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中银盛利(163824)

中银盛利:2013年年度报告查看PDF公告

中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 
 
 
 
 
 
中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF) 
2013 年年度报告 
2013 年 12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:中银基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一四年三月二十八日中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 
第 2 页共 54 页 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 25 日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。


基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。


本报告期自2013年8 月8日起至12月 31日止。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 3 页共 54 页 1.2目录 §1


重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 §2


基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ..................................................................................................... 9 §4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 12 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 14 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................... 15 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 16 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 16 §5


托管人报告 ......................................................................................................................................... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 17 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................... 17 §6


审计报告 ............................................................................................................................................. 17 §7


年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 18 7.2 利润表 ........................................................................................................................................... 20 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................... 22 7.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 23 §8


投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 46 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................... 47 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................... 47 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 47 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 47 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................... 48 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................... 48 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 48 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................... 48 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 48 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 4 页共 54 页 8.11 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 49 §9


基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 50 9.2 期末上市基金前十名持有人 ....................................................................................................... 50 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 50 §10


开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51 §11


重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51 11.1基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 51 11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 51 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 51 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 52 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 52 11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................. 53 §12


备查文件目录 ................................................................................................................................... 54 12.1 备查文件目录 ............................................................................................................................. 54 12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 54 12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 54 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 5 页共 54 页 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF) 基金简称 中银盛利定期开放债券(LOF)(场内简称:中银盛利) 基金主代码 163824 交易代码 163824 基金运作方式 契约型,上市开放式 基金合同生效日 2013年 8月 8日 基金管理人 中银基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,206,594,712.74份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2013年 11月4日 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制投资风险并保持资产流动性的基础上, 通过积极主动的投资管 理,追求基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金根据对宏观经济趋势、国家政策方向、行业和企业盈利、信用状况 及其变化趋势、债券估值水平及预期收益等因素的动态分析,在限定投资 范围内, 决定不同类属债券类资产的配置比例, 并进行定期或不定期调整。 在充分论证债券市场宏观环境和仔细分析利率走势基础上, 通过久期配置 策略、期限结构配置策略、信用利差策略和回购放大策略自上而下完成组 合构建。 本基金在整个投资决策过程中将认真遵守投资纪律并有效管理投 资风险。 业绩比较基准 1年期定期存款利率(税后)+0.6%。每个封闭期首日,1年期定期存款利 率根据当日中国人民银行公布并执行的利率水平调整。 风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较低风险品种,本基金的预 期收益和预期风险高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 6 页共 54 页 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 程明 赵会军 联系电话 021-38834999 010-66105799 电子邮箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 021-38834788


400-888-5566 95588 传真 021-68873488 010-66105798 注册地址 上海市银城中路200号中银大 厦45层 北京市西城区复兴门内大街55号 办公地址 上海市银城中路200号中银大 厦26层、45层 北京市西城区复兴门内大街55号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 谭炯 姜建清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 、 《中国证券报》 、 《证券时报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 http://www.bocim.com 基金年度报告备置地点 上海市银城中路 200号中银大厦26层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普 通合伙) 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方 经贸城安永大楼16层 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 7 页共 54 页 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 3.1.1 期间数据和指标


