建信消费升级混合型证券投资基金
2013年年度报告
2013年12月31日
基金管理人：建信基金管理有限责任公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
送出日期：2014年 3 月27 日
建信消费升级混合 2013年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 25 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意
见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年6 月14 日起至12月 31 日止。 建信消费升级混合 2013年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 41
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 43
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 43 建信消费升级混合 2013年年度报告
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 43
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 44
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 44
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 44
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 45
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 45
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 45
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 45
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 45
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 46
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 46
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 46
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 46
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 46
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 47
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 49
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 49
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 50
建信消费升级混合 2013年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 建信消费升级混合型证券投资基金
基金简称 建信消费升级混合
基金主代码 000056
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 6月14 日
基金管理人 建信基金管理有限责任公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 635,172,000.44 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过深入挖掘消费升级过程中形成的投资机
会，重点投资于直接受惠消费升级主题行业群组中的
优势上市公司，同时兼顾消费升级间接拉动行业群组
中的投资机会，通过积极主动的投资管理，在有效控
制投资风险的前提下，实现基金资产的稳健、持续增
值。
投资策略 本基金将结合宏观经济环境、政策形势、消费升级对
各个行业及上市公司的影响以及核心股票资产的估值
水平，合理确定基金资产在股票、债券等各类资产类
别上的投资比例。本基金采取的行业分类标准为广泛
使用的申银万国行业分类标准，本基金在行业资产配
置方面采取“核心－卫星”的策略。本基金坚持“自
下而上”的个股选择策略，致力于选择核心行业及卫
星行业中具有竞争力比较优势、未来成长空间大、持
续经营能力强的上市公司。本基金债券投资将以优化
流动性管理、分散投资风险为主要目标，同时根据需
要进行积极操作，以提高基金收益。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为：75%×沪深 300 指数收益率
+25%×中国债券总指数收益率。
风险收益特征 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高
于债券型基金与货币市场基金，低于股票型基金，属
于中高预期收益和预期风险水平的投资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 建信基金管理有限责任公司 中国民生银行股份有限公司建信消费升级混合 2013年年度报告
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信息披露负责人
姓名 路彩营 关悦
联系电话 010-66228888 010-58560666
电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn guanyue2@cmbc.com.cn
客户服务电话
400-81-95533
010-66228000
95568
传真 010-66228001 010-58560794
注册地址 北京市西城区金融大街 7 号
英蓝国际金融中心 16 层
北京市西城区复兴门内大街2
号
办公地址 北京市西城区金融大街 7 号
英蓝国际金融中心 16 层
北京市西城区复兴门内大街2
号
邮政编码 100033 100031
法定代表人 江先周 董文标
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ccbfund.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318号
星展银行大厦 6 楼
注册登记机构 建信基金管理有限责任公司 北京市西城区金融大街 7 号英蓝金
融中心 16 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2013年 6月14 日(基金合同生效
日)-2013 年12 月 31 日
本期已实现收益 10,679,996.37
本期利润 10,321,851.90
加权平均基金份额本期利润 0.0105
本期加权平均净值利润率 1.04%
本期基金份额净值增长率 -0.10%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 建信消费升级混合 2013年年度报告
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期末可供分配利润 -466,360.95
期末可供分配基金份额利润 -0.0007
期末基金资产净值 634,705,639.49
期末基金份额净值 0.999
3.1.3 累计期末指标 2013 年末
基金份额累计净值增长率 -0.10%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、期末可供分配利润的计算方法：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利
润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可
供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分） ；
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字；
4、本基金合同自 2013 年6 月14 日起生效，至 2013 年12月 31日未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.99% 0.98% -2.99% 0.85% 2.00% 0.13%
过去六个月 -0.30% 0.74% 3.47% 0.97% -3.77% -0.23%
自基金合同
生效起至今
-0.10% 0.71% -3.05% 1.05% 2.95% -0.34%
建信消费升级混合 2013年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同于 2013 年6月 14 日生效，截至报告期末未满一年。
2、本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板股
票、创业板股票，以及其他经中国证监会核准上市的股票） 、权证、债券、可转换债券（含分离交
易可转债） 、资产支持证券、银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定） 。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品
种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为：本基金股
票投资占基金资产的比例为 30%-90%，投资于同消费升级主题相关的上市公司股票不低于股票资
产的 80%，权证投资占基金资产净值的比例为 0-3%，本基金债券、货币市场工具、现金、资产支
持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 10%-70%，其中现
金或者到期日在一年以内的政府债券合计比例不低于基金资产净值的 5%。
3、本报告期，本基金投资比例符合基金合同要求。 建信消费升级混合 2013年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：本基金基金合同于 2013 年6 月14 日生效，2013 年基金净值增长率以实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自 2013 年6 月14日(基金合同生效日)起至2013年 12月 31 日止期间未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准，建信基金管理有限责任公司成立于 2005 年 9
