天治天得利货币市场基金 2013 年年度报告
天治天得利货币市场基金 2013 年 年度 报 告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：天治基金管理有限公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月二十七日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 中国 民生 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 26 日复核
了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、投 资组 合报告 等内 容 ，
保证复 核内 容不 存在 虚假 记载、 误导 性陈 述或 者重 大遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ....................................................................................................................... 1
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................... 1
§2 基金简 介 ................................................................................................................................... 4
2.1 基金基 本情 况 ........................................................................................................................... 4
2.2 基金产 品说 明 ........................................................................................................................... 4
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ....................................................................................................... 4
2.4 信息披 露方 式 ........................................................................................................................... 5
2.5 其他相 关资 料 ........................................................................................................................... 5
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................... 5
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ....................................................................................................... 5
3.2 基金净 值表 现 ........................................................................................................................... 5
3.3
过去 三年 基金 的利 润 分配情 况 ............................................................................................... 7
§4 管理人 报告 ............................................................................................................................... 7
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ................................................................................................... 7
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 8
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ....................................................................... 9
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ..................................................... 10
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ..................................................... 11
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ..................................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ................................................................. 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ..................................................................... 13
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................. 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ......................................................................... 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ..... 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ......................... 14
§6 审计报 告 ................................................................................................................................. 14
6.1
审计 报告 基本 信息 ................................................................................................................. 14
6.2
审计 报告 的基 本内 容 ............................................................................................................. 14
§7 年度财 务报 表 ......................................................................................................................... 15
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................. 15
7.2 利润表 ..................................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ......................................................................................... 18
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................. 19
§8 投资组 合报 告 ......................................................................................................................... 36
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ......................................................................................................... 36
8.2 债券回 购融 资情 况 ................................................................................................................. 36
8.3 债券正 回购 的资 金余 额超 过基金 资产 净值 的 20% 的 说明 .................................................. 36
8.4 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ................................................................................................. 36
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ................................................................................. 37
8.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ......................... 38
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ......................................... 38
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ............. 38
8.9 投 资组 合报 告附 注 ................................................................................................................. 38
3
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................. 39
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ............................................................................. 39
9.2 期末基 金管 理人 的 从 业人 员持有 本基 金的 情况 ................................................................. 39
§10 开放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................. 39
§11 重大事 件揭 示 ......................................................................................................................... 40
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ..................................................................................................... 40
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ..................................... 40
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 40
11.4 基金投 资策 略的 改变 ............................................................................................................. 40
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ................................................................................. 41
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ................................................. 41
