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银 河 通 利 分级 债 券 型 证券 投 资 基金2013 年
年度报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 银河基金管 理有限公司
基金托 管人： 北京银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年3 月28 日
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 北京 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 26 日复核 了本报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料已 经审 计。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 第 3 页 共 58 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 18
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 18
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 21
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 47
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 47
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 47
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 48
8.5 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 48
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 48
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前 五 名权 证投 资明 细 ............................ 48 第 4 页 共 58 页
8.8 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 48
8.9 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 49
8.10 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 50
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 50
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 51
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 52
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 52
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 52
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 52
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 52
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 52
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 53
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 57
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 57
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 57
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 57
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 银河通 利分 级债 券
基金主 代码 161505
基金运 作方 式 契约型 基金 。 本基 金 《 基 金合同 》 生效 之日 起 2 年 内，
银河通 利 A 自 《 基金 合同》 生效之 日起 每满 6 个月 开
放一次 ， 银 河通 利 B 封闭 运作并 上市 交易 ； 本 基金 《 基
金合同 》生 效后 2 年 期届 满，本 基金 转换 为上 市开 放
式基金 （LOF）。
基金合 同生 效日 2012 年 4 月25 日
基金管 理人 银河基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 北京银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,072,802,868.56 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日期 2012-06-08
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 通利 债A 通利 债B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 161506 150079
下属分 级基 金的 前端 交易 代码 - -
下属分 级基 金的 后端 交易 代码 - -
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 311,702,035.27 份 761,100,833.29 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在合理 控制 风险 的前 提下 ， 力求为 基金 份额 持有 人 创造高 于业 绩比 较基 准 的 投
资收益 。
投资策 略 本基金 以自 上而 下的 分析 方法为 基础 ，根 据国 内外 宏观经 济形 势、 市场 利 率 、
汇率变 化趋 势 、 债 券市 场 资金供 求等 因素 分析 研判 债券市 场利 率走 势 ， 并 对 各
固定收 益品 种收 益率 、流 动性、 信用 风险 、久 期和 利率敏 感性 进行 综合 分 析 ，
在 严 格 控 制 风 险 的 前 提 下 ， 通 过 积 极 主 动 的 管 理 构 建 及 调 整 固 定 收 益 投 资 组
合。
业绩比 较基 准 本 基 金 的 业 绩 比 较 基 准 为 中 央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 编 制 并 发 布 的 中 债
综合全 价指 数。
风险收 益特 征 从基金 资产 整体 运作 来看 ， 本 基金 为债 券型 基金 ， 属于证 券投 资基 金中 的 较 低
风险品 种 ， 其 预期 风险 与 预期收 益高 于货 币市 场基 金， 低于 混合 型基 金和 股 票
型基金 。
通利 债A 通利 债B
下 属 分 级 基 金
的 风 险 收 益 特
征
银河通 利 A 份 额将 表现 出 低风
险、收 益相 对稳 定的 特征 。
银河通 利B 份额 则表 现出 较高风 险、 收益
相对较 高的 特征 。 第 6 页 共 58 页
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银河基 金管 理有 限公 司 北京银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 陈勇 刘晔
联系电 话 021-38568881 010-66223586
电子邮 箱 chenyong@galaxyasset.com liuye1@bankofbeijing.com.cn
客户服 务电 话
400-820-0860 95526
传真 021-38568880 010-66226045
注册地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大道
1568 号 15 层
北京市 西城 区金 融大 街 甲17 号
首层
办公地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大道
1568 号 15 层
北京市 西城 区金 融大 街 丙17 号
邮政编 码 200122 100033
法定代 表人 尤象都 （代 行） 闫冰竹
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的 信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.galaxyasset.com
基金年 度报 告备 置地 点 1、上 海市 浦东 新区 世纪 大 道1568 号 中建 大厦15
楼
2、北 京市 西城 区金 融大 街 丙 17 号
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通
合伙)
上海市 世纪 大 道 100 号 环 球金融 中
心50 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金 额 单位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2013 年
2012 年4 月25 日(基
金合同 生效
日)-2012 年12 月31
日
2011 年 第 7 页 共 58 页
本期已 实现 收益 99,378,121.95 59,788,944.48 -
本期利 润 37,327,089.92 80,831,802.07 -
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0277 0.0357 -
本期加 权平 均净 值利 润率 2.62% 3.52% -
本期基 金份 额净 值增 长率 3.89% 4.23% -
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 51,490,354.39 19,370,318.10 -
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0480 0.0127 -
期末基 金资 产净 值 1,124,293,222.95 1,569,091,952.94 -
期末基 金份 额净 值 1.048 1.026 -
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 8.29% 4.23% -
注：本期已实 现收益指 基 金本期利息收 入、投资 收 益、其他收入 （不含公 允 价值变动收 益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
上述基金业绩 指标不包 括 持有人认购或 交易基金 的 各项费用，计 入费用后 实 际收益水平 要低于所
列数字 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.41% 0.21% -2.68% 0.10% 1.27% 0.11%
过去六 个月 -1.32% 0.19% -4.54% 0.09% 3.22% 0.10%
过去一 年 3.89% 0.16% -3.75% 0.08% 7.64% 0.08%
自基金 合同
生效起 至今
8.29% 0.14% -3.58% 0.08% 11.87% 0.06%
注：本基金的 业绩比较 基 准为中央国债 登记结算 有 限责任公司编 制并发布 的 中债综合全 价指数，
每日进 行再 平衡 过程 。 第 8 页 共 58 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注： 本基 金合 同生 效日 为 2012 年4 月25 日， 根据 《 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》
规定， 本基 金应 自基 金合 同生效 日起 六个 月内 使基 金的投 资组 合比 例符 合基 金合同 的有 关规 定。 第 9 页 共 58 页
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比 较 基准收 益率 的
比较
3.3 其 他指 标
单位： 人民 币元
其他指 标 报告期 末（ 2013 年12 月31 日 ）
通利 债A 份 额参 考净 值 1.007
通利 债A 累 计份 额参 考净 值 1.069
通利 债B 份 额参 考净 值 1.065
通利 债B 累 计份 额参 考净 值 1.065
3.4 过 去三 年基金 的利 润 分配 情况
注：本 基金 合同 于 2012 年 4 月 25 日 生效 ，按 《银 河通利 分级 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》规
定：自 本基 金基 金合 同生 效之日 起 2 年内 ，不 进行 收益分 配。 第 10 页 共 58 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银河基 金管 理有 限公 司设 立于 2002 年 6 月 14 日， 公司的 股东 分别 为中 国银 河金融 控股 有 限
责任公 司 （控 股股 东） 、 中 国石油 天然 气集 团公 司 、 首都机 场集 团公 司 、 上 海 市城市 建设 投资 开发
总公司 、湖 南电 广传 媒股 份有限 公司 。
目前， 除本 基金 外， 银河 基 金管理 有限 公司 另管 理 1 只封闭 式基 金 与16 只开 放 式证券 投资 基
金，基 本情 况如 下：
1 、银 丰证 券投 资基 金
类型： 契约 型封 闭式
成立日 ：2002 年8 月 15 日
投资目标：为 平衡型基 金 ，力求有机融 合稳健型 和 进取型两种投 资风格， 在 控制风险的前 提
下追求 基金 资产 的长 期稳 定增值 。
2 、银 河银 联系 列 证 券投 资 基金
本系列基金为 契约型开 放 式基金，由两 只基金构 成 ，包括银河稳 健证券投 资 基金和银河收 益
证券投 资基 金， 每只 基金 彼此独 立运 作， 并通 过基 金间相 互转 换构 成一 个统 一的基 金体 系。
基金合 同生 效日 ：2003 年8 月4 日
（1） 银河 稳健 证券 投资 基 金
投资目标：以 稳健的投 资 风格，构造资 本增值与 收 益水平适 度匹 配的投资 组 合，在控制风 险
的前提 下， 追求 基金 资产 的长期 稳定 增值 。
（2） 银河 收益 证券 投资 基 金
投资目标：以 债券投资 为 主，兼顾股票 投资，在 充 分控制风险和 保持较高 流 动性的前提下 ，
实现基 金资 产的 安全 及长 期稳定 增值 。
3 、银 河银 泰理 财分 红证 券 投资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2004 年3 月 30 日
基金投 资目 标： 追求 资产 的安全 性和 流动 性， 为投 资者创 造长 期稳 定的 投资 回报
