对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
建信月盈A(530028)

建信月盈:2013年年度报告查看PDF公告

 
 
建信月盈安心理财债券型证券投资基金
2013年年度报告 
 
2013年12月31日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:建信基金管理有限责任公司 
基金托管人:中国民生银行股份有限公司 
送出日期:2014年 3 月27 日 
 
 
 建信月盈安心理财 2013年年度报告 
第 2 页 共 55 页


§1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 25 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意 见的审计报告,请投资者注意阅读。 本报告期自 2013 年1 月1日起至 12 月31 日止。 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 3 页 共 55 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 16 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 17 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 18 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 18 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 19 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 20 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 21 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 21 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 22 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 22 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 22 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 22 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 22 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 23 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 23 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 25 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 26 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 27 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 46 8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 46 8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 47 8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 47 8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ............................ 48 8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 48 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 49 8.8 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 49 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 4 页 共 55 页


§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 49 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 50 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 50 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 51 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 51 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 51 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 51 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 51 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 51 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 53 11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 53 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 55 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 55 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 55 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 55 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 5 页 共 55 页


§2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 建信月盈安心理财债券型证券投资基金 基金简称 建信月盈安心理财 基金主代码 530028 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年 12月 20 日 基金管理人 建信基金管理有限责任公司 基金托管人 中国民生银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 955,787,516.51 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 建信月盈安心理财 A 建信月盈安心理财 B 下属分级基金的交易代码: 530028 531028 报告期末下属分级基金的份额总额 789,389,378.08 份 166,398,138.43 份


2.2 基金产品说明 投资目标 严格控制风险并保持良好流动性的基础上,通过主动的组合管理为投资者 创造稳定的当期回报,并力争实现基金资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金通过积极主动的组合管理,充分运用各种短期投资工具,力争为持 有人创造低风险基础上的投资收益。本基金投资组合的平均剩余期限在每 个交易日均不得超过 150 天。 业绩比较基准 七天通知存款利率(税前) 风险收益特征 本基金属于债券基金,长期风险收益水平低于股票基金、混合基金,高于 货币市场基金。


2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 建信基金管理有限责任公司 中国民生银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 路彩营 关悦 联系电话 010-66228888 010-58560666 电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn guanyue2@cmbc.com.cn 客户服务电话


400-81-95533





010-66228000 95568 传真 010-66228001 010-58560794 注册地址 北京市西城区金融大街 7 号 英蓝国际金融中心 16 层 北京市西城区复兴门内大街 2 号 办公地址 北京市西城区金融大街 7 号 英蓝国际金融中心 16 层 北京市西城区复兴门内大街 2 号 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 6 页 共 55 页


邮政编码 100033 100031 法定代表人 江先周 董文标


2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ccbfund.cn 基金年度报告报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市浦东新区陆家嘴环路 1318号 星展银行大厦 6 楼 注册登记机构 建信基金管理有限责任公司 北京市西城区金融大街 7 号英蓝国 际金融中心 16 层


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数 据和指 标 2013年 2012年 12月 20 日(基金合同生效日)-2012 年12月31日 建信月盈安心理 财A 建信月盈安心理 财B 建信月盈安心理财 A 建信月盈安心理财B 本期已 实现收 益 94,407,188.40 32,646,114.11 18,173,338.66 7,362,031.11 本期利 润 94,407,188.40 32,646,114.11 18,173,338.66 7,362,031.11 本期净 值收益 率 3.9388% 4.2437% 0.1451% 0.1538% 3.1.2 期末数 据和指 2013 年末 2012 年末 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 7 页 共 55 页


注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。由于该基金采用 摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等; 2、本基金的利润分配按日结转基金份额; 3、持有人认购或交易本基金时,不需缴纳任何费用; 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 建信月盈安心理财 A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.1646% 0.0057% 0.3456% 0.0000% 0.8190% 0.0057% 过去六个月 2.1086% 0.0056% 0.6924% 0.0000% 1.4162% 0.0056% 过去一年 3.9388% 0.0041% 1.3781% 0.0000% 2.5607% 0.0041% 自基金合同 生效起至今 4.0896% 0.0041% 1.4238% 0.0000% 2.6658% 0.0041% 建信月盈安心理财 B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.2385% 0.0057% 0.3456% 0.0000% 0.8929% 0.0057% 标 期末基 金资产 净值 789,389,378.08 166,398,138.43 12,544,376,958.95 4,793,797,496.61 期末基 金份额 净值 1.00 1.00 1.00 1.00 3.1.3 累计期 末指标 2013 年末 2012 年末 累计净 值收益 率 4.0896% 4.4041% 0.1451% 0.1538%建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 8 页 共 55 页


过去六个月 2.2584% 0.0056% 0.6924% 0.0000% 1.5660% 0.0056% 过去一年 4.2437% 0.0041% 1.3781% 0.0000% 2.8656% 0.0041% 自基金合同 生效起至今 4.4041% 0.0041% 1.4238% 0.0000% 2.9803% 0.0041%


3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 9 页 共 55 页


注:本报告期,本基金投资比例符合基金合同要求。 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 10 页 共 55 页


3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 11 页 共 55 页


3.3 过去三年基金的利润分配情况











单位:人民币元 建信月盈安心理财 A 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2013 94,407,188.40 - - 94,407,188.40 2012 18,173,338.66 - - 18,173,338.66 合计 112,580,527.06 - - 112,580,527.06 单位:人民币元 建信月盈安心理财 B 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2013 32,646,114.11 - - 32,646,114.11 2012 7,362,031.11 - - 7,362,031.11 合计 40,008,145.22 - - 40,008,145.22