2013年 8月 8日(基金合同生效日)至 2013 年12月31 日 本期已实现收益 41,219,718.81 本期利润 -11,004,253.30 加权平均基金份额本期利润 -0.0034 本期加权平均净值利润率 -0.34% 本期基金份额净值增长率 -0.30% 3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 期末可供分配利润 -11,004,253.30 期末可供分配基金份额利润 -0.0034 期末基金资产净值 3,195,590,459.44 期末基金份额净值 0.997 3.1.3 累计期末指标 2013 年末 基金份额累计净值增长率 -0.30% 注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低 于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益,采用 期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额),即如果期末未 分配利润(报表数,下同)的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的 已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配 利润(已实现部分扣除未实现部分)。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 8 页共 54 页 过去三个月 -0.99% 0.09% 0.92% 0.01% -1.91% 0.08% 自基金合同生 效起至今 -0.30% 0.08% 1.46% 0.01% -1.76% 0.07% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF) 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2013年8月8日至2013年12月31日) 注:截至报告期末,本基金成立未满一年。按基金合同规定,本基金自基金合同生效起 6 个月内为 建仓期,截至报告期末,本基金尚在建仓期内。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF) 自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 9 页共 54 页 注:本基金合同于2013年8月8日生效,截至报告期末本基金合同生效未满五年。合同生效当年的 本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金合同于2013年8月 8日生效,截至报告期末本基金合同生效未满三年,无利润分配情况。 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司,于 2004 年 8 月 12 日正式成立,由 中银国际和美林投资管理合资组建(2006 年 9 月 29 日美林投资管理有限公司与贝莱德投资管理有 限公司合并,合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司”)。 2007 年 12 月 25 日,经中国证 券监督管理委员会批复,同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。公司注册地为中国上海市, 注册资本为一亿元人民币,其中中国银行拥有83.5%的股权,贝莱德投资管理拥有 16.5%的股权。 截至2013年12月 31 日,本管理人共管理三十四只开放式证券投资基金:中银中国精选混合型开放 式证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续增长股票型证券投资基金、中银收益混合 型证券投资基金、中银动态策略股票型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行 业优选灵活配置混合型证券投资基金、中银中证 100 指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 10 页共 54 页 配置混合型证券投资基金、中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券 投资基金、中银全球策略证券投资基金(FOF) 、上证国有企业 100交易型开放式指数证券投资基金、 中银转债增强债券型证券投资基金、中银中小盘成长股票型证券投资基金、中银信用增利债券型证 券投资基金、中银沪深 300 等权重指数证券投资基金(LOF) 、中银主题策略股票型证券投资基金、 中银保本混合型证券投资基金、中银理财 14 天债券型证券投资基金、中银理财 60 天债券型发起式 证券投资基金、中银纯债债券型证券投资基金、中银理财 7 天债券型证券投资基金、中银理财 30天 债券型证券投资基金、中银稳健添利债券型发起式证券投资基金、中银标普全球精选自然资源等权 重指数证券投资基金、中银消费主题股票型证券投资基金、中银美丽中国股票型证券投资基金、中 银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF) 、中银保本二号混合型证券投资基金、中银互 利分级债券型证券投资基金、中银惠利纯债半年定期开放债券型证券投资基金、中银中高等级债券 型证券投资基金、 中银理财 21天债券型证券投资基金, 同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助 理)期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 陈国辉 本基金的基金 经理、中银双 利基金基金经 理、中银纯债 基金基金经 理、中银添利 基金基金经理 2013-08-08 - 6 中银基金管理有限公司助理副总 裁(AVP),中央财经大学经济学硕 士。曾任中国邮政储蓄银行理财 专户投资组合负责人。2009 年加 入中银基金管理有限公司,先后 担任固定收益研究员、基金经理 助理。2012 年 8 月至今任中银双 利基金基金经理, 2012年12 月至 今任中银纯债基金基金经理, 2013 年 2 月至今任中银添利基金 基金经理,2013 年 8 月至今任中 银盛利纯债基金 (LOF) 基金经理。 具有 6 年证券从业年限。具备基 金从业资格。 注:1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日,非首任基金经理的“任职日期”为根据公 司决定确定的聘任日期,基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期; 2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 11 页共 54 页 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、中国证监会的有关规则和其他有关法 律法规的规定,严格遵循本基金基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合法合规, 无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ,公司制定了《中银基 金管理有限公司公平交易管理制度》 ,建立了《投资研究管理制度》及细则、 《新股询价申购和参与 公开增发管理制度》 、 《债券询价申购管理制度》 、 《集中交易管理制度》等公平交易相关制度体系, 通过制度确保不同投资组合在投资管理活动中得到公平对待,严格防范不同投资组合之间进行利益 输送。公司建立了投资决策委员会领导下的投资决策及授权制度,以科学规范的投资决策体系,采 用集中交易管理加强交易执行环节的内部控制,通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则 的实现;通过建立层级完备的公司证券池及组合风格库,完善各类具体资产管理业务组织结构,规 范各项业务之间的关系,在保证各投资组合既具有相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投 资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽 核和信息披露确保公平交易过程和结果的有效监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,确保本公司管理的不同投资 组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各 投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易,本报告期内公司整体公平交易制度执行 情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。 