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ............................................................................. 41
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 ............................................................................................ 41
11.9 其他重 大事 件 ......................................................................................................................... 42
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ......................................................................................... 43
§13 备查文 件目 录 ......................................................................................................................... 44
13.1 备查文 件目 录 ......................................................................................................................... 44
13.2 存放地 点 ................................................................................................................................. 44
13.3 查阅方 式 ................................................................................................................................. 44
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 天治天 得利 货币 市场 基金
基金简 称 天治天 得利 货币
基金主 代码 350004
交易代 码
350004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 7 月 5 日
基金管 理人 天治基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国民 生银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,633,219,563.91 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在 充 分重 视 本金 安全 的 前提 下 ，确 保 基金 资产 的
高流动 性， 追求 稳健 的当 期收益 。
投资策 略
本 基 金以 短 期金 融工 具 为投 资 对象 ， 依据 宏观 经
济 、 货币 政 策、 资金 供 求决 定 的市 场 利率 变动 预
期 ， 综合 考 虑投 资对 象 的收 益 性、 流 动性 和风 险
性 ， 进行 自 上而 下与 自 下而 上 相结 合 的积 极投 资
组 合 管理 ， 保障 本金 安 全性 和 资产 流 动性 ，追 求
稳健的 当期 收益 。
业绩比 较基准 银行 6 个月 定期 储蓄 存款 利率（ 税后 ） 。
风险收 益特 征
货 币 市场 基 金投 资于 短 期金 融 工具 。 由于 短期 国
债 、 金融 债 、央 行票 据 等主 要 投资 品 种信 用等 级
高 ， 利率 风 险小 ，因 而 本基 金 安全 性 高， 流动 性
强 ， 收益 稳 健。 货币 市 场基 金 是证 券 投资 基金 中
风 险 较低 的 品种 ，长 期 看风 险 和预 期 收益 低于 股
票基金 、混 合基 金、 债券 基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 天治基 金管 理有 限公 司 中国民 生银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张丽红 关悦
联系电 话 021-60371155 010-58560666
电子邮 箱 zhanglh@chinanature.com.cn guanyue2@cmbc.com.cn
客户服 务电话
400-098-4800（免长途通话费
用） 、021-60374800
95568
5
传真 021-60374934 010-58560794
注册地 址
上 海 市 浦 东 新 区 莲 振 路298 号4
号楼231 室
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街2
号
办公地 址 上海市 复兴 西路159 号
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街2
号
邮政编 码 200031 100031
法定代 表人 赵玉彪 董文标
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.chinanature.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）
上海市 世纪 大道100 号环 球 金融中 心50 楼
注册登 记机 构 天治基 金管 理有 限公 司 上海市 复兴 西路159 号
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 30,295,056.07 32,012,443.16 6,940,358.21
本期利 润 30,295,056.07 32,012,443.16 6,940,358.21
本期净 值收 益率 3.9808% 4.2650% 3.6367%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末基 金资 产净 值 1,633,219,563.91 564,345,373.57 79,146,106.14
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
累计净 值收 益率 25.2732% 20.4772% 15.5490%
注：基 金利 润分 配是 按日 结转份 额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
6
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 1.1416% 0.0023% 0.7058% 0.0000% 0.4358% 0.0023%
过去六 个月 2.1244% 0.0021% 1.4115% 0.0000% 0.7129% 0.0021%
过去一 年 3.9808% 0.0039% 2.8000% 0.0000% 1.1808% 0.0039%
过去三 年 12.3583% 0.0055% 8.9195% 0.0007% 3.4388% 0.0048%
过去五 年 16.8221% 0.0070% 12.9284% 0.0014% 3.8937% 0.0056%
自 基 金 合 同 生
效起至 今 25.2732% 0.0070% 19.6764% 0.0017% 5.5968% 0.0053%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值收 益率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益
率变动的比较
天治天 得利 货币 市场 基金
累计净 值收 益率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
（2006 年 7 月 5 日至 2013 年 12 月 31 日）
注：按照本 基金合 同规定 ，本基金自 基金合 同生效 日起 3 个 月内为 建仓期 。 本基金自
2006 年 7 月 5 日基 金合 同 生效日 起三 个月 内， 本基 金的各 项投 资比 例已 符合 基金合 同第 十
二节（ 三、 投资 范围 和八 、投资 组合 限制 ）的 规定 。
3.2.3 过去五年基金每年净 值收益率及其与同期 业 绩 比较基准收益率的比 较
天治天 得利 货币 市场 基金
过去五 年基 金净 值收 益率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
7
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形
式转实 收基 金
直接通 过应 付赎 回
款转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润分 配
合计
备注
2013 年 30,093,631.21 - 201,424.86 30,295,056.07
2013 年末计 入应
付利润科目金额
248,928.26 元。
2012 年 31,980,345.53 - 32,097.63 32,012,443.16
2012 年末计 入应
付利润科目金额
47,503.40 元。
2011 年 6,932,656.84 - 7,701.37 6,940,358.21
2011 年 末计入 应
付利润科目金额
15,405.77 元。
合计 69,006,633.58 - 241,223.86 69,247,857.44 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人-- 天治基金管 理有限 公司 于 2003 年 5 月 成立， 注册 资本 1.6 亿 元， 注册地
为上海 。 公 司股 权结 构为 ： 吉林省 信托 有限 责任 公司 出资 9800 万元 ， 占 注册 资 本的 61.25% ；
中国吉 林森 林工 业集 团有 限责任 公司 出资 6200 万元 ，占注 册资 本的 38.75% 。 截至 2013 年
8
12 月 31 日 ， 本 基金 管理 人 旗下共 有十 只开 放式 基金 ， 除本 基金 外， 另外 九只 基金 — 天治 财
富增长 证券 投资 基金 、 天 治品质 优选 混合 型证 券投 资基金 、 天治 核心 成长 股 票型证 券投 资基
金（LOF ） 、天治创新先锋股票型证券投资基金、天 治稳健双盈债券型证券投 资基金、天治
趋势精 选灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 、 天 治成 长 精选股 票型 证券 投资 基金 、 天 治稳 定收 益
债券型 证券 投资 基金 、天 治可转 债增 强债 券型 证券 投资基 金的 基金 合同 分别 于 2004 年 6 月
29 日、2005 年 1 月 12 日、2006 年 1 月 20 日、2008 年 5 月 8 日、2008 年 11 月 5 日、2009
年 7 月 15 日、2011 年 8 月 4 日、2011 年 12 月 28 日、2013 年 6 月 4 日生 效 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
吴亮谷
本基金
的基金
经理、
天治稳
定收益
债券型
证券投
资基金
的基金
经理。
2012-06-29 - 6
金融学 硕士研 究生 ，具有 基金从
业资格 ，证 券从 业经 验 6 年，历
任福建 海峡银 行股 份有限 公司交
易员、 平安银 行股 份有限 公司交
易员、 本公司 基金 经理助 理，现
任本基 金的基 金经 理、天 治稳定
收益债 券型证 券投 资基金 的基金
经理。
王洋
本基金
的基金
经理。
2013-12-10 - 6
数量经 济学硕 士研 究生， 具有基
金从业 资格， 证券 从业 经 验 6 年，
历任天 治基金 管理 有限公 司交易
员、研 究员、 基金 经理助 理，现
任本基 金的 基金 经理 。
注：1 、表 内的 任职 日期 和 离任日 期为 公司 作出 决定 之日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说 明
报 告期内,本基 金管理 人严格 按照《证 券投资 基金法》 和其他相 关法律 法规的规 定以及
《天 治天得利 货币市场 基金基 金合同 》 、 《 天治天得利货 币市场基 金招募说 明书》 的约定,本
着诚实 信用 、 勤勉 尽职 的 原则管 理和 运用 基金 财产 ， 为 基金 份额 持有 人谋 求 利益 。 本 基金 管
理人通 过不 断完 善法 人治 理结构 和内 部控 制制 度 ， 加强内 部管 理 ， 规 范基 金 运作 。 本 基金 报
告期内 没有 发生 损害 基金 份额持 有人 利益 的行 为。
9
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3. 公平交易制度和控制方 法
本基金 管理 人依 据 《证 券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 的相 关 规定制 定了
公司《公 平交易制 度》 。公 司公平交 易体系涵 盖研究 分析、授 权、投资 决策、 交易执行 、 业
绩评估 等投 资管 理活 动相 关的各 个环 节， 各环 节公 平措施 简要 如下 ：
公司的 内外 部报 告均 通过 统一的 研究 管理 平台 发布 ， 所有的 研究 员和 投资 组合 经理均 有
权通过 该平 台查 看公 司所 有内外 部研 究报 告。
投资组 合经 理在 授权 权限 范围内 做出 投资 决策 ， 并 负责投 资决 策的 具体 实施 。 投 资决 策
委员会和投资总监等 管理 机构和人员不得对投 资组 合经理在授权范围内 的投 资活动进行干
预。 投资 组合 经理 在授 权 范围内 可以 自主 决策 ， 超 过投资 权限 的操 作需 要经 过严格 的审 批程
序。同 时， 不同 投资 组合 经理之 间的 持仓 和交 易等 重大非 公开 投资 信息 相互 隔离。
公司将 投资 管理 职能 和交 易执行 职能 相隔 离 ， 实 行 集中交 易制 度 。 并 在交 易 系统中 设置
公平交 易功 能并 严格 执行 ， 即 按照 时间 优先 、 价 格 优先的 原则 执行 所有 指令 ， 如 果多 个投 资
组合在 同一 时点 就同 一证 券下达 了相 同方 向的 投资 指令 ， 并 且市 价在 指令 限 价以内 ， 交易 系
统将该 证券 的每 笔交 易报 单都自 动按 比例 分拆 到各 投资组 合。
公司对 银行 间市 场交 易 、 交易所 大宗 交易 等非 集中 竞价交 易 ， 保 证各 投资 组 合获得 公平