建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 12 页 共 55 页


§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准,建信基金管理有限责任公司成立于 2005 年 9 月 19 日,注册资本 2 亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、 中国华电集团资本控股有限公司,其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的 65%,信 安金融服务公司出资额占注册资本的 25%,中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的 10%。 公司下设综合管理部、投资管理部、专户投资部、海外投资部、交易部、研究部、创新发展 部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、基金运营部、信息技术部、风险 管理部和监察稽核部,以及深圳、成都、上海、北京四家分公司,并在上海设立了子公司--建信 资本管理有限责任公司。自成立以来,公司秉持“诚信、专业、规范、创新”的核心价值观,恪 守“持有人利益重于泰山”的原则,以“建设财富生活”为崇高使命,坚持规范运作,致力成为 “最可信赖、持续领先的综合性、专业化资产管理公司”。 截至 2013 年12 月 31 日, 公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、 建信货币市场基金、 建信优选成长股票型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证 券投资基金、建信核心精选股票型证券投资基金、建信收益增强债券型证券投资基金、建信沪深 300 指数证券投资基金(LOF) 、上证社会责任交易型开放式证券投资指数基金及其联接基金、建 信全球机遇股票型证券投资基金、建信内生动力股票型证券投资基金、建信保本混合型证券投资 基金、建信双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信新兴市场优选股票型证券投资基金、深 证基本面 60交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、建信恒稳价值混合型证券投资基金、 建信双息红利债券型证券投资基金、建信深证 100 指数增强型证券投资基金、建信转债增强债券 型证券投资基金、建信全球资源股票型证券投资基金、建信社会责任股票型证券投资基金、建信 双周安心理财债券型证券投资基金、建信纯债债券型证券投资基金、建信月盈安心理财债券型证 券投资基金、建信双月安心理财债券型证券投资基金、建信优势动力股票型证券投资基金(LOF) 、 建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金、建信安心回报定期开放债券型证券投资基金、建 信消费升级混合型证券投资基金、建信双债增强债券型证券投资基金、建信安心保本混合型证券 投资基金、建信周盈安心理财债券型证券投资基金、建信创新中国股票型证券投资基金、建信安 心回报两年定期开放债券型证券投资基金、 建信稳定添利债券型证券投资基金 37 只开放式基金和建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 13 页 共 55 页


建信信用增强债券型证券投资基金 1 只封闭式基金,管理的基金资产规模共计为 730.45 亿元。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 朱建华 本基金的 基金经理 2012年12月 20日 - 6 硕士。曾 任大连博 达系统工 程公司职 员、中诚 信国际信 用评级公 司项目组 长,2007 年10月起 任中诚信 证券评估 有限公司 公司评级 部总经理 助理, 2008 年 8 月起任国 泰基金管 理公司高 级研究 员。朱建 华于 2011 年6月加 入本公 司,历任 高级债券 研究员、 货币市场 基金的基 金经理助 理,2012 年8月28 日起任建 信双周安 心理财债 券型证券 投资基金 基金经建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 14 页 共 55 页


理;2012 年1 1月 15 日 至 2014 年 3 月6日任 建信纯债 债券型证 券投资基 金基金经 理;2012 年1 2月 20 日起任 建信月盈 安心理财 债券型证 券投资基 金基金经 理;2013 年5月14 日起任建 信安心回 报定期开 放债券型 证券投资 基金基金 经理; 2013年12 月10日起 任建信稳 定添利债 券型证券 投资基金 基金经 理。 高珊 本基金的 基金经理 2012年12月 20日 - 7 硕士。 2006 年 7 月至 2007 年6月期 间在中信 建投证券 公司工 作,任交 易员。 2007 年 6 月加入建建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 15 页 共 55 页


信基金管 理公司, 历任初级 交易员、 交易员, 2009 年 7 月起任建 信货币市 场基金的 基金经理 助理。 2012 年 8 月28日起 任建信双 周安心理 财债券型 证券投资 基金基金 经理; 2012年12 月20日起 任建信月 盈安心理 财债券型 证券投资 基金基金 经理; 2013 年 1 月29日起 任建信双 月安心理 财债券型 证券投资 基金基金 经理; 2013 年 9 月17日起 任建信周 盈安心理 财债券型 证券投资 基金基金 经理; 2013年12 月20日起建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 16 页 共 55 页


任建信货 币市场基 金基金经 理。 陈建良 本基金的 基金经理 2014 年 1 月 21日 - 6 年 2005 年 6 月加入中 国建设银 行厦门分 行,任客 户经理; 2007 年 6 月调入中 国建设银 行总行金 融市场 部,任债 券交易 员;2013 年9月加 入我公司 投资管理 部,任基 金经理助 理。2013 年1 2月 10 日起任 建信货币 市场基金 基金经 理;2014 年1月21 日起任建 信月盈安 心理财基 金基金经 理。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《证 券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、基金合同和其他法律法规、部门 规章,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的 基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发生违反法律法规的行为。 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 17 页 共 55 页


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 为了公平对待投资人,保护投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行 为,公司根据《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》 、 《证券投资基金 公司公平交易制度指导意见》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公 司内部制度,制定和修订了《公平交易管理办法》 、 《异常交易管理办法》 、 《公司防范内幕交易管 理办法》 、 《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块, 一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行操作,确保在投资管 理活动中公平对待不同投资组合,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利 益输送。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合, 制定并严格遵守相应的制度和流程, 通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本公司严格执行了《证券投 资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》的规定。 本基金管理人对过去四个季度不同时间窗口下(日内、3 日内、5 日内)管理的不同投资组合 (包括封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合等)同向交易的交易价差从 T 检验(置 信度为95%) 、平均溢价率、贡献率、正溢价率占优频率等几个方面进行了专项分析。具体分析结 果如下:


当时间窗为 1 日时,配了 1984 对投资组合,有 496 对投资组合未通过 T检验,其中 190 对投 资组合的正溢价率占优频率小于 55%, 其它 306 对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合中,有 29 对投资组合的平均溢价率超过 2%,但其组合贡献率低于 5%,因此未发现可能导致不公平交易 和利益输送的行为; 当时间窗为 3 日时,配了 2454 对投资组合,有 558 对投资组合未通过 T 检验,其中 78 对投 资组合的溢价率占优频率小于 55%,其它 480 对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合,有 9 对投 资组合的平均溢价率超过 5%,但其组合贡献率低于 5%,因此未发现可能导致不公平交易和利益输 送的行为; 当时间窗为 5 日时,配了 2548 对投资组合,有 673 对投资组合未通过 T 检验,其中 92 对投 资组合的溢价率占优频率小于 55%,其它 581 对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合,有 1 对投 资组合的平均溢价率超过 10%,但其组合贡献率低于 5%,同样未发现可能导致不公平交易和利益 输送的行为。 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 18 页 共 55 页


