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南 方 开 元 沪深 300 交 易型 开 放 式 指数 证 券
投 资 基 金 联接 基 金 2013 年 年 度 报告 
 
2013 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司 
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司 
送出日 期：2014 年3 月27 日 
 
 
 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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§1 重要提 示及目录 
1.1 重 要提 示 
基金管理人的董事会及董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 半年度报 告 已经三分之 二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。 
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中 的财 务指 标、 净值 表现和 投资 组合 报告 等内 容,保 证复 核内 容不 存在 虚 假记载 、 误 导性 陈述
或者重 大遗 漏。 
沪深 300 指 数基 金份 额持 有人大 会 于 2013 年 4 月 17 日审 议通 过了 《关 于南 方沪 深 300 指数
证券投 资基 金变 更投 资范 围及其 相关 事项 的 议 案》 ， 同意将 南方 沪 深 300 指数 证券投 资基 金变 更 为
南方开 元沪 深 300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金。 基金 管理 人已 收到中 国证 券监 督 管
理委员 会《 关于 核准 南方 沪深 300 指 数证 券投 资基 金基金 份额 持有 人大 会有 关变更 基金 投资 范 围
等事项 决议 的批 复》 （证 监 许可[2013]674 号） ， 《南 方 开元沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基
金联接 基金 基金 合同 》已 于 2013 年5 月16 日 生效 。 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险, 投资者 在 作 出投 资决 策前 应仔细 阅读 本 基
金的招 募说 明书 及其 更新 。

















 
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至2013 年12 月 31 日 止。 
 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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1.2 目录 
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6 
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7 
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7 
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7 
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8 
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9 
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10 
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11 
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11 
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12 
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13 
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13 
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15 
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15 
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16 
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16 
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16 
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16 
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17 
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17 
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17 
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18 
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18 
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19 
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20 
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21 
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 44 
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 44 
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 44 
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 45 
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 53 
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 55 
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 55 
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 55 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资 产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 55 
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................ 55 
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 56 
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 56 
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 56 
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 57 
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 57 
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 57 
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 57 
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 58 
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 58 
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 58 
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 58 
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 58 
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 59 
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 59 
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 59 
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 61 
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 64 
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 64 
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 64 
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 64 
 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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§2 基金简 介 
2.1 基 金基 本情况 
基金名 称 南方开 元沪 深 300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联
接基金 
基金简 称 南方开 元沪 深 300ETF 联接 
基金主 代码 202015 
前端交 易代 码 202015 
后端交 易代 码 202016 
基金运 作方 式 契约型 开放 式 
基金合 同生 效日 2009 年3 月25 日 
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 1,606,504,032.41 份 
基金合 同存 续期 不定期 
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 南方300 联接 ” 。 
2.1.1 目 标基 金基本 情况 
基金名 称 南方开 元沪 深300 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金




































基金主 代码 159925

































基金运 作方 式 交易型 开放 式(ETF)






























基金合 同生 效日 2013年2月18 日
























基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所 
上市日 期 2013年4月11 日







































基金管 理人 名称 南方基 金管 理有 限公 司




















 
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司





















注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 南方 3 00” 。 
2.2 基 金产 品说明 
投资目 标 通过投 资于 目 标 ETF ， 紧 密 跟踪业 绩比 较基 准， 追求 跟
踪偏离 度和 跟踪 误差 最小 化。 
投资策 略 本基金 以目 标 ETF 作 为其 主要投 资标 的， 方便 特定 的
客户群 通过 本基 金投 资目 标 ETF。 为实 现紧 密跟 踪标 的
指数的 投资 目标， 本基 金将 以不低 于基 金资 产净 值 90%
的资产 投资 于目 标 ETF 。 其 余资产 可投 资于 标的 指数 成
份 股 、备 选成 份股 、非 成份 股 、新 股、 权证 、债 券资
产 、 资产 支持 证券 、固 定收 益 类资 产、 现金 资产 、货
币 市 场工 具、 衍生 工具 及中 国 证监 会允 许基 金投 资的
其 他 金融 工具 ，其 目的 是为 了 使本 基金 在应 付申 购赎
回的前 提下 ，更 好地 跟踪 标的指 数。 
在 正 常市 场情 况下 ，本 基金 力 争净 值增 长率 与业 绩比
较基准 之间 的日 均跟 踪偏 离度不 超过0.3% ，年 跟踪 误南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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差不超 过 4% 。 
 
业绩比 较基 准 沪深300 指 数收 益率 ×95% ＋银行 活期 存款 利率 （税 后 ）
×5% 
风险收 益特 征 本 基 金属 股票 型联 接基 金， 预 期风 险与 预期 收益 水平
高 于 混合 基金 、债 券基 金与 货 币市 场基 金。 同时 本基
金 为 指数 型基 金， 具有 与标 的 指数 、以 及标 的指 数所
代表的 股票 市场 相似 的风 险收益 特征 。 




2.2.1 目 标基 金产品 说明 
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。 
投资策 略 本基金 为被 动式 指数 基金 ， 采 用指 数复 制法 ， 按照 成份股 在标
的指数 中的 基准 权重 构建 指数化 投资 组合 ， 并 根据 标的指 数成
份股及 其权 重的 变化 进行 相应调 整。 
基金管 理人 可以 对 投 资组 合管理 进行 适当 变通 和调 整， 从 而使
得投资 组合 紧密 地跟 踪标 的指数 。 
本 基 金 可 投 资 股 指 期 货 和 其 他 经 中 国 证 监 会 允 许 的 衍 生 金 融
产品 。 本 基金 力争 利用 股 指期货 的杠 杆作 用 ， 降 低 股票仓 位频
繁 调 整 的 交 易 成 本 和 跟 踪 误 差 ， 达 到 有 效 跟 踪 标 的 指 数 的 目
的。 
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 标的指 数： 沪 深300 指数 。 
风险收 益特 征 本基金 属股 票基 金 ， 风 险 与收益 高于 混合 基金 、 债 券基金 与货
币市场 基金 。 本基 金为 指 数型基 金 ， 主 要采 用指 数 复制法 跟踪
标的指 数的 表现 ， 具有 与 标的指 数 、 以 及标 的指 数 所代表 的股
票市场 相似 的风 险收 益特 征。 




2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 
信息披 露负 责人 
姓名 鲍文革 赵会军 
联系电 话 0755-82763888 010-66105799 
电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn 
客户服 务电 话


400-889-8899 95588 
传真 0755-82763889 010-66105798 
注册地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路
六号免 税商 务大 厦塔 楼 31、
32、33 层 整层 
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号 
办公地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路
六号免 税商 务大 厦塔 楼 31、
32、33 层 整层 
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号 
邮政编 码 518048 100140 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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法定代 表人 吴万善 姜建清 



 
2.4 信 息披 露方式



本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com 
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址 



 
2.5 其 他相 关资料 
项目 名称 办公地 址 
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙) 
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼 
注册登 记机 构 南方基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 中 心 区 福 华 一 路 六 号 免
税商务 大厦 塔 楼31 、32 、33 层整 层 




§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 
金额单 位： 人民 币元 
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年


2012 年 2011 年 
本期已 实现 收益 -384,764,956.94 -244,499,944.38 -57,902,295.75 
本期利 润 -151,159,771.06 188,853,787.49 -658,738,003.80 
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0555 0.0622 -0.2802 
本期加 权平 均净 值利 润率 -6.49% 7.45% -28.32% 
本期基 金份 额净 值增 长率 -6.12% 8.28% -23.89% 
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 
期末可 供分 配利 润 -287,317,453.40 -387,224,578.10 -526,850,638.13 
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.1788 -0.1253 -0.1922 
期末基 金资 产净 值 1,319,186,579.01 2,703,969,918.60 2,213,760,344.12 
期末基 金份 额净 值 0.8212 0.8747 0.8078 
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 
基金份 额累 计净 值增 长率 -6.36% -0.23% -7.89% 
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。



2. 期末可供分 配利润， 采 用期末资产负 债表中未 分 配利润与未分 配利润中 已 实现部分的孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） 。