的交易 机会 。对 于部 分债 券一级 市场 申购 、非 公开 发行股 票申 购等 以公 司名 义进行 的交 易 ，
各投 资 组合 经理 在交 易前 独立地 确定 各投 资组 合的 交易价 格和 数量 ， 公司 按 照价格 优先 、 比
例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。
公司对 银行 间市 场交 易价 格异常 的控 制采 用事 前审 查的方 法。 回购 利率 异常 指 回购利 率
偏离同 期公 允回 购利 率 30bp 以上 ；现 券交 易价 格异 常指根 据交 易价 格推 算出 的收益 率偏 离
同期公 允收 益 率 30bp 以 上（一 年期 以上 债券 为 50bp ） ， 其中 ，货 币基 金的 现 券交易 价格 异
常指根 据交 易价 格推 算出 的收益 率偏 离同 期公 允收 益率 30bp 以上 。
公司风 控人 员定 期对 各投 资组合 进行 业绩 归因 分析 ， 并于每 季度 和每 年度 对公 司管理 的
不同投 资组 合的 整体 收益 率差异 、 分投 资类 别 （股 票、 债券 ） 的收 益率 差异 进行分 析 ， 对 连
续四个 季度 期间 内， 不同 时间窗 下（ 如日 内、3 日 内、5 日 内） 公司 管理 的 不同投 资组 合同
向交易 的交 易价 差进 行分 析。
具体方 法如 下：
1） 对 不同 投资 组合 ， 根据 不同时 间窗 下 （如 日内 、3 日内 、5 日内 ） 的 每个 券种 ， 计 算
10
其交易 均价 ；
2）对 一段 时间 （季 度或 年 度）同 一时 间窗 口的 同个 券种进 行匹 配， 计算 出价 差率；
3）利用统 计方法对 多个价 差率进行 统计分析 ，分析 价差率是 否显著大 于 0。 如果某 一
资产类别 观测期间 样本数 据太少， 则不进行 统计检 验，仅检 查对不同 时间窗 口（如日 内、3
日 内、5 日 内） 的价 差率 是否超 过阀 值；
4）价 差率 不是 显著 大 于 0 的，则 不能 说明 非公 平交 易；价 差率 显著 大 于 0 的 ，则需 要
综合其 他因 素做 出判 断， 比 如交易 占优 势的 投资 组合 是否收 益也 显著 大于 交易 占劣势 的投 资
组合。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报 告期内， 本基金 管理人整 体公平交 易制度 执行情况 良好, 未发现 有违背 公平交 易的相
关情况 。
4.3.3 异常交易行为 的专项 说明
报告期 内， 本基 金管 理人 管 理的所 有投 资组 合未 发生 交易所 公开 竞价 同日 反向 交易的 情
形。 未发 生 “所 有投 资组 合 参与的 交易 所公 开竞 价同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过
该 证券 当日 成交 量 的 5% ” 的情形 。
报告期 内， 本基 金管 理人 未发现 异常 交易 行为 。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2013 年债 券市 场呈 现显 著 的前高 后低 态势 ， 6 月 的钱 荒是一 个分 水岭 ， 自此 之 后， 市场
参与者 对于 资金 面的 预期 越发悲 观 ， 导 致了 持续 半 年的现 券市 场萎 靡和 高企 的资金 利率 。 本
基金站 在 2014 年初 来回 顾 2013 年 整年 的市 场和 宏 观经济 ， 会 发现 债券 市场 的 流动性 紧张 和
高资金 价格 大部 分源 于银 行资产 配置 向非 标业 务的 倾斜 ， 正 是银 行非 标业 务 大幅膨 胀 ， 导 致
了对资 金的 不断 渴求 ， 而 在总量 没有 显著 增加 的情 况下 ， 造 成了 局部 资金 紧 张， 即债 券市 场
的资金 紧张 。 而非 标业 务 带来的 高回 报率 同时 也积 压了银 行对 于债 券的 投资 ， 因 此， 现券 市
场史无前例 地暴跌，在通胀水平保持 在 3% 以内的情况下，10 年国债 收益率水平一度逼 近
5% 。由 于同 业等 非标 贷款 的收益 普遍 在 10% 以上 ， 而对于 一般 生产 性企 业来 说，如 此高 的
融资成 本难 以承 受 ， 因 此 ， 非标项 目逐 渐演 变为 主要 项目对 象为 房地 产和 地方 政府融 资平 台
的各类 型同 业贷 款 ， 导 致 了全社 会资 金流 向这 两个 领域的 局面 ， 而三 季末 四 季初开 始蓬 勃的
各类货 币产 品， 加速 了居 民存款 的再 次搬 家。
11
在这样 一个 市场 环境 和宏 观背景 下， 本基 金 2013 年 的投资 运作 基本 踩准 了市 场节奏 ，
在 2013 年 上半 年时 ，侧 重 于债券 尤其 是信 用债 的投 资，而 下半 年侧 重于 银行 同业存 款的 投
资。 但由 于 5 月份 对于 市 场过于 乐观 的预 测 ， 在 下 半年现 券市 场暴 跌的 情况 下， 影响 了组 合
的收益 率水 平， 但自 11 月 开始， 及时 调整 了操 作策 略，显 著侧 重于 同业 存款 的投资 ，而 抛
售了部 分信 用债 ， 享受 了 较高的 市场 资金 利率 带来 的高收 益 ， 而 规避 了信 用 债带来 的下 跌风
险。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
报告期 内， 本基 金净 值收 益率为 3.9808% ， 业绩 比 较基准 收益 率为 2.800% ， 高于同 期
业绩比 较基 准收 益 率 1.1808% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
根据前 面我 们 对 2013 年 宏 观经济 、 债券 市场 的回 顾 ， 站在 2014 年初 这一 时点 来 展望全
年， 本基 金认 为， 去年 对 经济构 成较 大负 面影 响的 高融资 成本 将在 今年 有所 缓解 ， 主 要来 自
于监管 层对 银行 非标 业务 的规范 和整 顿 。 但 今年 开 始， 非标 项目 的兑 付高 峰 期以及 地方 政府
平台贷 的还 贷高 峰期 将会 来临， 整体 上看 ， 由 于大 多 数项目 对象 的还 款能 力非 常有限 ， 因 此，
今年将 会面 临较 大的 违约 风险 ， 信 用风 险事 件将 是 今年的 关键 词之 一 。 这 一 担忧不 仅已 经反
应到市 场参 与者 ， 央行 在 新一期 的金 融工 作报 告中 已经有 所关 注 。 而 从宏 观 经济来 看 ， 中 国
的经济 转型 正在 继续 ， 也 开始进 入深 水区 ， 能否 顺 利通过 目前 不得 而知 ， 但 从目前 的政 府政
策及经 济走 向来 看 ， 本 基 金对顺 利转 型抱 有很 大信 心。 但是 ， 中 国经 济上 一 阶段的 高速 发展
期已经 过去 ， 经济 整体 增 速必然 回落 ， 在上 一经 济 周期获 得较 大发 展的 部分 行业已 经出 现过
剩产能 ，经 济结 构的 调整 正在继 续。
有鉴于 此 ， 本 基金 对今 年 宏观经 济的 总体 判断 是典 型的转 型期 经济 ， 即增 速 回落 、 结 构
调整 、 通 胀温 和 ， 政 府政 策、 市场 走势 都将 围绕 此 展开 ， 本 基金 的投 资机 会 也来自 于此 。 央
行的货 币政 策仍 然保 持较 为中庸 的态 势 ， 但 仍然 会 出现政 策调 控和 市场 走势 的时间 差 ， 时 点
性的资 金紧 张仍 然会 出现 。 而 基于 对整 体经 济走 势 和结构 转型 的判 断 ， 和 去 年相比 ， 本基 金
将提高 投资 的灵 活度 以适 应今年 更为 复杂 的市 场变 化， 将 根据 市场 的利 差适 当 切换债 券和 同
业存款 的投 资比 例 。 并 在 债券投 资中 提高 对于 高评 级信用 债的 配置 ， 优选 符 合转型 趋势 的行
业的信 用债 ，规 避低 评级 信用债 及传 统产 业信 用债 ，以防 范信 用风 险和 估值 风险。
12
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
2013 年 ，本基金 管理人 内 部监察稽核 工作继 续坚持 规范运作、 防范风 险、维 护投资人
利益的 原则 ， 在进 一 步 完 善、 优化 公司 内控 制度 的 基础上 ， 严格 依据 法律 法 规和公 司内 控制
度监督 前后 台各 部门 日常 工作 ， 切 实防 控公 司运 营 和投资 组合 运作 的风 险 ， 保障公 司稳 步发
展。报 告期 内， 本基 金管 理人内 部监 察稽 核工 作主 要包括 以下 几个 方面 ：
一、进 一步 完善 、优 化公 司内控 制度 ，加 强监 察稽 核力度 。
报告期 内 ， 公 司制 定或 修 订了 《防 控内 幕交 易管 理 制度》 、 《 机构 直销 部管 理 制度》 、 《 子
公司管 理制 度》 、 《 与子 公 司之间 的风 险隔 离制 度》 、 《股 东会 议事 规则》 、 《 董 事会议 事规 则》 、
《监事 会议 事规 则》 、 《 合 规与风 险控 制委 员会 议事 规则》 、 《 异常 交易 监控 与 报告制 度》 、 《固
定收益 部管 理制 度》 、 《 固有 资金运 作管 理制 度》 、 《 投资 管理制 度》 、 《 信用 产品 业务 操作规 程》 、
《研究 发展 部工 作手 册》 、 《风 险准 备金 管理 制度》 、 《特 定客 户资 产投 资管 理 制度》 、 《 洗钱 和
恐怖融 资风 险评 估及 客户 分类管 理制 度 》 等 管理 制 度。 同时 ， 监 察稽 核部 继 续严格 依据 法律
法规和 公司 规章 制度 独立 行使职 责 ， 通 过定 期或 不 定期检 查 、 专 项检 查等 方 式， 监督 公司 各
项制度 执行 情况 （ 监督 监 察内容 包括 但不 限于 投资 组合的 投资 研究 、 投资 决 策、 交易 执行 和
投资风 险 、 绩 效评 估等 情 况、 产品 研发 流程 、 基 金 销售 、 宣 传推 介、 客户 服 务、 信息 技术 日
常处理 及其 安 全 情况 、 基 金结算 各项 业务 以及 公司 财务 、 人 事状 况等 业务 环 节的合 规情 况） ，
及时发 现情 况， 提出 改进 建议并 跟踪 改进 落实 情况 。
二、继 续加 强投 资监 控， 防范投 资运 作风 险。
报告期 内 ， 监 察稽 核部 通 过现场 检查 、 电脑 实时 监 控、 人员 询问 、 重点 抽查 等方式 ， 加
强事前 、 事中 、 事 后的 风 险管理 ， 同时 产品 创新 及 量化投 资部 通过 定期 对投 资组合 进行 量化
风险分 析和 绩效 评估 并提 供风险 分析 报告 和绩 效评 估报告 等方 式进 行风 险控 制， 切 实贯 彻 落
实公平 交易 ， 防范 异常 交 易， 确保 公司 旗下 投资 组 合合法 合规 运作 ， 切实 维 护投资 人的 合法
利益。
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 所管理 基金 的运 作合 法合 规， 充分 维护 和保 障了 基 金份额 持有
人的利 益 。 本 基金 管理 人 将继续 加强 内部 控制 和风 险管理 ， 不断 完善 和优 化 操作流 程 ， 充 实
和改进 内控 技术 方法 与手 段， 进一 步提 高监 察稽 核 工作的 科学 性和 有效 性 ， 防范和 控制 各种
风险， 合法 合规 、诚 实信 用、勤 勉尽 责地 运作 基金 财产。
13
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人的 基金 估值 和会计 核算 由基 金结 算部 负责 ， 根 据相 关的 法律 法 规规定 、 基
金合同 的约 定 ， 制 定了 内 部控制 措施 ， 对基 金估 值 和会计 核算 的各 个环 节和 整个流 程进 行风
险控制 。 基金 结算 部人 员 均具备 基金 从业 资格 和会 计专业 工作 经历 。 为确 保 基金资 产估 值的
公平 、 合 理、 合规 ， 有 效维 护投资 人的 利益 ， 本基 金 管理人 设立 了天 治基 金管 理有限 公司 估
值委员会（ 以下简称" 估值委员会" ） ，制定了有关议事规则。估 值委员会成员包括公司投 资
决策委 员会 成员 、 负责 基 金结算 的管 理层 、 监察 稽 核部总 监 、 金 融工 程小 组 等， 所有 相关 成
员均具 有丰 富的 证券 基金 行业从 业经 验。 公司 估值 委 员会对 于投 资管 理部 以及 金融工 程小 组
提交的 估值 模型 和估 值结 果进行 论证 审核 ， 并签 署 最终意 见 。 基 金经 理会 参 与估值 ， 与金 融
工程小 组一 同根 据估 值模 型、估 值程 序计 算提 供相 关投资 品种 的公 允价 值以 进行估 值处 理 ，
将估 值 结果 提交 公司 估值 委员会 。
参与估 值流 程的 各方 还包 括本基 金托 管银 行和 会计 师事务 所。 托管 人根 据法 律 法规要 求
对基金 估值 及净 值计 算履 行复核 责任 ， 当存 有异 议 时， 托管 银行 有责 任要 求 基金管 理公 司作
出合理 解释 ， 通过 积极 商讨 达成一 致意 见 。 会 计师 事务 所对估 值委 员会 采用 的相 关估值 模型 、
假设及 参数 的适 当性 发表 审核意 见并 出具 报告 。 上 述 参与估 值流 程各 方之 间不 存在任 何重 大
利益冲 突。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本 基 金 的 基 金 合 同 约 定 ： 年 度 收 益 结 转 选 择 红 利 再 投 方 式 分 配 ； 本 期 已 结 转 收 益 为
30,295,056.07 元， 其中 以 红利再 投方 式结 转入 实收 基金金 额 为 30,046,127.81 元；本 报告 期
末计入 应付 收益 科目 金额 为 248,928.26 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
中国民 生银 行根 据 《天 治 天得利 货币 市场 基金 基金 合同 》 和 《天 治天 得利 货 币市场 基金
托管协 议》 ，托 管天 治天 得 利货币 市场 基金 （以 下简 称“天 治天 得利 基金 ” ） 。
报告期 内 ， 中 国民 生银 行 在天治 天得 利基 金的 托管 过程中 ， 严格 遵守 了 《 证 券投资 基金
法》 、基金 合同、 托管协议 和其他有 关规定， 依法安 全保管了 基金财产 ，按规 定如实、 独 立
地向中 国证 监会 提交 了本 基金运 作情 况报 告 ， 不 存 在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为 ， 完 全
14
尽职尽 责地 履行 了基 金托 管人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信 、 净值 计算 、 利润分配 等 情况的 说明
报告期 内 ， 按 照国 家相 关 法律法 规 、 基 金合 同、 托 管协议 和其 他有 关规 定 ， 本托管 人对
基金管 理人 —— 天治 基金 管理有 限公 司在 天治 天得 利基金 投资 运作 方面 进行 了监督 ， 对 基 金
