 行业 的投 资机会 。
5 ）关 注移 动互 联网 对传 统 行业的 颠覆 ，以 及专 注于 移动互 联网 应用 提供 商的 投资机 会。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 为了保证 公 司合规运作、 加强内部 控 制、防范经营 风险、保 障 基金份额持有 人银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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的利益，监察 稽核人员 按 照独立、客观 、公正的 原 则，依据国家 相关法律 法 规、基金合 同和管理
制度，采用例 行检查与 专 项检查、定期 检查和不 定 期检查有机结 合的方式 ， 对公司内控 制度的合
法性和合规性 、执行的 有 效性和完整性 、风险的 防 范和控制等进 行了持续 的 监察稽核， 对发现的
问题进 行提 示和 追踪 落实 ，定期 制作 监察 稽核 报告 ，及时 呈报 公司 领导 层和 上级监 管部 门。
本基金 管理 人采 取的 主要 措施包 括：
（1） 积极 响应 中国 证监 会 关于加 强市 场监 管的 号召 ， 采取 外部 法 律 顾问 授课 和内部 监察 部门
培训相结合 的方式， 多次 组织全体员 工开展《 证券 投资基金销 售管理 办 法》 、 《证券投资 基金管 理
公司公平交易 制度指导 意 见》及其配套 法规、公 司 内控制度等的 学习。通 过 上述学习宣 传活动，
使员工加深了 对法律法 规 的认识，并进 一步将法 律 法规与内控制 度落实到 日 常工作中， 确保其行
为守法 合规 、严 格自 律， 恪守诚 实信 用原 则， 以充 分维护 基金 持有 人的 利益 。
（2 ） 继 续完 善公 司治 理结 构， 严格 按照 现代 企业 制 度的要 求 ， 以 规范 经营 运 作、 保护 基金 份
额持有人利益 为目标， 建 立、健全了组 织结构和 运 行机制，明确 界定董事 会 、监事会职 责 范围，
认真贯彻了独 立董事制 度 ，重大经营决 策的制定 都 征得了所有独 立董事的 同 意，保证了 独立 董事
在公司 法人 治理 结构 中作 用的切 实发 挥， 保证 了各 项重大 决策 的客 观公 正。
（3） 不断 完善 规章 制度 体 系， 根据 国家 的有 关法 律 法规和 基金 管理 公司 实际 运作的 要求 ， 对
现有的规章制 度体系不 断 进行完善，对 经营管理 活 动的决策、执 行和监督 程 序进行规范 ，明确不
同决策层和执 行层的权 利 与责任，细化 研究、投 资 、交易等各项 工作流程 ， 为杜绝人为 偏差、合
法合规 运作 、强 化风 险控 制提供 了制 度保 证 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 制订了健 全 、有效的估值 政策和程 序 ，基金会计部 按照管理 层 批准后的估值 政
策进行 估值 。
对于在交易 所 上市的证 券 ，采用交易所 发布的行 情 信息来估值。 对于固定 收 益品种，采用 证
券投资 基金 估值 工作 小组 免费提 供的 固定 收益 品种 的估值 处理 标准 。
除了投资总监 外，其他 基 金经理不参与 估值政策 的 决策。但是对 于非活跃 投 资品种，基金 经
理可以 提供 估值 建议 。
上述参 与估 值流 程各 方之 间无任 何重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本年 度未 进行 利润 分配。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期， 兴业 银行 股份 有限公 司在 本基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托 管协议和 其 他有关规 定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2014 ）审 字 第60821717_B17 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银河沪 深 300 成长 增强 指 数分级 证券 投资 基金 全体 基金份 额持
有人：
引言段 我们审 计了 后附 的银 河沪 深 300 成 长增 强指 数分 级 证券投 资基
金财务 报表 ， 包 括2013 年12 月31 日的资 产负 债表 和2013/3/29
（基金 合同 生效 日 ） 至 2013 年 12 月 31 日 止期 间的 利润表 及所
有者权 益（ 基金 净值 ）变 动表以 及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人银河基金管 理有限公司
的责任。这种责任包括 ： （1 ）按照企业会计准则的规 定编制财
务报表，并使其实现公允 反映； （2 ） 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的
内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵 守 中 国 注 册 会计 师 职 业 道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编 制， 公允 反映 了银 河沪深 300 成 长增 强指 数 分级证 券投
资基金 2013 年 12 月 31 日 的财务 状况 以及 2013/3/29 （基 金合
同生效 日 ） 至2013 年 12 月 31 日止 期间 的经 营成 果 和净值 变动
情况。
注册会 计师 的姓 名 边卓群
蒋燕华
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 世纪 大 道100 号环 球金融 中 心50 楼
审计报 告日 期 2014 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银河 沪 深300 成长增 强指 数分 级证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 4,068,302.49
结算备 付金
119,174.76
存出保 证金
107,670.27
交易性 金融 资产 7.4.7.2 62,098,646.33 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 22 页 共 63 页
其中： 股票 投资
62,098,646.33
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投 资
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
610,741.66
应收利 息 7.4.7.5 2,576.42
应收股 利
-
应收申 购款
12,300.02
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
67,019,411.95
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付 证 券清 算款
-
应付赎 回款
520,351.52
应付管 理人 报酬
57,728.51
应付托 管费
11,545.69
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 83,830.29
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 334,911.99
负债合 计
1,008,368.00
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 66,415,402.86
未分配 利润 7.4.7.10 -404,358.91
所有者 权益 合计
66,011,043.95
负债和 所有 者权 益总 计
67,019,411.95
注： （1 ）报 告截 止日 2013 年 12 月 31 日 ，基 金份 额 净值 0.994 元 ，其中 A 级 的基金 份额 净值 为
1.050 元，B 级的基 金份 额净值为 0.938 元 ，成长 的基金份额净值 为 0.994 元。基金份额总 额
66,415,402.86 份 ，其 中 A 级 的基 金份 额为 6,147,312.00 份，B 级的 基金 份 额为 6,147,312.00
份，成 长的 基金 份额 为54,120,778.86 份。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 23 页 共 63 页
（2 ） 本基 金合 同于2013 年3 月29 日生 效。
7.2 利 润表
会计主 体： 银河 沪 深300 成长增 强指 数分 级证 券投 资基金
本报告 期：2013 年3 月 29 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年3 月29 日(基金合同生效日)至2013 年
12 月31 日
一、收入
5,501,210.79
1.利息 收入
2,388,487.09
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 842,198.27
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,546,288.82
其他利 息收 入
-
2.投 资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
-830,610.80
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,581,387.60
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 -
贵金属 投资 收益
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 1,750,776.80
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 3,503,141.00
4. 汇 兑收 益（ 损失 以"-" 号填
列）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列）
7.4.7.17 440,193.50
减： 二、费用
2,991,774.87
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,458,666.46
2．托 管费 7.4.10.2.2 291,733.28
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 -
4．交 易费 用 7.4.7.18 741,690.26
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.19 499,684.87
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
2,509,435.92
减：所 得税 费用
-
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号 2,509,435.92 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 24 页 共 63 页
填列）
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银河 沪 深300 成长增 强指 数分 级证 券投 资基金
本报告 期：2013 年3 月 29 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月 29 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