4 、银 河银 富货 币市 场基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式 第 11 页 共 58 页
基金合 同生 效日 ：2004 年12 月 20 日
基金投 资目 标： 在确 保基 金资产 安全 和 高 流动 性的 基础上 ，追 求高 于业 绩比 较基准 的回 报
5 、银 河银 信添 利债 券型 证 券投资 基金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2007 年3 月14 日
基金投 资目 标： 在满 足本 金稳妥 与良 好流 动性 的前 提下， 追求 基金 资产 的长 期稳健 增值 。
6 、银 河竞 争优 势成 长股 票 型证券 投资 基金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2008 年5 月 26 日
基金投资目标 ：在有效 控 制风险、保持 良好流动 性 的前提下，通 过主动式 管 理，追求基金 中
长期资 本增 值。
7 、银 河行 业优 选股 票型 证 券投资 基金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2009 年4 月 24 日
基金投 资目 标： 本基 金将 “自上 而下 ”的 资产 配置 以及动 态行 业配 置策 略与 “自下 而上 ” 的
个股优选策略 相结合， 优 选景气行业或 预期景气 行 业中的优势企 业进行投 资 ，在有效控 制风险、
保持良 好流 动性 的前 提下 ，通 过 主动 式管 理， 追求 基金中 长期 资本 增值 。
8 、银 河沪 深300 价 值指 数 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2009 年12 月 28 日
基金投资目标 ：通过严 格 的投资程序约 束、数学 模 型优化和跟踪 误差控制 模 型等数量化风 险
管理手 段， 追求 指数 投资 相对于 业绩 比较 基准 的跟 踪误差 的最 小化 。
9 、银 河 蓝 筹精 选股 票型 证 券投资 基金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2010 年7 月 16 日
基金投资目标 ：本基金 投 资于中国经济 中具有代 表 性和竞争力的 蓝筹公司 ， 在有效控制风 险
的前提下，通 过积极主 动 的投资管理， 追求基金 资 产的长期稳定 增值，力 争 使基金份额 持有人分
享中国 经济 持续 成长 的成 果。
10 、银 河创 新成 长股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式 第 12 页 共 58 页
基金合 同生 效日 ：2010 年12 月 29 日
基金投 资目 标： 本基 金投 资于具 有良 好成 长性 的创 新类上 市公 司， 在有 效控 制风险 的前 提下 ，
追求基 金资 产的 长期 稳定 增值。
11 、银 河保 本混 合型 证券 投资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2011 年5 月 31 日
基金投资目标 ：本基金 应 用优化的恒定 比例投资 保 险策略，并引 入保证人 ， 在保证本金安 全
的基础上，通 过保本资 产 与风险资产的 动态配置 和 组合管理，谋 求基金资 产 在保本周期 内的稳定
增值。
12 、银 河消 费驱 动股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2011 年7 月 29 日
基金投资目标 ：本基金 通 过深入研究， 重点投资 与 居民消费密切 相关的行 业 中具有竞争优 势
的上市公司， 分享由于 中 国巨大的人口 基数、收 入 增长和消费结 构变革所 带 来的投资机 会，在严
格控制 风险 的前 提下 ，追 求基金 资产 长期 稳定 增值 。
13 、银 河主 题策 略股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2012 年9 月 21 日
基金投资目标 ：本基金 在 严格控制风险 的前提下 ， 采用主题投资 策略和精 选 个股策略的方 法
进行投 资， 力争 实现 基金 资产的 长期 稳健 增值 。
14 、银 河领 先债 券型 证券 投资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2012 年11 月 29 日
基金投资目标 ：在合理 控 制风险的前提 下，力求 为 基金份额持有 人创造高 于 业绩比较基准 的
投资收 益。
15 、银 河沪深 300 成 长增 强指数 分级 证券 投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日: 2013 年3 月 29 日
投资目 标： 本基 金为 增强 型股票 指数 基金 ，力 求对 沪深 300 成 长指 数进 行有 效跟踪 ，在 严 格
控制跟踪偏离 度 和跟踪 误 差的前提下进 行相对增 强 的组合管理。 力争控制 本 基金的净值 增长率与第 13 页 共 58 页
业绩比 较基 准之 间的 日均 跟踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.5% ， 年跟 踪误 差不 超 过7.75% 。
16 、银 河增 利债 券型 发起 式证券 投资 基金
基金运 作方 式： 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 ：2013 年7 月 17 日
投资目标：本 基金主要 投 资于债券等固 定收益类 金 融工具，辅助 投资于精 选 的具有投资价 值
的股票 ，通 过灵 活的 资产 配置与 严谨 的风 险管 理， 力求实 现基 金资 产持 续稳 定增值 。
17 、银 河岁 岁回 报定 期开 放债券 型证 券投 资基 金
基金运 作方 式： 契约 型开 放 式(本 基金 以定 期开 放的 方 式运作,运 作周 期和 自由 开 放期相 结合,
以1 年 为一 个运 作周 期, 每 个运作 周期 共包 含 为 4 个 封闭期 和 3 个受 限开 放期.)
基金合 同生 效日 ：2013 年8 月9 日
投资目 标： 本基 金主 要投 资于债 券等 固定 收益 类金 融工具 ， 通 过严 谨的 风险 管理与 主动 管理 ，
力求实 现基 金资 产持 续稳 定增值 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理） 期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
索峰
银河通利
分级债券
型证券投
资基金的
基金经 理、
银河保本
混合型证
券投资基
金的基金
经理、 银河
岁岁回报
债券型证
券投资基
金的基金
经理， 总经
理助理 、 固
定收益部
总监
2012 年4 月25 日 - 19
本 科学历 。曾就 职于润 庆
期 货公司 、申银 万国证 券
公 司、原 君安证 券和中 国
银 河证券 有限责 任公司 ，
期 间主要 从事国 际商品 期
货 交易， 营业部 债券自 营
业 务 和 证 券 投 资 咨 询 工
作。2004 年6 月 加入 银河
基 金管理 有限公 司，从 事
固 定收益 类产品 的投资 工
作， 历任 银河银 富货币 市
场 基金的 基金经 理、银 河
收 益证券 投资基 金的基 金
经理，2011 年 5 月起 担任
银 河保本 混合型 证券投 资
基金的 基金 经理，2013 年
8 月起担 任银河 岁岁回 报
债 券型证 券投资 基金的 基
金经理 ， 现任 总经 理助 理、
固定收 益部 总监 。 第 14 页 共 58 页
张矛
银河通利
分级债券
型证券投
资基金的
基金经 理、
银河收益
证券投资
基金的基
金经理
2012 年4 月25 日 - 8
中 共党员 ，硕士 研究生 。
曾 就职于 浙商证 券有限 责
任 公司、 浙商银 行股份 有
限 公司， 主要从 事策略 分
析 、债券 投资及 交易等 工
作。2008 年 10 月加 入银
河 基金管 理有限 公司， 历
任 债券交 易员、 银河银 富
货 币市场 基金的 基金经 理
等 职 务，2010 年 1 月至
2013 年3 月 担任 银河 银富
货 币 市 场 基 金 的 基 金 经
理，2011 年8 月 起担 任银
河 收益证 券投资 基金的 基
金经理 。
注：1 、上 表中 任职 日期 为 基金合 同生 效日 。
2、证 券从 业年 限按 其从 事 证券相 关行 业的 从业 经历 累计年 限计 算。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项管理 办法 、 《基
金合同》和其 他有关法 律 法规的规定， 本着“诚 实 信用、勤奋律 己、创新 图 强”的原则 管理和运
用基金资产， 在合法合 规 的前提下谋求 基 金资产 的 保值和增值， 努力实现 基 金持有人的 利益，无
损害基金持有 人利益的 行 为，基金投资 范围、投 资 比例及投资组 合符合有 关 法规及基金 合同的规
定。
随业务的发展 和规模的 扩 大，本基金管 理人将继 续 秉承“诚信稳 健、勤奋 律 己、创新图强 ”
的理念，严 格遵守《 证券 法》 、 《证券投 资基金法 》 等法律法规 的规定， 进一 步加强风险 管理和 完
善内部 控制 体系 ，为 基金 份额持 有人 谋求 长期 稳健 的风险 回报 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 通过制定 严 格的公平交易 管理制度 、 投资管理制度 ，投资权 限 管理制度、投 资
备选库 管理制 度和集中 交 易制度等一系 列制度， 从 授权管理、研 究分析、 投 资决策、交 易执行、
行为监 控和 分析 评估 等各 个环节 予以 落实 ，确 保公 平对待 不同 投资 组合 ，切 实防范 利益 输送 。
在投资 决策 环节 ， 公 司实 行统一 研究 平台 和统 一的 授权管 理 ， 所 有投 资组 合 经理在 获取 研究
成果及投资建 议等方面 享 有均等机会。 公司分不 同 投资组合类别 分别建立 了 投资备选库 ，不同投
资组合 经理 之间 的持 仓和 交易等 重大 非公 开投 资信 息相互 隔离 。 第 15 页 共 58 页
在交易 执行 方面 ， 本 基金 管理人 旗下 管理 的所 有投 资组合 指令 均执 行集 中交 易制度 ， 遵 循 “ 时
间优先、价格 优先”的 原 则，在满足系 统公平交 易 的条件时自动 进入公平 交 易程序，最 大程度上
确保公平对待 各投资组 合 。在同日反向 交易方面 ， 除法规规定的 特殊情况 外 ，公司原则 上禁止不
同投资 组合 （完 全按 照有 关指数 的构 成比 例进 行投 资的组 合除 外） 之间 的同 日反向 交易 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 公 司旗 下管 理的所 有投 资组 合严 格执 行相关 法律 法规 及公 司制 度， 在 授权 管理 、
研究分析、投 资决策、 交 易执行、行为 监控等方 面 对公平交易制 度予以落 实 ，确保公平 对待不同
投资组合。同 时，公司 针 对不同投资组 合的整体 收 益率差异以及 分投资类 别 （股票、债 券）的收
益率差 异进 行了 分析 。
针对同向交易 部分，本 报 告期内，公司 对旗下管 理 的所有投资组 合（完全 复 制的指数基金 除
外） ， 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下 （日 内、3 日内 、5 日内 ）公 开竞 价 交易的 证券 进行 了
价差分析，并 针对溢价 金 额、占优比情 况及显著 性 检验结果进行 了梳理和 分 析，未 发现 重大异常
情况。
针对反向交易 部分，公 司 对旗下不同投 资组合临 近 日的反向交易 （包括股 票 和债券）的交 易
时间、交易价 格进行了 梳 理和分析，未 发现重大 异 常情况。本报 告期内， 不 存在所有投 资组合参
与的交 易所 公开 竞价 同日 反向交 易成 交较 少的 单边 成交量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况 （ 完
全复制 的指 数基 金 除 外） 。
对于以公司名 义进行的 一 级市场申购等 交易，由 各 投资组合经理 均严格按 照 制度规定，事 前
确定好 申购 价格 和数 量， 按照价 格优 先、 比例 分配 的原则 对获 配额 度进 行分 配。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 未发现本 基 金与其它投资 组合之间 有 可能导致不公 平交易和 利 益输送的异常 交
易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
经济增长稳中 趋缓，通 胀 略低于预期， 但资金面 持 续性紧张，债 市收益率 进 一步走高。虽 然
外汇占款出现 增长，但 临 近年末，银行 间资金面 持 续紧张，质押 式回购利 率 快速飙升。 短 期回购
利率的 上升 ， 加上 同业 存 单的推 动 ， 触 发了3 个月 shibor 的利 率重 估 ， 使 得浮 动债的 表现 相对 较
好。10 年 期国 债全 年上 行 了约 100bp ，特 别是 下半 年出现 了快 速上 涨。 信用 债的调 整幅 度略 大于第 16 页 共 58 页
利率债，显示 信用利差 出 现扩张。期限 利差方面 ， 短端受到资金 面影响较 大 ，调整幅度 多于中长
端，收益率曲 线趋于平 坦 化。受到正股 的拖累， 加 上流动性的冲 击，可转 债 持续低迷。 通利组 合
根据市 场和 规模 变化 情况 ，调整 组合 结构 和久 期， 全年以 减持 信用 债为 主。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
期间银 河通 利基 金期 内净 值增长 率 为3.89% ， 比较 基准为-3.75% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年， 我们 认为 经 济将延 续稳 中趋 缓的 态势 ， 制 造业 投资 进一 步放 缓 ， 投 资增 速存 在
下滑风险。明 年通胀仍 然 有望保持平稳 水平，猪 周 期短期内启动 的概率较 小 ，通胀高点 可能出现
在 2 季 度， 整体 对于 债市 的影响 较小 。法 定准 备率 的高企 消耗 了存 款的 增加 ，而且 当前 超储 中 很
大部分来自于 国库现金 存 款和央行的短 期投放工 具 ，因此资金面 的紧张程 度 绝大程度上 仍取决于
央行在货币政 策上的态 度 。虽然从中长 期看，货 币 政策需与实体 经济保持 对 应性，但在 近期的央
行货币政策执 行报告中 指 出，央行仍将 保持货 币 政 策的定力，管 好流动性 的 总闸门，因 此短期内
寄希望 于货币 政策出现 调 整并不现实。 央行政策 的 转向或依赖于 金融去杠 杆 的程度和经 济衰退风
险的出 现。
具体品种而言 ，利率债 的 相对优势大于 信用债， 而 且从历史表现 来看，债 市 的反弹过程中 ，
利率债的表现 也会先于 信 用债。信用债 在明年迎 来 还本付息的高 峰，而且 企 业内部财务 杠杆进一
步提升，信用 债供给压 力 较大，再考虑 到基本面 风 险也在加剧， 信用利差 易 扩张难收缩 。高等级
的信用风险较 小，而且 对 于发行成本的 敏感度要 明 显高于低等级 ，因此表 现 或相对较好 。A 股短
期内难以出现 系统性机 会 ，不过可转债 经过近 期 的 大幅下跌，估 值已至历 史 地位，有望 在流动性