本报告期内,本公司通过对公司管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别(股票、债券) 的收益率差异进行分析,并对连续四个季度的不同时间窗下(日内、3日内、5 日内)公司管理的不 同投资组合同向交易的交易价差进行分析,对其进行了 95%置信区间,假设溢价率为 0 的 T 分布检 验,结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优比等指标综合判断是否存在 不公平交易或利益输送的可能。结果表明,本报告期内公司对各投资组合公平对待,不存在利益输 送的行为。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 12 页共 54 页 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金未发现异常交易行为。 本报告期内,基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 1.宏观经济分析 刚刚过去的2013年,是全球各国在应对经济危机的道路上出现分化的一年。欧美经济率先走出 危机,欧元区经济摆脱衰退泥潭,美国经济复苏步伐加速,欧美货币政策边际趋紧;受到美联储缩 减QE的冲击,新兴经济体大多增长乏力。从国内来看,全年经济增速低位窄幅波动,经济增长对投 资与债务的依赖度继续上升;通胀水平上升后回落,整体压力较小。全球流动性环境不确定性上升、 国内经济与通胀压力有限、金融体系与社会融资创新扩张动力较强,成为2013年国内宏观调控政策 趋于谨慎的大背景,央行货币政策整体在以数量调控为主,兼顾维稳短期价格。 从国外的经济情况来看,2013年欧元区经济走出衰退,美国经济加速复苏。具体来看,美国经 济在 2013 年上半年延续缓慢复苏势头,GDP 环比折年率处于 3.0%附近,失业率缓慢降至 6 月份的 7.5%水平;下半年,美国经济复苏步伐明显加快,第三、四季度GDP环比折年率分别为 6.2%与4.6%, 失业率加速下降至 12 月份的 6.7%水平。从领先指标来看,美国 ISM 发布的制造业 PMI 持续稳定在 扩张区间,预计2014年一季度美国经济复苏步伐仍将延续。欧元区方面,上半年经济衰退势头进一 步缓解,制造业PMI指数上升至 6 月份的 48.8水平;下半年,欧元区经济走出衰退,制造业PMI指 数维持于扩张区间,并于12月份升至52.7水平。 从国内的经济情况来看,“稳中求进”依然是全年经济工作重点,积极的财政政策与稳健的货 币政策延续,经济增速与通胀均整体处于相对较低水平。具体来看,上半年,经济增速缓慢下滑, 二季度GDP同比增速降至7.5%的水平;与此同时,货币供应与信用扩张加速,M2同比增速一度超过 16%。下半年,小库存周期与货币供应的滞后效应使得经济出现了短暂的小幅反弹,三季度 GDP 增速 反弹至7.8%水平;同时,央行货币政策持续保持谨慎,严格把控流动性总闸门,市场利率大幅上升。 通胀方面,由于基数原因,1-5月份通胀水平低位震荡,6-10 月份冲高超过3.0%水平,但随后受到 实体经济需求疲弱、高利率环境持续、居民消费受抑制、生猪存栏量充裕、暖冬等多重因素影响, 通胀水平在 11-12 月份加速下滑。当前来看,中性谨慎的政策环境延续,货币供应与信用扩张受到中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 13 页共 54 页 抑制,地产销量下滑,经济短期内或将延续下滑态势。 2.市场回顾 伴随着金融脱媒化、利率市场化和宏观货币政策调控思路转变,2013年于债券市场可谓较为艰 难的一年。总体来看,2013 年债券市场表现惨淡。具体来看,一季度经济表现和通胀数据符合预期, 经济弱复苏,通胀冲高回落,资金面保持相当宽松,债市出现小阳春行情,尤其是中低等级信用债, 收益率下降幅度较大。期限上,短端收益率受资金面宽松影响下降较多,而长端收益率则回落幅度 有限。二季度经济出现下滑趋势,但欧美经济出现继续好转迹象,美联储宣布考虑货币政策正常化。 央行货币政策调控提出“盘活存量,用好增量”,国内受到流动性紧缩压力,债市整体收益率出现 大幅攀升的局面,尤其是短端债券收益率受资金面紧张影响出现较大幅度的上升,债券市场出现熊 市行情。三季度通胀出现上行趋势,经济增长向下势头得到扭转,宏观调控政策出现微调,稳增长 的重要性有所上升,社会融资总量扩张适度增加,同时央行态度表现更具体在“锁短放长”的思路 上。三季度债市整体延续熊市,短端收益率受资金面改善和短期资金价格波动影响,收益率波动较 大,适度上升,而中长期收益率受通胀预期、宏观调控预期和利率市场化进程驱动,出现显著上升, 收益率曲线的陡峭化幅度普遍超出市场的预期。四季度央行继续紧平衡态度,操作上注重减少市场 资金波动幅度,11月份公布的三季度货币政策执行报告明确的提出中长期都将面临去产能去杠杆, 使得市场对“锁短放长”的紧平衡政策认识更加深入。四季度整体债市收益率出现大幅上升,尤其 是中低等级信用债,收益率上升幅度非常大。整体来看,全年中债总全价指数下降 5.28%,中债银 行间国债全价指数下降6.21%,中债企业债总全价指数下降 2.96%,反映在收益率曲线上,一季度国 债、金融债、信用债收益率曲线平坦化下行;二季度国债、金融债和信用债收益率均平坦化上行; 三季度国债、金融债和信用债收益率曲线均陡峭化上行;四季度国债、金融债、信用债收益率曲线 出现平躺化上行。具体来看,一年期央票二级市场利率从年初的 3.0050%最高上升 137.51bp 至 4.3801%,年底回落至 4.3191%;三年期央票二级市场利率从年初的 3.2330%最高上升 136.52bp 至 4.5982%,年底回落至4.5869%。10年国债收益率从年初的 3.6062%最高上升111.60bp 至4.7222%, 年底回落至4.5518%,全年上行了 94.56BP。货币市场方面,除一季度外汇占款增加较多,社融扩张 较快,央行政策倾向性不明显,资金面宽松以外,从二季度开始,央行宏观调控基调倾向于紧平衡, 全年资金整体价格都偏高,总体来看,银行间7天回购加权平均利率均值在4.1944%,1天回购加权 平均利率均值在3.3642%。 可转债市场方面,受年中 QE 退出预期加强以及利率市场化进程加快影响,全年股市呈现资金净 流出局面,股市及转债市场全年收益均为负。但在融资融券新增资金支持下,大小盘股出现较强的 结构分化。全年来看,中小盘转债个券涨势明显优于其余类别;偏债型个券收益较小,但全年基本中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 14 页共 54 页 实现正收益;大盘个券全年为负。另值得关注的是,代表过剩类产能的南山转债收益垫底。 3.运行分析 三季度在金融机构防风险、去杠杆的背景下,央行调控思路更加明晰,短端资金面波动较大, 但整体水平上行有限,长端利率受到预期影响上行较多。我们当时判断央行在钱荒出现后会干预市 场,稳定市场预期,但利率市场化和央行货币政策紧平衡的态度不会改变,我们当时处于建仓阶段, 适当减慢了配置步伐。进入四季度,在补库存周期结束、社会融资总量增速放缓和高基数效应的共 同作用下,经济增速出现了回落,但在央行实行稳健货币政策背景下,金融机构存在较大去杠杆压 力,资金面仍然将维持在紧平衡状态。较紧的资金面将对债市构成较大制约,加之银行同业业务发 展,在后续监管政策尚未出台前,债券市场将受到挤压。我们认为债市市场开始逐步接近底部,策 略上加快了建仓步伐,适当增加基金组合久期和杠杆比例,适当减持中低评级信用债,合理分配类 属资产比例。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至2013年12月 31 日为止,本基金的单位净值为0.997元,本基金的累计单位净值为 0.997 元。报告期内本基金份额净值增长率为-0.30%,同期业绩比较基准收益率为1.46%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2014年,欧美发达经济体经济继续向好,欧美货币政策开始逐步正常化,伴随通胀上行, 欧美国债收益率出现稳步抬升趋势,尤其是短端国债收益率,资金将逐步由新兴市场流回发达经济 体。相比之下,美国经济复苏动力较足,房地产市场补库存将持续推动建筑等行业复苏,居民收入 增加和家庭杠杆率提升将继续推动美国消费增长,制造业产能利用率继续上升,制造业固定资产投 资进入加快周期,同时财政不确定性下降,美国经济较快复苏的前景可期。随着下半年通胀抬升, 美联储将会预演加息,美国国债收益率,尤其是短端收益率面临上行风险。受益于美国制造业复苏 拉动和汇率升值压力放缓,以及欧债危机恐慌情绪降低,欧日经济今年将迎来较好的增长。 