414,991,791.49 - 414,991,791.49
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 2,509,435.92 2,509,435.92
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-348,576,388.63 -2,913,794.83 -351,490,183.46
其中：1. 基 金申 购款 283,599.31 -4,281.12 279,318.19
2. 基金 赎回 款 -348,859,987.94 -2,909,513.71 -351,769,501.65
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
66,415,402.86 -404,358.91 66,011,043.95
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 尤象 都______
______ 董 伯儒______
____ 董伯 儒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银河沪 深300 成 长增 强指 数分级 证券 投资 基金 (以下 简称 “本 基金 ”)， 系经 中国证 券监 督 管
理委员 会 （以 下简 称 “ 中 国证监 会 ” ） 证监 许可 【2012 】1594 号 《 关于 核准 银 河沪 深 300 成长 增
强指数 分级 证券 投资 基金 募集的 批复 》 的 核准 ， 由 银河基 金管 理有 限公 司作 为发起 人 自 2013 年2银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 25 页 共 63 页
月25 日到2013 年3 月 22 日止期 间向 社会 公开 募集 ， 募集 期结 束经 安永 华明 会计师 事务 所 （ 特殊
普通合 伙 ） 验 证并 出具 安 永华明 （2013 ） 验字 第60821717_B03 号验 资报 告后 ， 向中国 证监 会报 送
基金备 案材 料。 基金 合同 于 2013 年 3 月 29 日 生效 。本 基 金为 契约 型开 放式 ，存续 期限 不定 。 设
立时募 集的 扣除 认 购 费后 的实收 基金 （ 本金 ） 为 人 民币 414,854,390.55 元 ， 在募集 期间 产生 的活
期存款 利息 为人 民币 137,400.94 元， 以上 实收 基金 （本息 ）合 计为 人民 币 414,991,791.49 元，
折合414,991,791.49 份 基 金份额 。 本 基金 的基 金管 理人为 银河 基金 管理 有限 公司， 注册 登记 机构
为中国 证券 登记 结算 有限 责任公 司， 基金 托管 人为 兴业银 行股 份有 限公 司。
本基金主要投 资于具有 良 好流动性的金 融工具， 包 括国内依法发 行、上市 的 股票、债券、 权
证、 央行 票据、 现金、 股指 期货等， 以及 法律 法规 及 中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具 （ 但
须符合 中国 证监 会得 相关 规定） 。 股 票投 资包 括沪 深300 成 长指 数成 份股 、 备 选成份 股、 新股 （一
级市场 初次 发行 或增 发） 等。
以后如有法律 法规或中 国 证监会允许基 金投资的 其 他品种，基金 管理人在 履 行适当程序后 ，
可以将 其纳 入投 资范 围， 并依法 进行 投资 管理 。
本基金 股票 资产 占基 金资 产的比 例不 低 于 90% ，投 资于沪 深 300 成长 指数 成 份股和 备选 成份
股的资产比例 不低于股 票 资产的 80% 。每个交 易日 日终在扣除股 指期货合 约 需缴纳的交易 保证金
后， 基 金保 留的 现金 或到 期日在 一年 以 内 的政 府债 券的比 例合 计不 低于 基金 资产净 值 的 5% 。 权 证
以及其他金融 工具的投 资 比例符合法律 法规和中 国 证监会的规定 。如法律 法 规允许，本 基金可以
将股票 投资 比例 提高 到基 金资产 净值 的100% ，此 项 调整无 需召 开基 金份 额持 有人大 会。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：沪 深 300 成长 指数 收益 率*95% + 活期 存款 利率 （ 税后）*5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会 修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 2 号《 年度 报告 的内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》及 其他 中国 证监 会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2013 年3 月29 日 （ 基金 合同 生效 日） 至2013 年 12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和净 值
变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2013 年3 月29 日（基 金合 同生 效日 ）起 至 2013 年12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2)金融 负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益； 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利 ，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ； 本 基 金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日 应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确 认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 股 指期 货 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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买入或卖出股 指期货投 资 于成交日确认 为股指期 货 投资。股指期 货初始投 资 成本按成交金 额
确认；
股指期货平仓 于成交日 确 认衍生工具投 资收益， 股 指期货的初始 投资成本 按 移动加权平均 法
于成交 日结 转；
(5) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分 确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(6) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报 价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值； 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票的 市价 低于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日 该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票的 市价 高于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债 券投 资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近 交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权 证投 资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证券 发 行机构 发 生了影响证 券价格的银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中的 相 关原 则 进行估 值；
5) 股 指期 货
（1） 股指 期货 按估 值日 的 结算价 进行 估值 。 估值 当 日无结 算价 的 ， 且 最近 交 易日后 经济 环境
未发生 重大 变化 的， 采用 最近交 易日 结算 价估 值。
6) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额 总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日 或 基金 赎回确 认日 确认 。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个 人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 权证投资 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股指期货 投资收益/ （ 损失）于平仓 日确认， 并 按平仓成 交总 额与其初 始 投资成本的差 额
入账；
(9) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(10) 公 允价 值变 动收 益/( 损失) 系本 基金 持有 的采 用 公允价 值模 式计 量的 交易 性金融 资产 、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(11) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对 方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.0% 年费 率 计提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.2% 年费 率 计提；
(3) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 32 页 共 63 页
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在 存续 期内 ，本 基金 （包括 银河 沪深 300 成长 份额、 银河 沪深 300 成长 优先份 额、 银 河
沪深300 成 长进 取份 额） 不进行 收益 分配 。
(2) 经 基金 份额 持有 人大 会决议 通过 ，并 经中 国证 监会核 准后 ，如 果终 止银 河沪 深 300 成长
优先份 额与 银河 沪 深 300 成长进 取份 额的 运作 ，本 基金将 根据 基金 份额 持有 人大会 决议 调整 基 金
的收益 分配 。具 体见 基金 管理人 届时 发布 的相 关公 告。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股 权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、 国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股 权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
活期存 款 4,068,302.49
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 - 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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合计： 4,068,302.49