资产净 值计 算 、 基 金份 额 申购赎 回价 格的 计算 、 基 金费用 开支 、 基金 利润 分 配等方 面进 行了
认真的 复核 ， 未发 现基 金 管理人 有损 害基 金份 额持 有人利 益的 行为 。 本年 度 ， 基 金管 理人 —
— 天治 基金 管理 有限 公司 严格遵 守 《证 券投 资基 金 法》 等有 关法 律法 规， 在 各重要 方面 的运
作严格 按照 基金 合同 的规 定进行 。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
由天治 天得 利基 金管 理人 ——天 治基 金管 理有 限公 司编制 ， 并 经本 托管 人复 核 审查的 本
年度报 告中 的财 务指 标 、 净值表 现 、 财 务会 计报 告、 投资组 合报 告等 内容 真实 、 准 确和 完整 。
§6 审计报告
6.1
审计报 告基 本信 息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2014 ）审 字第60467615_B04 号
6.2
审计报 告的 基本 内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 天治天 得利 货币 市场 基金 全体基 金份 额持 有人
引言段
我们审 计了 后附 的天 治天 得利货 币市 场基 金财 务报
表，包 括2013 年12 月31 日 的资产 负债 表、2013 年度 的
利润表 和所 有者 权益 （基 金净值 ）变 动表 以及 财务 报
表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和 公允 列报 财务 报表 是基金 管理 人天 治基 金管 理
有限公 司的 责任 。这 种责 任包括 ： （1 ）按 照企 业会 计
准则的 规定 编制 财务 报表 ， 并使 其实 现公 允反 映； （2 ）
15
设计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不
存在由 于舞 弊或 错误 而导 致的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发
表审计 意见 。我 们按 照中 国注册 会计 师审 计准 则的 规
定执行 了审 计工 作。 中国 注册会 计师 审计 准则 要求 我
们遵守 中国 注册 会计 师职 业道德 守则 ，计 划和 执行 审
计工作 以对 财务 报表 是否 不存在 重大 错报 获取 合理 保
证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金
额和披 露的 审计 证据 。选 择的审 计程 序取 决于 注册 会
计师的 判断 ，包 括对 由于 舞弊或 错误 导致 的财 务报 表
重大错 报风 险的 评估 。在 进行风 险评 估时 ，注 册会 计
师考虑 与财 务报 表编 制和 公允列 报相 关的 内部 控制 ，
以设计 恰当 的审 计程 序， 但目的 并非 对内 部控 制的 有
效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 基金 管理 人选 用
会计政 策的 恰当 性和 作出 会计估 计的 合理 性， 以及 评
价财务 报表 的总 体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认 为， 上述 财务 报表 在所有 重大 方面 按照 企业 会
计准则 的规 定编 制， 公允 反映了 天治 天得 利货 币市 场
基金2013 年12 月31 日 的财 务状况 以及2013 年度 的经 营
成果和 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 边卓群 蒋 燕华
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 上海市 世纪 大 道100 号环 球 金融中 心50 楼
审计报 告日 期 2014-03-26
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 天治 天得 利货 币市场 基金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,101,901,234.80 183,384,023.81
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7. 140,671,490.82 241,281,848.94
16
2
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
140,671,490.82 241,281,848.94
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
368,501,752.75 114,200,611.30
应收证 券清 算款
- -
应收利 息
7.4.7.
5
9,884,395.31 4,192,400.02
应收股 利
- -
应收申 购款
13,641,344.19 21,842,588.54
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
1,634,600,217.87 564,901,472.61
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
22,000.00 11,625.23
应付管 理人 报酬
501,908.65 200,989.89
应付托 管费
152,093.55 60,906.00
应付销 售服 务费
380,233.81 152,265.06
应付交 易费 用
7.4.7.
6
16,489.69 23,743.55
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
248,928.26 47,503.40
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
7
59,000.00 59,065.91
负债合 计
1,380,653.96 556,099.04
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
8
1,633,219,563.91 564,345,373.57
未分配 利润
7.4.7.
9
- -
17
所有者 权益 合计
1,633,219,563.91 564,345,373.57
负债和 所有 者权 益总 计
1,634,600,217.87 564,901,472.61
注 ： 报 告 截 止 日 2013 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
1,633,219,563.91 份。
7.2 利润表
会计主 体： 天治 天得 利货 币市场 基金
本报告 期 ：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
一、收入
36,094,839.27 39,362,508.82
1. 利息 收入
34,687,373.19 34,753,118.90
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.10 16,681,658.67 18,283,119.13
债券利 息收 入
7,658,905.59 14,340,397.39
资产支 持证 券利 息收
入
- -
买入返 售金 融资 产收
入
10,346,808.93 2,129,602.38
其他利 息收 入
- -
2. 投 资 收 益 （ 损 失 以 “-”填
列）
1,407,466.08 4,609,389.92
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.11 1,407,466.08 4,609,389.92
资产支 持证 券投 资收
益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损 失以
“-” 号填 列）
- -
4. 汇兑 收益 （ 损失 以 “－ ” 号
填列）
- -
5. 其 他 收 入 （ 损 失 以 “-”号
填列）
- -
减：二、费用
5,799,783.20 7,350,065.66
1 ．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 2,432,928.36 2,781,751.67
2 ．托 管费 7.4.10.2.2 737,250.90 842,955.00
3 ．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,843,127.58 2,107,387.53
18
4 ．交 易费 用
- -
5 ．利 息支 出
567,107.69 1,363,470.66
其中 ： 卖 出回 购金 融资 产 支出
567,107.69 1,363,470.66
6 ．其 他费 用 7.4.7.12 219,368.67 254,500.80
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “-”
号填列）
30,295,056.07 32,012,443.16
减：所 得税 费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号填列
30,295,056.07 32,012,443.16
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 天治 天得 利货 币市场 基金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 564,345,373.57 - 564,345,373.57
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 30,295,056.07 30,295,056.07
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
1,068,874,190.34 - 1,068,874,190.34
其中：1. 基 金申 购款 4,808,905,456.74 - 4,808,905,456.74
2. 基金 赎回 款 -3,740,031,266.40 - -3,740,031,266.40
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -30,295,056.07 -30,295,056.07
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,633,219,563.91 - 1,633,219,563.91
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 79,146,106.14 - 79,146,106.14
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值 变
动数（ 本期 利润 ）
- 32,012,443.16 32,012,443.16
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
485,199,267.43 - 485,199,267.43
其中：1. 基 金申 购款 6,415,599,201.48 - 6,415,599,201.48
2. 基金 赎回 款 -5,930,399,934.05 - -5,930,399,934.05
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- -32,012,443.16 -32,012,443.16
19
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 564,345,373.57 - 564,345,373.57
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ；
基金管 理人 负责 人： 赵玉 彪，主 管会 计工 作负 责人 ：闫译 文， 会计 机构 负责 人：尹 维忠
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
天 治天 得利 货币 市场 基金 ( 以 下简 称“ 本基 金”) ，系 经中 国证 券监 督管 理委员 会（ 以
下简称 “中 国证 监会 ” ） 证 监基金 字[2006]94 号 文《 关于同 意天 治天 得利 货币 市场基 金募 集
的批 复 》 的 核 准 ， 由天 治基 金 管 理 有 限 公 司 作为 管理 人 向 社 会 公 开 发 行募 集， 基 金 合 同 于
2006 年 7 月 5 日正 式生 效 ， 首 次设 立募 集规 模为 1,095,807,464.98 份 基金 份额 。 本 基金 为契
约型开 放式 ， 存续 期限 不定 。 本 基金 的基 金管 理人 及注 册登记 机构 为天 治基 金管 理有限 公司 ，
基金托 管人 为中 国民 生银 行股份 有限 公司 。
本基金 为货 币型 基金 ， 投 资于国 内依 法发 行 、 高 信 用等级 、 具有 一定 剩余 期 限限制 的债
券、 央行 票据 、 债 券回 购、 银行存 款以 及中 国证 监会 、 中 国人 民银 行认 可的 其 他具有 良好 流
动性的 货币 市场 工具 。 具 体包括 ： 1、 现金； 2、 通知存 款； 3、1 年以 内 （ 含 1 年 ） 的 银
行定期 存款 、大 额存 单； 4、剩 余期 限在 397 天以 内（含 397 天） 的债 券； 5、期 限在 1
年以内 （含 1 年） 的债 券 回购； 6、 期 限在 1 年 以 内 （含 1 年） 的中 央银 行 票据； 7、 中 国
证监会 、 中国 人民 银行 认 可的其 他具 有良 好流 动性 的货币 市场 工具 。 对于 法 律法规 或监 管机
构以后 允许 货币 市场 基金 投资的 其他 品种 ， 基金 管 理人在 履行 适当 程序 后 ， 可以将 其纳 入投
资范围 。本 基金 的业 绩比 较基准 为： 银 行 6 个 月定 期储蓄 存款 利率 （税 后） 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布 的应用 指南 、 解 释以 及其 他 相关规 定 （以下 合称 “ 企业 会计准 则” ）
编制,同 时，对于 在具体会计核 算和信息 披露方面 ，也参 考了中国 证券投资 基金业 协会修 订
的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 中国 证监 会 制定的 《 关于 证券 投资 基 金执行< 企业 会
计准则> 估值 业务 及份 额净 值计价 有关 事项 的通 知》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露管 理办法 》 、 《 证