3. 所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水平 要南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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低于所 列数 字。 
3.2 基 金净 值表现 
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 
阶段 
份额净 值
增长率 ① 
份额净 值
增长率 标
准差② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 -3.42% 1.07% -3.07% 1.07% -0.35% 0.00% 
过去六 个月 6.40% 1.23% 5.71% 1.23% 0.69% 0.00% 
过去一 年 -6.12% 1.33% -7.05% 1.33% 0.93% 0.00% 
过去三 年 -22.63% 1.26% -23.84% 1.26% 1.21% 0.00% 
自基金 合同
生效起 至今 
-6.36% 1.42% -1.57% 1.43% -4.79% -0.01% 




3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较 
 



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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较 
 
注：1 、南 方沪 深 300 指数 基金份 额持 有人 大会 于 2013 年 4 月 17 日审 议通 过 了《关 于南 方沪 深
300 指 数证 券投 资基 金变 更投资 范围 及其 相关 事项 的议案 》 ， 同意 将南 方沪 深300 指 数证 券投 资基
金变更 为南 方开 元沪 深 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金。 基金 管理人 已收 到中 国证
券监督 管理 委员 会《 关于 核准南 方沪 深 300 指 数证 券投资 基金 基金 份额 持有 人大会 有关 变更 基 金
投资范 围等 事项 决议 的批 复》 （ 证监 许可[2013]674 号） ， 新基 金合 同于 2013 年 5 月 16 日生效 ，
生效日 至报 告期 末不 满一 年。 
2 、 本 基金 建仓 期为 基金 合 同生效 之日起 3 个月 。 建 仓期结 束时 ， 本基 金的 各 项资产 配置 比例
符合基 金合 同约 定 。 
 
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 
单位： 人民 币元 
年度 
每 10 份基 金份
额分红 数 
现金形 式发 放总
额 
再投资 形式 发
放总额 
年度利 润分 配合
计 
备注 
2013 - - - -


 
2012 - - - -


 
2011 1.0000 114,508,066.87 56,787,163.49 171,295,230.36


 
合计 1.0000 114,508,066.87 56,787,163.49 171,295,230.36


 



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§4 管理人 报告 
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 
4.1.1 基 金管 理人及 其 管 理基金 的经 验 
1998 年3 月6 日， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “ 新基 金时 代 ” 的起 始标 志。 
南方基金总部设在深圳，注册资本 1.5 亿 元 人 民 币。 股 东 结 构 为 ： 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司
（45% ） ；深圳 市投资控 股 有限公司（30% ） ；厦门 国 际信托有限公 司（15%） ； 兴业证券股 份有限公
司（10% ） 。目 前，公司 在 北京、上海、 合肥、成 都 、深圳等地设 有分公司 ， 在香港和深 圳前海设
有子公 司—— 南 方东 英资 产管理 有限 公司 （香 港子 公司） 和南 方资 本管 理有 限公司 （深 圳子 公司 ） 。
其中， 南方 东英 是境 内基 金 公司 获批 成立 的第 一家 境外分 支机 构。 
截至报 告期 末， 南方 基金 管理有 限公 司（ 不含 子公 司）管 理资 产规 模 近 2,300 亿元 ，旗 下管
理45 只开 放式 基金 ，1 只 封闭式 基金 ，多 个全 国社 保、企 业年 金和 专户 理财 投资组 合。 
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理） 期限 
证券从
业年限 
说明 
任职日 期 离任日 期 
潘海宁 
本 基 金
的 基 金
经理 
2009 年3 月25
日 
2013 年4 月21 日 13 
会计学 学士， 具有 基金 从 业资格 。
曾 先 后 任 职 于 兴 业 证 券 股 份 有 限
公 司 、 富 国 基 金 管 理 有 限 公司。
2003 年 3 月 加入 南方 基金 ，历任
行 业 研 究 员 、 基 金 开 元 基 金 经 理
助 理 、 投 资 部 总 监 助 理 、 数 量 化
投资部 副总 监等 职务 。2009 年 3
月至 2013 年 4 月， 任 南 方 300 指
数基金 经理 ； 2009 年12 月至 2013
年 4 月， 任南 方深 成 ETF 及联接
基 金 基 金 经 理 ；2011 年 2 月至
2013 年 4 月， 任南 方 500 基金经
理；2013 年2 月至 2013 年4 月，
任南 方500ETF 基金 经理 ； 2013 年
2 月至 2013 年 4 月， 任南 方开元
沪深 300ETF 基 金经 理。 
杨德龙 
本 基 金
基 金 经
理 
2013 年4 月22
日 
- 7 
北 京 大 学 经 济 学 硕 士 、 清 华 大 学
工 学 学 士 ， 具 有 基 金 从 业 资 格 。
2006 年 加入 南方 基金 ，担 任研究
部 高 级 行 业 研 究 员 、 首 席 策 略 分
析师； 2010 年8 月至2013 年4 月，南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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任小 康ETF 及 南方 小康 基 金经理 ；
2011 年 9 月 至 今 ， 任 南 方 上 证
380ETF 及联接基金基金经理；
2013 年 3 月 至今 ，任 南方 策略基
金经理 ；2013 年 4 月 至今 ，任南
方 300 基 金经 理；2013 年 4 月至
今， 任南 方开 元沪 深 300ETF 基金
经理。 
罗文杰 
本 基 金
基 金 经
理 
2013 年5 月17
日 
- 8 
女 ， 美 国 南 加 州 大 学 数 学 金 融 硕
士 、 美 国 加 州 大 学 计 算 机 科 学 硕
士 ， 具 有 中 国 基 金 从 业 资 格 。 曾
先 后 任 职 于 美 国 Open Link 
Financial 公 司 、 摩 根 斯 坦 利 公
司，从 事量 化分 析工 作。2008 年
9 月加 入南 方基 金 ， 任 南方 基金数
量化投资部基金经理助理；2013
年 4 月至 今， 任南 方 500 基金经
理；2013 年 4 月 至 今 ， 任 南 方
500ETF 基 金经 理；2013 年5 月至
今，任 南 方 300 基金 经理 ；2013
年 5 月 至 今 ， 任 南 方 开 元 沪 深
300ETF 基 金经 理；2013 年5 月至
今，任 南方 策略 基金 经理 。 
注：1. 对基金 的首任基 金 经理，其 “ 任 职日期 ” 为 基金合同生效 日， “离 任 日期 ”为根 据公司决
定确定的解聘 日期；对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期 ”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。 
2. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 南 方开元 沪 深300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金 基金 合同 》 和
其他有关法律 法规的规 定 ，本着诚实信 用、勤勉 尽 责的原则管理 和运用基 金 资产，在 严 格控制风
险的基础上， 为基金持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，基金运 作整体合 法 合规，没有 损害基金
持有人 利益 。基 金的 投资 范围、 投资 比例 及投 资组 合符合 有关 法律 法规 及基 金合同 的规 定。 
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 
公司根据《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和有 关法律法 规 的规定，针对 股南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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票、债券的一 级市场申 购 和二级市场交 易等投资 管 理活动，以及 授权、研 究 分析、投资 决策、交
易执行、业绩 评估等投 资 管理活动相关 的各个环 节 ，制定了研究 报告审核 流 程，股票、 债券、基
金等证 券池 管理 制度 和细 则 ， 投资 决策 委员 会议 事 规则 ， 集 中交 易管 理办 法 ， 公 平交 易操 作指 引，
异常交易管理 制度等公 平 交易相关的公 司制度或 流 程指引。通过 加强投资 决 策、交易执 行的内部
控制，完善对 投资交易 行 为的日常监控 和事后分 析 评估，以及履 行相关的 报 告和信息披 露义务，
切实防 范投 资管 理业 务中 的不公 平交 易和 利益 输送 行为， 保护 投资 者合 法权 益。 
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投 资 组合。 
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为0 的 情况 不存 在，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，不 存在 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。 
 