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 58,595,505.33 62,098,646.33 3,503,141.00
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 58,595,505.33 62,098,646.33 3,503,141.00
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末无 衍生金 融资 产/ 负债 余额 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,464.00
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 59.07
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 - 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 35 页 共 63 页
应收黄 金合 约拆 借孳 息
其他 53.35
合计 2,576.42
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末无 其他资 产余 额。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 83,830.29
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 83,830.29
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 1,961.12
预提费 用 330,000.00
应付指 数使 用费 2,950.87
合计 334,911.99
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 414,991,791.49 414,991,791.49
本期申 购 283,599.31 283,599.31
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -348,859,987.94 -348,859,987.94
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 66,415,402.86 66,415,402.86 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 36 页 共 63 页
注:1. 本基 金的 基金 份额 包括银 河沪 深 300 成 长份 额、银 河沪 深 300 成长 A 份额和 银河 沪 深 300
成长B 份额 ；
2. 本 基金 合同 于 2013 年3 月 29 日 生效 。设 立时 募 集的扣 除认 购费 后的 实收 基金（ 本金 ）为
人民币414,854,390.55 元 ，在募 集期 间产 生的 活期 存款利 息为 人民 币137,400.94 元，以
上实收 基金 （ 本息 ） 合计 为 人民 币414,991,791.49 元 ， 折 合414,991,791.49 份 基金份 额。
3. 银 河 沪 深 300 成 长 份 额 基 金 生 效 日 份 额为 220,701,691.49 份 ， 本 期 增 加 份 额 为
183,359,795.31 份， 其中 本期申 购 283,599.31 份， 本期由 银河 沪深 300 成长 A 份额 及银
河沪深 300 成长 B 份 额 配 对 转 换 入 份 额 为 183,076,196.00 份 ； 本 期 减 少 份 额 为
349,940,707.94 份， 其中 本期赎 回 348,859,987.94 份， 本期 配对 转换 出至 银河沪 深 300
成长A 份额 及银 河沪 深 300 成长B 份额 1,080,720.00 份， 期末 份额 为54,120,778.86 份。
银河沪 深 300 成长 A 份额 基金合 同生 效日 份额 为 97,145,050.00 份 ，本 期由 银河沪 深 300
成长份额配对转换入份额为 540,360.00 份 ， 本 期配 对 转 换 至 银 河 沪 深 300 成长份额为
91,538,098.00 份 ， 期 末份 额为 6,147,312.00 份。 银 河沪 深300 成长 B 份 额基 金合同 生效
日份额 为97,145,050.00 份， 本 期由 银河 沪深 300 成长份 额配 对转 换入 份额 为 540,360.00
份， 本 期配 对转 换至 银河 沪 深300 成 长份 额为91,538,098.00 份， 期末 份额 为6,147,312.00
份。银 河沪 深300 成 长份 额、银 河沪 深300 成长 A 份额及 银河 沪深300 成长B 份额 每份 份
额 面值 为1.00 元。
4. 银河沪 深300 成长A 份额 、 银河沪 深300 成长B 份 的 配对转 换入 份额 之和 等于 银河沪 深300
成长份 额 配 对转 换出 份额; 银河 沪深300 成长 A 份额 、银河 沪深300 成长 B 份 的本期 配对
转换出 份额 之和 等于 银河 沪深300 成 长份 额 配 对转 换入份 额。 上述 实收 基金 本期申 购及 本
期赎回 中未 包括 银河 沪深 300 成长 份额 、银 河沪深 300 成长 A 份额 和银 河沪深 300 成长 B
份额的 配对 转换 金额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -993,705.08 3,503,141.00 2,509,435.92
本期基金份额交易
产生的 变动 数
290,101.34 -3,203,896.17 -2,913,794.83
其中： 基金 申购 款 -3,159.89 -1,121.23 -4,281.12
基金赎 回款 293,261.23 -3,202,774.94 -2,909,513.71
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -703,603.74 299,244.83 -404,358.91
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 821,599.89
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 19,386.92 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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其他 1,211.46
合计 842,198.27
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额 224,073,634.51
减：卖 出股 票成 本总 额 226,655,022.11
买卖股 票差 价收 入 -2,581,387.60
7.4.7.13 债 券投 资收益
注：本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 。
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 无资 产支持 证券 投资 收益 。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
7.4.7.14.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益 —— 买卖 权证 差价 收入。
7.4.7.14.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,750,776.80
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 1,750,776.80
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称 本期 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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2013 年 3 月29 日( 基金 合 同生效 日) 至2013
年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 3,503,141.00
——股 票投 资 3,503,141.00
——债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 3,503,141.00
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31
日
基金赎 回费 收入 439,714.36
其他 479.14
合计 440,193.50
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
741,690.26
银行间 市场 交易 费用
-
合计
741,690.26
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 270,000.00
开户费 用 900.00
上市年 费 65,000.00
指数使 用费 102,950.87
银行费 用 834.00 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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合计 499,684.87
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金 无需要 说明 的重 大或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
原董事 长徐 旭女 士因 组织 安排离 职， 经 公司 第三 届 董事会 审议 通过 ， 由总 经 理尤象 都先 生代
为履行 董事 长职 务。 该事 项于 2014 年1 月21 日在 《证券 时报 》上 对外 公告 。
除以上 情况 外， 无其 他需 要说明 的资 产负 债表 日后 事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
银河基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司(“ 兴业银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国银 河金 融控 股有 限责 任公司 基金管 理人 的第 一大 股东
中国石 油天 然气 集团 公司 基金管 理人 的股 东
首都机 场集 团公 司 基金管 理人 的股 东
上海市 城市 建设 投资 开发 总公司 基金管 理人 的股 东
湖南电 广传 媒股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 (“ 银 河 证
券”)
同受基 金管 理人 第一 大股 东控制 、基 金代 销机 构
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行股 票交易 。
债 券交 易
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行债 券交易 。
债 券回 购交易
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行回 购交易 。
