建 信 收 益 增强 债 券 型 证券 投 资 基 金
2013 年 年度 报 告 摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 建信基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月27 日
建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日复 核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料经 审 计，普华永道 中天会计 师 事务所有限公 司为本基 金 出具了无保留 意
见的审 计报 告， 请投 资者 注意阅 读。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 建信收 益增 强债 券
基金主 代码 530009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 6 月 2 日
基金管 理人 建信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 384,396,744.40 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 建信收 益增 强债 券 A 建信收 益增 强债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 530009 531009
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 174,257,979.88 份 210,138,764.52 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 资产 流动 性的 基础 上， 发挥 投研 团队 在固 定 收益 、 股 票及 金融 衍生 产 品
方 面 的 综 合 研 究 实 力 ， 在 有 效 控 制 风 险 的 前 提 下 追 求 基 金 资 产 的 长 期 稳 健 增
值。
投资策 略 本基金 采取 自上 而下 的方 法确定 投资 组合 久期， 结 合自下 而上 的个 券选 择 方 法
构建信 用类 债券 投资 组合 ， 运用基 本面 研究 择机 介 入上市 公司 股票 及参 与 新 股
申购， 以实 现基 金资 产的 长期稳 健增 值。
业绩比 较基 准 30％× 中债 企业 债总 指数 ＋70％ ×中 债国 债总 指数
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 混合 型基 金 ， 但 高 于
货币市 场基 金以 及不 涉及 股票二 级市 场投 资的 债券 型基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 建信基 金管 理有 限责 任公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 路彩营 李芳菲
联系电 话 010-66228888 010-66060069
电子邮 箱 xinxipilu@ccbfund.cn lifangfei@abcchina.com
客户服 务电 话
400-81-95533
010-66228000
95599
传真 010-66228001 010-63201816
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2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.ccbfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2013 年 2012 年 2011 年
建信收 益增 强债
券A
建信收 益增 强债
券C
建信收 益增 强债 券
A
建信收 益增 强债
券C
建信收 益增 强债
券 A
建信收 益增 强债
券C
本期
已实
现收
益
37,640,452.08 12,753,465.11 12,343,589.70 8,017,189.60 14,061,336.05 16,126,848.65
本期
利润
20,893,220.69 1,188,917.17 31,906,557.79 30,183,868.11 -19,621,850.62 -27,890,891.09
加权
平均
基金
份额
本期
利润
0.0339 0.0045 0.0781 0.0762 -0.0436 -0.0469
本期
基 金
份额
净值
增长
率
-0.10% -0.49% 5.69% 5.48% -4.14% -4.53%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2013 年末 2012 年末 2011 年末 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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期末
可供
分配
基金
份额
利润
0.0312 0.0125 0.0319 0.0178 0.0875 0.0761
期末
基金
资产
净值
179,701,167.62 212,771,681.13 1,176,339,540.57 323,800,312.12 380,600,720.10 480,064,699.13
期末
基金
份额
净值
1.031 1.013 1.032 1.018 1.087 1.076
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2、 期 末可 供分 配利 润的 计 算方法 ： 如果 期末 未分 配 利润的 未实 现部 分为 正数 ， 则 期末 可供 分配 利
润的金额为期 末未分配 利 润的已实现部 分；如果 期 末未分配利润 的未实现 部 分为负数， 则期末可
供分配 利润 的金 额为 期末 未分配 利润 （已 实现 部分 相抵未 实现 部分 ） ；
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
建信收 益增 强债 券A
阶段 份额净 值增 份额净 值 业绩比 较 业绩比 较基 准 ①－③ ②－④ 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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长率① 增长率 标
准差②
基准收 益
率③
收益率 标准 差
④
过去三 个月 -2.37% 0.34% -2.15% 0.15% -0.22% 0.19%
过去六 个月 -2.37% 0.27% -3.92% 0.13% 1.55% 0.14%
过去一 年 -0.10% 0.28% -1.49% 0.12% 1.39% 0.16%
过去三 年 1.21% 0.27% 8.79% 0.11% -7.58% 0.16%
自基金 合同
生效起 至今
14.77% 0.27% 10.82% 0.11% 3.95% 0.16%
建信收 益增 强债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.41% 0.33% -2.15% 0.15% -0.26% 0.18%
过去六 个月 -2.50% 0.26% -3.92% 0.13% 1.42% 0.13%
过去一 年 -0.49% 0.27% -1.49% 0.12% 1.00% 0.15%
过去三 年 0.21% 0.27% 8.79% 0.11% -8.58% 0.16%
自基金 合同
生效起 至今
12.94% 0.27% 10.82% 0.11% 2.12% 0.16%
注：本基金的 业绩比较 基 准为：30％ × 中债企业 债 总指数＋70％ ×中债国 债 总指数。中 债企业债
总指数、中债 国债总指 数 是由中央国债 登记结算 有 限责任公司（ 简称 “中 债 公司 ”）编 制的、分
别反映我国国 债市场和 企 业债市场整体 价格和 投 资 回报情况的指 数。其中 ， 中债国债总 指数样本
券包括在银行 间债券市 场 、柜台以及上 海证券交 易 所流通交易的 所有记帐 式 国债；中债 企业债总
指数样本券包 括在银行 间 债券市场、柜 台以及上 海 证券交易所流 通交易的 所 有中央企业 债和地方