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为4 次 ，均 是由 于指 数型 基金根 据标 的指 数成 份股 调整而 被动 调仓 所致 。 
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 
报告期内，我 国经济增 长 力度有所放缓 ， 主要经 济指标低于年 初投资者 预 期，呈现先抑 后
扬的态 势。 同期 沪 深300 下跌 7.65% 。 
本基金 于 2013 年 4 月 17 日召开 了持 有人 大会 ，审 议通过 了《 关于 南方 沪深300 指 数证 券投
资基金 变更 投资 范围 及其 相关事 项的 议案 》 ， 议案 经 中国证 监会 核准 ， 自2013 年 5 月 16 日起 本基
金变更 为南 方开 元沪 深 300 基金 的联 接基 金。 报告 期内， 本基 金通 过日 常申 赎和二 级市 场交 易，
将本基 金持 有的 部分 股票 资产逐 步换 购为 目 标ETF 基金份 额， 将继 续维 持原 有的跟 踪目 标基 准。 
期间我们通过 自建的“ 指 数化交易系统” 、 “日内择 时交易模型” 、 “ 跟踪误差 归因分析系 统”
等，将本基金 的跟踪误 差 指标控制在较 好水平， 并 通过严格的风 险管理流 程 ，确保了本 基金的安
全运作 。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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我们对 本基 金报 告期 内跟 踪误差 归因 分析 如下 ： 
①接受 申购 赎回 所带 来的 股票仓 位偏 离， 对此 我们 通过日 内择 时交 易争 取跟 踪误差 最小 化； 
②本基 金大 额换 购目 标 ETF 所带 来的 成份 股权 重偏 离，对 此我 们采 取了 优化 的 “ 再 平衡 ”操
作进行 应对 ； 
③个别 长期 停牌 证券 ，引 起的成 份股 权重 偏离 及基 金整体 仓位 的微 小偏 离； 
④年内 我们 根据 指数 每半 年度成 份股 调整 进行 了基 金调仓 ， 事 前我 们制 定了 详 细的调 仓方 案，
在实施 过程 中引 入多 方校 验机制 防范 风险 发生 ， 从 实施结 果来 看 ， 效 果良 好 ， 跟 踪误 差控 制在 理
想范围 内。 
 
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 
自本基 金建 仓完 毕至 报告 期末年 化跟 踪误 差 为0.565 ％， 较好 的完 成了 基金 合同中 控制 年化
跟踪误 差不 超 过4％ 的投 资目标 。 
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为 0.8212 元 ， 报告 期内 ， 份 额净 值增 长率 为-6.12% ， 同期 业
绩基准 增长 率为-7.05% 。 
 
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 
三中全会提出 从 出口型 经 济向消费型经 济转型， 减 少对海外市场 的依赖， 转 而发展一条依 赖
13 亿 国内 消费 者的 增长 路 径。 中 国经 济正 面临 新一 轮再平 衡， 有望 在未 来几 年找到 新的 经济 增长
动力， 成功 实现 转型 。 
经济改 革 、 结 构转 型仍 为 2014 年 政策 主旋 律 。 十 八届 三中全 会公 报发 布 ， 发 出 了党中 央带 领
全社会全面深 化改革的 号 角，将释放出 更多的经 济 增长潜力，改 善市场的 长 期预期，成 为市场出
现反弹 的关 键。2014 年， 改革主 题性 投资 机会 将贯 穿全年 ， 国 企改 革、 金融 创新及 国防 建设 将 成
为核心 改革 领域 。以 改革 为主导 的执 政思 路， 将催 生众多 改革 机遇 ，政 策受 益板块 会不 断涌 现 。 
本基金 为指 数基 金 ， 作 为 基金管 理人 ， 我们 将通 过 严格的 投资 管理 流程 、 精 确的数 量化 计算 、
精益求精的工 作态度、 恪 守指数化投资 的宗旨， 实 现对标的指数 的有效跟 踪 ，为持有人 提供与之
相近的 收益 。投 资者 可以 根据自 身对 证券 市场 的判 断及投 资风 格， 借助 投资 本基金 参与 市场 。 
 
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 
本报告期内， 本基金管 理 人坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护基金持 有 人利益出发， 依南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加强 内部风险 的 控制与防范 ，确保各
项法规和管理 制度的落 实 ，保证基金合 同得到严 格 履行。公 司监 察稽核部 门 按照规定的 权限和程
序，通过实时 监控、现 场 检查、重点抽 查和人员 询 问等方法，独 立地开展 基 金运作和公 司管理的
合规性稽核， 发现问题 及 时提出改进建 议并督促 业 务部门进行整 改，同时 定 期向董事会 和公司管
理层出 具监 察稽 核报 告。 
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 稽核 主要 工作 如下： 
（1） 开展 多项 内控 自查 工 作，进 一步 完善 公司 各项 内部管 理制 度 
本年度以法律 法规、监 管 要求为导向， 开展了基 金 管理公司内控 自查、ETF 和固定收益投 资
运作风险自查 等多项内 控 自查工作以及 永泰能源 超 比例换购事件 的整改工 作 ，同时结合 外聘会计
师对公司内 控 进行的审 计 以及公司运作 实务，监 察 稽核部积极督 促并配合 各 业务部门根 据法律法
规、公司制度 和业务实 际 情况，修订完 善相关制 度 和业务流程， 进一步完 善 了公司内控 制度，达
到更好 地防 范风 险的 目的 。 此外 ， 根据 中国 证监 会 《基 金管 理公 司开 展投 资 、 研 究活 动防 控内 幕
交易指 导意 见 》 的 要求 ， 制定了 《 南方 基金 防控 内 幕信 息 及交 易管 理制 度》 ， 进一步 完善 了内 幕交
易的防 控机 制。 
（2） 定期 监察 稽核 工作 与 专项稽 核工 作相 结合 
按照证监会的 要求对公 司 投资、研究、 交易、信 息 技术、基金会 计、注册 登 记、人力资源 、
基金销售等主 要业务进 行 定期稽核工作 。同时， 对 投资研究、基 金直销、 后 台运营、反 洗钱、内
幕交易 防控 等相 关业 务开 展了专 项稽 核工 作， 检查 业务开 展的 合规 性和 制度 执行的 有效 性等 。 
（3） 采取 事前 防范 、 事中 控制和 事后 监督 等三 阶段 工作 ， 加 强了 对日 常投 资 运作的 管理 和监
控，保证投资 遵循既定 的 投资决策程序 与业务流 程 ，基金投资组 合及个股 投 资符合比例 控制的 要
求，严 格执 行分 级授 权制 度，保 证基 金投 资独 立、 公平。 
（4） 对各 业务 部门 进行 了 相关法 律法 规培 训和 职业 道德培 训 
本年度，我公 司采取外 聘 专家和内部专 业人士相 结 合的方式，对 各业务部 门 进行了相关法 律
法规培 训和 职业 道德 培训 ，进一 步提 高了 我司 从业 人员的 合规 素质 和职 业道 德修养 。 
（5） 全 面参 与新 产品 设计 、 新业 务拓 展工 作， 负 责 日常合 同审 查， 监督 客户 投诉处 理。 积极
参与证 监会 新规 定出 台前 的讨论 并提 出修 改建 议。 
（6） 信息 披露 和投 资者 关 系管理 工作 
完成各基金及 公司的各 项 信息披露工作 ，保证所 披 露信息的真实 性、准确 性 和完整性；重 视
媒体监 督和 投资 者关 系管 理工作 。 
（7） 按照 规定 向人 民银 行 报送反 洗钱 相关 报表 和报 告， 按 监管 要求 制定 客户 洗钱风 险划 分的南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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标准， 并开 发了 客户 洗钱 风险划 分系 统。 
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 不断提 高内部 监
察稽核 工作 的科 学性 和有 效性， 努力 防范 各种 风险 ，为基 金持 有人 谋求 最大 利益。 
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理 人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括副总经理 、研究部 总 监、数量化 投资部总
监、 风险 管理 部总 监及 基 金会计 负责 人等 。 其中 ， 超过三 分之 二以 上的 人员 具有 10 年 以上 的基 金
从业经验，且 具有风控 、 合规、会计方 面的专业 经 验。基金经理 可参与估 值 原则和方法 的讨论，
但不参 与估 值 价 格的 最终 决策。 本报 告期 内， 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突 。 
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 
本基金 于 2013 年 5 月 16 日由原 “南 方沪 深 300 指 数证券 投资 基金 ”变 更为 “南方 开元 沪深
300 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 ”， 收益分 配原 则也 进行 了修 改。 
（1） 南方 沪深300 指数 证 券投资 基金 
本基金合同约 定，本基 金 的收益分配原 则为：在 符 合有关基金分 红条件的 前 提下，本基金 每
年收益 分配 次数 最多 为 12 次，全 年分 配比 例不 得低 于年度 可供 分配 收益 的 20% ，若 《基 金合 同》
生效不 满 3 个月 可不 进行 收益分 配； 本基 金收 益分 配方式 分两 种： 现金 分红 与红利 再投 资， 投 资
者可选择现金 红利或将 现 金红利按除权 日的基金 份 额净值自动转 为基 金份 额 进行再投资 ；若投资
者不选择，本 基金默认 的 收益分配方式 是现金分 红 ；基金投资当 期出现净 亏 损，则不进 行收益分
配；基金当年 收益应先 弥 补上一年度亏 损后，才 可 进行当年收益 分配；基 金 收益分配后 基金份额
净值不 能低 于面 值 ； 每 一 基金份 额享 有同 等分 配权 ； 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的 ， 从 其规 定。


































