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 本报 告期 无应 支付关 联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,458,666.46
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
401,950.58
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的1.0% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×1 .0%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提,逐 日 累计至 每个 月月 末， 按月 支付。 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金管
理费划 付指 令， 经基 金托 管人复 核后 于次 月首 日 起 3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金
管理人 ，若 遇法 定节 假日 、休息 日或 不可 抗力 ，支 付日期 顺延 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月 29 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
291,733.28
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.2% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0 .2%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 逐 日累计至每个 月月末， 按 月支付。 由基 金管理人 向 基金托管人 发送基金
托管费 划付 指令 ，经 基金 托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给 基
金托管 人， 若遇 法定 节假 日、 休 息日 或不 可抗 力， 支付日 期顺 延。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
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7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 本报告 期未 运用 固有 资金 投资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年3 月29 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
兴业银行 4,068,302.49 821,599.89
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 本报 告期 未在 承销期 内直 接购 入关 联方 承销的 证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：本 基金 本报 告期 未进 行利润 分配 。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 未在 承销期 内直 接购 入关 联方 承销的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
300012
华测
检测
2013 年11 月
15 日
重大
资产
重组
16.15
2014 年1 月
23 日
17.77 20,784 360,433.27 335,661.60 -
银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 42 页 共 63 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至本 报告 期 末2013 年12 月31 日止 ， 本 基金 无 因从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易形 成的 卖
出回购 证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金管理人 以保护投 资 者利益为核心 ，将内部 控 制和风险管理 有机地结 合 起来，注重通 过
公司治理结构 控制、管 理 理念控制、员 工素质控 制 、组织结构和 授权控制 等 创建良好的 内部控制
环境。本基金 管理人建 立 起包括公司章 程、内部 控 制指引、基本 管理制度 、 部门管理制 度和业务
手册等 五个 层次 的规 章制 度体系 ， 建立 了一 套进 行 分类 、 评 估 、 控 制和 报告 的机制 、 制度 和措 施，
通过风险定位 系统建 立 起 基于流程再造 和流程管 理 的全面的风险 管理体系 ， 以完善的内 部控制程
序和控 制措 施， 有效 保障 稳健经 营和 长期 发展 。
本基金管理人 建立了四 层 次的内部控制 与风控体 系 ，主要包括： （1 ）员工自 律； （2）部门 主
管的检查监 督； （3）总 经 理领导下的 监察部和 风险 控制专员的 检查、监 督； （4）董事会领 导下的
督察长 办公 室和 合规 审查 与风险 控制 委员 会的 控制 和指导 。
公司设立独立 的风险控 制 专员岗，专门 负责对投 资 管理全过程进 行监督， 出 具监督意见和 风
险建议 ； 对于 法律 法规 、 基金合 同 、 规 章制 度 、 投 资决策 委员 会决 议和 授权 的落实 情况 进行 监督 ；
对于投 资关 联交 易进 行检 查监督 以及 其它 风险 相关 事项。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 债券发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息，或由于 债券发行 人 信用质量降低 导
致债券价格下 降的风险 ， 信用风险也包 括证券交 易 对手因违约而 产生的证 券 交割风险。 本基金均
投资于 具有 良好 信用 等级 的证券 ，且 通过 分散 化投 资以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；同时 ，公司建 立 了内部评级体 系和交易 对 手库，在进 行银行间
同业市 场交 易时 针对 不同 的交易 对手 采用 不同 的结 算方式 ，以 控制 相应 的信 用 风险 。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 43 页 共 63 页
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 因市场交 易 量不足，导致 证券不能 迅 速、低成本地 转变为现 金 的风险。本基 金
的流动性风险 一方面来 自 于基金份额持 有人可随 时 要求赎回其持 有的基金 份 额，另一方 面来自于
投资品种所处 的交易市 场 不活跃而带来 的变现困 难 。本基金所持 大部分证 券 在证券交易 所上市，
其余亦可在银 行间同业 市 场交易，因此 除部分基 金 资产流通暂时 受限制不 能 自由转让的 情况外，
其余均 能及 时变 现。
此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 其上限一般不 超
过基金持有的 债券投资 的 公允价值。本 基金管理 人 每日对本基金 的流 动性 需 求进行测算 ，并同时
通过独 立的 风控 专员 定期 对基金 流动 性进 行检 查， 并对潜 在的 流动 性风 险进 行提示 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 投资的市场价 格变动， 从 而影响基金投 资
收益的 风险 。
本基金为指数 基金，采 用 在法律法规允 许范围内 最 大复制指数的 策略。本 基 金主要投资于 标
的指数 成份 股、 备选 成份 股。因 此， 利率 风险 不是 本基金 的主 要风 险。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
6 个月 以
内
3 个月
-1 年
6 个月
-1 年
1 年以
内
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,068,302.49 - - - - - - - - 4,068,302.49
结算备 付金 119,174.76 - - - - - - - - 119,174.76
存出保 证金 107,670.27 - - - - - - - - 107,670.27
交易性 金融 资产 - - - - - - - - 62,098,646.33 62,098,646.33
应收证 券清 算款 - - - - - - - - 610,741.66 610,741.66
应收利 息 - - - - - - - - 2,576.42 2,576.42
应收申 购款 2,330.02 - - - - - - - 9,970.00 12,300.02
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 4,297,477.54 - - - - - - - 62,721,934.41 67,019,411.95
负债
应付赎 回款 - - - - - - - - 520,351.52 520,351.52 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 44 页 共 63 页
应付管 理人 报酬 - - - - - - - - 57,728.51 57,728.51
应付托 管费 - - - - - - - - 11,545.69 11,545.69
应付交 易费 用 - - - - - - - - 83,830.29 83,830.29
其他负 债 - - - - - - - - 334,911.99 334,911.99
负债总 计 - - - - - - - - 1,008,368.00 1,008,368.00
利率敏 感度 缺口 4,297,477.54 - - - - - - - 61,713,566.41 66,011,043.95
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 为指数基金， 主要投资 于 标的指数成 份股、备
选成份 股， 所面 临的 最大 市场价 格风 险由 所持 有的 金融工 具的 公允 价值 决定 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 62,098,646.33 94.07 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 62,098,646.33 94.07 - -
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
估测组 合市 场价 格风 险的 数据为 沪深 300 指数 变动 时，股 票资 产相 应的 理论 变 动
值。
假定沪 深 300 成 长指 数变 化5% ，其 他市 场变 量均 不 发生变 化。
测算时 期 为 3 个 月， 对于 交易少 于3 个月 的资 产， 默认其 波动 与指 数同 步。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
沪深300 成 长指 数上 升 5% 3,367,922.70 -
沪深300 成 长指 数下 降 5% -3,367,922.70
银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 45 页 共 63 页