企业债 。该 两个 指数 具有 广泛的 市场 代表 性， 能够 分别反 映我 国国 债、 企业 债市场 的总 体走 势。 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：本 报告 期基 金投 资组 合比例 符合 基金 合同 的约 定。 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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注：本 基金 基金 合同 自2009 年6 月2 日 起生 效，2009 年 净值 增长 率以 实际 存 续期计 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
建 信收 益增 强债 券 A
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2013 - - - -
2012 1.150 156,638,449.14 3,963,526.62 160,601,975.76
2011 - - - -
合计 1.150 156,638,449.14 3,963,526.62 160,601,975.76
单位： 人 民 币元
建信 收益 增 强债 券 C
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2013 - - - -
2012 1.150 134,499,573.32 6,332,711.65 140,832,284.97
2011 - - - -
合计 1.150 134,499,573.32 6,332,711.65 140,832,284.97
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
经中国 证监 会证 监基 金字[2005]158 号 文批 准， 建信 基金管 理有 限责 任公 司成 立于 2005 年 9
月19 日， 注册 资本2 亿 元 。目前 公司 的股 东为 中国 建设银 行股 份有 限公 司、 信安金 融服 务公 司、
中国华电集团 资本控股 有 限公司，其中 中国建设 银 行股份有限公 司出资额 占 注册资本的 65%，信
安金融服务公 司出资额 占 注册资本的 25%，中 国华 电集团资本控 股有限公 司 出资额占注册 资本的
10% 。
公司下设综合 管理部、 投 资管理部、专 户投资部 、 海外投资部、 交易部、 研 究部、创新发 展
部、市场营销 部、专户 理 财部、 市场推 广部、人 力 资源管理部、 基金运营 部 、信息技术 部、风险
管理部和监察 稽核部， 以 及深圳、成都 、上海、 北 京四家分公司 ，并在上 海 设立了子公 司--建信
资本管理有限 责任公司 。 自成立以来， 公司秉持 “ 诚信、专业、 规范、创 新 ”的核心价 值观，恪
守“ 持有人利 益重于泰 山 ” 的原则，以 “建设财 富 生活 ” 为崇高 使命，坚 持 规范运作， 致力成为
“最可 信赖 、持 续领 先的 综合性 、专 业化 资产 管理 公司 ” 。
截至2013 年12 月 31 日， 公司旗 下有 建信 恒久 价值 股票型 证券 投资 基金 、 建 信 货币市 场基 金、
建信优选成长 股票型证 券 投资基金、建 信优化配 置 混合型证券投 资基 金、 建 信稳定增利 债券型证
券投资基金、 建信 核心 精 选股票型证券 投资基金 、 建信收益增强 债券型证 券 投资基金、 建信沪深
300 指数证 券投资基 金（LOF ） 、上证社会 责任交易 型 开放式证券投 资指数基 金 及其联接基金 、建
信全球机遇股 票型证券 投 资基金、建信 内生动力 股 票型证券投资 基金、建 信 保本混合型 证券投资
基金、建信双 利策略主 题 分级股票型证 券投资基 金 、建信新兴市 场优选股 票 型证券投资 基金、深
证基本 面 60 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金及 其联 接基金 、建 信恒 稳价 值混 合型证 券投 资基 金、
建信双 息红 利债 券型 证券 投资基 金、 建信 深 证 100 指数增 强型 证券 投资 基金 、建信 转债 增强 债 券
型证券投资基 金、建信 全 球资源股票型 证券投资 基 金、建信社会 责任股票 型 证券投资基 金、建信
双周安心理财 债券型证 券 投资基金、建 信纯债债 券 型证券投资基 金、建信 月 盈安心理财 债券型证
券投资 基金 、 建信 双月 安 心理财 债券 型证 券投 资基 金、 建信 优势 动力 股票 型 证券投 资基 金 （LOF）、
建信央 视财 经 50 指 数分 级 发起式 证券 投资 基金 、 建 信安心 回报 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、 建
信消费升级混 合型证券 投 资基金、建信 双债增强 债 券型证券投资 基金、建 信 安心保本混 合型证券
投资基金、建 信周盈安 心 理财债券型证 券投资基 金 、建信创新中 国 股票型 证 券投资基金 、建信安
心回报 两年 定期 开放 债券 型证券 投资 基金 、 建 信稳 定 添利债 券型 证券 投资 基 金37 只 开放 式基 金和建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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建信信 用增 强债 券型 证券 投资基 金 1 只封 闭式 基金 ，管理 的基 金资 产规 模共 计为730.45 亿 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
李菁
投 资 管 理
部副总
监 、 本 基
金 的 基 金
经理
2009 年6 月2
日
- 8
硕士。
2002 年 7
月 进 入 中
国 建 设 银
行 ， 从 事
基 金 托 管
业 务 ， 任
主任科
员。2005
年 9 月进
入 建 信 基
金 管 理 有
限 责 任 公
司 ， 历 任
债 券 研 究
员 、 基 金
经理助
理 、 基 金
经 理 、 资
深 基 金 经
理 、 投 资
管 理 部 副
总监，
2007 年11
月 3 日至
2012 年 2
月17 日任
建 信 货 币
市 场 基 金
基金经
理，2009
年 6 月 2
日 起 任 建
信 收 益 增
强 基 金 基
金 经 理 ，
2011 年 6
月16 日起
任 建 信 信建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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用 增 强 债
券 基 金 基
金经理 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《证
券投资 基金 运作 管理 办法 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 管理办 法》 、 基 金合 同和 其 他法律 法规 、 部门
规章，依照诚 实信用、 勤 勉尽 责、安全 高效的原 则 管理和运用基 金资产， 在 认真控制投 资风险的
基础上 ，为 基金 持有 人谋 求最大 利益 ，没 有发 生违 反法律 法规 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了公平对待 投资人， 保 护投资人利益 ，避免出 现 不正当关联交 易、利益 输 送等违法违规 行
为，公司根 据《证券 投资 基金法》 、 《证 券投资基 金 管理公司内 部控制指 导意 见》 、 《证券投 资基金
公司公平交 易制度指 导意 见》 、 《基金管 理公司特 定 客户资产管 理业务试 点办 法》等法律 法规和 公
司内部制度 ，制定和 修订 了《公平交 易管理办 法》 、 《异常交易 管理办法》 、 《 公 司防范内 幕交易 管
理办法》 、 《利 益冲突管 理 办法》等风 险管控制 度。 公司使用的 交易系统 中设 置了公平交 易模块 ，
一旦出现不同 基金同时 买 卖同一证券时 ，系统自 动 切换至公平交 易模块进 行 操作，确保 在投资管
理活动中公平 对待不同 投 资组合，严禁 直接或通 过 第三方的交易 安排在不 同 投资组合之 间进行利
益输送 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本基金 管理 人一 贯公 平对 待旗下 管理 的所 有基 金和 组合， 制定 并严 格遵 守相 应 的制度 和流 程，
通过系统和人 工等方式 在 各环节严格控 制交易公 平 执行。报告期 内，本公 司 严格执行了 《证券投