4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未出现所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量 超过该证券当日成交量的 5%的情况。本报告期,未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2013年是理财货币类基金大发展的一年, 也是债券告别牛市的一年。 在经历了6月份“钱荒” 冲击后,银行间市场回购利率明显抬升,同时资金脉冲式的冲击也增多。收益率出现快速上行, 收益率曲线扁平化,防御正成为债市的主流配置,紧资金的环境也给货币类基金的发展提供了良 好契机。从国际市场看,美国债市已告别了 30年的牛市步入熊市,虽然全球性货币宽松环境仍在 持续,但随着美国经济回暖,QE 年底前开始了退出步伐,资金正从发展中国家流向发达国家。 过去一年债市面临的环境较以往更加复杂,基本面分析对债市的影响减弱,通胀、经济增长 已经不是决定债市的唯一因素,利率市场化所带来的影子银行非标等其他资产对债市的挤压正在 更广泛的影响这个市场。一方面 2013 年国内经济数据整体表现符合预期,通胀维持低位。但另一 方面,包括平台地产在内的实体经济杠杆率依然较高,银行资产错配严重,产能过剩带来的低资 产回报率和银行的资产错配加剧了债市资金面的紧张,在实体经济去杠杆之前,其对资金的需求 仍十分旺盛。正常的 M2 增长率已经不能维持之前的经济高增长,资金需求缺口的增大加剧了资金 利率的波动。我们同时也注意到,2013 年央行的货币政策整体维持偏紧的态势,目的更多是倒逼 实体经济去杠杆,化解影子银行风险。由于外汇占款的减少,央行的货币调控已经从以往的“易 松难紧”变成“易紧难松” ,为应付流动性,银行的备付被迫提高,这样带来的后果是机构对债 券的配置更多倾向短端,更多关注流动性。 回顾过去一年的基金管理工作,建信月盈安心理财基金主要采用了稳健的投资风格,预防流 动性风险是工作的重点,在钱荒和季末等敏感时点中虽然经历了较大规模的净赎回压力,但均平 稳渡过。同时本基金也在调整的过程中主动缩短久期,降低杠杆,减持了部分流动性差的债券, 保证产品的流动性。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期基金月盈理财 A 净值收益率 3.9388%,波动率 0.0041%,月盈理财 B 净值收益率 4.2437%,波动率 0.0041%;业绩比较基准收益率 1.3781%,波动率 0.0000%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2014 年, 我们认为实体经济的产能过剩不会明显缓解, 消化过剩产能的过程也是痛苦的。建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 19 页 共 55 页


由于企业仍处于去库存阶段,ppi 短期内仍将呈现负增长,通胀尚不必担忧。但影子银行对资金 的需求仍较大,解决银行端的资产错配尚需时日,不排除政府采取进一步措施的可能,除非经济 明显下滑,央行对货币市场的态度恐不会改变。在紧资金的背景下,债券市场的调整还未结束, 流动性冲击将更多体现在长端,紧资金的状况将贯穿全年,做好防御,抓住资金波动带来的投资 机会尤为重要。我们认为 2014 年,债市虽不至有实质性违约,但违约率会上升,信托的违约恐会 增加流动性恐慌。此外,2014 年债券供给将超过去年,其中利率债尤其是政策性金融债供给仍较 大,利率债现在的收益率看不到机会;而信用债主要来自潜在供给,这也给长端信用债带来压制。 未来一年债券流动性风险仍可能超出想象,资金的超预期冲击不可不防。 未来建信月盈安心理财债券型证券投资基金将根据市场的资金变化和申购赎回情况,在组合 投资策略的制定中进行动态调整。主要以存款和短融相结合的策略,期限配置上以流动性为主的 前提下兼顾收益,特别关注季末等敏感时点的流动性冲击,在保证组合流动性的同时跟随市场的 发展变化,获得合理的收益。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2013 年,本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权益 为出发点,坚持独立、客观、公正的原则,在督察长的指导下,公司监察稽核部牵头组织继续完 善了风险管控制度和业务流程。报告期内,公司实施了不同形式的检查,对发现的潜在合规风险, 及时与有关业务部门沟通并向管理层报告,采取相应措施防范风险。依照有关规定,定期向公司 董事会、总经理和监管部门报送监察稽核报告,并根据不定期检查结果,形成专项审计报告,促 进了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。 在本报告期,本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措 施: 1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况,在对公司各业务线管理制 度和业务流程重新进行梳理后,制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程,使公司基金投资 管理运作有章可循。 2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上,把事前审查作为内部风险控制的最主要安全阀 门。报告期内,在公司自身经营和受托资产管理过程中,为化解和控制合规风险,事前制定了明 确的合规风险控制指标,并相应地将其嵌入系统,实现系统自动管控,减少人工干预环节;对潜 在合规风险事项,加强事前审查,以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。 3、要求业务部门进行风险自查工作,以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作是在业务部门 自身风险控制的基础上所进行的再监督,业务部门作为合规性风险防范的第一道防线,需经常开建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 20 页 共 55 页


展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽核报告之前,皆要求业务部门进行风险自查,由监 察稽核部门对业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查,以检查落实相关法律法规 的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流程的执行情况。 4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司 2013 年度监察稽核工作 计划,实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目,重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节, 尤其加强了对容易触发“三条底线”违规事件的防控检查,对检查中发现的问题均及时要求相关 部门予以整改,并对整改情况进行跟踪检查,促进了公司各项业务的持续健康发展。 5、大力推动监控系统的建设,充分发挥了系统自动监控的作用,尽量减少人工干预可能诱发 的合规风险,提高了内控监督检查的效率。 6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件的通报,加强 了风险管理的宣传,强化了员工的遵规守法意识。 7、在公司内控管理方面,注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部门现场检查的 意见反馈,重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意见,并按部门一一沟通,认 真进行整改、落实。 8、高度重视与外方股东信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流,以吸取其在内 控管理方面的成功经验。 9、依据相关法规要求,认真做好本基金的信息披露工作,确保披露信息的真实、准确、完整 和及时。 本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的核心价值观,树立并坚持诚信、规范、 专业、创新的经营理念,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,以充分保障基金份额持 有人的合法权益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内,本管理人根据中国证监会[2008]38 号文《关于进一步规范证券投资基金估值业 务的指导意见》等相关规定,继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构, 负责制定公司所管理基金的基本估值 政策;对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督;对因经营环境 或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的,负责审查批准基金估值政策、方法 和流程的变更。估值委员会由公司分管估值业务的副总经理、督察长、投资总监、研究总监、风 险管理总监、运营总监及监察稽核总监组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组,由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 21 页 共 55 页


领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、 数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成(具体人员由相关部门根据专业 胜任能力和相关工作经历进行指定) 。 估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券 的发行人、所属行业、相关市场等产生影响的各类事件,发现估值问题;提议基金估值调整的相 关方案并进行校验;根据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适用于现有的估值政策 的新的投资品种的估值方案,报基金估值委员会审议批准。