紧张趋 缓之 后出 现估 值修 复。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 为了保证 公 司合规运作、 加强内部 控 制、防范经营 风险、保 障 基金份额持有 人
的利益，监察 稽核人员 按 照独立、客观 、公正的 原 则，依据国家 相关法律 法 规、基金合 同和管理
制度，采用例 行检查与 专 项检查、定期 检查和不 定 期检查有机结 合的方式 ， 对公司内控 制度的合
法性和合规性 、执行的 有 效性和完整性 、风险的 防 范和控制等进 行了持续 的 监察稽核， 对发现的
问题进 行提 示和 追踪 落实 ，定期 制作 监察 稽核 报告 ，及时 呈报 公司 领导 层和 上级监 管部 门。
本基金 管理 人采 取的 主要 措施包 括：
（1） 积极 响应 中国 证监 会 关于加 强市 场监 管的 号召 ， 采取 外部 法律 顾 问 授课 和内部 监察 部门第 17 页 共 58 页
培训相结合 的方式， 多次 组织全体员 工开展《 证券 投资基金销 售管理办 法》 、 《证券投资 基金管 理
公司公平交易 制度指导 意 见》及其配套 法规、公 司 内控制度等的 学习。通 过 上述学习宣 传活动，
使员工加深了 对法律法 规 的认识，并进 一步将法 律 法规与内控制 度落实到 日 常工作中， 确保其行
为守法 合规 、严 格自 律， 恪守诚 实信 用原 则， 以充 分维护 基金 持有 人的 利益 。
（2 ） 继 续完 善公 司治 理结 构， 严格 按照 现代 企业 制 度的要 求 ， 以 规范 经营 运 作、 保护 基金 份
额持有人利益 为目标， 建 立、健全了组 织结构和 运 行机制，明确 界定董事 会 、监事会职 责范围，
认真贯彻了独 立董事制 度 ，重大经营决 策的制定 都 征得了所有独 立董事的 同 意，保证了 独立董事
在公司 法人 治理 结构 中作 用的切 实发 挥， 保证 了各 项重大 决策 的客 观公 正。
（3） 不断 完善 规章 制度 体 系， 根据 国家 的有 关法 律 法规和 基金 管理 公司 实际 运作的 要求 ， 对
现有的规章制 度体系不 断 进行完善，对 经营管理 活 动的决策、执 行和监督 程 序进行规范 ，明确不
同决策层和执 行层的权 利 与责任，细化 研究、投 资 、交易等各项 工作流程 ， 为杜绝人为 偏差、合
法合规 运作 、强 化风 险控 制提供 了制 度保 证。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 制订了健 全 、有效的估值 政策和程 序 ，基金会计部 按照管理 层 批准后的估值 政
策进行 估值 。
对于在交易所 上市的证 券 ，采用交易所 发布的行 情 信息来估值。 对于固定 收 益品种，采用 证
券投资 基金 估值 工作 小组 免费提 供的 固定 收益 品种 的估值 处理 标准 。
除了投资总监 外，其他 基 金经理不参与 估值政策 的 决策。但是对 于非活跃 投 资品种，基金 经
理可以 提供 估值 建议 。
上述参 与估 值流 程各 方之 间无任 何重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
按《 银 河通 利分 级债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 规定： 自本 基金 基金 合同 生效之 日 起 2 年
内，不 进行 收益 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在本报告期内 ，本基金 托 管人在托管银 河通利分 级 债券型证券投 资基金过 程 中，严格遵守 了
《中华人民共 和国证券 投 资基金法》及 其他有关 法 律法规和基金 合同的有 关 规定，不存 在损害基
金份额 持有 人利 益的 行为 ，尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。 第 18 页 共 58 页
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
在本报告期内 ，本基金 托 管人按照相关 法律法规 、 基金合同、托 管协议和 其 他有关规定， 对
本基金的基金 资产净值 计 算、基金费用 开支等方 面 进行了认真的 复核，对 本 基金的投资 运作进行
了监督 ，未 发现 基金 管理 人有损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 了本年度 报 告中的财务指 标、净值 表 现、财务会计 报告、利 润 分配情况、投 资
组合报告的 内容（ “金 融工 具风险及管 理”部分 未在 托管人复核 范围内） ， 保证 复核内容真 实、准
确和完 整， 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2014 ）审 字 第60821717_B14 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 银 河 通 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 财 务 报
表，包 括 2013 年 12 月 31 日的资 产负 债表和 2013 年度的 利润
表和所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 以及 财务 报表 附注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人银河基金管 理有限公司
的责任。这种责任包括 ： （1 ）按照企业会计准则的规 定编制 财
务报表，并使其实现公允 反映； （2 ） 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的
内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控第 19 页 共 58 页
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编 制， 公允 反映 了银 河通利 分级 债券 型证 券投 资基 金 2013
年12 月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和净值 变动
情况。
注册会 计师 的姓 名 中国注 册会 计师 边卓 群
中国注 册会 计师 蒋燕 华
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 世纪 大 道100 号环 球金融 中 心50 楼
审计报 告日 期 2014 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 银河 通利 分级 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 5,694,636.12 5,407,422.52
结算备 付金
34,263,108.14 35,026,725.35
存出保 证金
221,204.95 250,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,659,735,619.27 2,393,919,445.77
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,659,735,619.27 2,393,919,445.77
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 10,593,246.44
应收利 息 7.4.7.5 42,399,463.89 65,349,533.04
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - - 第 20 页 共 58 页
资产总 计
1,742,314,032.37 2,510,546,373.12
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
609,999,757.60 938,999,681.00
应付证 券清 算款
336,600.27 69,608.95
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
671,650.06 927,323.95
应付托 管费
191,900.04 264,949.66
应付销 售服 务费
79,860.62 196,122.41
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,100.00 9,190.80
应交税 费
6,345,231.08 -
应付利 息
20,116.39 422,950.05
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 374,593.36 564,593.36
负债合 计
618,020,809.42 941,454,420.18
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,072,802,868.56 1,528,678,777.25
未分配 利润 7.4.7.10 51,490,354.39 40,413,175.69
所有者 权益 合计
1,124,293,222.95 1,569,091,952.94
负债和 所有 者权 益总 计
1,742,314,032.37 2,510,546,373.12
注： (1) 报 告截 止日2013 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值 1.048 元 ， 基金 份额 总 额1,072,802,868.56
份， 其 中银 河通 利A 基金 份额参 考净 值 1.007 元， 基金份 额总 额 311,702,035.27 份； 银河 通利B
基金份 额参 考净 值1.065 元，基 金份 额总 额761,100,833.29 份。
(2) 本 基金 合同于 2012 年 4 月 25 日 生效， 上年 度可 比期间 为 2012 年 4 月 25 日至 2012 年 12 月
31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 银河 通利 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期： 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号
本期
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年4 月25 日(基
金合同生效日)至
2012 年12 月31 日
一、收入
73,258,512.77 108,580,222.70 第 21 页 共 58 页
1.利息 收入
91,458,334.81 82,455,816.69
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 603,757.78 1,965,501.71
债券利 息收 入
90,854,577.03 78,564,384.92
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 1,925,930.06
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
43,843,962.96 5,081,548.42
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 43,843,962.96 5,081,548.42
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.16 -62,051,032.03 21,042,857.59
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.17 7,247.03 -
减： 二、费用
35,931,422.85 27,748,420.63
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 10,020,222.92 11,008,238.43
2．托 管费 7.4.10.2.2 2,862,920.93 3,145,210.92
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,790,188.09 3,118,513.96
4．交 易费 用 7.4.7.18 21,474.08 35,941.04
5．利 息支 出
20,753,597.21 10,031,445.47
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
20,753,597.21 10,031,445.47
6．其 他费 用 7.4.7.19 483,019.62 409,070.81
三、利润总 额（亏损 总额 以“-”
号填列）
37,327,089.92 80,831,802.07
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
37,327,089.92 80,831,802.07
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 银河 通利 分级 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 第 22 页 共 58 页
一、 期初 所有 者权 益 （基 金 净
值）
1,528,678,777.25 40,413,175.69 1,569,091,952.94
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金
净值变 动数 （本 期利 润）
- 37,327,089.92 37,327,089.92
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的
基金净 值变 动数
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
-455,875,908.69 - -455,875,908.69
其中：1.基 金申 购款 317,406,079.67 - 317,406,079.67
2.基金 赎回 款 -773,281,988.36 - -773,281,988.36
四、 本 期 向 基金 份额 持有 人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
- -26,249,911.22 -26,249,911.22
五、 期末 所有 者权 益 （基 金 净
值）
1,072,802,868.56 51,490,354.39 1,124,293,222.95
项目
上年度可比期间
2012 年 4 月25 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金 净
值）
2,537,743,563.14 - 2,537,743,563.14
二、 本 期经 营活 动产 生的 基 金
净值变 动数 （本 期利 润）
- 80,831,802.07 80,831,802.07
三、 本 期基 金份 额交 易产 生 的
基金净 值变 动数
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