资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见 》 和 《建 信 基金管 理有 限责 任公 司公 平交易 制度 》 的规 定 。
本基金 管理 人对 过去 四个 季度不 同时 间窗 口下 （ 日 内、3 日内、5 日内 ） 管 理 的不同 投资 组合
（包括 封闭 式基 金、 开放 式基金 、特 定客 户资 产管 理组合 等） 同向 交易 的交 易价差 从 T 检验 （ 置
信度 为95% ） 、 平均 溢价 率 、 贡献 率、 正溢 价率 占优 频率等 几个 方面 进行 了专 项分析 。 具 体分 析结
果如下 ：
当时间 窗 为1 日 时 ， 配 了 1984 对 投资 组合 ， 有496 对 投资组 合未 通 过 T 检 验 ， 其中 190 对投
资组合 的正 溢价 率占 优频 率小于 55% ， 其它 306 对 正溢价 率占 优频 率大 于 55% 的投 资组 合中 ，有
29 对 投资 组合 的平 均 溢 价 率超 过 2% ，但 其组 合贡 献 率低 于 5% ，因 此未 发现 可 能导致 不公 平交 易建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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和利益 输送 的行 为；
当时间 窗 为 3 日 时， 配 了 2454 对投 资组 合， 有 558 对投资 组合 未通 过 T 检验 ，其 中 78 对投
资组合 的溢 价率 占优 频率 小于 55% ， 其它480 对正 溢 价率占 优频 率大 于 55% 的 投资组 合， 有 9 对投
资组合 的平 均溢 价率 超 过5% ， 但 其组 合贡 献率 低于5% ， 因 此未 发现 可能 导致 不 公平交 易和 利益 输
送的行 为；
当时间 窗 为 5 日 时， 配 了 2548 对投 资组 合， 有 673 对投资 组合 未通 过 T 检验 ，其 中 92 对投
资组合 的溢 价率 占优 频率 小于 55% ， 其它581 对正 溢 价率占 优频 率大 于55% 的 投资组 合， 有 1 对投
资组合 的平 均溢 价率 超 过 10% ， 但其 组合 贡献 率低 于 5% ，同 样未 发现 可能 导 致不公 平交 易和 利益
输送的 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未 出现所有 投 资组合参与的 交易所公 开 竞价同日反向 交易成交 较 少的单边交易 量
超过该 证券 当日 成交 量 的5 ％的 情况 。本 报告 期， 未 发现本 基金 存在 异常 交易 行为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年年 初延 续 2012 年 四季度 经济 反弹 的趋 势， 但二季 度经 济增 长动 能明 显不足 ，在 上 半
年较为宽松的 货币政策 条 件下，三季 度 宏观经济 增 长出现强劲反 弹，四季 度 则趋于平稳 增长，物
价指数全年均 保持较低 水 平。经济政策 方面，在 社 会融资总量和 增速都较 高 的情况下， 央行和银
监会 在2013 年5 月 份开 始 加紧了 规范 影子 银行 的发 展步伐 ， 央 行通 过回 购和 央 票等一 系列 收短 放
长的操作来引 导短期市 场 利率，银监会 则通过严 格 执行《中国银 监会关于 规 范商业银行 理财业务
投资运作有关 问题的通 知 》以及规范商 业银行平 台 贷款等措施来 规范商业 银 行行为。国 际市场方
面， 欧 美经 济仍 在复 苏进 程中， 日元 贬值 ， 虽 然9 月份美 联储 决定 延迟 推 出QE， 但 四季 度仍 然回
复到正 式有 步骤 退出 量化 宽松政 策阶 段 。
在上述 背景 下， 债券 市场2013 年前 5 月在 充裕 的流 动性和 较高 的风 险偏 好环 境下收 益率 曲线
整体下滑，此 后随着流 动 性预期的收紧 以及商业 银 行在利率市场 化情形下 行 为模式的改 变，债券
各品种 都经 历了 漫长 的下 跌过程 。股 票市 场在 经历 了 1 月 份的 短暂 反弹 后开 始下跌 ，5 月 底后 跌
幅更大 ，全 年并 未突 破2 月初的 高点 。
回顾全年的基 金管理工 作 ，基金并没有 在春节后 及 时锁定转债市 场收益且 一 季度过早减持 中
低评级信用债 ，是全年 绝 对收益表现较 差的主要 原 因。全年组合 久期中性 ， 但并未能规 避利率债
和高等级信用 债也下跌 给 组合带来的负 贡献，四 季 度组合权益资 产配置比 例 较低，规避 了转债市建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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场大幅 下跌 的风 险。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期收 益增 强A 净值 增长率 为-0.10% ， 波 动率 为0.28% ； 收益 增 强C 净 值 增长率 为-0.49% ，
波动率 为0.27% 。业 绩比 较基准 收益 率为-1.49% ， 波动率 为 0.12% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望新年，我 们认为政 府 仍然会在稳增 长和调结 构 之间寻找平衡 ，但如果 经 济增长一定要 保
持底线思维， 则调结构 之 路将更为曲折 和艰难。 随 着市场利率化 的逐步深 入 和稳步推进 ，我们认
为社会融资成 本易上难 下 ，在没有出现 系统性风 险 或者经济 大幅 滑坡事件 之 前，资金利 率难以有
较大幅度的回 落。整体 而 言，我们认为 债券市场 方 面，资金成本 的抬高使 得 债券各期限 品种收益
率难以下行， 收益率曲 线 平坦化的态势 或将延续 ， 仍然需充分警 惕信用事 件 对信用产品 整体估值
的影响。权益 市场方面 ， 我们仍然认为 市场难以 实 现系统性的估 值扩张行 情 ，但部分长 期估值具
备安全 边际 和增 长比 较确 定且有 持续 性的 股票 仍具 有一定 投资 价值 。
本基金 将在 严控 风险 的前 提下 ， 相 对控 制久 期风 险 ， 加 强组 合投 资的 灵活 性 ， 权 益市 场方 面，
采取相 对防 御与 均衡 的投 资策略 ，精 选个 股， 力求 为持有 人获 得较 好的 绝对 收益。
4.6 管 理人 对报 告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本报告 期内 ， 本 管理 人根 据中国 证监 会[2008]38 号 文 《关 于进 一步 规范 证券 投资基 金估 值业
务的指 导意 见》 等相 关规 定，继 续加 强和 完善 对基 金估值 的内 部控 制程 序。
公司设立的基 金估值委 员 会为公司基金 估值决策 机 构，负责制定 公司所管 理 基金的基本估 值
政策；对公司 旗下基金 已 采用的估值政 策、方法 、 流程的执行情 况进行审 核 监督；对因 经营环境
或市场变化等 导致需调 整 已实施的估值 政策、方 法 和流程的，负 责审查批 准 基金估值政 策、方法
和流程的变更 。估值委 员 会由公司分管 估值业务 的 副总经理、督 察长、投 资 总监、研究 总监、风
险管理 总监 、运 营总 监及 监察稽 核总 监组 成。
公司基金估值 委员会下 设 基金估值工作 小组，由 具 备丰富专业知 识、两年 以 上基金行业相 关
领域工 作经 历、 熟悉 基金 投资品 种定 价及 基金 估值 法律法 规、 具备 较强 专业 胜任能 力的 基金 经理 、
数量研究员、 风险管理 人 员、监察稽核 人员及基 金 运营人员组成 （具体人 员 由相关部门 根据专业
胜任能 力和 相关 工作 经历 进行指 定） 。 估值 工作 小组 负责日 常追 踪可 能对 公司 旗下基 金持 有的 证 券
的发行人、所 属行业、 相 关市场等产生 影响的各 类 事件，发现估 值问题； 提 议基金估值 调整的相
关方案并进行 校验；根 据 需要提出估值 政策调整 的 建议以及提议 和校验不 适 用于现有的 估值政策
的新的 投资 品种 的估 值方 案，报 基金 估值 委员 会审 议批准 。
建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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基金运营部根 据估值委 员 会的决定进行 相关具体 的 估值调整或处 理，并负 责 与托管行进行 估