基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理, 并负责与托管行进行估 值结果的核对。涉及模型定价的,由估值工作小组向基金运营部提供模型定价的结果,基金运营 部业务人员复核后使用。 基金经理作为估值工作小组的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相关问题及定 价方案的意见或建议,参与估值方案提议的制定,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协 议》 , 并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行 估值(适用非货币基金)或影子定价(适用货币基金和理财类基金) 。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金收益分配方式为红利再投资,每日将当日收益结转为基金份额,当日收益参与下一日 基金收益分配,并按月结转到投资者基金账户。本年度月盈安心理财 A 应分配利润为 94,407,188.40 元,月盈安心理财 B 应分配收益为 32,646,114.11 元,已全部分配,符合法律法 规和《基金合同》的相关规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 中国民生银行根据《建信月盈安心理财债券型证券投资基金基金合同》和《建信月盈安心理 财债券型证券投资基金托管协议》 ,托管建信月盈安心理财债券型证券投资基金(以下简称“建信 月盈安心理财债券基金” ) 。 本报告期,中国民生银行在建信月盈安心理财债券基金的托管过程中,严格遵守了《证券投 资基金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定,依法安全保管了基金财产,按规定如实、独立 地向中国证监会提交了本基金运作情况报告,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职 尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 22 页 共 55 页


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,按照国家相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定,本托管人对基金 管理人——建信基金管理有限责任公司在建信月盈安心理财债券基金投资运作方面进行了监督, 对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金利润分配等方面进行 了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期,基金管理人— —建信基金管理有限责任公司严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运 作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 由建信月盈安心理财债券基金管理人——建信基金管理有限责任公司编制,并经本托管人复 核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确 和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2014)第 20253 号


6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 建信月盈安心理财债券型证券投资基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的建信月盈安心理财债券型证券投资基金 (以下简称“建信月盈安心理财债券基金”)的财务报表,包 括 2013 年 12 月 31 日和 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、 2013年度和2012年12月20日(基金合同生效日)至2012年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表 以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是 建信月盈安心理财债券基金 的 基金管理人建信基金管理有限责任公司 管理层的责任。 这种 责任包括: (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操 作编制财务报表,并使其实现公允反映; 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 23 页 共 55 页


(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披 露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审 计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述建信月盈安心理财债券基金的财务报表在所 有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的 中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编 制,公允反映了建信月盈安心理财债券基金 2013年 12 月 31 日和 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度和 2012 年12月20日(基金合同生效日)至2012年12月31日止期间 的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞


陈熹 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国 · 上海市 审计报告日期 2014年3月25日


§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:建信月盈安心理财债券型证券投资基金 报告截止日: 2013 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2013 年12 月 31 日 上年度末 2012 年12 月 31 日 资 产:


银行存款 7.4.7.1 425,676,545.66 17,312,912,467.67建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 24 页 共 55 页


结算备付金


-- 存出保证金


-- 交易性金融资产 7.4.7.2 339,642,553.67 - 其中:股票投资


-- 基金投资


- - 债券投资


339,642,553.67 - 资产支持证券投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 -- 买入返售金融资产 7.4.7.4 227,601,244.40 - 应收证券清算款


-- 应收利息 7.4.7.5 11,066,525.62 28,238,855.70 应收股利


-- 应收申购款


15,213,000.00 - 递延所得税资产


-- 其他资产 7.4.7.6 -- 资产总计


1,019,199,869.35 17,341,151,323.37 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013 年12 月 31 日 上年度末 2012 年12 月 31 日 负 债:


短期借款


-- 交易性金融负债


-- 衍生金融负债 7.4.7.3 -- 卖出回购金融资产款


62,719,768.64 - 应付证券清算款


-- 应付赎回款


-- 应付管理人报酬


194,284.19 1,405,864.30 应付托管费


57,565.69 416,552.37 应付销售服务费


190,541.71 1,144,588.22 应付交易费用 7.4.7.7 11,355.87 - 应交税费


-- 应付利息


5,494.14 - 应付利润


-- 递延所得税负债


-- 其他负债 7.4.7.8 233,342.60 9,862.92 负债合计


63,412,352.84 2,976,867.81 所有者权益:


实收基金 7.4.7.9 955,787,516.51 17,338,174,455.56 未分配利润 7.4.7.10 -- 所有者权益合计


955,787,516.51 17,338,174,455.56 负债和所有者权益总计


1,019,199,869.35 17,341,151,323.37 注:1. 报告截止日 2013年 12 月 31日,基金份额总额 955,787,516.51 份。其中建信月盈安心理 财债券基金 A 类基金份额净值 1.000元,基金份额总额 789,389,378.08 份;建信月盈安心理财债建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 25 页 共 55 页


券基金 B 类基金份额净值 1.000 元,基金份额总额 166,398,138.43 份。 2. 本财务报表的实际编制期间为2013年度和2012年12月20日(基金合同生效日)至2012年12 月 31 日。


7.2 利润表 会计主体:建信月盈安心理财债券型证券投资基金 本报告期:2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2013年1月1日至2013 年12月31日 上年度可比期间 2012年12月20日(基 金合同生效日)至 2012 年12 月 31 日 一、收入


149,111,243.06 28,513,641.08 1.利息收入


148,168,704.64 28,513,641.08 其中:存款利息收入 7.4.7.11 104,285,902.20 28,513,641.08 债券利息收入


20,557,676.22 - 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


23,325,126.22 - 其他利息收入


- - 2.投资收益(损失以“-”填列)


942,538.42 - 其中:股票投资收益 7.4.7.12 -- 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 942,538.42 - 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 -- 衍生工具收益 7.4.7.14 -- 股利收益 7.4.7.15 -- 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.16 -- 4. 汇兑收益(损失以“-”号填 列) -- 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.17 -- 减:二、费用


22,057,940.55 2,978,271.31 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 8,772,461.78 1,405,864.30 2.托管费 7.4.10.2.2 2,599,247.95 416,552.37 3.销售服务费 7.4.10.2.3 7,442,563.88 1,144,588.22 4.交易费用 7.4.7.18 -- 5.利息支出


2,754,525.72 - 其中:卖出回购金融资产支出


2,754,525.72 - 6.其他费用 7.4.7.19 489,141.22 11,266.42 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 127,053,302.51 25,535,369.77建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 26 页 共 55 页


号填列) 减:所得税费用


-- 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 127,053,302.51 25,535,369.77


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:建信月盈安心理财债券型证券投资基金 本报告期:2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2013年1 月1 日至 2013年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 17,338,174,455.56 - 17,338,174,455.56 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 127,053,302.51 127,053,302.51 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 列) -16,382,386,939.05 - -16,382,386,939.05 其中:1.基金申购款 4,608,939,636.04 - 4,608,939,636.04 2.基金赎回款 -20,991,326,575.09 - -20,991,326,575.09 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - -127,053,302.51 -127,053,302.51 五、期末所有者权益(基 金净值) 955,787,516.51 - 955,787,516.51 项目 上年度可比期间 2012年12月 20 日(基金合同生效日)至 2012年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 17,312,639,085.79 - 17,312,639,085.79 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 25,535,369.77 25,535,369.77 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填 25,535,369.77 - 25,535,369.77建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 27 页 共 55 页