券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号 《 年 度报告 的内 容与 格式 》 、 《 证券投 资基 金信
息披露 编报 规则 》 第 3 号 《 会计报 表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证券 投资 基金 信息 披 露编 报 规则 》
第 5 号 《货 币市 场基金 信 息披露 特别 规定 》 、 《证 券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年
20
度报告 和半 年度 报告> 》及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 于 2013 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2013 年 度的经 营成 果和 净值 变动 情况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
本基金财 务报表所 载财务 信息依照 企业会计 准则、 《 证券 投资 基金会计 核算业 务指引 》
和其他 相关 规定 所厘 定的 主要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。 除有 特别 说 明外 ， 均 以
人民币 元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易类 金融 资产 及贷 款和 应收款 项， 在初 始确 认时 以 公允价 值
计量 。 本 基金 对所 持有 的 债券投 资以 摊余 成本 法进 行后续 计量 。 本会 计期 间 内， 本基 金持 有
的债券 投资 的摊 余成 本接 近其 公 允价 值。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为其 他金 融负 债， 以公 允价 值计 量 ， 并 以 摊余成 本
进行后 续计 量。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
(1) 债券投 资
买入银 行间 同业 市场 交易 的债券 ，于 成交 日确 认为 债券投 资；
债券投 资按 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 其 中所 包含 债 券起息 日或 上次 除息 日至 购买日 止
的利息 ， 作为 应收 利息 单 独核算 ， 不构 成债 券投 资 成本 ， 对 于贴 息债 券， 应 作为债 券投 资成
本；
卖出银 行间 同业 市场 交易 的债券 ，于 成交 日确 认债 券投资 收益 ；
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转；
(2) 回购协 议
基金持有 的回购协 议（封 闭式回购） ，以成本 列示， 按实际利 率（当实 际利率 与合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在实 际持 有期 间内逐 日计 提利 息。
21
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 估值 采用 摊余 成本 法， 其相 当于 公允 价值 。 估值对 象以 买入 成本 列示 ， 按 实际 利
率并考 虑其 买入 时的 溢价 与折价 ，在 其剩 余期 限内 摊销， 每日 计提 收益 或损 失。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1) 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息 ；
2) 债券 投资
基金持 有的 附息 债券 、 贴 现 券购买 时采 用实 际支 付价 款 （包 含交 易费 用） 确定 初 始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ；
3) 回购 协议
(1) 基金持 有的 回购 协议 （ 封闭式 回购 ） ， 以 成本 列示 ， 按 实际 利率 在实 际持 有 期间内 逐
日计提 利息 ；
(2) 基金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 ， 所产 生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提。
回购期 间对 涉及 的金 融资 产根据 其资 产的 性质 进行 相应的 估值 。 回购 期满 时 ， 若双方 都能 履
约， 则按 协议 进行 交割 。 若融资 业务 到期 无法 履约 ， 则 继续 持有 现金 资产 ； 若融券 业务 到期
无法履 约， 则继 续持 有债 券 资产 ，实 际持 有的 相关 资产按 其性 质进 行估 值；
4) 其他
(1) 如 有 确凿 证据 表明 按上述 方 法进 行估 值不 能客 观反 映 其公 允价 值的 ，基 金管 理 人可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值；
(2) 为 了 避免 采用 摊余 成本法 计 算的 基金 资产 净值 与按 其 他可 参考 公允 价值 指标 计 算的
基金资 产净 值发 生重 大偏 离， 从而 对基 金份 额持 有 人的利 益产 生稀 释和 不公 平的结 果 ， 基 金
管理人 于每 一估 值日 ， 采用 其他可 参考 公允 价值 指标 ， 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 ，
即“影子 定价” 。 当“影子 定价”确 定的基金 资产净 值与摊余 成本法计 算的基 金资产净值的
偏离度 的绝 对值 达到 或超 过 0.25% 时 ，基 金管 理人 应根据 风险 控制 的需 要调 整组合 。其 中 ，
对于偏 离度 的绝 对值 达到 或超 过 0.50% 的 情形 ，基 金管理 人应 编制 并披 露临 时报告 ；
(3) 如有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执
行的 ， 同 时本 基金 计划 以 净额结 算或 同时 变现 该金 融资产 和清 偿该 金融 负债 时， 金融 资产 和
22
金融负 债以 相互 抵销 后的 金额在 资产 负债 表内 列示 。 除 此以 外 ， 金 融资 产和 金 融负债 在资 产
负债表 内分 别列 示， 不予 相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。每 份基 金份 额面值 为 1.00 元。 由于 申 购、赎 回
引起的 实收 基金 的变 动分 别于基 金申 购确 认日 、 赎 回确认 日认 列 。 上 述申 购 和赎回 分别 包括
基金转 换所 引起 的转 入基 金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
(1) 存 款 利息 收入 按存 款的本 金 与适 用的 实际 利率 逐日 计 提的 金额 入账 。若 提前 支 取定
期存款 ， 按协 议规 定的 利 率及持 有期 重新 计算 存款 利息收 入 ， 并 根据 提前 支 取所实 际收 到的
利息收 入与 帐面 已确 认的 利息收 入的 差额 确认 利息 收入损 失 ， 列 入利 息收 入 减项 ， 存 款利 息
收入以 净额 列示 。 另 外， 根据中 国证 监会 基金 部通 知(2006)22 号 文 《 关于 货 币市场 基金 提前
支取定 期存 款有 关问 题的 通知》 的规 定， 因提 前支 取导致 的利 息损 失由 基金 管理公 司 承 担 ；
(2) 债 券 利息 收入 按实 际持有 期 内逐 日计 提。 附息 债券 、 贴现 券购 买时 采用 实际 支 付价
款（包 含交 易费 用） 确定 初始成 本， 每日 按摊 余成 本和实 际利 率计 算确 定利 息收入 ；
(3) 买 入 返售 金融 资产 收入， 按 买入 返售 金融 资产 的摊 余 成本 及实 际利 率（ 当实 际 利率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同利 率） ，在 回 购期内 逐日 计提 ；
(4) 债券投资收益/ （损失） 于卖出债券成交日 确认， 并按卖出债券成交 金额与 其成本、
应收利 息及 相关 费用 的差 额入账 ；
(5) 其 他 收入 在主 要风 险和报 酬 已经 转移 给对 方， 经济 利 益很 可能 流入 且金 额可 以 可靠
计量的 时候 确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.33% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.10% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率逐 日计 提；
(4) 卖 出 回购 金融 资产 支出， 按 卖出 回购 金融 资产 的摊 余 成 本 及实 际利 率（ 当实 际 利率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同利 率） 在回 购期内 逐日 计提 ；
(5) 其 他 费用 系根 据有 关法规 及 相应 协议 规定 ，按 实际 支 出金 额， 列入 当期 基金 费 用。
如果影 响基 金份 额净 值小 数点后 第四 位的 ，则 采用 待摊或 预提 的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
23
(1) 每一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(2) 本基金 采用 1.00 元固 定 份额净 值交 易方 式， 自基 金合同 生效 之日 起每 个开 放日将 实
现的基 金净 收益 分配 给基 金份额 持有 人， 当日 分配 的 基金净 收益 参与 下一 开放 日基金 收益 分
配，并 每月 集中 支付 ，使 基金固 定份 额净 值始 终保 持 1.00 元 。基 金份 额持 有 人当日 应分 配
收益的 精度 为 0.01 元 ，采 取小数 点后 第 3 位 去尾 原 则。收 益分 配的 尾差 所形 成的基 金净 收
益余额 按 0.01 元为 单位 ， 于当日 进行 随机 的再 次分 配；
(3) 基 金 收益 支付 采用 红利再 投 资方 式。 如当 期累 计分 配 的基 金收 益为 正值 ，则 为 基金
份额持 有人 增加 相应 的基 金份额 ； 如当 期累 计分 配 的基金 收益 为负 值 ， 则 为 基金份 额持 有人
缩减相 应的 基金 份额 。投 资者可 通过 赎回 基金 份额 获取现 金收 益；
(4) 本基金 收益 每月 集中 结 转一次 ，基 金合 同生 效不 满一个 月不 结转 ；
(5) 若 基 金份 额持 有人 全部赎 回 基金 份额 时， 基金 管理 人 自动 将基 金份 额持 有人 账 户当
前累计 收益 全部 结转 并与 赎回款 一起 支付 给基 金份 额持有 人 ； 基 金份 额持 有 人部分 赎回 ， 账
户当前 累计 收益 为正 时 ， 不结转 账户 当前 累计 收益 。 账 户当 前累 计收 益为 负 时， 按赎 回比 例
结转账 户当 前累 计收 益；
(6) 当 日 申购 的基 金份 额自下 一 开放 日起 享有 基金 的分 配 权益 ；当 日赎 回的 基金 份 额自
下一开 放日 起， 不享 有基 金的分 配权 益；
(7) 在符合 相关 法律 法规 及 规范性 文件 的规 定 ， 且 不 影响基 金份 额持 有人 利益 的情况 下，
基金管 理人 可酌 情调 整基 金收益 分配 方式 ，此 项调 整不需 要基 金份 额持 有人 大会决 议通 过 ，
基金管 理人 应于 实施 更改 前依照 《 信息 披露 办法 》 和 《 信息 披露 特别 规定 》 的有关 规定 在中
国证监 会指 定媒 体上 公告 ；
(8) 法律法 规或 监管 机构 对 基金收 益分 配另 有规 定的 ，本基 金遵 守其 规定 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1.营业 税、 企业 所得 税
24
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券 投 资基 金税 收政 策的通 知》 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金（ 封闭 式证 券投资 基金 ，开 放式 证券 投资基 金） 管
理人运 用基 金买 卖股 票、 债券的 差价 收入 ，继 续免 征营业 税和 企业 所得 税。
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《关 于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》
的规定 ， 对证 券投 资基 金 从证券 市场 中取 得的 收入 ， 包 括买 卖股 票、 债券 的 差价收 入 ， 股 权
的股息 、红 利收 入， 债券 的利息 收入 及其 他收 入， 暂不征 收企 业所 得税 。
2.个人 所得 税
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收
问题的 通 知 》 的规 定 ， 对 基金取 得的 股票 的股 息 、 红利收 入 ， 债 券的 利息 收 入、 储蓄 存款 利
息收入，由 上市公司、发行债券的企 业和银行在向基金支付上 述收入时代扣代 缴 20%的个
人所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号文 《 财政部 、国 家税 务总 局关 于储蓄 存
款利息 所得 有关 个人 所得 税政策 的通 知 》 的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日 起 ， 对储蓄 存款 利息
所得暂 免征 收个 人所 得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 901,234.80 23,384,023.81
定期存 款 1,101,000,000.00 160,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 759,000,000.00 100,000,000.00
存款期 限1 个月 内 322,000,000.00 -
存款期 限3 个月-1 年 20,000,000.00 60,000,000.00
其他存 款 - -
合计 1,101,901,234.80 183,384,023.81
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场
140,671,490
.82
139,803,000.00 -868,490.82 -0.0532
25
合计
140,671,490
.82