值结果的核对 。涉及模 型 定价的，由估 值工作小 组 向基金运营部 提供模型 定 价的结果， 基金运营
部业务 人员 复核 后使 用。
基金经理作为 估值工作 小 组的成员之一 ，在基金 估 值定价过程中 ，充分表 达 对相关问题及 定
价方案的意见 或建议， 参 与估值方案提 议的制定 ， 但对估值政策 和估值方 案 不具备最终 表决权。
本公司 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何的 重大 利益冲 突。
公司与 中央国 债登记结 算 有限责任公司 签署了《 中 债收益率曲线 和中债估 值 最终用户服务 协
议》 ， 并 依据 其提 供的 中债 收益率 曲线 及估 值价 格对 公司旗 下基 金持 有的 银行 间固定 收益 品种 进 行
估值（ 适用 非货 币基 金） 或影子 定价 （适 用货 币基 金和理 财类 基金 ） 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 未实 施利 润分 配，符 合 法 律法 规和 基金 合同中 关于 利润 分配 的相 关规定 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管建信收 益增强债 券 型证券投资基 金的过程 中 ，本基金托管 人中国农 业 银行股份有限 公
司严格遵守《 证券投资 基 金法》相关法 律法规 的 规 定以及《建信 收益增强 债 券型证券投 资基金基
金合同》 、 《建 信收益增 强 债券型证券 投资基金 托管 协议》的约 定，对建 信收 益增强债券 型证券 投
资基金 管理 人 — 建信 基金 管理有 限责 任公 司 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 基金 的投 资运
作，进行了认 真、独立 的 会计核算和必 要的投资 监 督，认真履行 了托管人 的 义务，没有 从事任何
损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管 人认 为， 建信 基金 管 理有限 责任 公司 在建 信收 益增强 债券 型证 券投 资基 金的投 资运 作、
基金资产净值 的计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题 上，不存
在损害基金份 额持有人 利 益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有 关法律法
规，在 各重 要方 面的 运作 严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，建信基 金 管理有限责任 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法》及其 他相关法 律 法规的规定， 基金管理 人 所编制和披露 的建信收 益 增强债券型 证券投资建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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基金年度报告 中的财务 指 标、净值表现 、收益分 配 情况、财务会 计报告、 投 资组合报告 等信息真
实、准 确、 完整 ，未 发现 有损害 基金 持有 人利 益的 行为。
§6 审计报 告
普 华 永 道中 天 会 计 师事 务 所 有 限 公 司 审 计 了 后附 的 建 信 收 益 增 强 债 券 型证 券 投 资 基 金( 以下
简称“ 建信 收益 增强 基金 ”) 的 财务 报表 ， 包 括2013 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、2013 年 度的 利
润表和所有者 权益(基金 净 值)变动表以及 财务报表 附 注 ，并出具了 普华永道 中 天审字（2014 ）第
20090 号标 准无 保留 意见 的审计 报告 。 投 资者 可通 过年度 报告 正文 查看 审计 报告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 建信 收益 增强 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
14,137,852.92 9,554,925.04
结算备 付金
9,930,543.81 15,190,543.89
存出保 证金
185,081.26 500,000.00
交易性 金融 资产
396,645,651.48 1,676,972,078.92
其中： 股票 投资
15,538,363.88 111,049,031.62
基金投 资
- -
债券投资
381,107,287.60 1,565,923,047.30
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- 8,924,337.74
应收利 息
4,620,279.97 11,976,545.73
应收股 利
- -
应收申 购款
131,228.04 100,200,701.49
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
425,650,637.48 1,823,319,132.81 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
17,099,871.45 220,000,000.00
应付证 券清 算款
13,408,935.73 8,491,629.00
应付赎 回款
728,457.26 91,659,373.67
应付管 理人 报酬
238,474.52 1,027,846.84
应付托 管费
68,135.55 293,670.51
应付销 售服 务费
74,028.18 188,930.66
应付交 易费 用
943,218.06 602,538.07
应交税 费
- -
应付利 息
1,544.72 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
615,123.26 915,291.37
负债合 计
33,177,788.73 323,179,280.12
所有者权益：
实收基 金
384,396,744.40 1,458,091,221.06
未分配 利润
8,076,104.35 42,048,631.63
所有者 权益 合计
392,472,848.75 1,500,139,852.69
负债和 所有 者权 益总 计
425,650,637.48 1,823,319,132.81
注：报 告截 止日2013 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额384,396,744.40 份。 其中 建信收 益增 强基 金
A 类基 金份 额净 值1.031 元， 基 金份 额总 额 174,257,979.88 份 ； 建 信收 益增 强 基金C 类基 金份 额
净值1.013 元， 基金 份额 总额 210,138,764.52 份。
7.2 利 润表
会计主 体 ： 建信 收益 增强 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
40,965,995.66 79,501,899.32
1.利息 收入
43,367,964.75 40,097,887.57
其中： 存款 利息 收入
273,030.26 491,477.72
债券利 息收 入
42,959,317.90 39,275,612.83
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
135,616.59 330,797.02 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
25,650,269.05 -2,928,850.95
其中： 股票 投资 收益
10,311,948.70 -4,167,787.93
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
13,499,188.40 -204,308.70
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
1,839,131.95 1,443,245.68
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-28,311,779.33 41,729,646.60