注：本 基金 成立 于2013 年 3 月29 日。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 62,098,646.33 92.66
其中： 股票 62,098,646.33 92.66
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 4,187,477.25 6.25
7 其他各 项资 产 733,288.37 1.09
8 合计 67,019,411.95 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 418,322.85 0.63
B
采矿业 465,600.00 0.71
C
制造业 25,913,740.87 39.26
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
400,896.00 0.61
E
建筑业 699,858.04 1.06
F
批发和 零售 业 2,449,831.37 3.71
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
4,053,469.33 6.14 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 46 页 共 63 页
J
金融业 12,109,044.67 18.34
K
房地产 业 1,568,544.11 2.38
L
租赁和 商务 服务 业 1,789,816.18 2.71
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,186,125.50 1.80
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 175,027.28 0.27
S
综合 - -
合计 51,230,276.20 77.61
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 345,743.02 0.52
B
采矿业 - -
C
制造业 4,121,164.64 6.24
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
634,891.68 0.96
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和 邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
2,243,550.00 3.40
J
金融业 382,500.00 0.58
K
房地产 业 1,312,485.40 1.99
L
租赁和 商务 服务 业 725,000.00 1.10
M
科学研 究和 技术 服务 业 335,661.60 0.51
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 767,373.79 1.16
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - - 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 47 页 共 63 页
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐 业 - -
S
综合 - -
合计 10,868,370.13 16.46
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600703 三安光 电 129,731 3,216,031.49 4.87
2 600016 民生银 行 374,060 2,887,743.20 4.37
3 000651 格力电 器 79,999 2,612,767.34 3.96
4 600036 招商银 行 236,698 2,577,641.22 3.90
5 002241 歌尔声 学 63,474 2,226,667.92 3.37
6 600690 青岛海 尔 107,868 2,103,426.00 3.19
7 601633 长城汽 车 45,317 1,865,700.89 2.83
8 000001 平安银 行 139,421 1,707,907.25 2.59
9 002415 海康威 视 72,741 1,671,588.18 2.53
10 600309 万华化 学 72,889 1,508,802.30 2.29
11 600015 华夏银 行 175,290 1,502,235.30 2.28
12 600406 国电南 瑞 98,359 1,462,598.33 2.22
13 600887 伊利股 份 33,896 1,324,655.68 2.01
14 002236 大华股 份 30,128 1,231,632.64 1.87
15 600372 中航电 子 50,213 1,198,082.18 1.81
16 002344 海宁皮 城 57,251 1,189,675.78 1.80
17 601169 北京银 行 152,372 1,144,313.72 1.73
18 002065 东华软 件 33,100 1,118,780.00 1.69
19 600104 上汽集 团 71,795 1,015,181.30 1.54
20 000895 双汇发 展 21,119 994,282.52 1.51
21 000538 云南白 药 9,465 965,335.35 1.46
22 600811 东方集 团 145,085 912,584.65 1.38
23 600332 白云山 29,000 802,140.00 1.22
24 000826 桑德环 境 22,900 796,920.00 1.21
25 600694 大商股 份 27,594 796,914.72 1.21
26 002456 欧菲光 16,500 793,320.00 1.20
27 603000 人民网 9,900 771,903.00 1.17 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 48 页 共 63 页
28 600436 片仔癀 8,168 770,324.08 1.17
29 600804 鹏博士 49,800 700,188.00 1.06
30 600340 华夏幸 福 31,510 637,447.30 0.97
31 000002 万
科Ａ 77,227 620,132.81 0.94
32 601888 中国国 旅 17,196 600,140.40 0.91
33 002353 杰瑞股 份 7,030 557,971.10 0.85
34 000750 国海证 券 48,105 550,321.20 0.83
35 601009 南京银 行 65,086 526,545.74 0.80
36 002142 宁波银 行 55,010 507,742.30 0.77
37 601117 中国化 学 62,564 500,512.00 0.76
38 600583 海油工 程 60,000 465,600.00 0.71
39 601933 永辉超 市 34,800 462,492.00 0.70
40 600108 亚盛集 团 52,095 418,322.85 0.63
41 000598 兴蓉投 资 69,600 400,896.00 0.61
42 000069 华侨城 Ａ 73,435 389,205.50 0.59
43 601998 中信银 行 94,591 366,067.17 0.55
44 600000 浦发银 行 35,899 338,527.57 0.51
45 600741 华域汽 车 31,539 319,805.46 0.48
46 000963 华东医 药 6,040 277,840.00 0.42
47 600518 康美药 业 15,104 271,872.00 0.41
48 000024 招商地 产 10,800 224,424.00 0.34
49 002385 大北农 11,087 181,272.45 0.27
50 000156 华数传 媒 8,513 175,027.28 0.27
51 002375 亚厦股 份 5,211 134,443.80 0.20
52 600276 恒瑞医 药 2,943 111,775.14 0.17
53 600315 上海家 化 2,200 92,906.00 0.14
54 002146 荣盛发 展 8,654 86,540.00 0.13
55 002038 双鹭药 业 1,547 78,200.85 0.12
56 002310 东方园 林 1,299 42,230.49 0.06
57 000961 中南建 设 3,225 22,671.75 0.03
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600675 中华企 业 189,940 1,312,485.40 1.99
2 300085 银之杰 45,000 1,260,000.00 1.91
3 002073 软控股 份 100,000 832,000.00 1.26 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 49 页 共 63 页
4 600585 海螺水 泥 46,436 787,554.56 1.19
5 000831 五矿稀 土 35,000 771,750.00 1.17
6 300070 碧水源 18,721 767,373.79 1.16
7 002400 省广股 份 20,000 725,000.00 1.10
8 600323 瀚蓝环 境 59,952 634,891.68 0.96
9 300034 钢研高 纳 30,000 565,800.00 0.86
10 600637 百视通 15,000 554,550.00 0.84
11 600073 上海梅 林 50,000 439,000.00 0.67
12 300271 华宇软 件 15,000 429,000.00 0.65
13 600030 中信证 券 30,000 382,500.00 0.58
14 600801 华新水 泥 29,972 363,860.08 0.55
15 600171 上海贝 岭 40,000 361,200.00 0.55
16 002041 登海种 业 9,938 345,743.02 0.52
17 300012 华测检 测 20,784 335,661.60 0.51
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600016 民生银 行 13,501,988.53 20.45
2 600519 贵州茅 台 11,166,507.26 16.92
3 600036 招商银 行 10,802,810.77 16.37
4 601328 交通银 行 9,449,409.89 14.31
5 000002 万
科Ａ 9,036,638.66 13.69
6 000651 格力电 器 8,953,378.14 13.56
7 600000 浦发银 行 5,705,467.00 8.64
8 600256 广汇能 源 5,644,273.94 8.55
9 601633 长城汽 车 5,376,945.49 8.15
10 600104 上汽集 团 5,275,456.33 7.99
11 600048 保利地 产 5,104,264.58 7.73
12 002081 金 螳 螂 4,904,325.16 7.43
13 600887 伊利股 份 4,863,482.25 7.37
14 601818 光大银 行 4,816,175.00 7.30
15 000538 云南白 药 4,791,478.59 7.26 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 50 页 共 63 页
16 002241 歌尔声 学 4,658,825.85 7.06