月 19 日，注册资本 2 亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、
中国华电集团资本控股有限公司，其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的 65%，信
安金融服务公司出资额占注册资本的 25%，中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的
10%。
公司下设综合管理部、投资管理部、专户投资部、海外投资部、交易部、研究部、创新发展建信消费升级混合 2013年年度报告
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部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、基金运营部、信息技术部、风险
管理部和监察稽核部，以及深圳、成都、上海、北京四家分公司，并在上海设立了子公司--建信
资本管理有限责任公司。自成立以来，公司秉持“诚信、专业、规范、创新”的核心价值观，恪
守“持有人利益重于泰山”的原则，以“建设财富生活”为崇高使命，坚持规范运作，致力成为
“最可信赖、持续领先的综合性、专业化资产管理公司”。
截至 2013 年12 月 31 日， 公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、 建信货币市场基金、
建信优选成长股票型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证
券投资基金、建信核心精选股票型证券投资基金、建信收益增强债券型证券投资基金、建信沪深
300 指数证券投资基金（LOF） 、上证社会责任交易型开放式证券投资指数基金及其联接基金、建
信全球机遇股票型证券投资基金、建信内生动力股票型证券投资基金、建信保本混合型证券投资
基金、建信双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信新兴市场优选股票型证券投资基金、深
证基本面 60交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、建信恒稳价值混合型证券投资基金、
建信双息红利债券型证券投资基金、建信深证 100 指数增强型证券投资基金、建信转债增强债券
型证券投资基金、建信全球资源股票型证券投资基金、建信社会责任股票型证券投资基金、建信
双周安心理财债券型证券投资基金、建信纯债债券型证券投资基金、建信月盈安心理财债券型证
券投资基金、建信双月安心理财债券型证券投资基金、建信优势动力股票型证券投资基金（LOF） 、
建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金、建信安心回报定期开放债券型证券投资基金、建
信消费升级混合型证券投资基金、建信双债增强债券型证券投资基金、建信安心保本混合型证券
投资基金、建信周盈安心理财债券型证券投资基金、建信创新中国股票型证券投资基金、建信安
心回报两年定期开放债券型证券投资基金、 建信稳定添利债券型证券投资基金 37 只开放式基金和
建信信用增强债券型证券投资基金 1 只封闭式基金，管理的基金资产规模共计为 730.45 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
邱宇航
本基金的
基金经理
2013 年 6 月
14日
- 6
硕士。
2007 年 7
月加入本
公司，从
事行业研
究，历任
研究员、
基金经理
助理。建信消费升级混合 2013年年度报告
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2011 年 7
月11日起
任建信恒
久价值股
票型证券
投资基金
基金经
理；2013
年6月14
日起任建
信消费升
级混合型
证券投资
基金基金
经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》 、 《证券投资基金销售管理办法》 、 《证
券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、基金合同和其他法律法规、部门
规章，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的
基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生违反法律法规的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行
为，公司根据《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》 、 《证券投资基金
公司公平交易制度指导意见》 、 《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公
司内部制度，制定和修订了《公平交易管理办法》 、 《异常交易管理办法》 、 《公司防范内幕交易管
理办法》 、 《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块，
一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行操作，确保在投资管
理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利
益输送。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投建信消费升级混合 2013年年度报告
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资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建信基金管理有限责任公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人对过去四个季度不同时间窗口下（日内、3 日内、5 日内）管理的不同投资组合
（包括封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合等）同向交易的交易价差从 T 检验（置
信度为95%） 、平均溢价率、贡献率、正溢价率占优频率等几个方面进行了专项分析。具体分析结
果如下：
当时间窗为 1 日时，配了 1984 对投资组合，有 496 对投资组合未通过 T检验，其中 190 对投
资组合的正溢价率占优频率小于 55%， 其它 306 对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合中，有
29 对投资组合的平均溢价率超过 2%，但其组合贡献率低于 5%，因此未发现可能导致不公平交易
和利益输送的行为；
当时间窗为 3 日时，配了 2454 对投资组合，有 558 对投资组合未通过 T 检验，其中 78 对投
资组合的溢价率占优频率小于 55%，其它 480 对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合，有 9 对投
资组合的平均溢价率超过 5%，但其组合贡献率低于 5%，因此未发现可能导致不公平交易和利益输
送的行为；
当时间窗为 5 日时，配了 2548 对投资组合，有 673 对投资组合未通过 T 检验，其中 92 对投
资组合的溢价率占优频率小于 55%，其它 581 对正溢价率占优频率大于 55%的投资组合，有 1 对投
资组合的平均溢价率超过 10%，但其组合贡献率低于 5%，同样未发现可能导致不公平交易和利益
输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未出现所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量
超过该证券当日成交量的 5％的情况。本报告期，未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年三季度，创业板和中小板等新兴产业的投资标的热度达到新高潮，创业板指数快速攀
升，新兴行业受宏观经济影响小，成长性和确定性较高，市场的认同度也不断提高。
2013 年四季度，创业板和中小板阶段性见顶，一些热门行业出现迅速回落，其风险也得到一
定程度的释放；十八届三中全会的召开及其具体纲要的颁布重振了市场的信心；但年末 IPO 重启
又一定程度上引发了市场恐慌的情绪。
本基金成立于 6 月中旬，初期严格控制仓位，在“钱荒”期间有效控制了风险，直至 8 月末
基金打开之前以获取部分绝对收益为主，9 月后逐步将仓位提至正常水平，面对波动比较剧烈的 4建信消费升级混合 2013年年度报告
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季度，整个基金的持仓坚持以新兴产业优质成长股为主，比较重视移动互联等对我们生活方方面
面的有深刻触动的行业机会。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期基金净值增长率-0.10%， 波动率 0.71%， 业绩比较基准收益率-3.05%， 波动率1.05%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，国际经济仍呈现缓慢复苏态势，伴随 QE 的退出，国际资金流向将出现新的变化，
结构性机会仍不会缺乏，对整个市场不用过度悲观。
本基金在 2014 年一季度将继续采取相对均衡的配置策略，积极寻找业绩可预见性强的消费
股、成长性与估值匹配的成长股和基本面持续改善的周期股，尽力为基金持有人创造回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2013 年，本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权益
为出发点，坚持独立、客观、公正的原则，在督察长的指导下，公司监察稽核部牵头组织继续完
善了风险管控制度和业务流程。报告期内，公司实施了不同形式的检查，对发现的潜在合规风险，
及时与有关业务部门沟通并向管理层报告，采取相应措施防范风险。依照有关规定，定期向公司
董事会、总经理和监管部门报送监察稽核报告，并根据不定期检查结果，形成专项审计报告，促
进了内控体系的不断完善和薄弱环节的持续改进。
在本报告期，本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措
施：
1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况，在对公司各业务线管理制
度和业务流程重新进行梳理后，制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程，使公司基金投资
管理运作有章可循。
2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上，把事前审查作为内部风险控制的最主要安全阀
门。报告期内，在公司自身经营和受托资产管理过程中，为化解和控制合规风险，事前制定了明