根据上述分配 原则以及 基 金的实际运作 情况，本 报 告期本基金不 符合基金 合 同约定的收益 分
配条件 ，未 有收 益分 配事 项。 
（2） 南方 开元 沪深300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金 
本基金合同约 定，本基 金 的收益分配原 则为：在 符 合有关基金分 红条件的 前 提下，本基金 每
年收益 分配 次数 最多 为 12 次， 每 份基 金份 额每 次基 金 收益分 配比 例不 得低 于基 金收益 分配 基准 日南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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每份基 金份 额可 供分 配利 润的 10% ，若 《基 金合 同 》生效 不 满 3 个 月可 不进 行收益 分配 ；本 基金
收益分配方式 分两种： 现 金分红与红利 再投资， 投 资者可选择现 金红利或 将 现金红利按 除权日的
基金份额净值 自动转为 基 金份额进行再 投资；若 投 资者不选择， 本基金默 认 的收益分配 方式是现
金分红 ； 基 金收 益分 配后 基 金份额 净值 不能 低于 面值, 即基金 收益 分配 基 准 日的 基金份 额净 值减 去
每单位基金份 额收益分 配 金额后不能低 于面值； 每 一基金份额享 有同等分 配 权；法律法 规或监管
机关另 有规 定的 ，从 其规 定。 
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期未 有收 益分 配事 项。 
 
§5 托管人 报告 
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 南方 开元 沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金
的托管过程中 ，严格遵 守 《证券投资基 金法》及 其 他法律法规和 基金合同 的 有关规定， 不存在任
何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。 
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 
本报告 期内 ，南 方开 元沪 深 300 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金的 管理人 —— 南方
基金管 理有 限公 司在 南方 开元沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金的 投资 运作 、 基
金资产净值计 算、基金 份 额申购赎回价 格计算、 基 金费用开支等 问题上， 不 存在任何损 害基金份
额持有人利益 的行为， 在 各重要方面的 运作严格 按 照基金合同的 规定进行 。 本报告期内 ，南方开
元沪 深300 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金未进 行利 润分 配 。 
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 
本托管 人依 法对 南方 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的南方 开元 沪 深 300 交易 型开放 式指 数 证
券投资 基金 联接 基 金2013 年年度 报告 中财 务指 标 、 净值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报 告 、 投
资组合 报告 等内 容进 行了 核查， 以上 内容 真实 、准 确和完 整 。 
 
 
 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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§6 审计报 告 
6.1 审 计报 告基本 信息 
财务报 表是 否经 过审 计 是 
审计意 见类 型 标准无 保留 意见 
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2014) 第21017 号 




6.2 审 计报 告的基 本内 容 
审计报 告标 题 审计报 告 
审计报 告收 件人 南方开 元沪 深300 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金( 原
南方沪 深300 指 数证 券投 资基金)全 体基 金份 额持 有 人 ： 
引言段 我们审 计了 后附 的南 方开 元沪 深 300 交 易型 开放 式 指 数证 券投
资基金 联接 基金(原 南方 沪 深300 指 数证 券投 资基 金)( 以下 简称
“ 南 方 开 元 沪深 300ETF 联接基金”) 的 财务 报 表 ，包 括 2013
年12 月 31 日的 资产 负债 表、 2013 年度


的 利润 表 和所有 者权
益(基 金净 值) 变 动表 以及 财务报 表附 注 。 
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是南方 开元 沪 深300ETF 联 接基金 的基
金 管 理人 南方 基 金管 理有限 公 司 管 理层 的 责任 。这种 责 任包
括： 
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财 务报 表， 并 使 其实 现公允 反映 ； 
(2)设 计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。 
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和 执行 审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。 
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 管理 层选 用 会 计政
策 的 恰 当性 和 作出 会计 估计 的 合 理性 ， 以及 评价 财务 报 表 的总
体列报 。 
我 们 相 信， 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。 
审计意 见段 我们认 为 ， 上 述南 方开 元 沪深300ETF 联 接基 金的 财 务报表 在所
有 重 大 方面 按 照企 业会 计准 则 和 在财 务 报表 附注 中所 列 示 的中南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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国 证 监 会发 布 的有 关规 定及 允 许 的基 金 行业 实务 操作 编 制 ，公
允反映 了南 方开 元沪深 300ETF 联接 基 金 2013 年 12 月 31 日的
财务状 况以 及 2013 年度 的经营 成果 和基 金净 值变 动情况 。 
注册会 计师 的姓 名 汪棣



陈熹 
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)



会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市 
审计报 告日 期 2014 年3 月24 日 




§7 年度财 务报表 
7.1 资 产负 债表 
会计主 体： 南方 开元 沪深300 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金( 原南 方 沪深300 指 数证 券
投资基 金) 
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
资 产 附注号 
本期末 
2013 年12 月 31 日 
上年度末 
2012 年 12 月 31 日 
资 产：






银行存 款 7.4.7.1 59,750,394.50 235,308,245.75 
结算备 付金


13,023,844.54 187,207.47 
存出保 证金


441,150.03 435,616.51 
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,247,331,455.70 2,562,975,697.17 
其中： 股票 投资


54,509,762.81 2,562,975,697.17 









基金 投资


1,192,794,333.49 - 
债券投 资


27,359.40 - 
资产支 持证 券投 资


- - 
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 
应收证 券清 算款


- 5,412,657.05 
应收利 息 7.4.7.5 21,169.11 32,096.18 
应收股 利


- - 
应收申 购款


724,661.26 17,691,574.27 
递延所 得税 资产


- - 
其他资 产 7.4.7.6 - - 
资产总 计


1,321,292,675.14 2,822,043,094.40 
负债和所有者权益 附注号 
本期末 
2013 年12 月 31 日 
上年度末 
2012 年 12 月 31 日 
负 债：






短期借 款


- - 
交易性 金融 负债


- - 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 
卖出回 购金 融资 产款


- - 
应付证 券清 算款


- 27,766,775.29 
应付赎 回款


1,402,329.47 87,310,185.03 
应付管 理人 报酬


53,162.99 1,434,173.97 
应付托 管费


10,632.60 330,963.22 
应付销 售服 务费


- - 
应付交 易费 用 7.4.7.7 442,583.91 636,631.22 
应交税 费


- - 
应付利 息


- - 
应付利 润


- - 
递延所 得税 负债


- - 
其他负 债 7.4.7.8 197,387.16 594,447.07 
负债合 计


2,106,096.13 118,073,175.80 
所有者权益：






实收基 金 7.4.7.9 1,606,504,032.41 3,091,194,496.70 
未分配 利润 7.4.7.10 -287,317,453.40 -387,224,578.10 
所有者 权益 合计