-1,009,064,785.89 - -1,009,064,785.89
其中：1.基 金申 购款 160,456,092.72 - 160,456,092.72
2.基金 赎回 款 -1,169,520,878.61 - -1,169,520,878.61
四、 本 期向 基金 份额 持有 人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
- -40,418,626.38 -40,418,626.38
五、 期末 所有 者权 益 （基 金 净
值）
1,528,678,777.25 40,413,175.69 1,569,091,952.94
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 尤象 都______
______ 董 伯儒______
____ 董伯 儒____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银河通 利分 级债 券型 证券 投资基 金( 以下 简称 “本基金 ”)， 系经 中国 证券 监督 管理委 员会 （以第 23 页 共 58 页
下简称 “中国 证监会 ”） 证监许可[2012]149 号 《 关于核准银河 通利分级债 券型证券投资 基金募
集的批 复》 的核 准， 由基 金管理 人银 河基 金管 理有 限公司 向社 会公 开募 集， 基金合 同 于 2012 年4
月 25 日生 效， 首次 设立 募 集规模 为 2,537,743,563.14 份基 金份 额。 本基 金为 契约型 开放 式， 存
续期限 不定 。自 基金 合同 生效之 日起 2 年内 ，本 基 金的基 金份 额划 分为 银河 通利 A、 银河 通利 B
两级份 额， 两者 的份 额配 比原则 上不 超 过 7:3 。 银 河通 利 A 根 据基 金 合 同的 规定获 取约 定收 益，
并自基 金合 同生 效之 日起 每满 6 个月 开放 一次 ，接 受申购 与赎 回， 并进 行基 金份额 折算 ，将 其 净
值调整 为 1.000 元 ，基 金 份额持 有人 持有 的银 河通 利 A 份额 数按 折算 比例 相 应增减 。银 河通 利 B
在基金 合同 生效 后封 闭运 作，封 闭期 为 2 年， 在扣 除银河 通利 A 的 应计 收益 后的全 部剩 余收 益 归
银河通 利 B 享有 ，亏 损以 银河通 利 B 的资 产净 值为 限由银 河通 利 B 承担 。本 基金基 金合 同生 效后
2 年期届满， 本基金无 需 召开基金份额 持有人大 会 ，自动转换为 上市开放 式 基金（LOF） ，基金名
称变更 为银 河通 利债 券型 证券投 资基 金（LOF） 。银 河通利 A 将 转换 为银 河通 利债券 型证 券投 资 基
金（LOF ）C 类基 金份 额, 银 河通 利 B 将 转换 为银 河通 利债券 型证 券投 资基 金 （LOF ）A 类 基金 份额 。
本基金 的基 金管 理人 为银 河基金 管理 有限 公司 ， 注 册 登记机 构为 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司，
基金托 管人 为北 京银 行股 份有限 公司 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行上市 的 国家债券、金 融
债券、 次级 债券 、 中 央银 行票据 、 企 业债 券、 公司 债券、 短期 融资 券、 中期 票据、 资产 支持 证券 、
可转换债券、 可分离债 券 和回购、银行 存款等金 融 工具以及法律 法规或中 国 证监会允许 基金投资
的其他 固定 收益 证券 品种 （但须 符合 中国 证监 会的 相关规 定） 。
本基金 也可 投资 于权 益类 金融工 具。 本基 金不 直接 从二级 市场 买入 股票 、 权 证等权 益类 资产 ，
但可以 参 与 A 股 股票 （包 括中小 板、 创业 板及 其它 经中国 证监 会核 准上 市的 股票） 的新 股申 购 或
增发新股，并 可持有因 可 转债转股所形 成的股票 、 因所持股票所 派发的权 证 以及因投资 可分离债
券而产生的权 证，以及 法 律法规或中国 证监会允 许 投资的其他权 益类品种 （ 但须符合中 国证监会
的相关 规定 ） 。 因上 述原 因 持有的 股票 和权 证等 资产 ，本基 金应 在其 可交 易之 日起 的 30 个交 易日
内卖出 。
如法律法规或 监管机构 以 后 允许基金投 资的其他 品 种，基金管理 人在履行 适 当程序后，可 以
将其纳 入投 资范 围。
第 24 页 共 58 页
基金的投资组 合比例为 ： 投资于固定收 益类资产 的 比例不低于基 金资产 的 80% ，其中，投 资
于信用 债的 比例 不低 于基 金资产 净值 的20% ； 投资 于 权益类 资产 的比 例不 高于 基金资 产 的 20%，现
金和到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资产 净值 的 5%。 信用 债是 指短 期融资 券、 中期 票据 、
企业债 、 公 司债、 金融 债 （不含 政策 性金 融债） 、 地 方政府 债、 次级 债、 资 产 支持证 券等 除国 债和
央行票 据之 外的 非国 家信 用的固 定收 益类 金融 工具 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 中央国 债登 记结 算 有 限责 任公司 编制 并发 布的 中债 综合全 价指 数。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称 “企 业 会计准则 ” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 投资基金 业 协会修订的 《证券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 中国 证监 会制 定的 《关 于 进一步 规范 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意
见》 、 《关于证 券投资基 金 执行<企业会 计准则>估 值 业务及份额 净值计价 有关 事项的通知》 、 《证券
投资基 金信 息披 露管 理办 法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》 第 2 号《 年度 报告 的内
容与格 式》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第 3 号《 会计 报表 附注 的编 制及披 露》 、 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告> 》及 其他 中国 证监 会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2013 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息 依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民第 25 页 共 58 页
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具 ， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资第 26 页 共 58 页
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确 认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ，不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 在公平交 易 中熟悉情况的 交易双方 自 愿进行资产交 换或者债 务 清偿的金额。 本
基金的公允价 值的计量 分 为三个层次， 第一层次 是 本基金在计量 日能获得 相 同资产或负 债在活跃
市场上报价的 ，以该报 价 为依据确定公 允价值； 第 二层次是本基 金在计量 日 能获得类似 资产或负
债在活跃市场 上的报价 ， 或相同或类似 资产或负 债 在非活跃市场 上的报价 的 ，以该报价 为依据做第 27 页 共 58 页
必要调整确定 公允价值 ； 第三层次是本 基金无法 获 得相同或类似 资产可比 市 场交易价格 的，以其
他反映市场参 与者对资 产 或负债定价时 所使用的 参 数为依据确定 公允价值 。 本基金主要 金融工具
的估值 方法 如下 ：
1) 股票 投资
(1) 上 市流 通的 股票 的估 值
上市流通的股 票按估值 日 该股票在证券 交易所的 收 盘价估值。估 值日无交 易 的但最近交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估 值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 的股 票的 估值
A. 送股、转增 股、 公开 增 发新股或配股 的股票， 以 其在证券交易 所挂牌的 同 一证券估值日 的
估值方 法估 值；
B. 首次公开发 行的股票 ， 采用估值技术 确定公允 价 值，在估值技 术难以可 靠 计量公允价值 的
情况下 ，按 其成 本价 计算 ；
首次公开发行 有明确锁 定 期的股票，同 一 股票在 交 易所上市后， 以其在证 券 交易所挂牌的 同
一证券 估值 日的 估值 方法 估值；
C. 非公 开发 行有 明确 锁定 期的股 票的 估值
本基金 投资 的非 公开 发行 的股票 按以 下方 法估 值：
a. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票的 市价 低于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时，
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
b. 估 值日 在证 券交 易所 上 市交易 的同 一股 票的 市价 高于非 公开 发行 股票 的初 始取得 成本 时，
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
2) 债 券投 资
(1) 证 券交 易所 市场 实行 净 价交易 的债 券按 估值 日收 盘价估 值。 估值 日无 交易 的 但最近 交易 日
后经济环境未 发生重大 变 化且证券发行 机构未发 生 影响证券价格 的重大事 件 的，按最近 交易日的
收盘价估值； 如最近交 易 日后经济环境 发生了重 大 变化或证券发 行机构发 生 了影响证券 价格的重
大事件，可参 考类似投 资 品种的现行市 价及重大 变 化因素，调整 最近交易 市 价，确定公 允价值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 证券交易所市场未实行 净价交易的债券按估值日 收盘价减去债券收盘价中 所含的债券应第 28 页 共 58 页
收利息得到的 净价进行 估 值。估值日无 交易的但 最 近交易日后经 济环境未 发 生重大变化 且证券发
行机构未发生 影响证券 价 格的重大事件 的，按最 近 交易日债券收 盘净价估 值 ；如最近交 易日后经
济环境发生了 重大变化 或 证券发行机构 发生了影 响 证券价格的重 大事件， 可 参考类似投 资品种的
现行市价及重 大变化因 素 ，调整最近交 易市价， 确 定公允价值。 如有充足 证 据表明最近 交易市价
不能真 实反 映公 允价 值， 调整 最 近交 易市 价， 确定 公允价 值；
(3) 未 上市 债券 、交 易所 以 大宗交 易方 式 转 让的 资产 支持证 券， 采用 估值 技术 确定公 允价 值，
在估值 技术 难以 可靠 计量 公允价 值的 情况 下， 按成 本进行 后续 计量 ；
(4) 在 全国 银行 间债 券市 场 交易的 债券 、 资 产支 持证 券等固 定收 益品 种， 采用 估值技 术确 定公
允价值 ；
3) 权 证投 资
(1) 上 市流 通的 权证 按估 值 日该权 证在 证券 交易 所的 收盘价 估值 。 估 值日 无交 易 的但最 近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化且证券发 行机构未 发 生影响证券价 格的重大 事 件的，按最 近交易日
的收盘价估值 ；如最近 交 易日后经济环 境发生了 重 大变化或证 券 发行机构 发 生了影响证 券价格的
重大事 件 ， 可 参考 类似 投 资品种 的现 行市 价及 重大 变化因 素 ， 调 整最 近交 易 市价 ， 确 定公 允价 值。
如有充 足证 据表 明最 近交 易市价 不能 真实 反映 公允 价值， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 ；
(2) 未 上市 流通 的权 证， 采 用估值 技术 确定 公允 价值 ， 在估 值技 术难 以可 靠计 量公允 价值 的情
况下， 按成 本计 量；
(3) 因 持有 股票 而享 有的 配 股权证 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 进行 估值 ；
4) 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述 2) 、3) 中 的相 关原 则 进行估 值；
5) 其他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估 值 不能 客观 反映金 融资 产公 允价 值的 ， 基金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值；
(2) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。 第 29 页 共 58 页
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购 和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总 额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1)基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.70% 年费 率逐日 计提 ；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 年费 率逐日 计提 ；
(3) 自 基金 合同 生效 之日 起 2 年 内， 银河 通利A 基 金份额 收取 销售 服务 费， 按前一 日银 河通 利第 30 页 共 58 页
A 基金 资产 净值 的0.30% 年 费率计 提， 银河 通利B 基 金份额 不收 取销 售服 务费 ； 自本 基金 基金 合同
生效之 日起 满 2 年后 ，本 基金将 转换 为上 市开 放式 基金银 河通 利债 券型 证券 投资基 金（LOF） ， 其
中 A 类 基金 份额 不收 取销 售服务 费，C 类基 金份 额 收取销 售服 务费 ，按 前一 日银河 通利 债券 型证
券投资 基金 （LOF ）0.30% 年费率 计提 。
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
1) 本基 金《 基金 合同 》生 效之日 起 2 年内 的收 益分 配原则
(1) 本 基金 《基 金合 同》 生 效之日 起 2 年内 ，本 基金 不进行 收益 分配 ；
(2) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