确的合规风险控制指标，并相应地将其嵌入系统，实现系统自动管控，减少人工干预环节；对潜
在合规风险事项，加强事前审查，以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。
3、要求业务部门进行风险自查工作，以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作是在业务部门
自身风险控制的基础上所进行的再监督，业务部门作为合规性风险防范的第一道防线，需经常开
展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽核报告之前，皆要求业务部门进行风险自查，由监
察稽核部门对业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查，以检查落实相关法律法规建信消费升级混合 2013年年度报告
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的遵守以及公司有关管理制度、业务操作流程的执行情况。
4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司 2013 年度监察稽核工作
计划，实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目，重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节，
尤其加强了对容易触发“三条底线”违规事件的防控检查，对检查中发现的问题均及时要求相关
部门予以整改，并对整改情况进行跟踪检查，促进了公司各项业务的持续健康发展。
5、大力推动监控系统的建设，充分发挥了系统自动监控的作用，尽量减少人工干预可能诱发
的合规风险，提高了内控监督检查的效率。
6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件的通报，加强
了风险管理的宣传，强化了员工的遵规守法意识。
7、在公司内控管理方面，注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部门现场检查的
意见反馈，重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意见，并按部门一一沟通，认
真进行整改、落实。
8、高度重视与外方股东信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流，以吸取其在内
控管理方面的成功经验。
9、依据相关法规要求，认真做好本基金的信息披露工作，确保披露信息的真实、准确、完整
和及时。
本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的核心价值观，树立并坚持诚信、规范、
专业、创新的经营理念，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，以充分保障基金份额持
有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，本管理人根据中国证监会[2008]38 号文《关于进一步规范证券投资基金估值业
务的指导意见》等相关规定，继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值
政策；对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督；对因经营环境
或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法
和流程的变更。估值委员会由公司分管估值业务的副总经理、督察长、投资总监、研究总监、风
险管理总监、运营总监及监察稽核总监组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关
领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、
数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成（具体人员由相关部门根据专业建信消费升级混合 2013年年度报告
第 15 页 共 50 页
胜任能力和相关工作经历进行指定） 。 估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券
的发行人、所属行业、相关市场等产生影响的各类事件，发现估值问题；提议基金估值调整的相
关方案并进行校验；根据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适用于现有的估值政策
的新的投资品种的估值方案，报基金估值委员会审议批准。
基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理，并负责与托管行进行估
值结果的核对。涉及模型定价的，由估值工作小组向基金运营部提供模型定价的结果，基金运营
部业务人员复核后使用。
基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定
价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。
本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协
议》 ， 并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行
估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金和理财类基金） 。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金未达到进行利润分配的条件，未进行利润分配，符合相关法律法规及本基
金合同中关于收益分配条款的规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2013 年，本基金托管人在对建信消费升级混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证
券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的
行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2013 年度，建信基金管理有限责任公司在建信消费升级混合型证券投资基金投资运作、基金
资产净值的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对建信基金管理有限责任公司编制和披露的建信消费升级混合型证券投资基金
2013 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进
行了核查，以上内容真实、准确和完整。 建信消费升级混合 2013年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014)第 20262 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 建信消费升级混合型证券投资基金全体基金份额持有人：
引言段 我们审计了后附的建信消费升级混合型证券投资基金(以下简
称“建信消费升级混合基金”)的财务报表，包括 2013 年 12 月
31日的资产负债表、 2013年6月14日(基金合同生效日)至2013
年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表
以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是 建信消费升级混合基金 的基金管
理人建信基金管理有限责任公司 管理层的责任。这种责任包
括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述建信消费升级混合基金的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映建信消费升级混合 2013年年度报告
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了建信消费升级混合基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及
2013 年 6 月 14 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月 31 日止期
间的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛
竞
陈
熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国 · 上海市
审计报告日期 2014年3月25日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：建信消费升级混合型证券投资基金
报告截止日： 2013 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 116,624,828.16
结算备付金
1,573,642.43
存出保证金
669,001.53
交易性金融资产 7.4.7.2 522,651,214.91
其中：股票投资
483,271,214.91
基金投资
-
债券投资
39,380,000.00
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
3,283,295.37
应收利息 7.4.7.5 201,578.09
应收股利
-
应收申购款
116,303.95
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
645,119,864.44
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-建信消费升级混合 2013年年度报告
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衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
6,311,499.60
应付赎回款
1,989,487.71
应付管理人报酬
848,298.03
应付托管费
141,383.00
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 960,990.62
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 162,565.99
负债合计
10,414,224.95
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 635,172,000.44
未分配利润 7.4.7.10 -466,360.95
所有者权益合计
634,705,639.49
负债和所有者权益总计
645,119,864.44