1,319,186,579.01 2,703,969,918.60 
负债和 所有 者权 益总 计


1,321,292,675.14 2,822,043,094.40 
注： 报 告截 止 日2013 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.8212 元 ， 基 金份 额总 额1,606,504,032.41
份。



7.2 利 润表 
会计主 体： 南方 开元 沪深300 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金( 原南 方 沪深300 指 数证 券
投资基 金) 
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项 目 
附注号 本期 
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日 
上年度可比期间 
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日 
一、收入


-135,267,105.96 214,010,558.05 
1.利息 收入


1,067,085.59 985,744.99 
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,064,587.52 980,672.28 
债券利 息收 入


2,498.07 5,072.71 
资产支 持证 券利 息收 入


- - 
买入返 售金 融资 产收 入


- - 
其他利 息收 入


- - 
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）


-371,478,043.28 -221,418,018.07 
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -496,331,477.41 -265,609,830.83 









基金 投资 收益 
7.4.7.13 89,484,534.4
5 
- 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 20 页 共 64 页


 
债券投 资收 益 7.4.7.14 629,444.80 284,942.09 
资产支 持证 券投 资收 益


- - 
衍生工 具收 益 7.4.7.15 2,830,260.00 - 
股利收 益 7.4.7.16 31,909,194.88 43,906,870.67 
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ”
号填列 ） 
7.4.7.17 233,605,185.88 433,353,731.87 
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ）


- - 
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 1,538,665.85 1,089,099.26 
减： 二、费用


15,892,665.10 25,156,770.56 
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 8,908,998.41 16,438,626.63 
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,991,326.74 3,793,529.19 
3．销 售服 务费


- - 
4．交 易费 用 7.4.7.19 4,505,362.84 4,513,576.67 
5．利 息支 出


- - 
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 
6．其 他费 用 7.4.7.20 486,977.11 411,038.07 
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列） 
 -151,159,771.06 188,853,787.49 
减：所 得税 费用


- - 
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填
列） 
 -151,159,771.06 188,853,787.49 




7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表 
会计主 体： 南方 开元 沪深300 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金( 原南 方 沪深300 指 数证 券
投资基 金) 
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
3,091,194,496.70 -387,224,578.10 2,703,969,918.60 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润） 
- -151,159,771.06 -151,159,771.06 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数 
（净值 减少 以 “- ” 号填 列） 
-1,484,690,464.29 251,066,895.76 -1,233,623,568.53 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 21 页 共 64 页


 
其中：1. 基 金申 购款 816,501,212.20 -98,049,754.59 718,451,457.61 
2. 基金 赎回 款 -2,301,191,676.49 349,116,650.35 -1,952,075,026.14 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ） 
- - - 
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
1,606,504,032.41 -287,317,453.40 1,319,186,579.01 
项目 
上年度可比期间 
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
2,740,610,982.25 -526,850,638.13 2,213,760,344.12 
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润） 
- 188,853,787.49 188,853,787.49 
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数 
（净值 减少 以 “- ” 号填 列） 
350,583,514.45 -49,227,727.46 301,355,786.99 
其中：1. 基 金申 购款 1,679,756,307.05 -266,139,505.32 1,413,616,801.73 
2. 基金 赎回 款 -1,329,172,792.60 216,911,777.86 -1,112,261,014.74 
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ） 
- - - 
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ） 
3,091,194,496.70 -387,224,578.10 2,703,969,918.60 




报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 
______ 杨小 松______














______ 邓 见梁______














____ 邓见 梁____ 
基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 
7.4 报 表附 注 
7.4.1 基 金基 本情况 
南方开 元沪 深300 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金( 原南 方沪深300 指数证 券投 资基
金)( 以 下简 称 “本 基金 ”) 经中国 证券 监督 管理 委员 会(以 下简 称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2009]
第 127 号《 关于 核准 南方 沪深 300 指 数证 券投 资基 金募集 的批 复》 核准 ，由 南方基 金管 理有 限 公
司依照 《中 华人 民共 和国 证券投 资基 金法 》和 《南 方沪 深 300 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 负 责南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 22 页 共 64 页


 
公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
1,580,626,128.17 元， 业 经普华 永道 中天 会计 师事 务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2009) 第 053
号验资 报告 予以 验证。 经 向中国 证监 会备 案， 《 南方 沪深 300 指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2009
年 3 月 25 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 1,580,754,997.47 份基金 份额 ，其 中
认购资 金利 息折 合128,869.30 份基 金份 额。 本 基金 的基金 管理 人为 南方 基金 管理有 限公 司， 基金
托管人 为中 国工 商银 行股 份有限 公司 。 
根据本 基金 基金 份额 持有 人大会 于 2013 年 4 月 17 日以现 场方 式审 议通 过的 《关于 南方 沪 深
300 指数证券投资基金变 更投资范围及其相关事项的议案》 、经中国证监会 证监许可[2013] 674
号《关 于核 准南 方沪 深 300 指数 证券 投资 基金 基金 份额持 有人 大会 有关 变更 基金投 资范 围等 事项
决议的 批复 》核 准， 自 2013 年 5 月 16 日 起， 原基 金南方 沪深 300 指 数证 券 投资基 金更 名为 南方
开元沪 深300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金。 《 南方 开元 沪 深 300 交易型 开放 式指 数 证
券投资 基金 联接 基金 基金 合同》 自 2013 年 5 月 16 日起生 效， 原《 南方 沪深 300 指 数证 券投 资基
金基金 合同 》自 同一 日起 失效。 
本基金 为南 方开 元沪 深 300 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金( 以下 简称 “目 标 ETF ”) 的联 接
基金。 目标 ETF 是采 用完 全复制 法实 现对 沪深 300 指数紧 密跟 踪的 全被 动指 数基金 ，本 基金 主 要
通过投 资于 目 标 ETF 实现 对业绩 比较 基准 的紧 密跟 踪，力 争控 制本 基金 净值 增长率 与业 绩比 较 基
准之间 的日 均跟 踪偏 离度 不超 过 0.3% ， 年跟 踪误 差 不超 过 4% 。 
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 南方 沪深 300 指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 的
有关规 定， 于 2013 年 5 月 16 日 前， 本基 金的 标的 指数为 沪深300 指 数， 基 金资产 投资 于具 有良
好流动 性的 金融 工具 ， 包 括沪 深 300 指数 的成 份股 及其备 选成 份股 、 新 股( 一 级市场 初次 发行 或增
发) 、 现金 或者 到期 日在 一 年以内 的政 府债 券等 。 其 中， 沪深300 指 数 的成 份 股及其 备选 成份 股的
投资比例不低 于基金资 产 净值的 90% ，现金或 者到 期日在一年以 内的政府 债 券不低于基金 资产净
值的 5% 。 此外 ，本 基金 还 可以投 资于 经中 国证 监会 批准的 允许 本基 金投 资的 其它金 融工 具。 
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 南方 开元沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投 资
基金联 接基 金基 金合 同》 的有关 规定 ，自2013 年 5 月 16 日 起， 本基 金的 标的 指数为 沪深 300 指
数，基 金资 产主 要投 资于 目标 ETF 基 金份 额、 标的 指数成 份股 、备 选成 份股 。本基 金投 资于 目 标
ETF 的 比例 不低 于基 金资 产净值 的 90%( 已申 购但 尚 未确认 的目标 ETF 份 额可 计入在 内)。 本基 金每
个交易日日终 在扣除股 指 期货合约需缴 纳的交易 保 证金后，持有 现金或者 到 期日在一年 以内的政
府债券的比例 合计不低 于 基金资产净值 的 5%。 此外 ，本基金可少 量投资于 部 分非成份股( 包含中
小板、创业 板及其他 经中 国证监会核 准发行的 股票) 、一级市场 新股或增 发的 股票、衍生 工具(权南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 23 页 共 64 页