2) 本基 金转 换为 上市 开放 式基金 （LOF ） 后的 收益 分 配原则 ；
本基金 《基 金合 同》 生 效 后 2 年 期届 满， 本基 金转 换为上 市开 放式 基金 （LOF ） 后， 本 基金 的
收益分 配原 则如 下：
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 ，每次 收益 分
配比例 不得 低于 该次 可供 分配利 润 的20% ；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现 金分 红与 红利 再 投资 。 场 外转 入或 申购 的 基金份 额 ， 投 资
者可选择现金 红利或将 现 金红利按除权 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资 ；若投资
者不选择，本 基金默认 的 收益分配方式 是现金分 红 ；投资者在不 同销售机 构 的不同交易 账户可选
择不同的分红 方式，如 投 资者在某一销 售机构交 易 账户不选择收 益分配方 式 ，则按默认 的收益分
配方式处理； 场内转入 、 申购和上市交 易的基金 份 额的分红方式 为现金分 红 ，投资者不 能选择其
他的分红方式 ，具体收 益 分配程序等有 关事项遵 循 深圳证券交易 所及中国 证 券登记结算 有限责任
公司的 相关 规定 ；
(3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ， 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(4) 基金红利 发放日距 离收 益分配基准日 （即可供 分 配利润计算截 止日）的 时 间不得超过 15
个工作 日；
(5) 每一同类 基金份额 享有 同等分配权， 银河通利 债 券型证券投资 基金（LOF ）A 类份额及 银
河通利 债券 型证 券投 资基 金 （LOF ）C 类份 额因 其净 值不同 ， 根据 本章 原则 计 算的可 供分 配利 润可第 31 页 共 58 页
能有所 不同 ；
(6) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券 投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券 市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。 第 32 页 共 58 页
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定， 股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含 1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 5,694,636.12 5,407,422.52
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 5,694,636.12 5,407,422.52
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日 第 33 页 共 58 页
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
债券
交易所 市场 1,039,244,301.14 1,015,128,619.27 -24,115,681.87
银行间 市场 661,499,492.57 644,607,000.00 -16,892,492.57
合计 1,700,743,793.71 1,659,735,619.27 -41,008,174.44
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,700,743,793.71 1,659,735,619.27 -41,008,174.44
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
债券
交易所 市场 1,361,137,093.97 1,378,412,445.77 17,275,351.80
银行间 市场 1,011,739,494.21 1,015,507,000.00 3,767,505.79
合计 2,372,876,588.18 2,393,919,445.77 21,042,857.59
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,372,876,588.18 2,393,919,445.77 21,042,857.59
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无衍 生金 融资 产/负 债余 额。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 入返 售金融 资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 635.99 423.93
应收定 期存 款利 息 - - 第 34 页 共 58 页
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 16,960.24 17,338.20
应收债 券利 息 42,381,758.21 65,331,770.91
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息
其他 109.45 -
合计 42,399,463.89 65,349,533.04
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 1,100.00 9,190.80
合计 1,100.00 9,190.80
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 250,000.00
应付赎 回费 - -
预提审 计费 用 90,000.00 90,000.00
预提信 息披 露费 280,000.00 220,000.00
其他 4,593.36 4,593.36
合计 374,593.36 564,593.36
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
通利 债A
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 767,577,943.96 767,577,943.96 第 35 页 共 58 页
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份额 26,249,911.22 26,249,911.22
本期申 购 291,156,168.45 291,156,168.45
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ） -773,281,988.36 -773,281,988.36
本期末 311,702,035.27 311,702,035.27
金额单 位： 人民 币元
通利 债B
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 761,100,833.29 761,100,833.29
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“- ”号 填列 ） - -
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“- ”号 填列 ） - -
本期末 761,100,833.29 761,100,833.29
注：(1) 申 购含 红利 再投 、 转换入 份额 ，赎 回含 转换 出份额 。
(2) 根 据 《 银河 通利 分级 债 券型证 券投 资基 金基 金合 同》 以及 《银 河通 利分 级 债券型 证券 投资 基金
招募说 明书 》 的 规定 ，2013 年第 一次 基金 份额 折算 基准 日2013 年4 月24 日 当日银 河通 利 A 的基
金份额 净值 为人 民 币1.01939344 元 ， 据 此计 算的银 河通 利A 的 折算 比例 为1.01939344 ， 折算 后，
银河通 利 A 的基 金份 额净 值调整 为人 民 币 1.000 元 ，基金 份额 持有 人原 来持 有的 每 1 份 银河 通利
A 相应增 加至 1.01939344 份。折 算前 ，银 河通 利 A 的基金 份额 总额 为 767,577,943.96 份 ，折 算
后， 银 河通 利A 的基 金份 额总额 为 782,463,919.77 份。 因 上述 份额 折算 调整 导致的 实收 基金 账面
金额增 加， 计人 民 币 14,885,975.81 元。2013 年第 2 次基 金份 额折 算基 准 日 2013 年 10 月 24 日
当日银 河通 利 A 的 基金 份 额净值 为人 民 币 1.01955342 元 ，据 此计 算的 银河 通 利 A 的折 算比 例为
1.01955342 ，折 算后 ，银 河通利 A 的 基金 份额 净值 调整为 人民 币 1.000 元， 基金份 额持 有人 原 来
持有的 每 1 份银 河通 利 A 相 应增 加 至 1.01955342 份 。折 算前 ，银 河通 利 A 的 基金 份额 总额 为
581,173,847.10 份， 折算 后，银 河通 利 A 的 基金 份 额总额 为 592,537,782.51 份。因 上述 份额 折
算调整 导致 的实 收基 金账 面金额 增加 ，计 人民 币 11,363,935.41 元 。因 上述 两次份 额折 算调 整导
致的实 收基 金账 面金 额增 加，合 计人 民 币26,249,911.22 元。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 19,370,318.10 21,042,857.59 40,413,175.69 第 36 页 共 58 页
本期利 润 99,378,121.95 -62,051,032.03 37,327,089.92
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -26,249,911.22 - -26,249,911.22
本期末 92,498,528.83 -41,008,174.44 51,490,354.39
注：本 期利 润分 配为 银河 通利 A 根据 基金 合同 进行 的份额 折算 ，具 体详 见7.4.7.9 。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年4 月25 日(基 金合 同 生效日)
至 2012 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 178,059.53 1,636,500.61
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 418,913.49 329,001.10
其他 6,784.76 -
合计 603,757.78 1,965,501.71
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2012年4月25 日( 基金 合同 生
效日) 至2012 年12 月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
2,032,136,148.25 1,656,475,057.49
减： 卖 出债 券 （ 债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
1,927,441,254.40 1,625,146,915.58
减：应 收利 息总 额 60,850,930.89 26,246,593.49
债券投 资收 益 43,843,962.96 5,081,548.42
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无资 产支 持证券 投资 收益 。 第 37 页 共 58 页
7.4.7.14 衍 生工 具收益
7.4.7.14.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益 —— 买卖 权证 差价 收入。
7.4.7.14.2 衍 生工 具收益 —— 其他投 资收 益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无股 利收 益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年4 月 25 日( 基金 合 同
生效日)至2012 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -62,051,032.03 21,042,857.59
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 -62,051,032.03 21,042,857.59
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -62,051,032.03 21,042,857.59
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年4 月25 日( 基金 合 同生
效日) 至2012 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 - -
其他 7,247.03 -
合计 7,247.03 -
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 4 月 25 日( 基金 合 同生
效日) 至2012 年 12 月31 日 第 38 页 共 58 页
交易所 市场 交易 费用
9,774.08 9,391.04
银行间 市场 交易 费用
11,700.00 26,550.00
合计
21,474.08 35,941.04
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年4 月 25 日( 基金 合 同
生效日)至2012 年 12 月31 日
审计费 用 90,000.00 90,000.00
信息披 露费 290,000.00 220,000.00
上市年 费 60,000.00 65,000.00
其他费 用 400.00 900.00
银行费 用 6,619.62 21,170.81
帐户维 护费 36,000.00 12,000.00
合计 483,019.62 409,070.81
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
原董事长徐旭 女士因组 织 安排离职，经 公司第三 届 董事会审议通 过，由总 经 理尤象都先生 代
为履行 董事 长职 务。 该事 项于 2014 年1 月21 日在 《证券 时报 》上 对外 公告 。
除以上 情况 外， 无其 他需 要说明 的资 产负 债表 日后 事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
银河基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