注：1. 报告截止日 2013年 12 月 31日，基金份额净值 0.999 元，基金份额总额 635,172,000.44
份。
2. 本财务报表的实际编制期间为 2013 年6 月14日(基金合同生效日)至 2013年 12 月31 日。
7.2 利润表
会计主体：建信消费升级混合型证券投资基金
本报告期： 2013年 6月14 日(基金合同生效日)至2013年 12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013年6 月14 日(基金合同
生效日)至2013 年12 月31
日
一、收入
22,247,322.95
1.利息收入
8,829,697.29
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,611,671.47
债券利息收入
165,030.98
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
7,052,994.84
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
12,956,383.35
其中：股票投资收益 7.4.7.12 12,388,876.48
基金投资收益
-建信消费升级混合 2013年年度报告
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债券投资收益 7.4.7.13 268,767.70
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 -
贵金属投资收益 7.4.7.14 -
衍生工具收益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 298,739.17
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 -358,144.47
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 819,386.78
减：二、费用
11,925,471.05
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 8,111,444.37
2．托管费 7.4.10.2.2 1,351,907.41
3．销售服务费 7.4.10.2.3 -
4．交易费用 7.4.7.19 2,187,314.94
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．其他费用 7.4.7.20 274,804.33
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
10,321,851.90
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
10,321,851.90
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：建信消费升级混合型证券投资基金
本报告期：2013 年6 月14 日(基金合同生效日)至2013年 12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013年6 月14 日(基金合同生效日)至2013年12月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,243,354,957.58 - 1,243,354,957.58
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 10,321,851.90 10,321,851.90
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-608,182,957.14 -10,788,212.85 -618,971,169.99
其中：1.基金申购款 36,385,879.34 144,499.89 36,530,379.23
2.基金赎回款 -644,568,836.48 -10,932,712.74 -655,501,549.22
四、本期向基金份额持有 - - -建信消费升级混合 2013年年度报告
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人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
635,172,000.44 -466,360.95 634,705,639.49
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______孙志晨______
______何斌______
____秦绪华____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
建信消费升级混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)证监许可[2013]第 169 号 《关于核准建信消费升级混合型证券投资基金募集
的批复》核准，由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信
消费升级混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，
首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,242,732,887.08元， 业经普华永道中天会计师事务所
有限公司普华永道中天验字(2013)第 355 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《建信消费
升级混合型证券投资基金基金合同》于 2013 年 6 月 14 日正式生效，基金合同生效日的基金份额
总额为 1,243,354,957.58 份基金份额，其中认购资金利息折合 622,070.50 份基金份额。本基金
的基金管理人为建信基金管理有限责任公司，基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信消费升级混合型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金投资范围限于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行或上市的股票
(含中小板股票、创业板股票，以及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、债券、可转换债
券(含分离交易可转债)、资产支持证券、银行存款、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允
许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金股票投资占基金资产的比例
为 30%-90%，投资于同消费升级主题相关的上市公司股票不低于股票资产的 80%，权证投资占基金
资产净值的比例为 0-3%，债券、货币市场工具、现金、资产支持证券以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 10%-70%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债
券合计比例不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数收益率 X 75% + 中
国债券总指数收益率 X 25%。
本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2014年3月25日批准报出。 建信消费升级混合 2013年年度报告
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7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告
和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《建信消
费升级混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2013年6月14日(基金合同生效日)至2013年12月31日止期间财务报表符合企业会
计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年 6 月 14
日(基金合同生效日)至 2013年 12 月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2013
年 6 月14 日(基金合同生效日)至 2013 年12月 31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以
衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类建信消费升级混合 2013年年度报告
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应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的建信消费升级混合 2013年年度报告
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市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与
金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 建信消费升级混合 2013年年度报告
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其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现
平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的
未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债
券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价值。
本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国
债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。 建信消费升级混合 2013年年度报告
第 25 页 共 50 页
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在