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
259,541.19 603,216.10
减： 二、费用
18,883,857.80 17,411,473.42
1．管 理人 报酬
6,542,918.06 6,224,639.15
2．托 管费
1,869,405.08 1,778,468.32
3．销 售服 务 费
1,093,206.12 1,765,292.71
4．交 易费 用
2,298,745.50 1,698,543.76
5．利 息支 出
6,634,892.32 5,512,092.42
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
6,634,892.32 5,512,092.42
6．其 他费 用
444,690.72 432,437.06
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
22,082,137.86 62,090,425.90
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
22,082,137.86 62,090,425.90
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 建信 收益 增强 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,458,091,221.06 42,048,631.63 1,500,139,852.69
二、 本 期经 营活 动产 生的 - 22,082,137.86 22,082,137.86 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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基金净 值变 动数 （本 期利
润）
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-1,073,694,476.66 -56,054,665.14 -1,129,749,141.80
其中：1. 基 金申 购款 54,575,144.08 2,851,233.47 57,426,377.55
2. 基金 赎回 款 -1,128,269,620.74 -58,905,898.61 -1,187,175,519.35
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
384,396,744.40 8,076,104.35 392,472,848.75
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
796,099,372.89 64,566,046.34 860,665,419.23
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 62,090,425.90 62,090,425.90
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
661,991,848.17 216,826,420.12 878,818,268.29
其中：1. 基 金申 购款 3,187,933,837.92 350,986,930.90 3,538,920,768.82
2. 基金 赎回 款 -2,525,941,989.75 -134,160,510.78 -2,660,102,500.53
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -301,434,260.73 -301,434,260.73
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,458,091,221.06 42,048,631.63 1,500,139,852.69
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙志 晨______
______何斌______
____ 秦 绪华____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
建信收益增强 债 券 型 证 券投 资 基 金( 以下简称“ 本 基金 ”) 经中国证券监督管 理 委员会( 以下
简称“ 中国 证监 会”) 证 监 许可[2009] 第281 号 《关 于 核准建 信收 益增 强债 券型 证券投 资基 金募 集
的批复》核准 ，由建信 基 金管理有限责 任公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《建信
收益增 强债 券型 证券 投资 基金基 金合 同 》 负 责公 开 募集 。 本 基金 为契 约型 开 放式 ， 存 续期 限不 定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集7,962,663,348.06 元， 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所
有限公 司普 华永 道中 天验 字(2009) 第107 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会 备 案， 《建 信收 益
增强债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2009 年6 月2 日正 式生 效， 基金 合同 生 效日的 基金 份额 总
额为 7,964,474,021.08 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 1,810,673.02 份 基金份 额。 本基 金
的基金 管理 人为 建信 基金 管理有 限责 任公 司， 基金 托管人 为中 国农 业银 行股 份有限 公司 。
根据《建信收 益增强债 券 型证券投资基 金基金合 同 》和《建信收 益增强债 券 型证券投资基 金
招募说明书》 并报中国 证 监会备案，本 基金自募 集 期起根据认购 、申购费 用 收取方式的 不同，将
基金份 额分 为不 同的 类别 。在投 资者 认购 、申 购时 收取认 购、 申购 费用 的， 称为 A 类基 金份 额 ；
不收取 认购 、申 购费 用， 而是从 本类 别基 金资 产中 计提销 售服 务费 的， 称 为 C 类基 金份 额。 本基
金 A 类、C 类 两种 收费 模 式并存 ，由 于基 金费 用的 不同， 本基 金 A 类基 金份 额和 C 类基 金份 额分
别计算基金份 额净值， 计 算公式为计算 日各类别 基 金资产净值除 以计算日 发 售在外的该 类别基金
份额总数。投 资人可自 由 选择认购、申 购某一类 别 的基金份额， 但各类别 基 金份额之间 不能相互
转换。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《建 信 收益增强债券 型证券投 资 基金基金合同 》
的有关规定 ，本基金 的投 资范围为公 司债、国 债、 金融债、企 业债 、可 转换 债券(含可分 离式)、
中央银行票据 、资产支 持 证券、债券回 购、股票 、 权证以及中国 证监会批 准 的允许基金 投资的其
他固定 收益 类金 融工 具。 本基金 投资 于债 券类 资产( 含可转 换债 券) 的比 例不 低 于基金 资产 的 80% ，
其中，本基金 持有公司 债 、金融债、企 业债、资 产 支持证券等除 国债、中 央 银行票据以 外的固定
收益类资产的 比例不低 于 债券资产的 30%，本 基金 投资于股票(含 一级市场 新 股申购) 等权 益类品
种的比 例为 基金 资产 的 0%-20%， 现金 和到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5%。
本基金 的业 绩比 较基 准为 中债 企 业债 总指 数X30%+ 中债国 债总 指 数 X70% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人建 信基 金管 理有 限责任 公司 于2014 年3 月25 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 建信收