北京银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国银 河金 融控 股有 限责 任公司 基金管 理人 的第 一大 股东
中国石 油天 然气 集团 公司 基金管 理人 的股 东
上海市 城市 建设 投资 开发 总公司 基金管 理人 的股 东
首都机 场集 团公 司 基金管 理人 的股 东
湖南电 广传 媒股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国银 河证 券股 份有 限公 司 受基金 管理 人第 一大 股东 控制、 基金 代销 机构
第 39 页 共 58 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
以下关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订 立。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行股 票交 易。
债 券交 易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012年4月25 日( 基金 合同 生效日)至
2012 年12月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
银河证券 1,345,373,773.59 100.00% 1,188,779,297.78 100.00%
债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012年4月25 日( 基金 合同 生效日)至
2012 年12月31日
回购成 交金 额
占当期 回购
债券
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 回购
债券
成交总 额的
比例
银河证券 63,331,900,000.00 100.00% 54,483,864,000.00 100.00%
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
银河证券 - - - - 第 40 页 共 58 页
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年4月25 日( 基金 合同 生效日)至2012 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
银河证券 - - - -
注：本 基金 本报 告期 及 上 年度可 比期 间均 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年4 月25 日( 基金 合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
10,020,222.92 11,008,238.43
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,813,919.82 2,879,295.33
注： 在 通常 情况 下， 基金 管理费 按前 一日 的基 金资 产净值 的 0.70% 的年 费率 计提。 计算 方法 如 下 ：
H=E×0 .70% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 2 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人， 若遇 法定 节 假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年4 月25 日( 基金 合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
2,862,920.93 3,145,210.92
注： 在 通常 情况 下， 基金 托管费 按前 一日 的基 金资 产净值 的 0.20% 的年 费率 计提。 计算 方法 如 下 ：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，经基金第 41 页 共 58 页
托管人 复核 后于 次月 首日 起 2 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金托 管人， 若遇 法定 节 假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
通利 债A 通利 债B 合计
北京银 行 1,336,458.00 - 1,336,458.00
银河证 券 1,822.76 - 1,822.76
银河基 金管 理有 限公 司 505.98 - 505.98
合计 1,338,786.74 - 1,338,786.74
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年4 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
通利 债A 通利 债B 合计
北京银 行 2,637,232.65 - 2,637,232.65
银河证 券 1,731.90 - 1,731.90
合计 2,638,964.55 - 2,638,964.55
注：基金销售 服务费用 于 支付销售机构 佣金、基 金 的营销费用以 及基金份 额 持有人服务 费等。本
基金管理人将 通过定期 的 审计和监察稽 核监督基 金 销售服务费的 支出和使 用 情况，确保 其用于约
定的用 途。
自基金 合同 生效 之日 起 2 年内， 银河 通利 A 基金 份 额收取 销售 服务 费， 年费 率为 0.30% ， 银河 通
利B 基 金份 额不 收取 销售 服务费 。
在通常 情况 下， 销售 服务 费按前 一日 银河 通 利 A 基 金资产 净值 的 0.30% 年费 率计提 。 计 算方 法如
下：
H＝ E× 0.30 %/ 当 年天 数
H 为银 河通 利A 基金 份额 每日应 计提 的销 售服 务费
E 为前 一日 银河 通利A 的 基金份 额参 考净 值与 银河 通利 A 的基 金份 额数 的乘 积
基金销售服务 费每日计 提 ，按月支付。 由基金管 理 人向基金托管 人发送基 金 销售服务费 款指令，
基金托 管人 复核 后于 次月 首日 起 2 个 工作 日内 从基 金财产 中划 出， 由基 金管 理人按 相关 合同 规 定
支付给 基金 销售 机构 。若 遇法定 节假 日、 休息 日， 支付日 期顺 延。 第 42 页 共 58 页
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 本报告 期及 上年 度可 比期 间未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
通利 债B
关联方 名称
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
银河金控 500,156,500.00 46.62% 500,156,500.00 32.72%
注：本 基金 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方于 本报 告期末 及上 年度 末均 未投 资A 类 基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年4 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至
2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
北京银行 5,694,636.12 178,059.53 5,407,422.52 1,636,500.61
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 的基 金管 理人 本报告 期及 上年 度可 比期 间未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注：本 期利 润分 配为 银河 通利 A 根据 基金 合同 进行 的份额 折算 ，具 体详 见7.4.7.9 。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。 第 43 页 共 58 页
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券 正 回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购金融 资产 款余 额人 民 币609,999,757.60 元 ，于2014 年1 月2 日及 2014 年1 月 6 日先 后到 期。
该类交易要求本基 金在回 购期内持有的证券 交易所 交易的债券和/ 或 在新 质 押式 回 购 下 转 入 质押
库的债 券， 按证 券交 易所 规定的 比例 折算 为标 准券 后，不 低于 债券 回购 交易 的余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金管理人 以保护投 资 者利益为核心 ，将内部 控 制和风险管理 有机地结 合 起来，注重通 过
公司治理结构 控制、管 理 理念控制、员 工素质控 制 、组织结构和 授权控制 等 创建良好的 内部控制
环境。本基金 管理人建 立 起包括公司章 程、内部 控 制指引、基本 管理制度 、 部门管理制 度和业务
手册等 五个 层次 的规 章制 度体系 ， 建立 了一 套进 行 分类 、 评 估 、 控 制和 报告 的机制 、 制度 和措 施，
通过风险定位 系统建立 起 基于流程再造 和流程管 理 的全面的风险 管理体系 ， 以完善的内 部控制程
序和控 制措 施， 有效 保障 稳健经 营和 长期 发展 。
本基金管理人 建立了四 层 次的内部控 制 与风控体 系 ，主要包括： （1 ）员工自 律； （2）部门 主
管的检查监 督； （3）总 经 理领导下的 监察部和 风险 控制专员的 检查、监 督； （4）董事会领 导下的
督察长 办公 室和 合规 审查 与风险 控制 委员 会的 控制 和指导 。
公司设立独立 的风险控 制 专员岗，专门 负责对投 资 管理全过程进 行监督， 出 具监督意见和 风
险建议 ； 对于 法律 法规 、 基金合 同 、 规 章制 度 、 投 资决策 委员 会决 议和 授权 的落实 情况 进行 监督 ；
对于投 资关 联交 易进 行检 查监督 以及 其它 风险 相关 事项。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 债券发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息，或由于 债券发行 人 信用质量降低 导
致债券价格 下 降的风险 ， 信用风险也包 括证券交 易 对手因违约而 产生的证 券 交割风险。 本基金均
投资于 具有 良好 信用 等级 的证券 ，且 通过 分散 化投 资以分 散信 用风 险。 第 44 页 共 58 页
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；同时 ，公司建 立 了内部评级体 系和交易 对 手库，在进 行银行间
同业市 场交 易时 针对 不同 的交易 对手 采用 不同 的结 算方式 ，以 控制 相应 的信 用风险 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 因市场交 易 量不足，导致 证券不能 迅 速、低成本地 转变为现 金 的风险。本基 金
的流动性风险 一方面来 自 于基金份额持 有人可随 时 要求赎回其持 有的基金 份 额，另一方 面来自于
投资品种所处 的交易市 场 不活跃而带来 的变现困 难 。本基金所持 大部分证 券 在证券交易 所上市，
其余亦 可在 银行 间同 业市 场交易 ， 因 此除 在附 注7.4.12 中 列示 的部 分基 金资 产流通 暂时 受限 制不
能自由 转让 的情 况外 ，其 余均能 及时 变现 。
此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 ， 其上限一般不 超
过基金持有的 债券投资 的 公允价值。本 基金管理 人 每日对本基金 的流动性 需 求进行测算 ，并同时
通过独 立的 风控 专员 定期 对基金 流动 性进 行检 查， 并对潜 在的 流动 性风 险进 行提示 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风 险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 投资的市场价 格变动， 从 而影响基金投 资
收益的 风险 。本 基金 经营 活动的 现金 流量 与市 场利 率变化 有一 定的 相关 性。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月
6 个
月
以
内
3 个月-1 年
6 个
月
-1
年
1 年
以
内
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,694,636.12 - - - - - - - - 5,694,636.12
结算备 付
金
34,263,108.14 - - - - - - - - 34,263,108.14
存出保 证
金
221,204.95 - - - - - - - - 221,204.95
交易性 金
融资产
9,999,000.00 129,511,000.00 - 235,541,798.86 - - 898,509,820.41 386,174,000.00 - 1,659,735,619.27
应收利 息 - - - - - - - - 42,399,463.89 42,399,463.89 第 45 页 共 58 页
其他资 产 - - - - - - - - - -
资产总 计 50,177,949.21 129,511,000.00 - 235,541,798.86 - - 898,509,820.41 386,174,000.00 42,399,463.89 1,742,314,032.37
负债
卖出回 购
金融资 产
款
609,999,757.60 - - - - - - - - 609,999,757.60
应付证 券
清算款
- - - - - - - - 336,600.27 336,600.27
应付管 理
人报酬
- - - - - - - - 671,650.06 671,650.06
应付托 管
费
- - - - - - - - 191,900.04 191,900.04
应付销 售
服务费
- - - - - - - - 79,860.62 79,860.62
应付交 易
费用
- - - - - - - - 1,100.00 1,100.00
应付利 息 - - - - - - - - 20,116.39 20,116.39
应交税 费 - - - - - - - - 6,345,231.08 6,345,231.08
其他负 债 - - - - - - - - 374,593.36 374,593.36
负债总 计 609,999,757.60 - - - - - - - 8,021,051.82 618,020,809.42
利率敏 感
度缺口
-559,821,808.39 129,511,000.00 - 235,541,798.86 - - 898,509,820.41 386,174,000.00 34,378,412.07 1,124,293,222.95
上年度 末