列) 其中:1.基金申购款 25,535,369.77 - 25,535,369.77 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动(净值减少以 “-”号填列) - -25,535,369.77 -25,535,369.77 五、期末所有者权益(基 金净值) 17,338,174,455.56 - 17,338,174,455.56


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______孙志晨______














______何斌______














____秦绪华____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 建信月盈安心理财债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可  2012]第1524 号《关于核准建信月盈安心理财债券型证券 投资基金募集的批复》核准,由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金 法》和《建信月盈安心理财债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放 式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 17,309,621,823.23 元,业经普华 永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 516 号验资报告予以验证。经向中国 证监会备案, 《建信月盈安心理财债券型证券投资基金基金合同》于 2012年 12 月 20日正式生效, 基金合同生效日的基金份额总额为 17,312,639,085.79 份基金份额,其中认购资金利息折合 3,017,262.56 份基金份额。本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司,基金托管人为中 国民生银行股份有限公司。 本基金根据投资者认购、申购本基金的金额,对投资者持有的基金份额按照不同的费率计提 销售服务费用,因此形成不同的基金份额类别。两类基金份额(A 类、B 类)单独设置基金代码,并 分别公布每万份基金净收益和 7 日年化收益率。本基金每份基金份额自基金合同生效日或申购确 认日起每月为一个运作期,运作期到期日前不得赎回。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信月盈安心理财债券型证券投资基金基金合 同》的有关规定,本基金的投资范围限于良好流动性的固定收益类金融工具,包括现金、通知存 款、一年以内(含一年)的银行定期存款和银行协议存款、剩余期限一年以内(含一年)的债券回购、建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 28 页 共 55 页


期限在一年以内(含一年)的中央银行票据、中期票据、短期融资券、剩余期限 397天以内(含 397 天)债券(不含可转换债券)以及中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具。 本基金的业绩 比较基准为七天通知存款利率(税前)。 本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2014年3月25日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告 和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《建信月 盈安心理财债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制。


7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2013年度和2012年12月20日(基金合同生效日)至2012年12月31日止期间的财务 报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日和 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度和 2012 年 12 月 20 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日止 期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2013 年度和 2012年 12 月 20日(基金合同生效日)至 2012年 12 月31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 29 页 共 55 页


资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产 列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为 应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买 入时的溢价或折价;同时于每一计价日计算影子价格,以避免债券投资的账面价值与公允价值的 差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成 本进行后续计量。


金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离,从而对基 金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计 算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的 0.25%时,基金管理 人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值: 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 30 页 共 55 页


(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参 数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申购和赎 回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回包括因类 别调整而引起的 A、B 类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴 的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收 益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 31 页 共 55 页


的则按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 本基金同一基金份额类别内的每份基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日 的分红权益,而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值 1.00元固定份额 净值交易方式,每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目,每个运作期到期日以红利再 投资方式集中支付累计收益。 7.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产 生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其 配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有 关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一 个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金计算影子价格过 程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资 基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国 债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 32 页 共 55 页


7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作, 主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖债券的差价收 入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖债券的差价收入, 债券的利息收入及其他收入, 暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 活期存款 1,676,545.66 12,912,467.67 定期存款 424,000,000.00 17,300,000,000.00 其中:存款期限 1-3 个月 305,000,000.00 16,800,000,000.00 存款期限 1个月以内 19,000,000.00 - 存款期限 3个月以上 100,000,000.00 500,000,000.00 其他存款 - - 合计: 425,676,545.66 17,312,912,467.67


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2013年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 交易所市场 --- -建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 33 页 共 55 页


券 银行间市场 339,642,553.67 340,234,000.00 591,446.33 0.0619% 合计 339,642,553.67 340,234,000.00 591,446.33 0.0619% 项目


上年度末 2012年12月31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 --- - 银行间市场 --- - 合计 --- - 注:1、偏离金额=影子定价-摊余成本; 2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 无。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额


单位:人民币元 项目 本期末 2013年12月31日 账面余额 其中;买断式逆回购 交易所买入返售证券 38,000,000.00 - 银行间买入返售证券 189,601,244.40 - 合计 227,601,244.40 - 项目 上年度末 2012年12月31日 账面余额 其中;买断式逆回购 银行间买入返售证券 - - 银行间买入返售证券 - - 合计 - - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无。 7.4.7.5 应收利息


单位:人民币元 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 34 页 共 55 页


项目 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 应收活期存款利息 1,056.75 3,195.83 应收定期存款利息 1,186,208.65 28,235,659.87 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - - 应收债券利息 8,822,245.65 - 应收买入返售证券利息 1,057,014.57 - 应收申购款利息 - - 其他 - - 合计 11,066,525.62 28,238,855.70


7.4.7.6 其他资产 无。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 11,355.87 - 合计 11,355.87 -


7.4.7.8 其他负债














单位:人民币元 项目 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 应付券商交易单元保证金 -- 应付赎回费 - - 预提费用 233,342.60 9,862.92 合计 233,342.60 9,862.92


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 建信月盈安心理财 A 项目 本期 2013年1月1 日至2013年12 月31日 基金份额(份) 账面金额 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 35 页 共 55 页


上年度末 12,544,376,958.95 12,544,376,958.95 本期申购 3,743,775,849.12 3,743,775,849.12 本期赎回(以"-"号填列) -15,498,763,429.99 -15,498,763,429.99 - 基金拆分/份额折算前 -- 基金拆分/份额折算变动份额 -- 本期申购 -- 本期赎回(以"-"号填列) -- 本期末 789,389,378.08 789,389,378.08 金额单位:人民币元 建信月盈安心理财 B 项目 本期 2013年1月1 日至2013年12 月31日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 4,793,797,496.61 4,793,797,496.61 本期申购 865,163,786.92 865,163,786.92 本期赎回(以"-"号填列) -5,492,563,145.10 -5,492,563,145.10 - 基金拆分/份额折算前 -- 基金拆分/份额折算变动份额 -- 本期申购 -- 本期赎回(以"-"号填列) -- 本期末 166,398,138.43 166,398,138.43 注:1.