17 000858 五 粮 液 4,622,298.91 7.00
18 600518 康美药 业 3,910,797.74 5.92
19 000001 平安银 行 3,852,614.01 5.84
20 300070 碧水源 3,805,421.05 5.76
21 600703 三安光 电 3,767,982.11 5.71
22 600585 海螺水 泥 3,739,990.89 5.67
23 000970 中科三 环 3,583,748.00 5.43
24 600690 青岛海 尔 3,575,968.90 5.42
25 002236 大华股 份 3,510,447.75 5.32
26 601169 北京银 行 3,447,916.56 5.22
27 000069 华侨城 Ａ 3,413,715.95 5.17
28 600015 华夏银 行 3,309,750.12 5.01
29 600801 华新水 泥 3,252,277.08 4.93
30 600795 国电电 力 3,139,687.00 4.76
31 000527 美的电 器 3,045,074.83 4.61
32 002415 海康威 视 2,954,691.72 4.48
33 600340 华夏幸 福 2,900,459.36 4.39
34 601117 中国化 学 2,690,087.00 4.08
35 000156 华数传 媒 2,455,915.00 3.72
36 000895 双汇发 展 2,433,427.71 3.69
37 600549 厦门钨 业 2,407,864.48 3.65
38 600276 恒瑞医 药 2,363,193.68 3.58
39 002353 杰瑞股 份 2,258,017.04 3.42
40 601098 中南传 媒 2,247,448.00 3.40
41 600535 天士力 2,112,081.65 3.20
42 002304 洋河股 份 2,084,287.30 3.16
43 600406 国电南 瑞 2,022,699.65 3.06
44 600066 宇通客 车 1,866,801.95 2.83
45 002038 双鹭药 业 1,855,057.41 2.81
46 000826 桑德环 境 1,795,992.87 2.72
47 600739 辽宁成 大 1,783,642.08 2.70
48 600315 上海家 化 1,756,232.00 2.66
49 002146 荣盛发 展 1,727,954.00 2.62
50 600489 中金黄 金 1,641,514.20 2.49
51 600309 万华化 学 1,613,436.19 2.44 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 51 页 共 63 页
52 000725 京东方 Ａ 1,563,646.00 2.37
53 002310 东方园 林 1,537,799.46 2.33
54 600372 中航电 子 1,531,344.64 2.32
55 002450 康得新 1,522,071.44 2.31
56 002344 海宁皮 城 1,509,522.94 2.29
57 601808 中海油 服 1,499,813.00 2.27
58 000630 铜陵有 色 1,495,974.00 2.27
59 000963 华东医 药 1,489,212.54 2.26
60 300015 爱尔眼 科 1,472,505.40 2.23
61 601009 南京银 行 1,465,408.51 2.22
62 000568 泸州老 窖 1,465,211.16 2.22
63 600809 山西汾 酒 1,463,805.18 2.22
64 600111 包钢稀 土 1,443,620.00 2.19
65 600675 中华企 业 1,409,503.52 2.14
66 601888 中国国 旅 1,386,234.17 2.10
67 000024 招商地 产 1,349,949.92 2.05
68 300271 华宇软 件 1,341,916.00 2.03
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600519
贵州茅 台 10,379,156.13 15.72
2 600016
民生银 行 9,622,797.47 14.58
3 601328
交通银 行 8,584,767.24 13.01
4 600036
招商银 行 7,994,907.03 12.11
5 000002
万
科Ａ 7,838,270.36 11.87
6 000651
格力电 器 7,057,551.17 10.69
7 600256
广汇能 源 4,827,288.87 7.31
8 600000
浦发银 行 4,813,583.20 7.29
9 601818
光大银 行 4,697,826.39 7.12
10 000538
云南白 药 4,481,572.36 6.79
11 600048
保利地 产 4,463,343.15 6.76
12 000858
五 粮 液 4,357,236.30 6.60
13 601633
长城汽 车 4,299,150.85 6.51
14 600887
伊利股 份 4,256,715.31 6.45 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 52 页 共 63 页
15 002081
金 螳 螂 4,148,721.47 6.28
16 600104
上汽集 团 3,979,697.37 6.03
17 600518
康美药 业 3,888,602.79 5.89
18 000970
中科三 环 3,463,778.65 5.25
19 300070
碧水源 3,222,264.00 4.88
20 600795
国电电 力 3,014,011.76 4.57
21 000527
美的电 器 2,878,009.49 4.36
22 002241
歌尔声 学 2,862,434.46 4.34
23 600801
华新水 泥 2,764,046.80 4.19
24 600585
海螺水 泥 2,737,889.08 4.15
25 000001
平安银 行 2,665,573.23 4.04
26 000069
华侨城 Ａ 2,630,528.73 3.98
27 000156
华数传 媒 2,629,562.43 3.98
28 002236
大华股 份 2,570,036.11 3.89
29 600276
恒瑞医 药 2,426,964.06 3.68
30 601098
中南传 媒 2,412,993.33 3.66
31 600015
华夏银 行 2,301,502.98 3.49
32 600340
华夏幸 福 2,255,462.47 3.42
33 600535
天士力 2,196,683.84 3.33
34 600690
青岛海 尔 2,191,004.08 3.32
35 601169
北京银 行 2,190,774.63 3.32
36 600549
厦门钨 业 2,178,003.73 3.30
37 600066
宇通客 车 2,093,767.01 3.17
38 601117
中国化 学 1,997,687.11 3.03
39 002038
双鹭药 业 1,929,251.90 2.92
40 002304
洋河股 份 1,917,977.91 2.91
41 600315
上海家 化 1,870,941.13 2.83
42 002353
杰瑞股 份 1,791,985.30 2.71
43 600739
辽宁成 大 1,708,497.50 2.59
44 601808
中海油 服 1,659,997.43 2.51
45 002415
海康威 视 1,624,679.87 2.46
46 000895
双汇发 展 1,559,917.19 2.36
47 000630
铜陵有 色 1,509,862.43 2.29
48 000725
京东方 Ａ 1,509,660.90 2.29
49 600703
三安光 电 1,483,281.49 2.25
50 002146
荣盛发 展 1,476,806.45 2.24
51 000568
泸州老 窖 1,438,627.83 2.18
52 002310
东方园 林 1,424,081.67 2.16 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 53 页 共 63 页
53 600489
中金黄 金 1,417,027.98 2.15
54 300015
爱尔眼 科 1,401,624.47 2.12
55 600497
驰宏锌 锗 1,380,121.88 2.09
56 000963
华东医 药 1,338,176.06 2.03
57 600111
包钢稀 土 1,332,912.39 2.02
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 285,250,527.44
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 224,073,634.51
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债券
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有债 券
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 依据 基金 合同 的规定 ，以 量化 增强 和控 制跟踪 误差 相结 合， 现阶 段未进 行股 指期 货的
投资。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
注： 本 基金 依据 基金 合同 的规定 ，以 量化 增强 和控 制跟踪 误差 相结 合， 现阶 段未进 行股 指期 货的
投资。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
注：本 基金 未投 资国 债期 货。 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 54 页 共 63 页
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 未投 资国 债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
注：本 基金 未投 资国 债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 出现被监管部 门立案调 查 ，或在报告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有超 出基 金合 同规 定备选 股票 库之 外的 股票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 107,670.27
2 应收证 券清 算款 610,741.66
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,576.42
5 应收申 购款 12,300.02
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 733,288.37
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.11.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末指 数投资 前十 名股 票中 不存 在流通 受限 情况
8.11.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注：本 基金 本报 告期 末积 极投资 前五 名股 票中 不存 在流通 受限 情况