2012 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月
6 个
月
以
内
3 个月-1 年
6 个
月
-1
年
1 年
以
内
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,407,422.52 - - - - - - - - 5,407,422.52
结算备 付
金
35,026,725.35 - - - - - - - - 35,026,725.35
存出保 证
金
- - - - - - - - 250,000.00 250,000.00
交易性 金
融资产
15,101,142.10 - - 191,592,130.80 - - 1,220,749,240.00 966,476,932.87 - 2,393,919,445.77
应收证 券
清算款
- - - - - - - - 10,593,246.44 10,593,246.44
应收利 息 - - - - - - - - 65,349,533.04 65,349,533.04
资产总 计 55,535,289.97 - - 191,592,130.80 - - 1,220,749,240.00 966,476,932.87 76,192,779.48 2,510,546,373.12
负债
卖出回 购
金融资 产
款
938,999,681.00 - - - - - - - - 938,999,681.00
应付证 券
清算款
- - - - - - - - 69,608.95 69,608.95 第 46 页 共 58 页
应付管 理
人报酬
- - - - - - - - 927,323.95 927,323.95
应付托 管
费
- - - - - - - - 264,949.66 264,949.66
应付销 售
服务费
- - - - - - - - 196,122.41 196,122.41
应付交 易
费用
- - - - - - - - 9,190.80 9,190.80
应付利 息 - - - - - - - - 422,950.05 422,950.05
其他负 债 - - - - - - - - 564,593.36 564,593.36
负债总 计 938,999,681.00 - - - - - - - 2,454,739.18 941,454,420.18
利率敏 感
度缺口
-883,464,391.03 - - 191,592,130.80 - - 1,220,749,240.00 966,476,932.87 73,738,040.30 1,569,091,952.94
注：上表表统 计了本基 金 面临的利率风 险敞口， 表 中所示为本基 金资产及 负 债的公允价 值，并按
照合约 规定 的利 率重 新定 价日或 到期 日孰 早者 予以 分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况测
算的理 论变 动值 。
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他市 场变 量均 不发 生变 化。
3、此 项影 响并 未考 虑基 金 经理为 降低 利率 风险 而可 能采取 的风 险管 理活 动。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2012 年12 月31
日 ）
市 场 利 率 下 降 25 个
基点
12,887,995.85 20,816,559.23
市 场 利 率 上 升 25 个
基点
-12,887,995.85 -20,816,559.23
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大市场 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。 本基金通
过投资组合的 分散化降 低 市场价格风险 ，并且本 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施第 47 页 共 58 页
监控。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
注：截 至2013 年12 月 31 日止， 本基 金未 持有 交易 性权益 类投 资。
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注：本基金本 报告期末 及 上年度末均未 持有交 易 性 权益类投资， 因此除市 场 利率和外汇 汇率以外
的市场 价格 因素 的变 动对 于本基 金资 产净 值无 重大 影响。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
无。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 1,659,735,619.27 95.26
其中： 债券 1,659,735,619.27 95.26
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 39,957,744.26 2.29
7 其他各 项资 产 42,620,668.84 2.45
8 合计 1,742,314,032.37 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 第 48 页 共 58 页
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 138,124,000.00 12.29
其中： 政策 性金 融债 59,684,000.00 5.31
4 企业债 券 949,110,820.41 84.42
5 企业短 期融 资券 119,975,000.00 10.67
6 中期票 据 335,573,000.00 29.85
7 可转债 116,952,798.86 10.40
8 其他 - -
9 合计 1,659,735,619.27 147.62
8.5 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 071316008 13 华 泰证 券
CP008
1,100,000 109,978,000.00 9.78
2 092103 09 重 庆农 商债 800,000 78,440,000.00 6.98
3 113003 重工转 债 669,750 78,045,967.50 6.94
4 1382305 13 招 商局MTN2 800,000 74,400,000.00 6.62
5 122610 12 乐 清债 700,000 71,589,000.00 6.37
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.8 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.8.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 指期 货。 第 49 页 共 58 页
8.8.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
银河通 利不 能投 资股 指期 货,因 此不 存在 需要 披露 的 信息。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.9.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
8.9.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注：本 基金 未投 资国 债期 货。
8.9.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查， 或 在本报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.10.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票中 没有 在基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 221,204.95
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 42,399,463.89
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 42,620,668.84
8.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％） 第 50 页 共 58 页
1 113003 重工转 债 78,045,967.50 6.94
2 113001 中行转 债 28,899,000.00 2.57
3 110015 石化转 债 9,536,000.00 0.85
8.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有流 通受 限的 股票 。
8.10.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
无。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
通利
债 A
5,211 59,816.16 172,874,766.29 55.46% 138,827,268.98 44.54%
通利
债 B
387 1,966,668.82 734,256,521.00 96.47% 26,844,312.29 3.53%
合计 11,025 138,655.67 907,131,287.29 84.56% 165,671,581.27 15.44%
注：本基金对 下属分级 基 金，比例的分 母采用各 自 级别的份额， 对合计数 ， 比例的分母 采用下属
分级基 金份 额的 合计 数。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
通利 债B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 中国银河 金 融 控 股 有 限 责 任
公司
500,156,500.00 65.71%
2 农银人寿保险股份 有限公司
－传统 －普 通保 险产 品
50,986,819.00 6.70%
3 安华农 业保 险股 份有 限公 司 50,010,250.00 6.57%
4 中融人 寿保 险股 份有 限公 司 30,004,400.00 3.94%
5 中国人民财产保险 股份有限
公司（ 业务 资金 ）
30,004,400.00 3.94%
6 中国人寿再保险股 份有限公 20,005,300.00 2.63% 第 51 页 共 58 页
司
7 长城人寿保险股份 有限公司
-银保 万能
20,002,600.00 2.63%
8 昆仑健康保险股份 有限公司
-万能 保险 产品
15,001,700.00 1.97%
9 天安人寿保险股份 有限公司
分红产 品
10,000,800.00 1.31%
10 中国太平洋人寿保 险股份有
限公司－传统－普 通保险产
品
3,607,206.00 0.47%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
通利 债A - -
通利 债B - -
合计
- -
注：截 止 2013 年 12 月 31 日,公 司高 级管 理人 员、 基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 基金 份额 总
量为0 ；本 基金 的基 金经 理持有 本基 金份 额总 量 为0 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 通利 债A 通利 债 B
基金合 同生 效日 （2012 年4 月 25 日 ） 基 金份
额总额
1,776,642,729.85 761,100,833.29
本报告 期期 初基 金份 额总 额 767,577,943.96 761,100,833.29
本报告 期基 金总 申购 份额 291,156,168.45 -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 773,281,988.36 -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 26,249,911.22 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 311,702,035.27 761,100,833.29
第 52 页 共 58 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
一、报 告期 内基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
二、报 告期 内基 金托 管人 未发生 重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 本报 告期 应支 付给 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)的 报酬 为90,000 元人 民币。
目前该 会计 师事 务所 已向 本基金 提 供2 年 的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内无 基金 管理 人、 托管人 及其 高级 管理 人员 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
银河证券 2 - - - - -
注：专 用席 位的 选择 标准 和程序
选择证 券公 司专 用席 位的 标准
（1 ） 实力 雄厚 ； 第 53 页 共 58 页
（2 ） 信誉 良好 ，经 营行 为 规范；
（3 ） 具有 健全 的内 部控 制 制度， 内部 管理 规范 ，能 满足本 基金 安全 运作 的要 求；
（4 ） 具 备基 金运 作所 需的 高效 、 安 全 、 便 捷的 通讯 条件 ， 交 易设 施符 合代 理 本基金 进行 证券 交易
之需要 ，并 能提 供全 面的 信息服 务；
（5 ） 研究 实力 强 ， 有 固定 的研究 机构 和专 职的 高素 质研究 人员 ， 能及 时提 供 高质量 的研 究支 持和
咨询服务，包 括宏观经 济 报告、行业分 析报告、 市 场分析报告、 证券分析 报 告及其他报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 题研 究 报 告；
（6 ） 本基 金管 理人 要求 的 其他条 件。
选择证 券公 司专 用席 位的 程序:
（1 ） 资格 考察 ；
（2 ） 初步 确定 ；
（3 ） 签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
银河证券 1,345,373,773.59 100.00% 63,331,900,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的股票
变更估 值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 1 月 5 日
2 关于旗 下基 金持 有的 停牌 股票恢
复市价 估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 1 月 22 日