 
证、股指期 货等)、债 券资 产(国债、金 融债、企 业债 、公司债、 次级债、 可转 换债券、分 离交易
可转债 、 央 行票 据、 中 期 票据、 短期 融资 券等)、 资 产支持 证券 、 债 券回 购、 银行存 款等 固定 收益
类资产 、现 金资 产、 货币 市场工 具以 及中 国证 监会 允许 基 金投 资的 其他 金融 工具。 
本基金 转型 后的 业绩 比较 基准为 ：沪 深 300 指 数收 益率 X 95% ＋ 银行 活期 款利率(税后) X 
5%。 
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理有 限公司 于 2014 年 3 月 24 日批准 报出 。 
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称 “企 业会 计准 则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《证 券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度 报告
和半年 度报 告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引》 、 《 南方 开
元沪深 300 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金 基 金合 同》( 原《 南方 沪深 300 指 数证 券 投
资基金 基金 合同 》 )和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的中国 证监 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金 行
业实务 操作 编制 。 
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 
本基金 2013 年度 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求，真 实、 完整 地反 映了 本基金 2013 年
12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2013 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。 
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 
7.4.4.1 会 计年 度 
本 基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 
7.4.4.2 记 账本 位币 
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类 
(1) 金 融资 产的 分类 
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 
 本基 金目 前以 交易 目的 持 有的基 金投 资、 股票 投资 、 债券投 资和 衍生 工具(主 要 为权证 投资)南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产。除 衍 生工具所 产 生的金融资 产在资产
负债表中以衍 生金融资 产 列示外，以公 允价值计 量 且其公允价值 变动计入 损 益的金融资 产在资产
负债表 中以 交易 性金 融资 产列示 。 
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。 
(2) 金 融负 债的 分类 
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。 
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。 
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。 
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值： 
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。 
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认 同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。 
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 
7.4.4.7 实 收基 金 
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。 
7.4.4.8 损 益平 准金 
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。 
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量 
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 基金投资 在 持有期间应取 得的现金 红 利于除息日确 认为投资 收 益债券投资 在持有期
间应取得的按 票面利率 或 者发行价计算 的利息扣 除 在适用情况下 由债券发 行 企业代扣代 缴的个人
所得税 后的 净额 确认 为利 息收入 。 
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 26 页 共 64 页


 
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。 
 
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量 
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。 
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。 
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策 
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配， 但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。 
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 
 
7.4.4.12 分 部报 告 
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营 分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。 
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。 
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下： 
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 等 情 况 ， 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告
[2008]38 号《 关于进一 步 规范证券投资 基金估值 业 务的指导意见 》 ，根据具 体 情况采用《中 国证南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 27 页 共 64 页


 
券业协会基金 估值工作 小 组关于停牌股 票估值的 参 考方法》提供 的指数收 益 法等估值技 术进行估
值。 
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 
7.4.5.3 差 错更 正的说 明 
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 
7.4.6 税项 
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ： 
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。 
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ， 暂 不征 收企 业所 得税。 
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。 自2013 年1 月 1 日 起 ， 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期 限在1 个月
以内( 含1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上 至 1 年(含1
年) 的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的， 暂减 按 25% 计 入应纳 税所 得额 。对
基金持有的上 市公司限 售 股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税， 持股时间
自解禁日起计 算；解禁 前 取得的股息、 红利收入 继 续暂减按 50% 计入应 纳税 所得额。上述 所得统
一适 用20% 的税 率计 征个 人所得 税。 
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 
7.4.7.1 银 行存 款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2013 年12 月 31 日 
上年度 末 
2012 年 12 月 31 日 
活期存 款 59,750,394.50 235,308,245.75 
定期存 款 - - 
其他存 款 - - 
合计： 59,750,394.50 235,308,245.75 




7.4.7.2 交 易性 金融资 产 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2013 年12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 54,613,161.36 54,509,762.81 -103,398.55 
债券 
交易所 市场 29,000.00 27,359.40 -1,640.60 
银行间 市场 - - - 
合计 29,000.00 27,359.40 -1,640.60 
资产支 持证 券 - - - 
基金 1,113,169,114.23 1,192,794,333.49 79,625,219.26 
其他 - - - 
合计 1,167,811,275.59 1,247,331,455.70 79,520,180.11 
项目 
上年度 末 
2012 年12 月 31 日 
成本 公允价 值 公允价 值变 动 
股票 2,717,060,702.94 2,562,975,697.17 -154,085,005.77 
债券 
交易所 市场 - - - 
银行间 市场 - - - 
 合计 - - - 
资产支 持证 券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 2,717,060,702.94 2,562,975,697.17 -154,085,005.77 
 注： 基金 投资 均为 本基 金 持有的 目 标 ETF 的份 额， 按估值 日目 标 ETF 的 份额 净值确 定公 允价 值。
本基金 可采 用股 票组 合申 赎的方 式或 证券 二级 市场 交易的 方式 进行 目 标ETF 份额的 买卖 。 
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 
无。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 29 页 共 64 页


 
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 
无。 
7.4.7.5 应 收利 息 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2013 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2012 年12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 13,747.19 32,011.98 
应收定 期存 款利 息 - - 
应收其 他存 款利 息 - - 
应收结 算备 付金 利息 7,193.55 84.20 
应收债 券利 息 29.87 - 
应收买 入返 售证 券利 息 - - 
应收申 购款 利息 - - 
其他 198.50 - 
合计 21,169.11 32,096.18 




7.4.7.6 其 他资 产 
无。 
7.4.7.7 应 付交 易费用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2013 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2012 年12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用 442,583.91 636,631.22 
银行间 市场 应付 交易 费用 - - 
合计 442,583.91 636,631.22 




7.4.7.8 其 他负 债 












单位 ：人 民币 元 
项目 
本期末 
2013 年12 月 31 日 
上年度 末 
2012 年12 月 31 日 
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 
应付赎 回费 1,437.97 195,177.36 
应付后 端申 购费 3,949.19 2,769.71 
预提费 用 192,000.00 396,500.00 
合计 197,387.16 594,447.07 



南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 30 页 共 64 页


 
7.4.7.9 实 收基 金 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年 1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 
基金份 额（ 份） 账面金 额 
上年度 末 3,091,194,496.70 3,091,194,496.70 
本期申 购 816,501,212.20 816,501,212.20 
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,301,191,676.49 -2,301,191,676.49 
本期末 1,606,504,032.41 1,606,504,032.41 
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。 
7.4.7.10 未 分配 利润 
单位： 人民 币元 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
上年度 末 -196,264,298.82 -190,960,279.28 -387,224,578.10 
本期利 润 -384,764,956.94 233,605,185.88 -151,159,771.06 
本期基金份额交易
产生的 变动 数 
300,014,305.61 -48,947,409.85 251,066,895.76 
其中： 基金 申购 款 -77,070,699.81 -20,979,054.78 -98,049,754.59 
基金赎 回款 377,085,005.42 -27,968,355.07 349,116,650.35 
本期已 分配 利润 - - - 
本期末 -281,014,950.15 -6,302,503.25 -287,317,453.40 




7.4.7.11 存 款利 息收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日 
活期存 款利 息收 入 825,676.26 953,807.00 
定期存 款利 息收 入 - - 
其他存 款利 息收 入 - - 
结算备 付金 利息 收入 231,694.47 23,838.56 
其他 7,216.79 3,026.72 
合计 1,064,587.52 980,672.28 



 
7.4.7.12 股 票投 资收益 
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成 
单位： 人民 币元 
项目 本期 上年度 可比 期间 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 31 页 共 64 页


 
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日 
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日 
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入 
-72,302,025.40 -265,609,830.83 
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -








 -









股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -424,029,452.01








-





 
合计 -496,331,477.41











-265,609,830.83










7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年1 月1 日至 2012 年
12 月 31 日 
卖出股 票成 交总 额 1,881,620,780.52 1,367,932,831.83 
减：卖 出股 票成 本总 额 1,953,922,805.92 1,633,542,662.66 
买卖股 票差 价收 入 -72,302,025.40 -265,609,830.83 