申购份额含红利再投和因份额升降级导致的强制调增份额,赎回份额含因份额升降级导 致的强制调减份额。


2. 本基金自 2012 年 12 月 10 日至 2012 年 12 月 18 日止期间公开发售,共募集有效净认购资金 17,309,621,823.23元(其中A类基金份额12,523,819,668.23元, B类基金份额4,785,802,155.00 元)。根据《建信月盈安心理财债券型证券投资基金基金招募说明书》的规定,本基金设立募集期 内认购资金产生的利息收入 3,017,262.56 元(其中 A 类基金份额 2,383,952.06 元,B类基金份额 633,310.50元)在本基金成立后,折算为 3,017,262.56 份(其中 A 类基金份额 2,383,952.06 份, B 类基金份额 633,310.50 份)基金份额,划入基金份额持有人账户。 3. 根据《建信月盈安心理财债券型证券投资基金基金招募说明书》和《建信月盈安心理财债券型 证券投资基金开放日常申购(赎回)业务公告》的相关规定,本基金于 2012 年 12 月 20 日(基金合 同生效日)至 2013 年 1 月 20 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务和赎回业务自 2013 年 1 月21 日起开始办理。 7.4.7.10 未分配利润


单位:人民币元 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 36 页 共 55 页


建信月盈安心理财 A 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 94,407,188.40 - 94,407,188.40 本期基金份额交易 产生的变动数 --- 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -94,407,188.40 - -94,407,188.40 本期末 - - - 单位:人民币元 建信月盈安心理财 B 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 32,646,114.11 - 32,646,114.11 本期基金份额交易 产生的变动数 --- 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -32,646,114.11 - -32,646,114.11 本期末 - - -


7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1 日至2013年12 月31日 上年度可比期间 2012年 12月 20 日(基金合同生效 日)至2012年12月31日 活期存款利息收入 56,667.01 277,981.21 定期存款利息收入 104,225,023.71 28,235,659.87 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 2,738.85 - 其他 1,472.63 - 合计 104,285,902.20 28,513,641.08 注:本基金本期未发生提前支取定期存款而产生利息损失的情况。 7.4.7.12 股票投资收益 无。 7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 37 页 共 55 页


项目 本期 2013年1月1日至2013年 12月31日 上年度可比期间 2012年12月20日(基金合同 生效日)至2012年12月31日 卖出债券(债转股及债券到期 兑付)成交总额 892,103,061.70 - 减:卖出债券(债转股及债券 到期兑付)成本总额 870,396,889.86 - 减:应收利息总额 20,763,633.42 - 债券投资收益 942,538.42 -


7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 无。 7.4.7.14 衍生工具收益 7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无。 7.4.7.14.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 无。 7.4.7.15 股利收益 无。 7.4.7.16 公允价值变动收益 无。


7.4.7.17 其他收入 无。 7.4.7.18 交易费用 无。 7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年12 月31日 上年度可比期间 2012年 12月 20 日(基金合同 生效日)至 2012年 12 月31 日 审计费用 130,000.00 - 信息披露费 293,479.68 9,862.92建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 38 页 共 55 页


银行划款手续费 41,661.54 1,403.50 债券托管账户维护 费 24,000.00 - 合计 489,141.22 11,266.42


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日,本基金并无须做披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 建信基金管理有限责任公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国民生银行股份有限公司(“中国民生 银行”) 基金托管人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构 美国信安金融服务公司 基金管理人的股东 中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东 建信资本管理有限责任公司 基金管理人的子公司 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费


单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年12月 31日 上年度可比期间 2012年 12月 20 日(基金合同生效 日)至2012年12月31日 当期发生的基金应支付 的管理费 8,772,461.78 1,405,864.30 其中:支付销售机构的 客户维护费 -- 注:1、支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.27%的年费率计提,逐日建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 39 页 共 55 页


累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.27% / 当年天数; 2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售 活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列 支的费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费


单位:人民币元 项目 本期 2013年1月1日至2013年12月 31日 上年度可比期间 2012年 12月 20 日(基金合同生效 日)至2012年12月31日 当期发生的基金应支付 的托管费 2,599,247.95 416,552.37 注:支付基金托管人中国民生银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值 X 0.08% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2013年1月1 日至2013年12 月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 建信月盈安心理 财A 建信月盈安心理财 B 合计 中国建设银行 7,335,118.44 43,418.52 7,378,536.96 民生银行 10,802.71 30.18 10,832.89 建信基金管理有限责任公 司 1,479.11 35,714.50 37,193.61 合计 7,347,400.26 79,163.20 7,426,563.46 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2012年 12月 20 日(基金合同生效日)至 2012年 12 月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 建信月盈安心理 财A 建信月盈安心理财 B 合计 中国建设银行 1,127,976.78 11,220.41 1,139,197.19 民生银行 1,966.34 15.07 1,981.41 建信基金管理有限责任公 司 3,398.18 - 3,398.18 合计 1,133,341.30 11,235.48 1,144,576.78 注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提,逐日累计至每月建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 40 页 共 55 页


月底,按月支付给建信基金管理有限责任公司,再由建信基金管理有限责任公司计算并支付给各 基金销售机构。A 类基金份额和 B 类基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.30%和 0.01%。销 售服务费的计算公式为: 日销售服务费=前一日对应类别基金资产净值 X 约定年费率 / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2013 年 1月 1 日至 2013年 12月 31日 银行间市场交易 的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国民生银行 19,966,446.03 - - - - - 上年度可比期间 2012 年 12月 20日(基金合同生效日)至 2012年 12月 31日 银行间市场交易 的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国民生银行 - ---- - 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入





单位:人民币元 关联方 名称 本期 2013年1月1 日至2013年12 月31日 上年度可比期间 2012年 12月 20 日(基金合同生效日)至 2012年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国民生银行- 活期存款 1,676,545.66 56,667.01 12,912,467.67 277,981.21 中国民生银行- 定期存款 50,000,000.00 30,766,767.03 5,100,000,000.00 8,738,266.68 注:本基金的活期存款和部分定期存款由基金托管人中国民生银行保管,按银行同业利率或约定 利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期及上年度可比期间本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 41 页 共 55 页


7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况 金额单位:人民币元 建信月盈安心理财A 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分 配合计 备注 94,407,188.40 - - 94,407,188.40 - 建信月盈安心理财B 已按再投资形式转实收基 金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分 配合计 备注 32,646,114.11 - - 32,646,114.11 -


7.4.12 期末( 2013年12月31日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2013 年12月 31 日止, 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 62,719,768.64 元,是以如下债券作为抵押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 041360036 13 湘高速 CP002 02/01/2014 99.92 600,000 59,952,000.00 041369026 13 昆交产 CP001 02/01/2014 100.00 40,000 4,000,000.00 合计





640,00063,952,000.00 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 42 页 共 55 页