3 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金2012 年4 季 报
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 1 月 22 日
4 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的股票
变更估 值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 3 月 5 日 第 54 页 共 58 页
5 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金2012 年 年报 摘要
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 3 月 29 日
6 关于旗 下基 金持 有的 停牌 股票恢
复市价 估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 4 月 9 日
7 银河通 利分 级债 券 型 证券 投资基
金2013 年1 季报
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 4 月 19 日
8 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金之通 利 债A 份 额开 放申 购、赎
回业务 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 4 月 22 日
9 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金之通 利 债A 份 额折 算方 案的公
告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 4 月 22 日
10 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金之通 利 债B 份 额（150079 ）交
易风险 提示 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 4 月 22 日
11 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金之通 利 债B 份 额 （150079 ） 停
牌公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 4 月 24 日
12 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金之通 利 债A 份 额折 算和 申购与
赎回结 果的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 4 月 26 日
13 银河基 金管 理有 限公 司关 于调整
上海家 化股 票估 值的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 5 月 15 日
14 关于旗 下基 金持 有的 停牌 股票恢
复市价 估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 5 月 17 日
15 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的股票
变更估 值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 5 月 28 日
16 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金招募 说明 书更 新摘 要
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 6 月 7 日
17 银河基 金管 理有 限公 司关 于中信
银行股 份有 限公 司直 销账 户银行
账户信 息变 更的 公告
《中国 证券 报 》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 6 月 17 日
18 关于旗 下基 金持 有的 “九 龙电
力”股 票估 值调 整的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 6 月 19 日
19 关于旗 下基 金持 有的 “新 华医
疗”股 票估 值调 整的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
2013 年 6 月 27 日 第 55 页 共 58 页
报》 、 公司 网站
20 关于旗 下基 金持 有的 “中 国重
工”股 票估 值调 整的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 6 月 28 日
21 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的股票
变更估 值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 7 月 5 日
22 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金2013 年2 季报
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 7 月 17 日
23 银河基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增杭 州数 米基 金销售
有限公 司为 代销 机构 及申 购费率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 17 日
24 银河基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增上 海长 量基 金销售
投资顾 问有 限公 司为 代销 机构及
申购费 率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 17 日
25 银河基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增深 圳众 禄基 金销售
有限公 司为 代销 机构 及申 购费率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 17 日
26 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的股票
变更估 值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 7 月 18 日
27 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的股票
变更估 值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 7 月 19 日
28 银河基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增上 海好 买基 金销售
有限公 司为 代销 机构 及申 购费率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 23 日
29 银河基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增上 海天 天基 金销售
有限公 司为 代销 机构 及申 购费率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 23 日
30 银河基 金管 理有 限公 司关 于新 增
东北证 券股 份有 限公 司为 代销机
构的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 30 日
31 银河基 金管 理有 限公 司关 于新增
东北证 券股 份有 限公 司为 代销机
构的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 7 月 30 日 第 56 页 共 58 页
32 银河基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增北 京展 恒基 金销售
有限公 司为 代销 机构 及申 购费率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 8 月 1 日
33 关于旗 下基 金 对 长期 停牌 的股票
变更估 值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 8 月 10 日
34 银河基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增和 讯信 息科 技有限
公司为 代销 机构 及申 购费 率优惠
的公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 8 月 27 日
35 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金2013 年 半年 报
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 8 月 28 日
36 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的股票
变更估 值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 9 月 10 日
37 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的股票
变更估 值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》公 司网 站
2013 年 10 月 12 日
38 关于旗 下基 金持 有的 “省 广股
份”股 票估 值调 整的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》公 司网 站
2013 年 10 月 12 日
39 关于旗 下基 金持 有的 “东 华软
件”股 票估 值调 整的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》公 司网 站
2013 年 10 月 16 日
40 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金之通 利 债A 份 额开 放申 购、赎
回业务 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》公 司网 站
2013 年 10 月 22 日
41 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金之通 利 债A 份 额开 放申 购与赎
回及折 算期 间通 利 债 B 份额
（150079 ） 的风 险提 示公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》公 司网 站
2013 年 10 月 22 日
42 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金之通 利 债A 份 额折 算方 案的公
告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》公 司网 站
2013 年 10 月 22 日
43 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金之通利债 B 份 额 （150079 ） 停
牌公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》公 司网 站
2013 年 10 月 24 日
44 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金2013 年3 季报
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 10 月 25 日
45 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金之通 利 债A 份 额折 算和 申购与
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
2013 年 10 月 28 日 第 57 页 共 58 页
赎回结 果的 公告 报》 、 公司 网站
46 银河基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增深 圳市 新兰 德证券
投资咨 询有 限公 司为 代销 机构及
申购费 率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 11 月5 日
47 银河通 利分 级债 券型 证券 投资基
金招募 说明 书（ 更新 摘要 ）
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2013 年 12 月6 日
48 银河基 金管 理有 限公 司关 于新增
浙江同 花顺 基金 销售 有限 公司为
代销机 构及 申购 费率 优惠 的公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 12 月7 日
49 银河基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增万 银财 富（ 北京）
基金销 售有 限公 司 为 代销 机构及
申购费 率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2013 年 12 月 12 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 银 河通利 分级 债券 型证 券投 资基金 的文 件
2 、 《银 河通 利分 级债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》
3 、 《银 河通 利分 级债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》
4 、中 国证 监会 批准 设立 银 河基金 管理 有限 公司 的文 件
5 、银 河通 利分 级债 券型 证 券投资 基金 财务 报表 及报 表附注
6 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告
12.2 存 放地 点
上海市 世纪 大 道1568 号 中 建大 厦15 楼
12.3 查 阅方 式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 银河基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话：(021)38568888 /400-820-0860
公司网 址：http://www.galaxyasset.com
第 58 页 共 58 页
银河基金管理有限公司
2014 年3 月28 日