益增强 债券 型证 券投 资基 金基 金 合同 》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证监 会发 布的 有 关
规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2013 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2013 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策和 会计估 计 与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本 报告 期内 所采 用的 会计 政策、 会计 估计 和最 近一 年年度 报告 一致 。
7.4.5 会 计差 错更正 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ， 暂 不征 收企 业所 得 税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含
1 年) 的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂减按 25% 计入应 纳税 所得 额。
对基金持有的 上市公司 限 售股，解禁后 取得的股 息 、红利收入， 按照上述 规 定计算纳税 ，持股时
间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股息 、红利收 入 继续暂减按 50%计入 应纳 税 所得额。上 述所得
统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
建信基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 农 业
银行 ” ）
基金托 管人 、基 金销 售机 构
中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 建 设
银行”)
基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
美国信 安金 融服 务公 司 基金管 理人 的股 东
中国华 电集 团资 本控 股有 限公司 基金管 理人 的股 东
建信资 本管 理有 限 责 任公 司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
无。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
6,542,918.06 6,224,639.15
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
641,381.96 1,010,785.85
注：1 、 支 付基 金管 理人 建 信 基金 管理 有限 责任 公司 的管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值 0.70% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.70% / 当 年天数 ；
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产中列支
的费用 项目 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 1,869,405.08 1,778,468.32 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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的托管 费
注：支付基金 托管人中 国 农业银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.20% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X0.20%/ 当年 天数 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建信收 益增 强债 券
A
建信收 益增 强债 券C 合计
中国建 设银 行 - 40,132.41 40,132.41
中国农 业银 行 - 831,602.69 831,602.69
建信基 金 - 113,104.35 113,104.35
合计 - 984,839.45 984,839.45
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
建 信 收 益 增 强 债 券
A
建信收 益增 强债 券C 合计
中国建 设银 行 - 1,352,495.49 1,352,495.49
中国农 业银 行 - 55,296.61 55,296.61
建信基 金 - 129,289.59 129,289.59
合计 - 1,537,081.69 1,537,081.69
注：支 付基 金销 售机 构的 销售服 务费 按 C 类基 金份 额前一 日基 金资 产净 值 0.40% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每 月月底， 按 月支付给建信 基金，再 由 建信基金计算 并支付给 各 基金销售机 构。其计
算公式 为：
日C 类 基金 份额 销售 服务 费＝C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值X0.40%/ 当 年天数 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国农业银行 - - - - - -
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12 月31 日 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国农业银行 - 30,169,816.85 - - 66,800,000.00 42,320.15
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
无。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行 14,137,852.92 112,429.22 9,554,925.04 216,904.89
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本报告 期及 上年 度可 比期 间本基 金未 发生 承销 期 内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.9 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 余 额17,099,871.45 元， 是以 如下 债券 作为抵 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
130421 13 农发21 2014 年1 月
2 日
95.98 180,000 17,276,400.00 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场 上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值( 不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额为 167,725,651.48 元， 属于 第二 层级的 余额 为 228,920,000.00 元 ，无 属于 第
三层级 的余 额(2012 年 12 月 31 日： 第一 层级715,159,151.92 元， 第二层 级 961,812,927.00 元，
无第三 层级)。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)等 情况， 本基 金不 会于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间及 交易 不活 跃期 间将相 关股 票和 债 券
的公允价值列 入第一层 级 ；并根据估值 调整中采 用 的不可观察输 入值对于 公 允价值的影 响程度，