银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 55 页 共 63 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
银河沪 深
300 成 长分
级
577 93,796.84 0.00 0.00% 54,120,778.86 100.00%
银 河沪 深
300 成 长分
级A
140 43,909.37 340,000.00 5.53% 5,807,312.00 94.47%
银河沪 深
300 成 长分
级B
147 41,818.45 512,035.00 8.33% 5,635,277.00 91.67%
合计
864 76,869.68 852,035.00 1.28% 65,563,367.86 98.72%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
银河沪 深300 成 长分 级A
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 沈根柏 1,200,087.00 19.52%
2 宋来民 500,000.00 8.13%
3 北京第 一机 床电 器厂 有限 公司 340,000.00 5.53%
4 李国平 250,024.00 4.07%
5 刘婷 150,009.00 2.44%
6 阮建民 144,712.00 2.35%
7 霍文 129,016.00 2.10%
8 丁贵怡 110,508.00 1.80%
9 厉苏阳 101,013.00 1.64%
10 柯艳柳 100,008.00 1.63%
银河沪 深300 成 长分 级B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 蔡观松 1,000,087.00 16.27%
2 北京第 一机 床电 器厂 有限 公司 512,035.00 8.33% 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 56 页 共 63 页
3 李国平 250,024.00 4.07%
4 刘婷 150,409.00 2.45%
5 阮建民 144,712.00 2.35%
6 霍文 129,016.00 2.10%
7 丁贵怡 110,531.00 1.80%
8 厉苏阳 101,012.00 1.64%
9 王巧媚 99,061.00 1.61%
10 赵一红 99,013.00 1.61%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目
份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
银河沪 深300 成长
分级
596,475.47 1.1021%
银河沪 深300 成长
分级 A
- -
银河沪 深300 成长
分级 B
- -
合计
596,475.47 0.8981%
注：截 止 2013 年 12 月 31 日,公 司高 级管 理人 员、 基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 基金 份额 总
量为 50 万 份至100 万份( 含)； 本基 金的 基金 经理 持 有本基 金份 额总 量 为0 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
银河 沪深300 成
长分级
银河沪 深300 成
长分 级A
银河沪 深 300 成
长分 级B
基金合 同生 效日 （2013 年 3 月 29
日）基 金份 额总 额
220,701,691.49 97,145,050.00 97,145,050.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - - -
本报告 期基 金总 申购 份额 283,599.31 - -
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 348,859,987.94 - -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 181,995,476.00 -90,997,738.00 -90,997,738.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 54,120,778.86 6,147,312.00 6,147,312.00
注：本 基金 于本 报告 期间 成立， 基金 合同 生效 日 为2013 年3 月29 日； 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 57 页 共 63 页
拆分变 动份 额为 本基 金三 类份额 之间 的配 对转 换份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
一、报 告期 内基 金管 理人 发生如 下重 大人 事变 动。
2013 年 5 月 10 日在 《证 券时报 》上 刊登 了《 关于 银河沪 深 300 成长 增强 指 数分级 证券 投 资
基金增 加基 金经 理的 公告 》 ，增聘 王培 先生 为本 基金 基金经 理。
二、报 告期 内基 金托 管人 未发生 重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4
基 金投 资策 略的改 变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 本期 报告 内应 支付 给安永 华明 会计 师事 务所 的报酬 为 60,000.00 元人 民币。 目 前 该 会
计师事 务所 已向 本基 金提 供 1 年 的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内无 基金 管理 人、 托管人 及其 高级 管理 人员 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额 占当期 股票 佣金 占当期 佣金 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 58 页 共 63 页
成交总 额的 比
例
总量的 比例
国海证券 1 300,991,929.77 59.16% 274,023.43 59.85% -
中信证券 1 207,777,579.90 40.84% 183,862.87 40.15% -
注：选 择证 券公 司专 用席 位的标 准
（1 ） 实力 雄厚 ；
（2 ） 信誉 良好 ，经 营行 为 规范；
（3 ） 具有 健全 的内 部控 制 制度， 内部 管理 规范 ，能 满足本 基金 安全 运作 的要 求；
（4 ） 具 备基 金运 作所 需的 高效 、 安 全 、 便 捷的 通讯 条件 ， 交 易设 施符 合代 理 本基金 进行 证券 交易
之需要 ，并 能提 供全 面的 信息服 务；
（5 ） 研究 实力 强 ， 有 固定 的研究 机构 和专 职的 高素 质研究 人员 ， 能及 时提 供 高质量 的研 究支 持和
咨询服务，包 括宏观经 济 报告、行业分 析报告、 市 场分析报告、 证券分析 报 告及其他报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 题研 究报 告；
（6 ） 本基 金管 理人 要求 的 其他条 件。
选 择证 券公 司专 用席 位 的程序:
（1 ）资 格考 察；
（2 ）初 步确 定；
（3 ）签 订协 议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国海证券 - - 2,245,000,000.00 100.00% - -
中信证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 银河沪 深300 成 长增 强指 数
分级证 券投 资基 金份 额发 售
公告
《中国 证券 报》 、证
券时报 〉 、 《 上海 证券
报》
2013 年 2 月 20 日 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 59 页 共 63 页
2 银河沪 深300 成 长增 强指 数
分级证 券投 资 基 金基 金合 同
摘要
《中国 证券 报》 、证
券时报 〉 、 《 上海 证券
报》
2013 年 2 月 20 日
3 银河沪 深300 成 长增 强指 数
分级证 券投 资基 金招 募说 明
书
《中国 证券 报》 、证
券时报 〉 、 《 上海 证券
报》
2013 年 2 月 20 日
4 银河沪 深300 成 长增 强指 数
分级证 券投 资基 金关 于新 增
交通银 行股 份有 限公 司等 为
代销机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》
2013 年 2 月 26 日
5 银河沪 深300 成 长增 强指 数
分级证 券投 资基 金关 于新 增
东兴证 券股 份有 限公 司为 代
销机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》
2013 年 3 月 8 日
6 银河基 金管 理有 限公 司关 于
调整银 河沪 深 300 成 长增 强
指数分 级证 券投 资基 金标 的
指数使 用费 并修 改《 基金 合
同》 、 《 托管 协议 》的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 3 月 27 日
7 银河沪 深300 成 长增 强指 数
分级证 券投 资基 金合 同生 效
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 3 月 30 日
8 关于旗 下基 金持 有的 停牌 股
票恢复 市价 估值 方法 的提 示
性公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 4 月 9 日
9 银河基 金管 理有 限公 司关 于
银河沪 深300 成长 增强 指 数
分级证 券投 资基 金增 加基 金
经理的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
-
10 银河基 金管 理有 限公 司关 于
调整上 海家 化股 票估 值的 公
告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 5 月 15 日
11 关于旗 下基 金持 有的 停牌 股
票恢复 市价 估值 方法 的提 示
性公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 5 月 17 日
12 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的
股票变 更估 值方 法的 提示 性
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 5 月 28 日
13 银河沪 深300 成 长增 强指 数
分级证 券投 资基 金之 银河 优
先与银 河进 取基 金份 额上 市
交易公 告书
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 6 月 3 日
14 银河沪 深300 成 长增 强指 数
分级证 券投 资基 金开 放日 常
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
2013 年 6 月 3 日 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 60 页 共 63 页
申购和 赎回 公告 报》 、 公司 网站
15 银河基 金管 理有 限公 司关 于
调整网 上直 销定 投旗 下部 分
基金的 最低 金额 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报》、