7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日 
申购基 金份 额总 额 2,118,229,026.10 - 
减：现 金支 付申 购款 总额 32,448,817.57 - 
减：申 购股 票成 本总 额 2,509,809,660.54 - 
申购差 价收 入 -424,029,452.01 - 
7.4.7.13 基 金投 资收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至2013 年 12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日 
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 1,183,988,335.32 - 
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 1,094,503,800.87 - 
基金投 资收 益 89,484,534.45 - 




7.4.7.14 债 券投 资收益 
单位： 人民 币元 
项目 本期 上年度 可比 期间 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 32 页 共 64 页


 
2013 年1 月1 日至2013 年 12
月31 日 
2012 年1 月1 日至 2012 年 12
月 31 日 
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额 
11,058,913.00 6,333,014.80 
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额 
10,427,000.00 6,043,000.00 
减：应 收利 息总 额 2,468.20 5,072.71 
债券投 资收 益 629,444.80 284,942.09 




7.4.7.14.1 资 产支 持证券 投资 收益 
无。 
7.4.7.15 衍 生工 具收益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期收 益金 额 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日 
上年度 可比 期间 收益 金额 
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月31
日 
股指期 货投 资收 益 2,830,260.00 - 
其他 - - 
合计 2,830,260.00 - 




7.4.7.16 股 利收 益 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年1 月1 日至 2012 年 12
月31 日 
股票投 资产 生的 股利 收益 31,909,194.88 43,906,870.67 
基金投 资产 生的 股利 收益 - - 
合计 31,909,194.88 43,906,870.67 




7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 
单位： 人民 币元 
项目名 称 
本期 
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年1 月1 日至 2012 年
12 月 31 日 
1.交易 性金 融资 产 233,605,185.88 433,353,731.87 
—— 股 票投 资 153,981,607.22 433,353,731.87 
—— 债 券投 资 -1,640.60 - 
—— 基 金投 资 79,625,219.26 - 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 33 页 共 64 页


 
—— 资 产支 持证 券投 资 - - 
2.衍生 工具 - - 
—— 权 证投 资 - - 
3.其他 - - 
合计 233,605,185.88 433,353,731.87 




7.4.7.18 其 他收 入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日 
基金赎 回费 收入 1,208,235.98 711,210.79 
其他 40,941.45 - 
基金转 换费 收入 289,488.42 377,888.47 
合计 1,538,665.85 1,089,099.26 
注：1. 本基 金的 赎回 费率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 归入基 金财 产的 比例 不得 低于25% 。 
2. 本基金的转 换费由转 出 基金赎回费和 基金申购 补 差费构成，其 中赎回费 部 分归入基金财 产
的比例 不得 低 于25% 。 
7.4.7.19 交 易费 用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至2013 年 12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日 
交易所 市场 交易 费用 
4,505,362.84 4,513,576.67 
银行间 市场 交易 费用 
- - 
合计 
4,505,362.84 4,513,576.67 




7.4.7.20 其 他费 用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年 1 月 1 日至 2013
年 12 月 31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日 
审计费 用 92,000.00 92,000.00 
信息披 露费 300,000.00 300,000.00 
基金份 额持 有人 大会 费用 85,000.00 - 
银行费 用 977.11 1,038.07 
帐户维 护费 9,000.00 18,000.00 
合计 486,977.11 411,038.07 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 34 页 共 64 页


 




7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 
7.4.8.1 或 有事 项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 
无。 
7.4.9 关 联方 关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”) 
基金托 管人 、基 金销售 机构 
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机构 
兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机构 
厦门国 际信 托 有 限公 司(“ 厦门信 托”) 基金管 理人 的股 东 
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东 
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司 
南方开 元沪 深 300 交 易型 开放式 指数 证券
投资基 金(“ 目标 ET F”) 
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金 
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易 
7.4.10.1.1 股 票交 易 
金额单 位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2012年1月1 日至2012 年12 月31日 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的
比例 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的
比例 
华泰证券 452,159,719.09 17.85% - - 
兴业证券 72,368,799.14 2.86% 144,894,785.62 4.75% 




基 金交 易 






 金额 单位 ：人 民币 元 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 35 页 共 64 页


 
关联方 名称 
本期 
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2012年1月1 日至2012 年12 月31日 
成交金 额 
占当期 基金 
成交总额 的 比例 
成交金额 
占当期 基金 
成交总额 的 比例 
华泰证券 
131,148,779.07 3.86% - - 
注：2013 年度 基金 成交 金 额中包 括基 金二 级市 场买 卖 131,148,779.07 元 ， 无基金 申购 赎回 金额
(2012 年度 ：无)。 
7.4.10.1.2 权 证交 易 






无。 
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 
金额单 位： 人民 币元 
关联方 名称 
本期 
2013年1月1 日至2013 年12 月31日 
当期 
佣金 
占当期 佣金
总量的 比例 
期末应 付佣 金余 额 
占期末 应付 佣
金总额 的比 例 
兴业证券 64,038.69 2.94% - - 
华泰证券 387,330.78 17.80% 87,994.31 19.88% 
关联方 名称 
上年度 可比 期间 
2012年1月1 日至2012 年12 月31日 
当期 
佣金 
占当期 佣金
总量的 比例 
期末应 付佣 金余 额 
占期末 应付 佣
金总额 的比 例 
兴业证券 119,732.66 4.56% 12,964.50 2.04% 
华泰证券 - - - - 
注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。 
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证 券 投 资 研 究成 果 和 市 场 信
息服务 等。 
7.4.10.2 关 联方 报酬 
7.4.10.2.1 基 金管 理费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费 
8,908,998.41 16,438,626.63 
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费 
1,530,995.38 1,500,296.17 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 36 页 共 64 页


 
注：1. 自 2013 年 5 月 16 日起， 本基 金基 金财 产中 投资于 目标 ETF 的 部分 不 收取管 理费 ，支 付基
金管理 人南 方基 金的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值扣 除所 持有目标 ETF 基金份 额部 分的 基 金
资产后 的余 额( 若为 负数 ， 则取零)的0.5% 年费 率计 提， 逐 日累 计至 每月 月底 ， 按月 支付 。 其 计算
公式为 ： 
日管理 人报 酬＝(前 一日 基 金资产 净值 –前 一日 所持 有目 标 ETF 基金 份额 部分 的基金 资产) X 0.5% 
/ 当年 天数 。 
2. 2013 年 5 月 16 日前 ， 支付基 金管 理人 南方 基金 的管理 人报 酬按 前一 日基 金资产 净 值 0.65% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ： 
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.65% / 当 年天数 。 
7.4.10.2.2 基 金托 管费 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费 
1,991,326.74 3,793,529.19 
注：1. 自2013 年5 月16 日起 ， 本 基金 基金 财产 中 投资于 目 标 ETF 的部 分不 收取托 管费 ， 支付 基
金托管人 中国 工商银行 的 托管费按前一 日基金资 产 净值扣除所持 有目标 ETF 基金份额部分 的基
金资产 后的 余额(若 为负 数 ， 则取 零) 的 0.1% 年 费率 计提， 逐日 累计 至每 月月 底， 按 月支 付。 其计
算公式 为： 
日托管费＝(前 一日基金 资 产净值 –前一 日所持有 目 标 ETF 基 金份额部 分的基 金资产) X 0.1% /
当年天 数。 
2. 2013 年 5 月 16 日前 ， 支付基 金托 管人 中国 工商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.15% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ： 
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X0.15%/ 当年 天数 。 
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 
无。 
 
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 
份额单 位： 份 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 37 页 共 64 页


 
项目 
本期 
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日 
期初持 有的 基金 份额 158,401,143.38 158,401,143.38 
期间申 购/ 买 入总 份额 - - 
期间因 拆分 变动 份额 - - 
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - 
期末持 有的 基金 份额 158,401,143.38 158,401,143.38 
期末持 有的 基金 份额 
占基金 总份 额比 例 
9.86% 5.12% 