国内经济方面,积极的财政政策与稳健的货币政策有望为稳定经济增长营造较为有利的环境, 但政策重点将倾向于调结构、控风险、淡化 GDP 考核以及防控宏观债务水平过快增长等,或将增加 经济下行压力。通胀方面,从总需求角度看,中央厉行节约,经济下行尤其是固定资产投资放缓都 有利于通胀压力减小;货币角度,货币供应量增速平稳,社会融资总量增速放缓,对资产价格及物 价推动力减弱;从供给角度看,产能过剩矛盾仍然突出,生产资料价格全年仍可能处于通缩中;输 入因素方面,美联储货币政策正常化,美元走强,大宗商品价格温和上行概率较大;翘尾因素也较中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 15 页共 54 页 为温和,因此我们认为今年通胀压力较小。十八届三中全会强调市场在资源配置中起关键性作用, 随后的中央经济工作会议,首次未提及稳增长,强调调结构和防范债务风险。 2014 年国内债券市场机会与风险并存,机会主要体现在:1、通胀下行和经济下行触及就业和 社会稳定的底线时,央行的货币政策存在适时微调、精准发力的改变;2、随着抑制债务扩张力度的 加大,债务链条存在断裂的风险,也即局部信用风险爆发时,避险情绪的回升,将会带来利率债的 反弹行情;3、随着各监管机构针对影子银行的非标资产管理正规化,商业银行资产配置中腾挪出的 投资盘需求会逐步出现,利率债和高等级的公司债将会出现较好的投资盘驱动行情。最大的风险可 能在于:1、利率市场化推进,使得银行间利率水平持续走高;2、一季度社融总量扩张较快,央行 和银监会等监管文件齐发力,会再次引发“钱荒”风险。 综合上述分析,我们对 2014年的债券市场走势判断谨慎乐观,上半年难见趋势性风险,存在一 定幅度的交易性机会,而下半年债市行情存在不确定性。目前利率债收益率处在相对高位,信用债 收益率水平也具有一定优势。我们将坚持从自上而下的角度预判市场走势,并从自下而上的角度严 防信用风险,重点配置中短期限、中高评级信用债,谨慎对待中低评级信用债。同时在股市和转债 市场存在相对确定机会的情况下,基金参与可转债波段机会,以提高组合收益。 作为基金管理者,我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧,为投资人创造应有的回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2013年度,本基金管理人坚持一切从防范风险、保护基金份额持有人利益出发,致力于内控机 制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和制度的落实,保证基金合同得到严格履行。 公司法律合规部与稽核部按照制度,通过基金运作监控和内部审计等方法,独立地开展工作,发现 问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。 本报告期内,本基金的监察稽核主要工作情况如下: (1)全面开展基金运作稽核工作,防范内幕交易,确保基金投资的独立性、公平性及合规性 主要措施有:严格执行集中交易制度,确保投资研究、决策和交易风险隔离;严格检查基金的 投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序。通过以上措施,保证了投资遵循既定的投资 决策程序与业务流程,保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。 (2)修订内部管理制度,完善投资业务流程 根据监管机关的规定,定期更新公司内部投资管理制度,不断加强内部流程控制,动态作出各 项合规提示,防范投资风险。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 16 页共 54 页 通过以上工作的开展,在本报告期内,本基金运作过程中未发生违规关联交易、内幕交易,也 不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合规。本基金管理人承 诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高合规与稽核工作的 科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金份额持有人谋求最大利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.7.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述 根据证监会的相关规定,本公司为建立健全有效的估值政策和程序,经公司执行委员会批准, 公司成立估值委员会,明确参与估值流程各方的人员分工和职责,由投资管理部、风险管理部、基 金运营部、法律合规部和信息披露相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专 业胜任能力和独立性,分工明确,在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研 究、估值政策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项 的合法合规性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实 守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会 相关规定和基金合同关于估值的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时,针对特殊估值 工作,按照以下工作流程进行:由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与 当时市场经济环境相适应的估值模型并征求托管行、会计师事务所的相关意见,由运营部做出提示, 风险管理部相关人员对其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响是否在0.25%以上进行 测算,并对确认产生影响的品种根据前述估值模型、估值流程计算提供相关投资品种的公允价值以 进行估值处理,待清算人员复核后,将估值结果反馈基金经理,并提交公司估值委员会。其他特殊 情形,可由基金经理做出提示,并由研究员提供估值研究报告,交估值委员会审议,同时按流程对 外公布。 4.7.2基金经理参与或决定估值的程度 基金经理参与对估值问题的讨论,对估值结果提出反馈意见,但不介入基金日常估值业务。 4.7.3本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。 4.7.4定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据基金合同,在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次;基 金合同生效满3个月后, 若基金在每年最后一个交易日收盘后每 10份基金份额可分配利润金额高于中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 17 页共 54 页 0.3 元(含) ,则基金须进行收益分配,并以该日为收益分配基准日,每次分配比例不得低于收益分 配基准日每份基金份额可供分配利润的80%。 本报告期期末,本基金未满足基金合同中有关收益与分配的约定,未进行收益分配。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内, 本基金托管人在对中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金的托管过程中, 严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持 有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金的管理人——中银基金管理有限 公司在中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额 申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重 要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对中银基金管理有限公司编制和披露的中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投 资基金2013年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内 容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。 §6