公司网 站
2013 年 6 月 6 日
16 银河基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下部 分基 金申 购的 最
低金额、 追加 投资 的最 低 金额
和最低 持有 份额 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 6 月 6 日
17 银河沪 深300 成 长增 强指 数
分级证 券投 资基 金之 银河 优
先与银 河进 取基 金份 额上 市
交易提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 6 月 6 日
18 关于银 河沪 深 300 成 长增 强
指数分 级证 券投 资基 金开 通
份额配 对转 换业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 6 月 6 日
19 银河基 金管 理有 限公 司关 于
中信银 行股 份有 限公 司直 销
账户银 行账 户信 息变 更的 公
告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 6 月 17 日
20 关于旗 下基 金持 有的 “九龙
电力 ” 股票 估值 调整 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 6 月 19 日
21 关于旗 下基 金持 有的 “新华
医疗 ” 股票 估值 调整 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 6 月 27 日
22 关于旗 下基 金持 有的 “ 中 国
重工 ” 股票 估值 调整 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 6 月 28 日
23 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的
股票变 更估 值方 法的 提示 性
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 7 月 5 日
24 银河沪 深300 成 长增 强指 数
分级证 券投 资基 金 2013 年2
季报
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 7 月 17 日
25 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金新 增杭 州数 米
基金销 售有 限公 司为 代销 机
构及申 购费 率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 17 日
26 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金新 增上 海长 量
基金销 售投 资顾 问有 限公 司
为代销 机构 及申 购费 率优 惠
的公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 17 日 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 61 页 共 63 页
27 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金新 增深 圳众 禄
基金销 售有 限公 司为 代销 机
构及申 购费 率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 17 日
28 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的
股票变 更估 值方 法的 提示 性
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 7 月 18 日
29 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的
股票变 更估 值方 法的 提示 性
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 7 月 19 日
30 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金新 增上 海好 买
基金销 售有 限公 司为 代销 机
构及申 购费 率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 23 日
31 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金新 增上 海天 天
基金销 售有 限公 司为 代销 机
构及申 购费 率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 23 日
32 银河基 金管 理有 限公 司关 于
调整旗 下部 分基 金最 低赎 回
份额的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 24 日
33 银河基 金管 理有 限公 司关 于
新增东 北证 券股 份有 限公 司
为代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 30 日
34 银河基 金管 理有 限公 司关 于
新增东 北证 券股 份有 限公 司
为代销 机 构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 30 日
35 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金新 增北 京展 恒
基金销 售有 限公 司为 代销 机
构及申 购费 率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 8 月 1 日
36 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的
股票变 更估 值方 法的 提示 性
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 8 月 10 日
37 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金新 增和 讯信 息
科技有 限公 司为 代销 机构及
申购费 率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 8 月 27 日
38 银河沪 深300 成 长增 强指 数
分级证 券投 资基 金 2013 年半
年报
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 8 月 28 日 银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 62 页 共 63 页
39 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的
股票变 更估 值方 法的 提示 性
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 9 月 10 日
40 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金在 东莞 农村 商业 银
行股份 有限 公司 开通 基金 定
期定额 投资 业务 的公 告
《中国 证 券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 公
司网站
2013 年 9 月 16 日
41 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的
股票变 更估 值方 法的 提示 性
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》公 司网 站
2013 年 10 月 12 日
42 关于旗 下基 金持 有的 “省广
股份 ” 股票 估值 调整 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》公 司网 站
2013 年 10 月 12 日
43 关于旗 下基 金持 有的 “东华
软件 ” 股票 估值 调整 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》公 司网 站
2013 年 10 月 16 日
44 银河沪 深300 成 长增 强指 数
分级证 券投 资基 金 2013 年3
季报
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 10 月 25 日
45 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金网 上交 易申 购和 定
期定额 费率 优惠 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 10 月 31 日
46 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金新 增深 圳市 新
兰德证 券投 资咨 询有 限公 司
为代销 机构 及申 购费 率优 惠
的公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 11 月 5 日
47 银河基 金管 理 有 限公 司关 于
新增浙 江同 花顺 基金 销售 有
限公司 为代 销机 构及 申购 费
率优惠 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 12 月 7 日
48 关于银 河沪 深 300 成 长增 强
指数分 级证 券投 资基 金办 理
定期份 额折 算的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 12 月 25 日
49 关于银 河沪 深 300 成 长增 强
指数分 级证 券投 资基 金定 期
份额折 算业 务公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 12 月 27 日
50 关于银 河优 先定 期份 额折 算
后次日 前收 盘价 调整 的提 示
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 12 月 27 日
银河沪深 300 成长分级 2013 年 年度报告
第 63 页 共 63 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 银 河沪 深 300 成长 增强 指数 分级证 券投 资基 金的 文件
2 、 《银 河沪 深300 成 长增 强指数 分级 证券 投资 基金 基金合 同》
3 、 《银 河沪 深300 成 长增 强指数 分级 证券 投资 基金 托管协 议》
4 、中 国证 监会 批准 设立 银 河基金 管理 有限 公司 的文 件
5 、银 河沪 深300 成 长增 强 指数分 级证 券投 资基 金财 务报表 及报 表附 注
6 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告
12.2 存 放地 点
上海市 世纪 大 道1568 号 中 建大 厦15 楼
12.3 查 阅方 式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 银河基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话：(021)38568888 /400-820-0860
公司网 址：http://www.galaxyasset.com
银河基金管理有限公司
2014 年3 月28 日