1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年(含1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得
额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持
股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述
所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
活期存款 116,624,828.16
定期存款 -
其中：存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计： 116,624,828.16建信消费升级混合 2013年年度报告
第 26 页 共 50 页
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 483,655,799.38 483,271,214.91 -384,584.47
贵金属投资-金交所
黄金合约
---
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 39,353,560.00 39,380,000.00 26,440.00
合计 39,353,560.00 39,380,000.00 26,440.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 523,009,359.38 522,651,214.91 -358,144.47
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
应收活期存款利息 23,920.02
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 778.91
应收债券利息 176,547.95
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 建信消费升级混合 2013年年度报告
第 27 页 共 50 页
其他 331.21
合计 201,578.09
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
交易所市场应付交易费用 960,740.62
银行间市场应付交易费用 250.00
合计 960,990.62
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 7,498.02
预提费用 155,067.97
合计 162,565.99
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年 6月14 日(基金合同生效日)至2013年 12月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 1,243,354,957.58 1,243,354,957.58
本期申购 36,385,879.34 36,385,879.34
本期赎回（以“-”号填列） -644,568,836.48 -644,568,836.48
- 基金拆分/份额折算前 --
基金拆分/份额折算变动份额 --
本期申购 --
本期赎回（以“-”号填列） --
本期末 635,172,000.44 635,172,000.44
注：1. 申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
2. 本基金自 2013 年 5 月 15 日至 2013 年 6 月 7 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金建信消费升级混合 2013年年度报告
第 28 页 共 50 页
1,242,732,887.08 元。根据《建信消费升级混合型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金设
立募集期内认购资金产生的利息收入 622,070.50 元在本基金成立后，折算为 622,070.50 份基金
份额，划入基金份额持有人账户。
3. 根据《建信消费升级混合型证券投资基金招募说明书》和《建信消费升级混合型证券投资基金
开放日常申购(赎回、 转换、 定期定额投资)业务公告》 的相关规定， 本基金于 2013 年6月 14 日(基
金合同生效日)至 2013年 8 月25 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务、赎回业务和转
换业务自 2013 年8 月26日起开始办理。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 10,679,996.37 -358,144.47 10,321,851.90
本期基金份额交易
产生的变动数
-6,074,143.04 -4,714,069.81 -10,788,212.85
其中：基金申购款 390,191.46 -245,691.57 144,499.89
基金赎回款 -6,464,334.50 -4,468,378.24 -10,932,712.74
本期已分配利润 - - -
本期末 4,605,853.33 -5,072,214.28 -466,360.95
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年 6月14 日(基金合同生效日)至2013年 12 月
31日
活期存款利息收入 1,529,516.05
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 79,480.71
其他 2,674.71
合计 1,611,671.47
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年6月14日(基金合同生效日)
至2013年12月31日 建信消费升级混合 2013年年度报告
第 29 页 共 50 页
卖出股票成交总额 572,209,076.16
减：卖出股票成本总额 559,820,199.68
买卖股票差价收入 12,388,876.48
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年6月14日(基金合同生效日)至2013
年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额
1,300,520.59
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
1,031,470.29
减：应收利息总额 282.60
债券投资收益 268,767.70
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
无。
7.4.7.14 贵金属投资收益
无。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益
无。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年 6月14 日(基金合同生效日)至2013 年
12月31日
股票投资产生的股利收益 298,739.17
基金投资产生的股利收益 -
合计 298,739.17
建信消费升级混合 2013年年度报告
第 30 页 共 50 页
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年 6月14 日(基金合同生效日)至
2013年12月31日
1.交易性金融资产 -358,144.47
——股票投资 -384,584.47
——债券投资 26,440.00
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -358,144.47
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年 6月14 日(基金合同生效日)至2013年 12 月
31日
基金赎回费收入 805,828.68
转换费收入 13,558.10
合计 819,386.78
注：1.
本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的 25%
归入转出基金的基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年6月14日(基金合同生效日)至2013年12月
31日
交易所市场交易费用
2,187,064.94
银行间市场交易费用
250.00
合计
2,187,314.94
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元 建信消费升级混合 2013年年度报告
第 31 页 共 50 页
项目
本期
2013年 6月14 日(基金合同生效日)至2013年 12
月31日
审计费用 100,000.00
信息披露费 165,135.97
银行划款手续费 8,768.36
其他费用 900.00
合计 274,804.33
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
建信基金管理有限责任公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国民生银行股份有限公司（“中国民生
银行”）
基金托管人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设
银行”)
基金管理人的股东、基金销售机构
美国信安金融服务公司 基金管理人的股东
中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东
建信资本管理有限责任公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年 6月14 日(基金合同生效日)至2013年 12
月31日 建信消费升级混合 2013年年度报告
第 32 页 共 50 页
当期发生的基金应支付的管理费 8,111,444.37
其中：支付销售机构的客户维护费 4,584,368.34
注：1、支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
2、 客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活
动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支
的费用项目。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年 6月14 日(基金合同生效日)至2013年 12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,351,907.41
注：支付基金托管人中国民生银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年 6月14 日(基金合同生效日)