审计报告 安永华明(2014)审字第61062100_B30号 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人: 我们审计了后附的中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)财务报表,包括 2013年 12月 31 日的资产负债表、2013年8月8日(基金合同生效日)至 2013年 12月 31日止期间的利润 表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 18 页共 54 页 编制和公允列报财务报表是基金管理人中银基金管理有限公司的责任。这种责任包括: (1)按 照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控 制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和 作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中银盛利 纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013年 12月 31日的财务状况以及 2013年 8月 8日 (基金合同生效日)至2013 年 12 月31日止期间的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师


陈露


汤骏 北京市东城区东长安街 1号东方广场东方经贸城安永大楼 16层 2014-03-27 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF) 报告截止日:2013年12月 31日 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 19 页共 54 页 单位:人民币元 资产 附注号 本期末 2013 年 12月 31日 资 产: - - 银行存款 7.4.7.1 307,974,527.64 结算备付金 - 34,377,811.12 存出保证金 - 355,350.29 交易性金融资产 7.4.7.2 4,010,042,060.91 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 - 4,010,042,060.91 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 194,000,411.00 应收证券清算款 - 34,560.17 应收利息 7.4.7.5 70,409,293.39 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计 - 4,617,194,014.52 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013 年 12月 31日 负 债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款 - 1,418,249,870.02 应付证券清算款 - 122,149.57 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 20 页共 54 页 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 - 1,903,867.11 应付托管费 - 543,962.04 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 16,404.91 应交税费 - - 应付利息 - 712,801.43 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 54,500.00 负债合计 - 1,421,603,555.08 所有者权益: - - 实收基金 7.4.7.9 3,206,594,712.74 未分配利润 7.4.7.10 -11,004,253.30 所有者权益合计 - 3,195,590,459.44 负债和所有者权益总计 - 4,617,194,014.52 注:1、报告截止日2013年 12月31日,基金份额净值 0.997元,基金份额总额3,206,594,712.74 份。 2、本基金合同于2013年8月8日生效。 7.2 利润表 会计主体:中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2013年8月8日(基金合同生效日)至2013年12月 31 日 单位:人民币元 项目 附注号 本期 2013年 8月 8日(基金合同生效日)至2013年 12 月 31 日 一、收入 - 9,490,923.84 1.利息收入 - 66,337,715.24 其中:存款利息收入 7.4.7.11 8,415,864.45 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 21 页共 54 页 债券利息收入 - 49,617,524.04 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 8,304,326.75 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) - -4,662,846.48 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -4,662,846.48 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - 股利收益 7.4.7.15 - 3.公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 7.4.7.16 -52,223,972.11 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 40,027.19 减:二、费用 - 20,495,177.14 1.管理人报酬 7.4.10.2 8,946,878.33 2.托管费 7.4.10.2 2,556,250.94 3.销售服务费 - - 4.交易费用 7.4.7.18 11,711.42 5.利息支出 - 8,716,645.65 其中:卖出回购金融资产支出 - 8,716,645.65 6.其他费用 7.4.7.19 263,690.80 三、利润总额(亏损总额以“-”号 填列) - -11,004,253.30 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填列) - -11,004,253.30 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 22 页共 54 页 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF) 本报告期:2013年8月8日(基金合同生效日)至2013年12月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2013 年8 月 8日(基金合同生效日)至 2013年 12月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 3,206,594,712.74 - 3,206,594,712.74 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润) - -11,004,253.30 -11,004,253.30 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 3,206,594,712.74 -11,004,253.30 3,195,590,459.44 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码(序号)从 7.1 至7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人负责人:李道滨,主管会计工作负责人:乔炳亚,会计机构负责人:乐妮 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 23 页共 54 页 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”),系经中国证券 监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]609 号文《关于核准中银盛利纯债一 年定期开放债券型证券投资基金(LOF)募集的批复》 ,由基金管理人中银基金管理有限公司于 2013 年7月4 日至 2013年8月 2日向社会公开募集,募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合 伙)验证并出具安永华明(2014)审字第 61062100_B01 号验资报告后,向中国证监会报送基金备案 材料。基金合同于2013年8月 8日生效。本基金为契约型,上市开放式,存续期限不定。设立时募 集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人民币 3,205,420,561.80元,在募集期间产生的活期存款 利息为人民币 1,174,150.94 元,以上实收基金(本息)合计为人民币 3,206,594,712.74 元,折合 3,206,594,712.74份基金份额。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司,注册登记机构为中 国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行和上市交易的国债、金融债、央 行票据、地方政府债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超级短期融资券、资产支持证券、 次级债、可转换债券(含分离交易可转换债券) 、中小企业私募债券、债券回购、货币市场工具、银 行存款,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它固定收益类金融工具,但须符合中国证监 会的相关规定。本基金不从二级市场买入股票,不参与一级市场股票首次公开发行或增发,但可持 有因所持可转换公司债券转股形成的股票、因持有股票被派发的权证、因投资于可分离交易可转换 债券等金融工具而产生的权证。因上述原因持有的股票,本基金应在其可交易之日起的 6 个月内卖 出。因上述原因持有的权证,本基金应在其可交易之日起的 1个月内卖出。 本基金的业绩比较基准为:1年期定期存款利率(税后)+0.6%。每个封闭期首日,1 年期定期 存款利率根据当日中国人民银行公布并执行的利率水平调整。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会 计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时, 在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核 算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金信息披露 管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 24 页共 54 页 资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL模 板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2013年12 月 31 日的财务 状况以及 2013年 8 月 8 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31日止期间的经营成果和净值变动 情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相 关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制 期间系2013年8月8日(基金合同生效日)起至 2013 年 12 月31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币 元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债) ,并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益 工具的合同。 (1) 金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、贷款和应收款项; 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括债券投资; (2) 金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 25 页共 54 页 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效套 期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期 损益; 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确 认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公 允价值变动计入当期损益; 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同 时调整公允价值变动收益; 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终 止确认条件的,金融资产将终止确认,即从本基金账户和资产负债表内予以转销; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 金融资产转移, 是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方); 本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的, 终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债; 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1) 股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用 入账; 卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转;


(2) 债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用 入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 26 页共 54 页 法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益,卖出债券的成本按移动加权平均法结转; (3) 权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后 入账; 卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转; (4) 分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价 值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全 部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本; 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算; (5) 回购协议 基金持有的回购协议(封闭式回购) ,以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较 小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。本基 金的公允价值的计量分为三个层次,第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场 上报价的,以该报价为依据确定公允价值;第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活 跃市场上的报价,或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的,以该报价为依据做必要调整 确定公允价值;第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的,以其他反映市场 参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如 下: 1) 股票投资 (1) 上市流通的股票的估值 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后 经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收盘 价估值; 如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证 据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 27 页共 54 页 (2) 未上市的股票的估值 A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估 值方法估值; B. 首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情 况下,按其成本价计算; C. 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的 同一证券估值日的估值方法估值;


D. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值 本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值: a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时, 采 用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值; b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时, 按 中国证监会相关规定处理; 2)


债券投资 (1) 证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日 后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的收 盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事 件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充 足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (2) 证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收 利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机 构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境 发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,可参考类似投资品种的现行市价 及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反 映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (3) 未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量; (4) 在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公 允价值;


中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 28 页共 54 页 3)