确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 级还 是第 三层级 。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负 债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 15,538,363.88 3.65
其中： 股票 15,538,363.88 3.65
2 固定收 益投 资 381,107,287.60 89.54
其中： 债券 381,107,287.60 89.54
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式 回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 24,068,396.73 5.65
7 其他各 项资 产 4,936,589.27 1.16
8 合计 425,650,637.48 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 8,102,363.88 2.06
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
7,436,000.00 1.89
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - - 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 15,538,363.88 3.96
注：以 上行 业分 类 以2013 年 12 月31 日的 证监 会行 业分类 标准 为依 据。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002065 东华软 件 220,000 7,436,000.00 1.89
2 002437 誉衡药 业 101,250 4,262,625.00 1.09
3 000860 顺鑫农 业 249,983 3,839,738.88 0.98
注： 投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 公司 网站 www.ccbfund.cn
的年度 报告 正文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600886 国投电 力 26,180,280.92 1.75
2 600329 中新药 业 26,017,360.76 1.73
3 600863 内蒙华 电 25,675,954.10 1.71
4 000540 中天城 投 22,635,354.45 1.51
5 600795 国电电 力 22,312,122.21 1.49
6 600161 天坛生 物 20,116,331.11 1.34
7 601989 中国重 工 19,270,000.00 1.28
8 600261 阳光照 明 16,974,168.18 1.13
9 002255 海陆重 工 16,350,001.69 1.09
10 002410 广联达 16,162,129.60 1.08 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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11 002065 东华软 件 16,063,500.68 1.07
12 600585 海螺水 泥 15,065,021.57 1.00
13 600383 金地集 团 14,702,382.92 0.98
14 002550 千红制 药 14,605,065.50 0.97
15 600030 中信证 券 14,342,011.25 0.96
16 600855 航天长 峰 13,660,205.73 0.91
17 600801 华新水 泥 13,260,165.23 0.88
18 600521 华海药业 12,838,955.34 0.86
19 601318 中国平 安 12,480,996.49 0.83
20 002296 辉煌科 技 12,337,710.81 0.82
注：上 述买 入金 额为 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300006 莱美药 业 32,402,087.32 2.16
2 601628 中国人 寿 31,267,430.52 2.08
3 600329 中新药 业 26,380,564.88 1.76
4 600886 国投电 力 25,817,352.04 1.72
5 000540 中天城 投 22,365,921.49 1.49
6 600863 内蒙华 电 21,283,485.53 1.42
7 601989 中国重 工 20,357,042.87 1.36
8 600161 天坛生 物 19,521,801.29 1.30
9 600795 国电电 力 18,396,495.34 1.23
10 600521 华海药 业 18,036,895.61 1.20
11 002255 海陆重 工 17,939,976.01 1.20
12 300074 华平股 份 17,819,657.22 1.19
13 002550 千红制 药 17,738,486.05 1.18
14 002410 广联达 17,060,025.69 1.14
15 600261 阳光照 明 15,466,156.79 1.03
16 600108 亚盛集 团 14,125,742.76 0.94
17 600855 航天长 峰 14,032,464.44 0.94
18 600030 中信证 券 13,468,043.88 0.90
19 600585 海螺水 泥 12,730,783.12 0.85
20 600383 金地集 团 12,438,916.13 0.83
注：上 述卖 出金 额为 卖出 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） ，不 包括 相关 交 易费用 。 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 696,500,690.16
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 799,659,548.41
注： 上述 买入 股票 成本 总 额和卖 出股 票收 入总 额均 为买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） ， 不
包括相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 47,892,000.00 12.20
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 38,196,000.00 9.73
其中： 政策 性金 融债 38,196,000.00 9.73
4 企业债 券 214,846,258.80 54.74
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 76,553,000.00 19.51
7 可转债 3,620,028.80 0.92
8 其他 - -
9 合计 381,107,287.60 97.10
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 1280418 12 张 公资 债 300,000 28,881,000.00 7.36
2 1280386 12 绍 城投 债 300,000 28,791,000.00 7.34
3 1282505 12 凯得 MTN1 300,000 28,527,000.00 7.27
4 1180177 11 国 网债 01 300,000 28,272,000.00 7.20
5 1280017 12 中 石油 03 300,000 28,227,000.00 7.19
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
无。 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 报告 期末 未投 资于 国债期 货 。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 未出现 被监 管部门 立案 调查， 或 在报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.11.2 本 基金 投资的 前十 名股票 未超 出基金 合同 规定的 备选 股票库 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 185,081.26