至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12 月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建信消费升级混合 2013年年度报告
第 33 页 共 50 页
中国民生银行 116,624,828.16 1,529,516.05 - -
注：本基金的银行存款由基金托管人中国民生银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未实施利润分配。
7.4.12 期末（ 2013年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
000625
长安
汽车
2013年12月31日
重大事
项
11.45 2014年1 月3 日 11.72 632,300 6,256,818.797,239,835.00 -
注： 本基金截至 2013 年 12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定政策和程序来识别及分析这些风险，运用特定的风险量化模型和指标评估风险损失的程
度，设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续对这些风险进行监督建信消费升级混合 2013年年度报告
第 34 页 共 50 页
和检查评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
本基金风险管理的主要目标是通过事前监测、事中监控和事后评估，有效管理和控制上述风
险，追求基金资产长期稳定增值。
本基金管理人建立了以董事会审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、
监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系，并由独立于公司管理层和其他业务部门的
督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监督及报告。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的活期存款存放于本基金托管人的帐户，与该机构存款相关的信用风险不重大。本基
金在交易所进行的交易均与境外当地授权的证券结算机构完成证券交收和款项清算，违约风险发
生的可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用产品投资流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2013 年 12 月31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券公允价值
占基金资产净值的比例为 0.00%。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金所持大部分证券在证券交易所上市和银行间同业市
场交易，除 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合
理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其
上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 建信消费升级混合 2013年年度报告
第 35 页 共 50 页
除 7.4.13.4.1.1 中列示的卖出回购金融资产款外， 本基金所承担的其他金融负债的合约约定
到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因
此账面余额即约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临
每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金和买入返售金融资产等，其余大
部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于
市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年12月31
日
1 年以内 1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 116,624,828.16 - - -116,624,828.16
结算备付金 1,573,642.43 - - - 1,573,642.43
存出保证金 669,001.53 - - - 669,001.53
交易性金融资产 39,380,000.00 - -483,271,214.91522,651,214.91
衍生金融资产 --- - -
买入返售金融资
产
--- - -
应收证券清算款 - - - 3,283,295.37 3,283,295.37
应收利息 - - - 201,578.09 201,578.09
应收股利 --- - -
应收申购款 - - - 116,303.95 116,303.95
其他资产 --- - -
资产总计 158,247,472.12 - -486,872,392.32645,119,864.44
负债
卖出回购金融资 --- - -建信消费升级混合 2013年年度报告
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产款
短期借款 --- - -
交易性金融负债 --- - -
衍生金融负债 --- - -
应付证券清算款 - - - 6,311,499.60 6,311,499.60
应付赎回款 - - - 1,989,487.71 1,989,487.71
应付管理人报酬 - - - 848,298.03 848,298.03
应付托管费 - - - 141,383.00 141,383.00
应付销售服务费 --- - -
应付交易费用 - - - 960,990.62 960,990.62
应交税费 --- - -
应付利息 --- - -
应付利润 --- - -
其他负债 - - - 162,565.99 162,565.99
负债总计 - - - 10,414,224.95 10,414,224.95
利率敏感度缺口 158,247,472.12 - -476,458,167.37634,705,639.49
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2013 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
6.20%，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏
观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单
个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金
管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应
对可能发生的市场价格风险。 建信消费升级混合 2013年年度报告
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本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票占基金资产的
30%-90%，投资于同消费升级主题相关的上市公司股票不低于股票资产的 80%，权证投资占基金资
产净值的比例为 0-3%，本基金债券、货币市场工具、现金、资产支持证券以及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 10%-70%，其中现金或者到期日在一年以内的政
府债券合计比例不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证
券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 483,271,214.91 76.14
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 483,271,214.91 76.14
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于 2013 年 12 月31 日，本基金成立未满一年，尚无足够经验数据。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的
市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。 建信消费升级混合 2013年年度报告
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(ii) 各层级金融工具公允价值
于2013年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层级的余额为 476,031,379.91元，属于第二层级的余额为 46,619,835.00 元，无属于第三
层级的余额。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票的公允价值列
入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票
公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 483,271,214.91 74.91
其中：股票 483,271,214.91 74.91
2 固定收益投资 39,380,000.00 6.10
其中：债券 39,380,000.00 6.10
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 118,198,470.59 18.32
7 其他各项资产 4,270,178.94 0.66
8 合计 645,119,864.44 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）建信消费升级混合 2013年年度报告
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A
农、林、牧、渔业 16,881,511.02 2.66
B
采矿业 17,815,197.97 2.81
C
制造业 284,388,808.81 44.81
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
3,209,080.00 0.51
E
建筑业 6,775,054.46 1.07
F
批发和零售业 9,728,392.92 1.53
G
交通运输、仓储和邮政业 3,222,051.48 0.51
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