权证投资 (1) 上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易 日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的 收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大 事件,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价值。如有 充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价值; (2) 未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情 况下,按成本计量; (3) 因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值; 4) 分离交易可转债 分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市流 通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值; 5) 其他 (1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; (2) 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动 分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基 金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 29 页共 54 页 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基 金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金 额。 未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损 失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入 “未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按 协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已 确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企 业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4) 买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同 利率差异较小时,也可以用合同利率) ,在回购期内逐日计提; (5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入 账; (6) 债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (7) 资产支持证券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入 账; (8) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入 账;


(9) 股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司 代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (10) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交 易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (11) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方, 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 30 页共 54 页 时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的0.70%的年费率逐日计提; (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提; (3) 卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同 利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影 响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1) 在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 12 次;基金合同生效 满3个月后, 若基金在每年最后一个交易日收盘后每10份基金份额可分配利润金额高于0.3元 (含) , 则基金须进行收益分配,并以该日为收益分配基准日,每次分配比例不得低于收益分配基准日每份 基金份额可供分配利润的80%;若基金合同生效不满3 个月可不进行收益分配; (2) 本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,登记在注册登记系统基金份额持有 人开放式基金账户下的基金份额,可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若 投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红。登记在证券登记结算系统基金份额持有人 深圳证券账户下的基金份额,只能选择现金分红的方式。具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证 券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定; (3) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去 每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值; (4) 每一基金份额享有同等分配权; (5) 法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 31 页共 54 页 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6 税项 7.4.6.1 印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票) 交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按证 券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让, 暂免征收印花税。 7.4.6.2 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定, 自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用 基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收 入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定, 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 7.4.6.3 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入、储蓄存款利息收入,由上 市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 32 页共 54 页 入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征收 个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转 让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应 纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期 限超过1年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2013年 12月 31 日 活期存款 7,974,527.64 定期存款 300,000,000.00 其中:存款期限1-3个月 200,000,000.00 存款期限1个月以内(含1 个月) 100,000,000.00 其他存款 - 合计 307,974,527.64


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2013年 12月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 债券 交易所市场 1,983,134,882.74 1,972,048,567.76 -11,086,314.98 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 33 页共 54 页 银行间市场 2,079,131,150.28 2,037,993,493.15 -41,137,657.13 合计 4,062,266,033.02 4,010,042,060.91 -52,223,972.11 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 4,062,266,033.02 4,010,042,060.91 -52,223,972.11 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末 2013年12月 31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 194,000,411.00 - 合计 194,000,411.00 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2013年12月 31 日 应收活期存款利息 2,320.08 应收定期存款利息 850,000.00 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 15,470.00 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 34 页共 54 页 应收债券利息 67,917,961.53 应收买入返售证券利息 1,623,381.88 应收申购款利息 - 其他 159.90 合计 70,409,293.39 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2013年 12月 31 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 16,404.91 合计 16,404.91 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2013年 12月 31 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 应付审计费 50,000.00 应付账户维护费 4,500.00 合计 54,500.00 7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2013年8月8日(基金合同生效日)至 2013年 12月 31日 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 35 页共 54 页 基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 3,206,594,712.74 3,206,594,712.74 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 3,206,594,712.74 3,206,594,712.74 注:1、本基金合同于2013 年8月8日生效。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)为人 民币3,205,420,561.80元,在募集期间产生的活期存款利息为人民币 1,174,150.94 元,以上实收 基金(本息)合计为人民币 3,206,594,712.74元,折合 3,206,594,712.74份基金份额。 2、本基金的第一个封闭期为自基金合同生效之日起一年,封闭期内不办理申购与赎回业务。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 - - - 本期利润 41,219,718.81 -52,223,972.11 -11,004,253.30 本期基金份额交易产生的 变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 41,219,718.81 -52,223,972.11 -11,004,253.30 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2013年 8月 8日(基金合同生效日)至2013年12月31日 活期存款利息收入 422,510.43 定期存款利息收入 7,818,888.89 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 172,927.20 其他 1,537.93 合计 8,415,864.45 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 36 页共 54 页


7.4.7.12 股票投资收益 本基金本报告期无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2013年8月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日 卖出债券 (债转股及债券到期 兑付)成交总额 836,913,115.56 减:卖出债券(债转股及债券 到期兑付)成本总额 801,688,713.14 减:应收利息总额 39,887,248.90 债券投资收益 -4,662,846.48 7.4.7.14 衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 本基金本报告期无股利收益。 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2013年8月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日 1.交易性金融资产 -52,223,972.11 ——股票投资 - ——债券投资 -52,223,972.11 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 37 页共 54 页 合计 -52,223,972.11 7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2013年8月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日 基金赎回费收入 - 分销手续费返还 40,000.00 其他 27.19 合计 40,027.19


7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2013年8月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日 交易所市场交易费用 3,086.42 银行间市场交易费用 8,625.00 合计 11,711.42 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2013年8月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日 审计费用 50,000.00 信息披露费 150,000.00 上市费 40,000.00 银行汇划费 18,290.80 银行间账户维护费 4,500.00 其他 900.00 合计 263,690.80 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 38 页共 54 页 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司 (“工商银行”) 基金托管人、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金管理人的控股股东、基金销售机构 中银国际证券有限责任公司(“中银证券”) 受中国银行重大影响、基金销售机构 贝莱德投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 39 页共 54 页 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2013年8月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 8,946,878.33 其中:支付销售机构的客户维护费 1,880,080.94 注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.70%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2013年8月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 2,556,250.94 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。


中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 40 页共 54 页 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2013年8月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日 期末余额 当期利息收入 中国工商银行 7,974,527.64 422,510.43 注:除上表列示的金额外,本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登 记结算有限责任公司,2013 年8月8日(基金合同生效日)至 2013年12月31 日止期间获得的利 息收入为人民币172,927.20 元,2013年末结算备付金余额为人民币34,377,811.12元。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期未进行利润分配。 7.4.12 期末(2013 年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别:债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 (单位:张) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 1380389 13 津住 宅债 2013-12-20 2014-01-07 新债未 上市 99.98 99.98 200,000 19,996,493.15 19,996,493.15 - 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2013 年12 月 31 日止, 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 41 页共 54 页 金融资产款余额19,949,870.02元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值 单价 数量(张) 期末估值总额 130407 13 农发 07 2014-01-02 95.59 210,000 20,073,900.00 合计