139,803,000.00 -868,490.82 -0.0532
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场
241,281,848
.94
240,216,000.00 -1,065,848.94 -0.1889
合计
241,281,848
.94
240,216,000.00 -1,065,848.94 -0.1889
注：1 、偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/ 基 金资产 净值 。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负 债余额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 368,501,752.75 -
合计 368,501,752.75 -
项目
上年度 末
2012 年12 月31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 114,200,611.30 -
合计 114,200,611.30 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年12 月31 日
应收活期 存 款利 息 527.75 4,228.58
应收 定 期存 款利息 5,784,480.96 1,165,575.04
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 2,185,591.55 2,911,450.46
26
应收买 入返 售证 券利 息 1,913,766.12 111,125.48
应收申 购款 利息 28.93 20.46
其他 - -
合计 9,884,395.31 4,192,400.02
7.4.7.6 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 16,489.69 23,743.55
合计 16,489.69 23,743.55
7.4.7.7 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年12 月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - 65.91
银行间 账户 维护 费 9,000.00 9,000.00
预提审 计费 50,000.00 50,000.00
合计 59,000.00 59,065.91
7.4.7.8 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账 面金 额
上年度 末 564,345,373.57 564,345,373.57
本期申 购 4,808,905,456.74 4,808,905,456.74
本期赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -3,740,031,266.40 -3,740,031,266.40
本期末 1,633,219,563.91 1,633,219,563.91
注：申 购含 红利 再投 资、 转换入 份额 ，赎 回含 转换 出份额 。
7.4.7.9 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 30,295,056.07 - 30,295,056.07
本 期 基金 份额 交 易产 生
的变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
27
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -30,295,056.07 - -30,295,056.07
本期末 - - -
7.4.7.10 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 63,352.22 27,973.48
定期存 款利 息收 入 16,583,793.00 18,237,124.83
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 3,722.34 108.00
其他 30,791.11 17,912.82
合计 16,681,658.67 18,283,119.13
7.4.7.11 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付）
成交总 额
1,672,486,628.91 2,862,516,896.57
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债券到 期兑
付）成 本总 额
1,656,461,440.49 2,824,258,890.02
减：应 收利 息总 额 14,617,722.34 33,648,616.63
债券投 资收 益 1,407,466.08 4,609,389.92
7.4.7.12 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期 间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 80,000.00 80,000.00
其他 467.50 650.00
银行费 用 52,901.17 90,850.80
账户维 护费 36,000.00 33,000.00
合计 219,368.67 254,500.80
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
28
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
天治基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
吉林省 信托 有限 责任 公司 基金管 理人 的股 东
中国吉 林森 林工 业集 团有 限责任 公司 基金管 理人 的股 东
吉林市 国有 资产 经营 有限 责任公 司 基金管 理人 的股 东
天治资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 控制 的子 公司
注： 根据 天治 基金 管理 有 限公司 于 2013 年 5 月 30 日发出 的 《天 治基 金管 理 有限公 司股
权变更公 告 》 ，经 天治基金 管理有限 公司股东 会会议 审议通过 ，并经中 国证券 监督管理 委 员
会证监 许可[2013]261 号 文 审核批 准， 吉林 市国 有资 产经营 有限 责任 公司 将其 全部股 权转 让
给吉林 省信 托有 限责 任公 司。
7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方 交易单 元 进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日 至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
2,432,928.36 2,781,751.67
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
460,637.43 581,581.43
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.33% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.33%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 在基 金合 同生 效后每 日计 提 ， 按 月支 付 ， 由基金 管理 人向 基金 托管 人发送 基
金管理 费划 款指 令， 基金 托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 付给 基
金管 理 人。 若遇 法定 节假 日、公 休假 等, 支付 日期 顺 延。
29
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
737,250.90 842,955.00
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.10% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.10%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 在基 金合 同生 效后每 日计 提 ， 按 月支 付 ， 由基金 管理 人向 基金 托管 人发送 基
金托管 费划 款指 令， 基金 托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 资产 中一 次性支 付给 基
金托管 人。 若遇 法定 节假 日、公 休日 等, 支付 日期 顺 延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
天治基 金管 理有 限公 司 732,153.32
中国民 生银 行股 份有 限公 司 9,147.04
合计 741,300.36
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
天治基 金管 理有 限公 司 239,047.62
中国民 生银 行股 份有 限公 司 15,100.91
合计 254,148.53
注： 本基 金销 售服 务费 用 于本基 金的 销售 与基 金份 额持有 人服 务等 。 本基 金 的基金 销售
服务费 按前 一日 基金 资产 净值 的 0.25% 的 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H=E ×0.25%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 销 售服务 费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金销 售服 务费 在基 金合 同生效 后每 日计 提 ， 按 月 支付 ， 由 基金 管理 人向 基 金托管 人发
送基金 销售 服务 费划 款指 令 ，基 金托 管人 复核 后于 次月 前 2 个 工作 日内 从基 金财产 中划 出 ，
30
由注册 登记 机构 代收 ， 注 册登记 机构 收到 后按 相关 合同规 定支 付给 基金 销售 机构等 。 若遇 法
定节假 日、 公休 假等 ，支 付日期 顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
吉 林 省 信 托 有 限 责
任公司
- 30,392,869.57 - - - -
中 国 民 生 银 行 股 份
有限公司
- 19,989,475.34 - - 94,000,000.00 5,526.45
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期及 上年 度可 比期 间均 未运用 固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末 除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国民生银行股
份有限 公司
179,901,234.80 2,241,980.13 23,384,023.81 2,253,635.44
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
30,093,631.21 - 201,424.86 30,295,056.07 -
注：本 期累 计分 配金 额里 包括 2013 年应 付利 润余 额 为 248,928.26 元。
7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
31
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而流 通受限 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌 等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形
成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.13 金融工具 风险 及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 涉及的 财务 风险 主要 包括 信用风 险、 流 动 性风 险及 市场风 险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制
流程， 通过 可靠 的管 理及 信息系 统持 续监 控上 述各 类风险 。
本基金 管理 人建 立了 以内 部控制 委员 会为 核心 的 、 由督察 长 、 内 部控 制委 员 会、 监察 稽
核部、 相关 业务 部门 构成 的四级 风险 管理 架构 体系 。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资 证券之 发
行人出 现违 约 、 拒 绝支 付 到期本 息 ， 导 致基 金资 产 损失和 收益 变化 的风 险 。 本基金 均投 资于
具有良 好信 用等 级的 债券 、国债 、央 行票 据等 ，且 通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。
本基金在交易所进行的交 易均与中国证券登记结算 有限责任公司完成证券交 收和款项
清算 ， 因 此违 约风 险发 生 的可能 性很 小 ； 基 金在 进 行银行 间同 业市 场交 易前 均对交 易对 手进
行信用 评估 ，以 控制 相应 的信用 风险 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 基金 所持 金融工 具变 现的 难易 程度 。 本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于
基金份 额持 有人 可随 时要 求赎回 其持 有的 基金 份额 ， 另一方 面来 自于 投资 品种 所处的 交易 市
场不活 跃而 带来 的变 现困 难。
本基金 所持 大部 分证 券为 剩余期 限较 短 、 信 誉良 好 的国债 、 企业 债及 央行 票 据等 ， 除 在
证券 交 易所 的债 券回 购交 易， 其余 均在 银行 间同 业 市场交 易 。 因 此， 本期 末 本基金 的资 产均
32
能及时 变现 。 此外 ， 本 基 金可通 过卖 出回 购金 融资 产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 ， 其