49,218,978.03 7.75
J
金融业 27,679,225.00 4.36
K
房地产业 31,768,299.36 5.01
L
租赁和商务服务业 3,403,764.00 0.54
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 22,871,879.17 3.60
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 6,308,972.69 0.99
S
综合 - -
合计 483,271,214.91 76.14
注：以上行业分类以 2013 年12月 31日的证监会行业分类标准为依据。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600887 伊利股份 539,320 21,076,625.60 3.32
2 000063 中兴通讯 1,560,425 20,394,754.75 3.21
3 300202 聚龙股份 472,398 18,272,354.64 2.88
4 000001 平安银行 1,113,463 13,639,921.75 2.15
5 600720 祁连山 1,942,012 12,992,060.28 2.05
6 603000 人民网 153,300 11,952,801.00 1.88
7 000998 隆平高科 437,583 11,937,264.24 1.88
8 002214 大立科技 756,701 11,494,288.19 1.81建信消费升级混合 2013年年度报告
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9 600383 金地集团 1,661,500 11,098,820.00 1.75
10 600060 海信电器 957,338 11,047,680.52 1.74
11 000049 德赛电池 148,698 10,438,599.60 1.64
12 600157 永泰能源 1,799,646 9,700,091.94 1.53
13 000848 承德露露 389,785 9,530,243.25 1.50
14 000671 阳 光 城 984,052 9,141,843.08 1.44
15 002456 欧菲光 178,850 8,599,108.00 1.35
16 002153 石基信息 178,821 8,490,421.08 1.34
17 002292 奥飞动漫 259,711 8,482,161.26 1.34
18 000651 格力电器 258,500 8,442,610.00 1.33
19 002230 科大讯飞 175,700 8,407,245.00 1.32
20 002285 世联地产 532,283 8,388,780.08 1.32
21 300070 碧水源 203,450 8,339,415.50 1.31
22 000069 华侨城Ａ 1,567,600 8,308,280.00 1.31
23 002207 准油股份 486,809 8,115,106.03 1.28
24 002049 同方国芯 163,085 8,053,137.30 1.27
25 600309 万华化学 371,300 7,685,910.00 1.21
26 600637 百视通 199,129 7,361,799.13 1.16
27 000625 长安汽车 632,300 7,239,835.00 1.14
28 600030 中信证券 559,343 7,131,623.25 1.12
29 000776 广发证券 553,500 6,907,680.00 1.09
30 000729 燕京啤酒 845,122 6,845,488.20 1.08
31 002431 棕榈园林 327,931 6,775,054.46 1.07
32 600587 新华医疗 95,842 6,700,314.22 1.06
33 600195 中牧股份 417,700 6,570,421.00 1.04
34 002415 海康威视 285,086 6,551,276.28 1.03
35 002241 歌尔声学 186,751 6,551,225.08 1.03
36 600633 浙报传媒 207,737 6,308,972.69 0.99
37 600832 东方明珠 637,071 6,224,183.67 0.98
38 601238 广汽集团 753,280 6,207,027.20 0.98
39 002004 华邦颖泰 386,600 5,864,722.00 0.92
40 300205 天喻信息 176,324 5,862,773.00 0.92
41 600976 武汉健民 238,800 5,716,872.00 0.90
42 600378 天科股份 543,637 5,632,079.32 0.89
43 002368 太极股份 162,447 5,289,274.32 0.83
44 300147 香雪制药 277,200 5,155,920.00 0.81
45 002477 雏鹰农牧 478,167 4,944,246.78 0.78
46 600872 中炬高新 432,561 4,918,218.57 0.77
47 600549 厦门钨业 197,615 4,750,664.60 0.75建信消费升级混合 2013年年度报告
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48 000887 中鼎股份 541,100 4,355,855.00 0.69
49 300020 银江股份 171,519 4,287,975.00 0.68
50 002273 水晶光电 264,319 4,202,672.10 0.66
51 600085 同仁堂 196,100 4,196,540.00 0.66
52 002293 罗莱家纺 172,700 4,111,987.00 0.65
53 000759 中百集团 566,599 4,011,520.92 0.63
54 600150 中国船舶 161,300 3,901,847.00 0.61
55 600702 沱牌舍得 247,053 3,715,677.12 0.59
56 600388 龙净环保 110,680 3,709,993.60 0.58
57 002570 贝因美 118,362 3,633,713.40 0.57
58 002344 海宁皮城 163,800 3,403,764.00 0.54
59 002603 以岭药业 103,643 3,399,490.40 0.54
60 600803 威远生化 270,000 3,350,700.00 0.53
61 603008 喜临门 303,290 3,233,071.40 0.51
62 601000 唐山港 1,052,958 3,222,051.48 0.51
63 600283 钱江水利 408,800 3,209,080.00 0.51
64 002410 广联达 101,409 3,194,383.50 0.50
65 002117 东港股份 214,852 3,181,958.12 0.50
66 600893 航空动力 165,947 3,174,566.11 0.50
67 600158 中体产业 410,308 3,138,856.20 0.49
68 002437 誉衡药业 20,457 861,239.70 0.14
69 002065 东华软件 6,955 235,079.00 0.04
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净值
比例（％）
1 000001 平安银行 31,579,609.68 4.98
2 000063 中兴通讯 24,467,974.11 3.86
3 600036 招商银行 21,011,584.75 3.31
4 601166 兴业银行 20,441,151.64 3.22
5 600887 伊利股份 19,541,273.65 3.08
6 600720 祁连山 19,186,735.30 3.02
7 600157 永泰能源 18,904,377.50 2.98
8 002368 太极股份 18,777,547.83 2.96
9 600030 中信证券 15,692,854.90 2.47建信消费升级混合 2013年年度报告
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10 002207 准油股份 13,206,535.85 2.08
11 300202 聚龙股份 13,138,395.43 2.07
12 002065 东华软件 12,543,481.84 1.98
13 000562 宏源证券 12,473,120.21 1.97
14 000671 阳 光 城 12,101,273.95 1.91
15 002456 欧菲光 12,027,697.23 1.90
16 600383 金地集团 11,884,221.82 1.87
17 002382 蓝帆股份 11,875,425.42 1.87
18 600060 海信电器 11,819,233.29 1.86
19 000998 隆平高科 11,387,547.40 1.79
20 603000 人民网 11,382,095.13 1.79
注：上述买入金额为买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净值
比例（％）
1 600036 招商银行 19,887,195.88 3.13
2 601166 兴业银行 17,069,030.32 2.69
3 000001 平安银行 16,927,743.43 2.67
4 002065 东华软件 13,565,563.00 2.14
5 000562 宏源证券 12,840,171.95 2.02
6 002368 太极股份 12,743,912.24 2.01
7 600108 亚盛集团 12,021,412.49 1.89
8 002271 东方雨虹 10,477,165.21 1.65
9 300291 华录百纳 10,415,510.16 1.64
10 601390 中国中铁 10,313,111.19 1.62
11 002382 蓝帆股份 10,155,537.40 1.60
12 600030 中信证券 9,474,540.69 1.49
13 002111 威海广泰 9,277,239.61 1.46
14 600837 海通证券 8,822,128.71 1.39
15 600196 复星医药 8,552,492.54 1.35
16 601216 内蒙君正 8,392,056.58 1.32
17 002080 中材科技 8,286,961.75 1.31
18 000977 浪潮信息 7,888,924.99 1.24
19 600675 中华企业 7,680,483.54 1.21
20 601006 大秦铁路 7,578,321.74 1.19建信消费升级混合 2013年年度报告