- 20,073,900.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2013 年12 月 31 日止, 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购金 融资产款余额 1,398,300,000.00 元,其中 714,900,000.00 元于 2014 年 1 月 2 日到期, 483,400,000.00 元于 1月3日到期,200,000,000.00 元于2014年1月 17 日到期。该类交易要求本 基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券, 按证券交 易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是一只债券型证券投资基金。本基金投资的金融工具主要为债券投资。本基金在日常经 营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的 基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和 收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益高于货币市场基金而低于股票型基金和混合型基金, 谋求稳定和可持续的绝对收益”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了包括风险管理委员会、风险控制委 员会、督察长、风险管理部、法律合规部、稽核部和相关业务部门构成的多级风险管理架构体系。 本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风 险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防 范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运 作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司执行总裁负责,并由督察长分管。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 42 页共 54 页 失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征 通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可 靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出 现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均 存放于信用良好的银行,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国 证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间 同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风 险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行 人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 于2013年12月31日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产 净值的比例为104.63%。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及 汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2013年12月31日 A-1 536,768,000.00 A-1 以下 - 未评级 49,820,000.00 合计 586,588,000.00 注:未评级债券为超短期融资券。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 43 页共 54 页 长期信用评级 本期末 2013年12月31日 AAA 875,342,063.52 AAA 以下 1,881,612,997.39 未评级 666,499,000.00 合计 3,423,454,060.91 注:未评级债券为国债、政策性金融债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份 额持有人可在基金运作周期内的每个开放日要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理 的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人在基金运作周期内的每个开放日对本基 金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹 配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方 式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比 例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能 力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金与 由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%,且本 基金在运作周期内的每个开放日所持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例合计不 低于基金资产净值的5%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交 易,因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以 合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其 上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于2013年12月31日, 除卖出回购金融资产款余额中有 1418249870.02元将在一个月以内到期 且计息外,本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金 份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 44 页共 54 页 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而 发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每 个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久 期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。


7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期末 2013年 12月 31日 1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 307,974,527.64 - - - 307,974,527.64 结算备付金 34,377,811.12 - - - 34,377,811.12 存出保证金 355,350.29 - - - 355,350.29 交易性金融资产 625,504,000.00 2,514,437,700.75 870,100,360.16 - 4,010,042,060.91 衍生金融资产 - - - - - 买入返售金融资产 194,000,411.00 - - - 194,000,411.00 应收证券清算款 - - - 34,560.17 34,560.17 应收利息 - - - 70,409,293.39 70,409,293.39 应收股利 - - - - - 应收申购款 - - - - - 资产总计 1,162,212,100.05 2,514,437,700.75 870,100,360.16 70,443,853.56 4,617,194,014.52 负债








卖出回购证券款 1,418,249,870.02 - - - 1,418,249,870.02 应付证券清算款 - - - 122,149.57 122,149.57 应付赎回款 - - - - - 应付管理人报酬 - - - 1,903,867.11 1,903,867.11 应付托管费 - - - 543,962.04 543,962.04 应付销售服务费 - - - - - 应付交易费用 - - - 16,404.91 16,404.91 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 45 页共 54 页 应交税费 - - - - - 应付利息 - - - 712,801.43 712,801.43 应付利润 - - - - - 其他负债 - - - 54,500.00 54,500.00 负债总计 1,418,249,870.02 0.00 0.00 3,353,685.06 1,421,603,555.08 利率敏感度缺口 -256,037,769.97 2,514,437,700.75 870,100,360.16 67,090,168.50 3,195,590,459.44 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者 予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 1. 该利率敏感性分析基于本基金于资产负债表日的利率风险状况; 2. 该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25个基点,且除利率之外的 其他市场变量保持不变; 3. 该利率敏感性分析并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动; 4.银行存款、结算备付金、存出保证金和部分应收申购款均以活期存款利率计息,假定 利率变动仅影响该类资产的未来收益,而对其本身的公允价值无重大影响;买入返售金 融资产的利息收益和卖出回购金融资产款的利息支出在交易时已确定,不受利率变化影 响; 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 2013年 12月 31 日 上年度末 - 市场利率上升 25 个基点 减少约3,070 - 市场利率下降 25 个基点 增加约3,110 -


7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具, 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证 券市场整体波动的影响。 本基金采取自上而下的宏观基本面分析与自下而上的微观层面分析相结合的投资决策,采取久中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 46 页共 54 页 期管理、类属配置和现金管理策略等积极投资策略。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境 的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险,投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法 对基金进行风险度量,包括特定指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行 跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险的敏感性分析 于2013年12月31日,本基金未持有交易性权益类投资,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价 格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1、承诺事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。 2、其他事项