上限一 般不 超过 基金 持有 的债券 资产 的公 允价 值。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求， 并同 时 通过独 立的 风险 管理 部门 设定流 动
性比例 要求 ，对 流动 性指 标进行 持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素
的变动 而发 生波 动的 风险 ，包括 利率 风险 、外 汇风 险和其 他价 格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。 本基金 主
要投资 于银 行间 市场 交易 的固定 收益 品种 ， 以摊 余 成本计 价 ， 并 通过 “影 子 定价 ” 机 制使 按
摊余成 本确 认的 基金 资产 净值能 近似 反映 基金 资产 的公允 价值 ， 因 此本 基金 的 运作仍 然存 在
相应的 利率 风险 。本 基金 管理人 每日 对本 基金 面临 的利率 敏感 度缺 口进 行监 控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期
末
2013
年
12
月
31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行
存款
551,901,234.80 530,000,000.00 20,000,000.00 - - - 1,101,901,234.80
交易
性金
融资
产
30,643,036.60 - 110,028,454.22 - - - 140,671,490.82
买入
返售
金融
资产
208,501,192.75 160,000,560.00 - - - - 368,501,752.75
应收 404,000.00 - - - - 13,237,344.19 13,641,344.19
33
申购
款
应收
利息
- - - - - 9,884,395.31 9,884,395.31
资产
总计
791,449,464.15 690,000,560.00 130,028,454.22 - - 23,121,739.50 1,634,600,217.87
负债
应付
赎回
款
- - - - - 22,000.00 22,000.00
应付
管理
人报
酬
- - - - - 501,908.65 501,908.65
应付
托管
费
- - - - - 152,093.55 152,093.55
应付
销售
服务
费
- - - - - 380,233.81 380,233.81
应付
交易
费用
- - - - - 16,489.69 16,489.69
应付
利润
- - - - - 248,928.26 248,928.26
其他
负债
- - - - - 59,000.00 59,000.00
负债
总计
- - - - - 1,380,653.96 1,380,653.96
利率
敏感
度缺
口
791,449,464.15 690,000,560.00 130,028,454.22 - - 21,741,085.54 1,633,219,563.91
上年 1 个月以内 1 －3 个月 3 个月－1 年 1 － 5 年 不计息 合计
34
度末
2012
年12
月31
日
5 年 以
上
资产
银行
存款
83,384,023.81 100,000,000.00 - - - - 183,384,023.81
交易
性金
融资
产
50,503,047.08 80,691,989.80 110,086,812.06 - - - 241,281,848.94
买入
返售
金融
资产
64,700,337.05 49,500,274.25 - - - - 114,200,611.30
应收
利息
- - - - - 4,192,400.02 4,192,400.02
应收
申购
款
275,000.00 - - - - 21,567,588.54 21,842,588.54
资产
总计
198,862,407.94 230,192,264.05 110,086,812.06 - - 25,759,988.56 564,901,472.61
负债
应付
赎回
款
- - - - - 11,625.23 11,625.23
应付
管理
人报
酬
- - - - - 200,989.89 200,989.89
应付
托管
费
- - - - - 60,906.00 60,906.00
应付 - - - - - 152,265.06 152,265.06
35
销售
服务
费
应付
交易
费用
- - - - - 23,743.55 23,743.55
应付
利润
- - - - - 47,503.40 47,503.40
其他
负债
- - - - - 59,065.91 59,065.91
负债
总计
- - - - - 556,099.04 556,099.04
利率
敏感
度缺
口
198,862,407.94 230,192,264.05 110,086,812.06 - - 25,203,889.52 564,345,373.57
注： 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 公允 价值 ， 并 按照合 约规 定的 重新 定价 日或到 期日
孰早者 进行 了分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
在其他 变量 不变 的假 设下 ， 利 率发 生合 理、 可能 的 变动时 ， 为交 易而 持有 的 债券公 允价
值的变 动对 基金 净值 无重 大影响 。
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他 价格风险
本基金 所面 临的 其他 价格 风险主 要系 市场 价格 风险 。 市场价 格风 险是 指基 金所 持金融 工
具的公允价值或未来 现金 流量因除市场利率和 外汇 汇率以外的市场价格 因素 变动而发生波
动的风 险。 本基 金主 要投 资 于银行 间同 业市 场交 易的 固定收 益品 种和 证券 交易 所的债 券回 购
产品， 且以 摊余 成本 进行 后续计 量， 因此 无重 大其 他价格 风险 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
36
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产 组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 固定收 益投 资 140,671,490.82 8.61
其中： 债券 140,671,490.82 8.61
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 368,501,752.75 22.54
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,101,901,234.80 67.41
4 其他各 项资 产 23,525,739.50 1.44
合计 1,634,600,217.87 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.79
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注： 报 告期 内债 券回 购融 资 余额占 基金 资产 净值 的比 例为报 告期 内每 个交 易日 融资余 额
占资产 净值 比例 的简 单平 均值。
8.3 债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的 说明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净值的 20% 。
8.4 基金投资组合平均剩 余期 限
8.4.1 投资组合平均剩余期 限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 39
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 137
37
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 19
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说明
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 没有 超 过 180 天的 情况。
8.4.2 期末投资组合平均剩 余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（% ）
1 30 天 以内 48.43 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
1.88 -
2 30 天( 含) —60 天 42.25 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 7.96 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 98.64 -
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 80,612,361.68 4.94
其中： 政策 性金 融债 49,969,325.08 3.06
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 60,059,129.14 3.68
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 140,671,490.82 8.61
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 30,643,036.60 1.88
注： 上表 中， 附 息 债券 的 成本包 括债 券面 值和 折溢 价， 贴现 式债 券的 成本 包 括债券 投资
成本和 内在 应收 利息 。
38
8.6 期末按摊余成本占基 金资 产净值比例大小排名 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 130248 13 国开 48 500,000 49,969,325.08 3.06
2 090213 09 国开 13 300,000 30,643,036.60 1.88
3 041360034 13 即发 CP001 200,000 20,025,383.65 1.23
4 041362015 13 满 世煤 炭
CP001
200,000 20,025,120.22 1.23
5 041362012 13 时 代航 运
CP001
200,000 20,008,625.27 1.23
注：上表 中， “债券 数量” 中的“自 有投资” 和“买 断式回购 ”指自有 的债券 投资和 通
过债券 买断 式回 购业 务买 入的债 券卖 出后 的余 额。
8.7 “影子定价 ” 与“摊 余成 本法 ”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 17
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0159%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.5243%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1158%
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 采用 摊余 成本 法计 价， 即计 价对 象以 买入 成 本列示 ， 按实 际利 率并 考 虑其买 入时
的溢价 与折 价， 在其 剩余 期限内 摊销 ，每 日计 提收 益或损 失。
8.9.2 本报告期内本基金不 存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利
率债券的摊余成本超 过当 日基金 资产净值的 20% 的情况。
8.9.3 本基金投资的前十 名 证券的发行主体本期 没有 出现被监管部门立案 调查 ，或在报
告编制日前一年内受 到公 开谴责、处罚的情形 。
8.9.4 期末其他各项资产构 成
39
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 9,884,395.31
4 应收申 购款 13,641,344.19
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 23,525,739.50
8.9.5 其他需说明的重要事 项标题
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项 之和 与合 计项 可能 存在 尾差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
3,655 446,845.30 1,148,773,723.40 70.34% 484,445,840.51 29.66%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本 基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0%
注： （1） 本公 司高 级管 理 人员 、 基 金投 资和 研究 部 门负责 人持 有该 只基 金份 额总量 的数
量区间 为 0 ；
（2） 该只 基金 的基 金经 理 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0。
§10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2006 年7 月 5 日) 基金 份额 总额
1,095,807,464.98
本报告 期期 初基 金份 额总 额 564,345,373.57
40
本报告 期基 金总 申购 份额 4,808,905,456.74
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 3,740,031,266.40
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,633,219,563.91
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
经天治 基金 管理 有限 公司 董事会 审议 通过 ， 聘任 常 永涛先 生担 任公 司副 总经 理职务 。 上
述事项 已按 有关 规定 报中 国基金 业协 会备 案， 本基 金管理 人 2013 年 5 月 7 日 在指定 媒体 及
公司网 站上 刊登 了《 天治 基金管 理有 限公 司高 级管 理人员 变更 公告 》 。
经天治 基金 管理 有限 公司 研究决 定 ， 增 聘王 洋女 士 担任本 基金 的基 金经 理职 务， 与现 任