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注：上述卖出金额为卖出成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,043,475,999.06
卖出股票收入（成交）总额 572,209,076.16
注：上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额（成交单价乘以成交数量） ，不
包括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 39,380,000.00 6.20
其中：政策性金融债 39,380,000.00 6.20
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 39,380,000.00 6.20
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 110418 11 农发 18 400,000 39,380,000.00 6.20
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
无。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。 建信消费升级混合 2013年年度报告
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8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查， 或在报
告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 669,001.53
2 应收证券清算款 3,283,295.37
3 应收股利 -
4 应收利息 201,578.09
5 应收申购款 116,303.95
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 4,270,178.94
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。 建信消费升级混合 2013年年度报告
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8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
8,467 75,017.36 494,071.15 0.08% 634,677,929.29 99.92%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
截至本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2013 年 6 月14 日 ）基金份额总额
1,243,354,957.58
本报告期期初基金份额总额 -
本报告期基金总申购份额 36,385,879.34
减:本报告期基金总赎回份额 644,568,836.48
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 635,172,000.44
注：1、总申购份额含转换入份额，总赎回份额含转换出份额；
2、本基金合同自 2013 年6 月14 日起生效，至 2013 年12月 31日未满一年。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
我公司于 2013 年 3 月 28 日召开 2013 年度第一次临时股东会，会议决定与公司控股股东中建信消费升级混合 2013年年度报告
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国建设银行股份有限公司有关联关系的马梅琴女士、俞斌先生不再担任公司董事，增选中国建设
银行股份有限公司提名的曹伟先生和美国信安金融集团提名的欧阳伯权先生担任公司董事。公司
已将前述董事任免情况报告备案至中国证监会基金部和北京监管局。公司目前现有 9 名董事，其
中与控股股东中国建设银行股份有限公司有关联关系的董事为 3 名，符合《证券投资基金管理公
司管理办法》第四十一条第三款的监管要求。
2013 年 6 月 20 日我公司第三届董事会第十二次临时会议一致同意副总经理张延明离职，我
公司于 2013 年 6 月 20 日正式上报中国证券投资基金业协会和北京证监局备案，并于 2013 年 6
月 21 日获得中国基金业协会的备案文件。我公司于 2013 年 6 月 22 日对外公告，张延明于 2013
年 6 月20 日正式离职。
本基金托管人 2013 年7月 13 日发布公告，根据业务需要，聘任杨春萍为中国民生银行资产
托管部副总经理（主持工作） ，同时解聘刘湣棠中国民生银行资产托管部总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 100,000.00
元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协会、证券交易所
处罚或公开谴责，以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。
本报告期内，本基金托管人涉及托管业务的高级管理人员未受到监管部门的稽查和处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
佣金
占当期佣金
总量的比例 建信消费升级混合 2013年年度报告
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例
天源证券 1 695,851,956.39 43.09% 612,960.44 42.98% -
光大证券 1 918,943,582.75 56.91% 813,174.31 57.02% -
注：1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基
金字[2007]48 号）的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》 ，基金管理人制定了
提供交易单元的券商的选择标准，具体如下：
（1）财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格，能够满足基金运作高度
保密的要求，在最近一年内没有重大违规行为；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3）具备较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能够对宏观经济、证券市场、
行业、个券等进行深入、全面的研究，能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理人，能
够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务；
（4）佣金费率合理。
2、根据以上标准进行考察后，基金管理人确定券商，与被选择的券商签订委托协议，并报中国证
监会备案及通知基金托管人；
3、本基金本报告期无新增交易单元，与同一托管行托管的基金共用原有交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
天源证券 - -9,639,200,000.00 100.00% - -
光大证券 1,300,520.59 100.00% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
建信基金管理有限责任公司关
于新增和讯信息科技有限公司
为旗下代销机构并参加基金申
指定报刊和/或公
司网站
2013年11月29日 建信消费升级混合 2013年年度报告
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购费率优惠活动的公告
2
2013年第二季度基金产品风险
评价结果
指定报刊和/或公
司网站 2013年 9月6 日
3
关于建信消费升级混合型证券
投资基金基金资产净值及基金
份额净值的公告
指定报刊和/或公
司网站
2013年8月23日
4
建信消费升级混合型证券投资
基金开放日常申购（赎回、转
换、定期定额投资）业务公告
指定报刊和/或公
司网站
2013年8月22日
5
关于建信消费升级混合型证券
投资基金基金资产净值及基金
份额净值的公告
指定报刊和/或公
司网站
2013年8月16日
6
关于建信消费升级混合型证券
投资基金基金资产净值及基金
份额净值的公告
指定报刊和/或公
司网站
2013年8月9日
7
建信基金管理有限责任公司关
于新增上海天天基金为旗下代
销机构并参加基金申购费率优
惠活动的公告
指定报刊和/或公
司网站
2013年8月7日
8
关于建信消费升级混合型证券
投资基金基金资产净值及基金
份额净值的公告
指定报刊和/或公
司网站
2013年8月2日
9
关于建信消费升级混合型证券
投资基金基金资产净值及基金
份额净值的公告
指定报刊和/或公
司网站
2013年7月26日
10
关于建信消费升级混合型证券
投资基金基金资产净值及基金
份额净值的公告
指定报刊和/或公
司网站
2013年7月19日
11 关于建信消费升级混合型证券 指定报刊和/或公 2013年7月12日 建信消费升级混合 2013年年度报告
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投资基金基金资产净值及基金
份额净值的公告
司网站
12
关于建信消费升级混合型证券
投资基金基金资产净值及基金
份额净值的公告
指定报刊和/或公
司网站
2013年7月5日
13
关于旗下开放式基金参加交通
银行网上银行及手机银行基金
申购费率优惠活动的公告
指定报刊和/或公
司网站
2013年7月4日
14
关于建信消费升级混合型证券
投资基金基金资产净值及基金
份额净值的公告
指定报刊和/或公
司网站
2013年6月28日
15
关于建信消费升级混合型证券
投资基金基金资产净值及基金
份额净值的公告
指定报刊和/或公
司网站
2013年6月21日
16
建信消费升级混合型证券投资
基金基金合同生效公告
指定报刊和/或公
司网站 2013年 6月15 日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准建信消费升级混合型证券投资基金设立的文件；
2、 《建信消费升级混合型证券投资基金基金合同》 ；
3、 《建信消费升级混合型证券投资基金招募说明书》 ；
4、 《建信消费升级混合型证券投资基金托管协议》 ；
5、基金管理人业务资格批件和营业执照；
6、基金托管人业务资格批件和营业执照；
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人处。 建信消费升级混合 2013年年度报告
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12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。
建信基金管理有限责任公司
2014年3月27日