截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。 3、财务报表的批准


本财务报表已于2014 年3月27日经本基金的基金管理人批准。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(%) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 4,010,042,060.91 86.85 其中:债券 4,010,042,060.91 86.85 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 47 页共 54 页 4 买入返售金融资产 194,000,411.00 4.20 其中:买断式回购的买入返售金融 资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 342,352,338.76 7.41 6 其他各项资产 70,799,203.85 1.53 7 合计 4,617,194,014.52 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期未买入股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金本报告期未卖出股票。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期未买入和卖出股票。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 180,110,000.00 5.64 2 央行票据 - - 3 金融债券 486,389,000.00 15.22 其中:政策性金融债 486,389,000.00 15.22 4 企业债券 2,269,044,460.11 71.01 5 企业短期融资券 586,588,000.00 18.36 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 48 页共 54 页 6 中期票据 433,695,000.00 13.57 7 可转债 54,215,600.80 1.70 8 其他 - - 9 合计 4,010,042,060.91 125.49 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 1 124336 13渝地产 1,499,940 154,493,820.00 4.83 2 130245 13 国开 45 1,500,000 144,690,000.00 4.53 3 130240 13 国开 40 1,500,000 138,030,000.00 4.32 4 122214 12大秦债 1,330,630 130,109,001.40 4.07 5 122266 13 中信 03 1,303,770 126,465,690.00 3.96 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.10.1 本期国债期货投资政策 本基金投资范围未包括国债期货,无相关投资政策。 8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金报告期内未参与国债期货投资。 8.10.3 本期国债期货投资评价 本基金报告期内未参与国债期货投资,无相关投资评价。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 49 页共 54 页 8.11 投资组合报告附注 8.11.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.11.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 355,350.29 2 应收证券清算款 34,560.17 3 应收股利 - 4 应收利息 70,409,293.39 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 70,799,203.85 8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 1 110023 民生转债 18,340,700.00 0.57 2 110015 石化转债 15,641,900.80 0.49 3 113003 重工转债 11,653,000.00 0.36 8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。 8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 50 页共 54 页 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 10,359 309,546.74 1,717,727,385.73 53.57% 1,488,867,327.01 46.43% 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 赵留彦 3,819,945.00 32.05% 2 全国社保基金二零五组合 2,696,463.00 22.63% 3 王焕强 794,000.00 6.66% 4 赵岩 605,900.00 5.08% 5 郑兰英 397,866.00 3.34% 6 刘淼 362,200.00 3.04% 7 丘全胜 271,600.00 2.28% 8 罗燕芬 243,100.00 2.04% 9 中国外运华东有限公司企业年金计划 -交通银行 200,000.00 1.68% 10 朱苏丹 198,800.00 1.67% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有 本基金 4,975.35 0.0002% 注:1、本报告期末,基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的 数量区间为0;本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 51 页共 54 页 §10


开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2013年8 月8日)基金份额总额 3,206,594,712.74 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 - 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 - 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 3,206,594,712.74 §11


重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内,经本基金管理人董事会审议通过,宁敏女士不再担任本基金管理人副执行总裁职 务,相关事项已向中国证券投资基金业协会备案,详情参见 2013 年 8 月 20 日刊登的《中银基金管 理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 。 本报告期内,经本基金管理人董事会审议通过,聘任张家文先生担任本基金管理人副执行总裁。 张家文先生的基金行业高级管理人员任职资格已经中国证券投资基金业协会备案, 详情参见 2013年 11月6日刊登的《中银基金管理有限公司关于副总经理变更事宜的公告》 。 本报告期内,本基金管理人原职工监事陈宇先生因个人原因离任,由本公司基金运营部总经理 乐妮女士担任职工监事,乐妮女士的简历详见本基金最新披露的招募说明书。 本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金投资策略没有发生改变。 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内,为基金进行审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) ,报告 期内本基金应支付给会计师事务所的报酬为 50,000.00 元,目前事务所已为本基金提供审计服务的中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 52 页共 54 页 连续年限为1年。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 国泰君安 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 华宝证券 2 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 东海证券 1 - - - - - 银河证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 中信建投证券 1 - - - - - 招商证券 1 - - - - - 安信证券 2 - - - - - 广发证券 1 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 申银万国 2 - - - - - 东方证券 1 - - - - - 中金公司 1 - - - - - 海通证券 1 - - - - - 中银证券 3 - - - - - 华泰证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 宏源证券 1 - - - - - 国金证券 1 - - - - - 注:1、专用交易单元的选择标准和程序:根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的 通知》 (证监基字[1998]29号)及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 (证监基 金字[2007]48号)有关规定,本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:券商基本面 评价(财务状况、经营状况) 、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量) 、券商每日信息评价 (及时性和有效性)和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序: 首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》 ,然后根据评分 高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。


中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 53 页共 54 页 2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期回购 成交总额的 比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 国泰君安 3,113,937,163.21 100.00% 45,072,100,000.00 100.00% - - 中信证券 118,568.97 0.00% - - - - 华宝证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 东海证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 中信建投证 券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 中银证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 高华证券 - - - - - - 宏源证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资 基金(LOF)基金合同生效公告 《上海证券报》 、 《中国 证券报》 、 《证券时报》 、 www.bocim.com 2013-08-09 2 中银基金管理有限公司关于关于放开港澳台 居民开立证券投资基金账户的公告 《上海证券报》 、 《中国 证券报》 、 《证券时报》 、 www.bocim.com 2013-08-30 3 中银基金管理有限公司关于中银盛利纯债一 《上海证券报》 、 《中国 2013-10-22 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)2013 年年度报告 第 54 页共 54 页 年定期开放债券型证券投资基金(LOF)开通 跨系统转托管业务的公告 证券报》 、 《证券时报》 、 www.bocim.com 4 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资 基金(LOF)上市交易公告书 《上海证券报》 、 《中国 证券报》 、 《证券时报》 、 www.bocim.com 2013-10-30 5 中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资 基金(LOF)上市交易提示性公告 《上海证券报》 、 《中国 证券报》 、 《证券时报》 、 www.bocim.com 2013-11-04 6 中银基金管理有限公司关于新增交通银行股 份有限公司直销账户的公告 《上海证券报》 、 《中国 证券报》 、 《证券时报》 、 www.bocim.com 2013-12-02 §12


备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)募集的文件; 2、 《中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)基金合同》 ; 3、 《中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)托管协议》 ; 4、 《中银盛利纯债一年定期开放债券型证券投资基金(LOF)招募说明书》 ; 5、基金管理人业务资格批件、营业执照、公司章程; 6、基金托管人业务资格批件、营业执照; 7、报告期内在指定报刊上披露的各项公告; 8、中国证监会要求的其他文件。 12.2 存放地点 基金管理人和基金托管人的办公场所,部分文件同时登载于基金管理人互联网站。 12.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人互联网站查阅,或在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场 所免费查阅。 中银基金管理有限公司 二〇一四年三月二十八日