理人制定政策和程序来识别及分析这些风险,运用特定的风险量化模型和指标评估风险损失的程 度,设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续对这些风险进行监督 和检查评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 本基金风险管理的主要目标是通过事前监测、事中监控和事后评估,有效管理和控制上述风 险,追求基金资产长期稳定增值。 本基金管理人建立了以董事会审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、 监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系,并由独立于公司管理层和其他业务部门的 督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的活期存款存放于本基金托管人的帐户,与该机构存款相关的信用风险不重大。本基 金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清 算,违约风险可能性很小。在定期存款和银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对 证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用产品投资流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2013年12月31日 上年度末 2012年12月31日 A-1 269,701,714.77 - A-1以下 - - 未评级 19,974,058.57 - 合计 289,675,773.34 - 注:以上按短期信用评级及长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 以上按短期信用评级及长期信用评级的债券投资中不包含国债、 政策性金融债及央行票据等。 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 43 页 共 55 页


7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金所持大部分证券在证券交易所上市和银行间同业市 场交易,除 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合 理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其 上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 除 7.4.13.4.1.1 中列示的卖出回购金融资产款外, 本基金所承担的其他金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因 此账面余额即约为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资和买入返售金融资产 等,本基金的基金管理人每日通过影子价格对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金面 临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的平均剩余期限等方法对上述利率风险进行 管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 44 页 共 55 页


本期末


2013年12月31 日 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5年 5年以 上 不计息 合计 资产 银行存款 375,676,545.6650,000,000.00 - - - 425,676,545.66 结算备付金 ------ 存出保证金 ------ 交易性金融资 产 309,642,298.2330,000,255.44 - - - 339,642,553.67 衍生金融资产 ------ 买入返售金融 资产 227,601,244.40 - - - - 227,601,244.40 应收证券清算 款 ------ 应收利息 - - - -11,066,525.62 11,066,525.62 应收股利 ------ 应收申购款 - - - -15,213,000.00 15,213,000.00 其他资产 ------ 资产总计 912,920,088.2980,000,255.44 - -26,279,525.621,019,199,869.35 负债








卖出回购金融 资产款 62,719,768.64 - - - - 62,719,768.64 短期借款 ------ 交易性金融负 债 ------ 衍生金融负债 ------ 应付证券清算 款 ------ 应付赎回款 ------ 应付管理人报 酬 - - - - 194,284.19 194,284.19 应付托管费 - - - - 57,565.69 57,565.69 应付销售服务 费 - - - - 190,541.71 190,541.71 应付交易费用 - - - - 11,355.87 11,355.87 应交税费 ------ 应付利息 - - - - 5,494.14 5,494.14 应付利润 ------ 其他负债 - - - - 233,342.60 233,342.60 负债总计 62,719,768.64 - - - 692,584.20 63,412,352.84 利率敏感度缺 口 850,200,319.6580,000,255.44 - -25,586,941.42 955,787,516.51建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 45 页 共 55 页


上年度末


2012年12月31 日 6 个月以内 6 个月-1 年 1-5年 5年以 上 不计息 合计 资产








负债








注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于本期末,在影子价格监控机制有效的前提下,若市场利率上升或下降 25个基点且其他市场 变量保持不变,本基金资产净值将不会发生重大变动(上年末:同)。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具, 因此无重大其他价格风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (b)以公允价值计量的金融工具 (i)金融工具公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值, 公允价值层级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的 市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级: 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输 入值)。 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 46 页 共 55 页


(ii)各层级金融工具公允价值 于2013年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第二层级的余额为 339,642,553.67元,无属于第一或第三层级的余额。 (iii)公允价值所属层级间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生 重大变动。 (iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 339,642,553.67 33.32 其中:债券 339,642,553.67 33.32








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 227,601,244.40 22.33 其中:买断式回购的买入返售金融资 产 -- 3 银行存款和结算备付金合计 425,676,545.66 41.77 4 其他各项资产 26,279,525.62 2.58 5 合计 1,019,199,869.35 100.00


8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 3.49 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金 资产净 值的比 例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 62,719,768.64 6.56 其中:买断式回购融资 - -建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 47 页 共 55 页


注:报告期内债券回购融资余额占基金净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比 例的简单平均值。


债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 77 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 133 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 14 报告期内投资组合平均剩余期限超过 150天情况说明 本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 150 天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30 天以内 50.79 6.56 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 -- 2 30 天(含)—60 天 13.05 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 -- 3 60 天(含)—90 天 12.87 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 -- 4 90 天(含)—180 天 18.80 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 -- 5 180 天(含)—397 天(含) 8.37 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 -- 合计 103.89 6.56


8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 48 页 共 55 页


1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 49,966,780.33 5.23 其中:政策性金融债 49,966,780.33 5.23 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 289,675,773.34 30.31 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 339,642,553.67 35.54 9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - -


8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细





金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 041359003 13 杉杉 CP001 600,000 60,005,798.42 6.28 2 041360036 13 湘高速 CP002 600,000 59,949,082.55 6.27 3 130249 13 国开 49 300,000 30,029,328.72 3.14 4 041358006 13 华谊兄 弟 CP001 300,000 30,003,480.01 3.14 5 041361026 13 津城建 CP001 300,000 29,802,610.40 3.12 6 041366001 13 海亮 CP001 200,000 20,002,485.32 2.09 7 041369026 13 昆交产 CP001 200,000 20,000,107.43 2.09 8 041365004 13 海吉星 CP001 200,000 19,976,537.81 2.09 9 011324003 13 中冶 SCP003 200,000 19,974,058.57 2.09 10 041351018 13 华海药 业 CP001 200,000 19,961,464.82 2.09


8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 4 报告期内偏离度的最高值 0.1167% 报告期内偏离度的最低值 -0.3851%建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 49 页 共 55 页


报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0470%


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。


8.8 投资组合报告附注 8.8.1 本基金计价采用摊余成本法,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定 利率并考虑其买入时的溢价与折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计提 损益。本基金通过每日分红使基金份额净值维持在1.0000元。 8.8.2 本报告期内, 本基金不存在持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397 天 的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。 8.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.8.4 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 11,066,525.62 4 应收申购款 15,213,000.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 26,279,525.62


§9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比 例 持有份额 占总份额 比例 建信 月盈 安心 理财 6,477 121,875.77 5,829,236.01 0.74% 783,560,142.07 99.26%建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 50 页 共 55 页