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,620,279.97
5 应收申 购款 131,228.04
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 4,936,589.27
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 110017 中海转 债 1,927,333.80 0.49
建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本 报 告期 末前 十名 股票不 存在 流通 受限 情况 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
建信
收益
增强
债券A
5,995 29,067.22 57,608,551.80 33.06% 116,649,428.08 66.94%
建信
收益
增强
债券C
8,460 24,839.10 27,567,767.37 13.12% 182,570,997.15 86.88%
合计 14,455 26,592.65 85,176,319.17 22.16% 299,220,425.23 77.84%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
截至本 报告 期末 ，基 金管 理人的 从业 人员 未持 有本 基金。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
建信收 益增 强债
券 A
建信收 益增 强债
券 C
基金合 同生 效日 （2009 年 6 月 2 日） 基金 份
额总额
2,752,981,309.86 5,211,492,711.22
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,139,958,130.56 318,133,090.50
本报告 期基 金总 申购 份额 24,771,862.62 29,803,281.46
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 990,472,013.30 137,797,607.44 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 174,257,979.88 210,138,764.52
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期， 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
我公司 于 2013 年 3 月 28 日召开 2013 年度 第一 次临 时股东 会， 会议 决定 与公 司控股 股 东 中
国建设 银行 股份 有限 公司 有关联 关系 的马 梅琴 女士 、 俞 斌先 生不 再担 任公 司 董事 ， 增 选中 国建 设
银行股 份有 限公 司提 名的 曹伟先 生和 美国 信安 金融 集团提 名的 欧阳 伯权 先生 担任公 司董 事。 公 司
已将前 述董 事任 免情 况报 告备案 至中 国证 监会 基金 部和北 京监 管局 。 公司 目 前现 有9 名 董事 ， 其
中与控 股股 东中 国建 设银 行股份 有限 公司 有关 联关 系的董 事 为3 名 ， 符合 《 证券投 资基 金管 理 公
司管理 办法 》第 四十 一条 第三款 的监 管要 求。
2013 年 6 月 20 日 我公 司 第三届 董事 会第 十二 次 临 时会议 一致 同意 副总 经理 张延明 离职 ， 我
公司 于 2013 年 6 月 20 日 正式上 报中 国证 券投 资基 金业协 会和 北京 证监 局备 案，并 于 2013 年 6
月 21 日 获得 中国 基金 业协 会的备 案文 件。 我公 司于 2013 年 6 月 22 日 对外 公 告，张 延明 于 2013
年6 月20 日正 式离 职。
报告期 内， 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及 基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金基 金管理 人、 基金 财产 以及 基金托 管人 基金 托管 业务 的诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略未 发生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 90,000.00
元。该 会计 师事 务所 自本 基金基 金合 同生 效日 起为 本基金 提供 审计 服务 至今 。
建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期未 发生 公司 和董 事、 监 事和 高级 管理 人员 被中国 证监 会、 证券 业协 会、 证 券交 易 所
处罚或 公开 谴责 ，以 及被 财政、 外汇 和审 计等 部门 施以重 大处 罚的 情况 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人涉及 托管 业务 的高 级管 理人员 未受 到监 管部 门的 稽查和 处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
银河证券 1 542,250,670.48 36.76% 490,935.56 37.43% -
红塔证券 1 378,776,539.82 25.68% 330,094.89 25.17% -
海通证券 1 358,520,441.48 24.30% 315,474.88 24.05% -
中信证券 1 195,664,833.23 13.26% 175,060.28 13.35% -
广发证券 1 - - - - -
注：1 、本基 金根据中 国证 监会《关于 完善证券 投资 基金交易席 位制度有 关问 题的通知》 （ 证监基
金字[2007]48 号）的规 定 及本基金管理 人的《基 金 专用交易席位 租用制度 》 ， 基金管 理人制 定了
提供交 易单 元的 券商 的选 择标准 ，具 体如 下：
（1 ） 财 务状 况良 好、 经营 管理规 范、 内部 管理 制度 健全、 风险 管理 严格， 能 够满足 基金 运作 高度
保密的 要求 ，在 最近 一年 内没有 重大 违规 行为 ；
（2 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
（3 ） 具备 较强 的研 究能 力 ，有固 定的 研究 机构 和专 门的研 究人 员， 能够 对宏 观经济 、证 券市 场、
行业、个券等 进行深入 、 全面的研究， 能够积极 、 有效地将研究 成果及时 传 递给基金管 理人，能
够根据 基金 管理 人所 管理 基金的 特定 要求 进行 专项 研究服 务；
（4 ） 佣金 费率 合理 。
2、 根据 以上 标准 进行 考察 后， 基金 管理 人确 定券 商 ， 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 ， 并报 中国 证
监会备 案及 通知 基金 托管 人。
3、 本 基金 本报 告期 内新 增 红塔证 券股 份有 限公 司的 交易单 元 ， 本 报告 期内 无 剔除交 易单 元 ， 本基
金与托 管在 同一 托管 行的 公司其 他基 金共 用交 易单 元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元 建信收益增强债券 2013 年年度 报告摘要
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券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
银河证券 - - - - - -
红塔证券 407,927,819.26 41.97% 13,461,600,000.00 72.58% - -
海通证券 563,958,160.84 58.03% 5,085,600,000.00 27.42% - -
中信证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
建信基金管理有限责任公司
2014 年 3 月27 日