基金经 理吴 亮谷 先生 共同 管理本 基金 。 上述 事项 已 按有关 规 定 报中 国基 金业 协会备 案 ， 本 基
金管理 人 2013 年 12 月 11 日在指 定媒 体及 公司 网站 上刊登 了《 天治 天得 利货 币市场 基金 基
金经理 变更 公告 》 。
经天治 基金 管理 有限 公司 董事会 审议 通过 ， 聘任 时 冰先生 担任 公司 副总 经理 职务 。 上 述
事项已 按有 关规 定报 中国 基金业 协会 备案 ，本 基金 管理人 2013 年 12 月 24 日 在指定 媒体 及
公司网 站上 刊登 了《 天治 基金管 理有 限公 司高 级管 理人员 变更 公告 》 。
本基金 托管 人 2013 年 7 月 13 日发 布公 告 ， 根 据业 务需要 ， 聘任 杨春 萍为 中 国民生 银行
资产托 管部 副总 经理 （主 持工作 ） ， 同时 解聘 刘湣 棠 中国民 生银 行资 产托 管部 总经理 职务。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内， 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金的 投资 策略未 发生 改变 。
41
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来，未 变更 过会 计师 事务 所。
本报告 年度 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬 为 5 万 元整。 目前 的审 计机 构 — 安 永华明 会
计师事 务所 （特 殊普 通合 伙）已 提供 审计 服务 的连 续年限 为 自 2006 年 7 月 5 日至今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告期 内， 基金 管理 人、 基金托 管人 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占 当期 股
票 成交 总
额 的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
东北证 券 1 - - - - -
注：1 、基 金专 用交 易单 元 的选择 标准 和程 序：
（1） 经营 行为 规范 ，近 一 年内无 重大 违规 行为 ；
（2） 公司 财务 状况 良好 ；
（3） 有良 好的 内控 制度 ， 在业内 有良 好的 声誉 ；
（4）有较 强的研 究能力， 能及时 、 全面、定 期提供 质量较高 的宏观、 行业、 公司和证 券 市
场研究 报告 ，并 能根 据基 金投资 的特 殊要 求， 提供 专门的 研究 报告 ；
（5） 建立 了广 泛的 信息 网 络，能 及时 准确 地提 供信 息资讯 服务 。
基金管 理人 根据 以上 标准 进行考 察后 ，确 定证 券公 司的交 易单 元作 为本 基金 专用交 易单 元 ，
并签订 交易 单元 租用 协议 。
2、本 基金 本报 告期 内无 租 用券商 交易 单元 变更 情况 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占 当期
债券 成
交 总额
的比例
成交金 额
占当期
回购 成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
东北证 券 - - 350,400,000.00 100.00% - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的 情况
项目 发生日 期 偏离度 法定披 露 法定披 露
42
报刊 日期
报告期 内偏 离度 绝对 值在0.5% （含 ）以 上
2013-06-20 -0.5243%
上海证 券
报
2013-06-22
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披露 方式 法定披 露日 期
1
天治天 得利 货币 市场 基金 的 2012 年第 4 季
度报告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-1-22
2
天治天 得利 货币 市场 基 金 “春 节” 假期 前暂
停申购 、 定期 定额 投资 、 转换转 入业 务的 公
告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-3-5
3
天 治 天 得 利 货 币 市 场 基 金 更 新 的 招 募 说 明
书（摘 要） （2013 年第1 次更新 ）
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-2-19
4
天 治 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 在 上 海 好 买 基
金 销 售 有 限 公 司 开 通 基 金 定 期 定 额 投 资 业
务并参 加费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-3-29
5
天治天 得利 货币 市场 基 金 2012 年年 度报 告
（摘要 ）
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-3-29
6
天 治 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 增 加 国 海
证券为 代销 机构 并开 通定 期定额 投资 业务 、
基金转 换业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-4-2
7
天治天 得利 货币 市场 基金 2013 年第 1 季度
报告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-4-20
8
天治天 得利 货币 市场 基金 “五 一” 假期 前暂
停 申 购 、 定 期 定 额 投 资 、 转 换 转 入 业 务 的
公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-4-24
9
天 治 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 增 加 和 讯
科技为 代销 机构 、 开通 定 期定额 投资 业务 和
基金转 换业 务并 参加 费率 优惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-5-16
10
天治天 得利 货币 市场 基金 “端 午” 假期 前暂
停申购 、 定期 定额 投资 、 转换转 入业 务的 公
告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-6-5
11
天 治 天 得 利 货 币 市 场 基 金 偏 离 度 绝 对 值 超
过 0.5%公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-6-22
12
天 治 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 增 加 数 米
基金为 代销 机构 、 开通 定 期定额 投资 业务 和
基金转 换业 务并 参加 费率 优惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-6-25
13
天 治 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 增 加 太 平
洋证券 为代 销机 构 、 开 通 定期定 额投 资业 务
和基金 转换 业务 的公 告
中国证监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-7-11
14
天治天 得利 货币 市场 基金 2013 年第 2 季度
报告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-7-17
43
15
天 治 天 得 利 货 币 市 场 基 金 更 新 的 招 募 说 明
书（摘 要） （2013 年第2 次更新 ）
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-8-19
16
天治天 得利 货币 市场 基 金 2013 年半 年度 报
告（摘 要）
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-8-27
17
天 治 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 华 龙 证 券
为代销 机构 、 开通 定期 定 额投资 业务 和基 金
转换业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-9-2
18
天 治 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 增 加 万 银
财富为 代销 机构 、 开通 定 期定额 投资 业务 和
基金转 换业 务并 参加 费率 优惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-9-6
19
天治天 得利 货币 市场 基金 “中 秋” 假期 前暂
停申购 、 转换 转入 、 定 期 定额投 资业 务的 公
告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-9-13
20
天治天 得利 货币 市场 基金 “国 庆” 假期 前暂
停申购 、 转换 转入 、 定 期 定额投 资业 务的 公
告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-9-25
21
天 治 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 中 天 证 券
为代销 机构 、 开通 定期 定 额投资 业务 并参加
定投费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-10-24
22
天治天 得利 货币 市场 基金 2013 年第 3 季度
报告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-10-25
23
天治天 得利 货币 市场 基金 恢复大 额申 购 、 转
换转入 、定 期定 额投 资业 务的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-11-6
24
天 治 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 在 中 信 银
行开通 基金 转换 业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-11-11
25
天 治 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 增 加 华 鑫
证券为 代销 机构 、 开通 定 期定额 投资 业务 和
基金转 换业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-12-16
26
天 治 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 增 加 浙 商
银行为 代销 机构 、 开通 定 期定额 投资 业务 和
基金转 换业 务并 参加 费率 优惠活 动的 公告
中 国 证 监 会 指 定 媒 体
及网站
2013-12-16
§12
影响投资者决策的其 他重 要信息
1、经天治 基金管 理有限公 司（简称： “本公 司” ）股 东会会议 审议通过 ，并经 中国证 券
监督管 理委 员会 证监 许可 ［2013］261 号文 审核 批准 ， 本公 司股 权结 构变 更为 ： 吉林 省信 托
有限责 任公 司持 有 61.25% ， 中国 吉林 森林 工业 集团 有限责 任公 司持 有 38.75% 。 本公 司 2013
年 5 月 30 日在 指定 媒体 及 本公司 网站 上刊 登了 《天 治基金 管理 有限 公司 股权 变更公 告》 。
2 、根据中国证监会《关于 核准天治基金管理有限公 司设立子公司的批复 》 （证 监许可
［2013］849 号） ，天治 基 金管理有 限公司（ 简称： “ 本公司” ） 获准设 立子公司 ，子公司 名
44
称为天 治资 产管 理有 限公 司。 本 公司 2013 年 8 月 15 日在指 定媒 体及 本公 司网 站上刊 登了 《 天
治基金 管理 有限 公司 关于 设立子 公司 的公 告》 。
3、经 天治 基金 管理 有限 公 司研究 决定 ，自 2014 年 1 月 15 日 起， 本基 金由 现任 基金经
理王洋 女士 单独 管理 ， 吴 亮谷先 生不 再担 任本 基金 的基金 经理 。 上述 事项 已 按有关 规定 报中
国基金 业协 会备 案 ， 本 基 金管理 人 2014 年 1 月 17 日在指 定媒 体及 本公 司网 站上刊 登了 《 天
治天得 利货 币市 场基 金基 金经理 变更 公告 》 。
4、经 天治 基金 管理 有限 公 司董事 会审 议通 过， 决定 自 2014 年 1 月 27 日 起， 选举赵 玉
彪先生 担任 公司 董事 长职 务、 聘任 常永 涛先 生担 任 公司总 经理 职务 ， 高福 波 先生不 再担 任公
司董事 长职 务 、 赵 玉彪 先 生不再 担任 公司 总经 理职 务、 常永 涛先 生不 再担 任 公司副 总经 理职
务。 上述 事项 已按 有关 规 定报中 国证 监会 核准 、 备 案或报 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 ， 本
基金管 理 人 2014 年 1 月 28 日在 指定 媒体 及公 司网 站上刊 登了 《天 治基 金管 理 有限公 司高 级
管理人 员变 更公 告》 。
§13
备查文件目录
13.1 备查文件目录
1.中国 证监 会批 准天 治天 得利货 币市 场基 金设 立的 文件
2.《天 治天 得利 货币 市场 基金基 金合 同》
3.《天 治天 得利 货币 市场 基金招 募说 明书 》
4.《天 治天 得利 货币 市场 基金托 管协 议》
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照和 公司 章程
6.报告 期内 天治 天得 利货 币市场 基金 公告 的各 项原 稿
13.2 存放地点
上海市 复兴 西 路 159 号
13.3 查阅方式
1.书面 查询 ：查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30,13:00-17:00 。 投资 者可 在营 业时 间免费 查
阅，也 可按 工本 费购 买复 印件。
2.网站 查询 ：www.chinanature.com.cn
45
天治基 金管 理有 限公 司
二〇一 四年 三月 二十 七日