A 建信 月盈 安心 理财 B 14 11,885,581.32 15,458,358.43 9.29% 150,939,780.00 90.71% 合计 6,491 147,248.12 21,287,594.44 2.23% 934,499,922.07 97.77% 注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采 用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总 额) 。 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 建信月盈安 心理财 A 50,914.66 0.01% 建信月盈安 心理财 B -- 合计 50,914.66 0.01% 注:1、分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例 的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基 金份额总额) ; 2、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、该只基金的基金经理未持有该基金。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 建信月盈安心理 财A 建信月盈安心理 财B 基金合同生效日(2012 年 12 月 20 日)基金 份额总额 12,526,928,706.28 4,786,712,530.87 本报告期期初基金份额总额 12,544,376,958.95 4,793,797,496.61 本报告期基金总申购份额 3,743,775,849.12 865,163,786.92 减:本报告期基金总赎回份额 15,498,763,429.99 5,492,563,145.10 本报告期基金拆分变动份额 -- 本报告期期末基金份额总额 789,389,378.08 166,398,138.43 注:上述总申购份额含红利再投资份额。 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 51 页 共 55 页


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期,本基金未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 我公司于 2013 年 3 月 28 日召开 2013 年度第一次临时股东会,会议决定与公司控股股东中 国建设银行股份有限公司有关联关系的马梅琴女士、俞斌先生不再担任公司董事,增选中国建设 银行股份有限公司提名的曹伟先生和美国信安金融集团提名的欧阳伯权先生担任公司董事。公司 已将前述董事任免情况报告备案至中国证监会基金部和北京监管局。公司目前现有 9 名董事,其 中与控股股东中国建设银行股份有限公司有关联关系的董事为 3 名,符合《证券投资基金管理公 司管理办法》第四十一条第三款的监管要求。 2013 年 6 月 20 日我公司第三届董事会第十二次临时会议一致同意副总经理张延明离职,我 公司于 2013 年 6 月 20 日正式上报中国证券投资基金业协会和北京证监局备案,并于 2013 年 6 月 21 日获得中国基金业协会的备案文件。我公司于 2013 年 6 月 22 日对外公告,张延明于 2013 年 6 月20 日正式离职。 本基金托管人 2013 年7月 13 日发布公告,根据业务需要,聘任杨春萍为中国民生银行资产 托管部副总经理(主持工作) ,同时解聘刘湣棠中国民生银行资产托管部总经理职务。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期基金投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 130,000.00 元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协会、证券交易所 处罚或公开谴责,以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 52 页 共 55 页


本报告期内,本基金托管人涉及托管业务的高级管理人员未受到监管部门的稽查和处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 光大证券 1 - - - - - 天源证券 1 - - - - - 注:1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 (证监基 金字[2007]48 号)的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》 ,基金管理人制定了 提供交易单元的券商的选择标准,具体如下: (1)财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格,能够满足基金运作高度 保密的要求,在最近一年内没有重大违规行为。 (2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要。 (3)具备较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能够对宏观经济、证券市场、 行业、个券等进行深入、全面的研究,能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理人,能 够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务。 (4)佣金费率合理。 2、根据以上标准进行考察后,基金管理人确定券商,与被选择的券商签订委托协议,并报中国证 监会备案及通知基金托管人。 3、本基金本报告期未新增和剔除交易单元,与同一托管行托管的基金共用原有交易单元。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 光大证券 - - - - - - 天源证券 - -391,000,000.00 100.00% - -


建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 53 页 共 55 页


11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内偏离度绝对值不存在超过 0.5%的情况。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 建信基金管理有限责任公司关 于新增和讯信息科技有限公司 为旗下代销机构并参加基金申 购费率优惠活动的公告 指定报刊和/或公司网站 2013年 11 月 29日 2 建信月盈安心理财债券型证券 投资基金恢复申购(转换转入) 公告 指定报刊和/或公司网站 2013年9月25 日 3 建信月盈安心理财债券型证券 投资基金暂停申购(转换转入) 公告 指定报刊和/或公司网站 2013年9月25 日 4 建信月盈安心理财债券型证券 投资基金恢复申购(转换转入) 公告 指定报刊和/或公司网站 2013年 9月7 日 5 建信月盈安心理财债券型证券 投资基金暂停申购(转换转入) 公告 指定报刊和/或公司网站 2013年 9月7 日 6 2013 年第二季度基金产品风险 评价结果 指定报刊和/或公司网站 2013年 9月6 日 7 2013 年第一季度基金产品风险 评价结果 指定报刊和/或公司网站 2013年 9月6 日 8 建信基金管理有限责任公司关 于新增上海天天基金为旗下代 销机构并参加基金申购费率优 惠活动的公告 指定报刊和/或公司网站 2013年 8月7 日 9 关于公司旗下短期理财基金开 指定报刊和/或公司网站 2013年 8月6建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 54 页 共 55 页


通建行渠道预约赎回业务的公 告 日 10 建信基金管理有限责任公司关 于高级管理人员变更的公告 指定报刊和/或公司网站 2013年6月22 日 11 建信月盈安心理财债券型证券 投资基金恢复申购(转换转入) 公告 指定报刊和/或公司网站 2013年 6月1 日 12 建信月盈安心理财债券型证券 投资基金暂停申购(转换转入) 公告 指定报刊和/或公司网站 2013年 6月1 日 13 建信月盈安心理财债券型证券 投资基金恢复申购(转换转入) 公告 指定报刊和/或公司网站 2013年4月23 日 14 建信月盈安心理财债券型证券 投资基金暂停申购(转换转入) 公告 指定报刊和/或公司网站 2013年4月23 日 15 建信月盈安心理财债券型证券 投资基金恢复申购(转换转入) 公告 指定报刊和/或公司网站 2013年3月30 日 16 建信月盈安心理财债券型证券 投资基金暂停申购(转换转入) 公告 指定报刊和/或公司网站 2013年3月30 日 17 关于开通通联支付相关银行卡 建信基金网上直销业务并实施 费率优惠的公告 指定报刊和/或公司网站 2013年1月29 日 18 关于开通中国银行借记卡建信 基金网上直销业务并实施费率 优惠的公告 指定报刊和/或公司网站 2013年1月29 日 建信月盈安心理财 2013年年度报告 第 55 页 共 55 页


§12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准建信月盈安心理财债券型证券投资基金设立的文件; 2、 《建信月盈安心理财债券型证券投资基金基金合同》 ; 3、 《建信月盈安心理财债券型证券投资基金招募说明书》 ; 4、 《建信月盈安心理财债券型证券投资基金托管协议》 ; 5、基金管理人业务资格批件和营业执照; 6、基金托管人业务资格批件和营业执照; 7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。 12.2 存放地点 基金管理人或基金托管人处。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文件的复印件。 建信基金管理有限责任公司 2014年3月27日