7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 
无。 
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 
单位： 人民 币元 
关联方 
名称 
本期 
2013 年1 月 1 日至2013 年 12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月31 日 
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 
中国工商银行 59,750,394.50 825,676.26 235,308,245.75 953,807.00 
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。 
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 






金 额单 位： 人民 币元 
本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式 
基金在 承销 期内 买入 
数量( 单 位： 股/ 张) 总金额 
兴业证券 000750 国海证券 配股申购 2,527 15,869.56 
 
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明 
于 2013 年12 月 31 日， 本 基金持 有 1,317,131,552.00 份 目标 ETF 基金 份额 ， 占其总 份额 的
比例 为60.72% ( 于2012 年 12 月31 日， 本基 金未持 有目 标 ETF 基 金份 额) 。 
7.4.11 利 润分 配情况 
无。 
 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 38 页 共 64 页


 
7.4.12 期 末（ 2013 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券 
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 
无。 
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 
金额单 位： 人 民 币元 
股票代
码 
股票名 称 
停牌日
期 
停牌原 因 
期末 
估值单 价 
复牌日 期 
复牌 
开盘单 价 
数量 （ 股） 
期末 
成本总 额 
期末估 值总
额 
备注 
601901 方正证券 
2013 年8
月 26 日 
重大资产重
组 
6.21 
2014 年1 月
13 日 
6.24 445,066 2,866,222.73 2,763,859.86 - 
600058 五矿发展 
2013 年7
月24 日 
重大资产重
组 
16.04 
2014 年1 月
6 日 
14.92 110,746 1,670,437.85 1,776,365.84 - 
000625 长安 汽车 
2013 年
12 月31
日 
重大事项未
公告 
11.45 
2014 年1 月
3 日 
11.72 17,630 209,957.54 201,863.50 - 
600547 山东黄金 
2013 年
12 月26
日 
重大资产重
组 
17.25 
2014 年1 月
2 日 
17.52 10,000 179,017.06 172,500.00 - 
000562 宏源证券 
2013 年
10 月30
日 
重大资产重
组 
8.22 - - 19,054 181,638.78 156,623.88 - 
注： 本 基金 截至2013 年 12 月 31 日止 持有 以 上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。 
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 
无。 
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 
本基金属于交 易型开放 式 指数证券投资 基金联接 基 金，风险与收 益高于混 合 基金、债券基 金
与货币市场基 金。本基 金 为被动式指数 型基金， 紧 密跟踪标的指 数，具有 和 标的指数以 及标的指
数所代表的股 票市场相 似 的风险收益特 征，属于 证 券投资基金中 风险较高 、 收益较高的 品种。本
基金投资的金 融工具主 要 包括基金投资 和股票投 资 。本基金在日 常经营活 动 中面临的与 这些金融
工具相关的风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基金的基 金 管理人从事 风险管理
的主要目标是 争取将以 上 风险控制在限 定的范围 之 内，使本基金 在风险和 收 益之间取得 最佳的平
衡以实 现“ 紧密 跟踪 业绩 比较基 准， 追求 跟踪 偏离 度和跟 踪误 差最 小化 ”的 风险收 益目 标。 
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 39 页 共 64 页


 
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策 ，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与各部门 合作完成 运 作风险管理以 及进行投 资 风险分析与绩 效评估， 督 察长负责组 织指导监
察稽核 工作 。 
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 
7.4.13.2 信 用风 险 
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在 本基 金的 托管 行 中 国工商 银行 ， 与 该银 行存 款相关 的信 用风 险不 重大 。 本基 金在 交易 所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很 小。 
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ，通过单只信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制 ， 通 过分 散化 投资 以 分散信 用风 险 。 于2013 年12 月 31 日 ， 本基 金
持有的除国债、 央行票据 和政策性金融债 以外的债 券占基金资产净 值的比例 为 0.0021%(2012 年
12 月 31 日 ：无)。 
 
7.4.13.3 流 动性 风险 






流动 性风险是 指基金 在履行与金融 负债有关 的 义务时遇到资 金短缺的 风 险。本基金的 流动性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 40 页 共 64 页


 
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。 
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进 行严密监
控并预测流动 性需求， 保 持 基金投资组 合中的可 用 现金头寸与之 相匹配。 本 基金的基金 管理人在
基金合同中设 计了巨额 赎 回条款，约定 在非常情 况 下赎回申请的 处理方式 ， 控制因开放 申购赎回
模式带 来的 流动 性风 险， 有效保 障基 金持 有人 利益 。 
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流 动性比例
要求，对流动 性指标进 行 持续的监测和 分析，包 括 组合持仓集中 度指标、 组 合在短时间 内变现能
力的综合指标 、组合中 变 现能力较差的 投资品种 比 例以及流通受 限制的投 资 品种比例等 。本基金
所持目 标 ETF 份 额能 通过 股票组 合赎 回或 二级 市场 交易卖 出， 所持 证券 均在 证券交 易所 上市 ， 因
此除附 注7.4.12 中 列示 的 部分基 金资 产流 通暂 时受 限制不 能自 由转 让的 情况 外， 其 余均 能根 据本
基金的 基金 管理 人的 投资 意图， 以合 理的 价格 适时 变现。 
于2013 年12 月31 日 ， 本 基 金所承 担的 全部 金融 负债 的合约 约定 到期 日均 为一 个月以 内且 不计 息，
可赎回基金 份额净值( 所有 者权益)无固 定到期日 且不 计息，因此 账面余额 即为 未折现的合 约到期
现金流 量。 
 
7.4.13.4 市 场风 险 
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 
7.4.13.4.1 利 率风 险 
利 率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 、存 出保 证金 及债 券投资 等。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 41 页 共 64 页


 
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 
单位： 人民 币元 
本期末



2013 年 12 月 31 日 
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 
资产









银行存 款 59,750,394.50 - - - 59,750,394.50 
结算备 付金 13,023,844.54 - - - 13,023,844.54 
存出保 证金 441,150.03 - - - 441,150.03 
交易性 金融 资产 - - 27,359.40 1,247,304,096.30 1,247,331,455.70 
应收利 息 - - - 21,169.11 21,169.11 
应收申 购款 33,850.00 - - 690,811.26 724,661.26 
其他资 产 - - - - - 
资产总 计 73,249,239.07 - 27,359.40 1,248,016,076.67 1,321,292,675.14 
负债









应付赎 回款 - - - 1,402,329.47 1,402,329.47 
应付管 理人 报酬 - - - 53,162.99 53,162.99 
应付托 管费 - - - 10,632.60 10,632.60 
应付交 易费 用 - - - 442,583.91 442,583.91 
其他负 债 - - - 197,387.16 197,387.16 
负债总 计 - - - 2,106,096.13 2,106,096.13 
利率敏 感度 缺口 73,249,239.07 - 27,359.40 1,245,909,980.54 1,319,186,579.01 
上年度 末



2012 年 12 月 31 日 
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 
资产









银行存 款 235,308,245.75 - - - 235,308,245.75 
结算备 付金 187,207.47 - - - 187,207.47 
存出保 证金 - - - 435,616.51 435,616.51 
交易性 金融 资产 - - - 2,562,975,697.17 2,562,975,697.17 
应收证 券清 算款 - - - 5,412,657.05 5,412,657.05 
应收利 息 - - - 32,096.18 32,096.18 
应收申 购款 16,044,000.72 - - 1,647,573.55 17,691,574.27 
资产总 计 251,539,453.94 - - 2,570,503,640.46 2,822,043,094.40 
负债









应付证 券清 算款 - - - 27,766,775.29 27,766,775.29 
应付赎 回款 - - - 87,310,185.03 87,310,185.03 
应付管 理人 报酬 - - - 1,434,173.97 1,434,173.97 
应付托 管费 - - - 330,963.22 330,963.22 
应付交 易费 用 - - - 636,631.22 636,631.22 
其他负 债 - - - 594,447.07 594,447.07 
负债总 计 - - - 118,073,175.80 118,073,175.80 
利率敏 感度 缺口 251,539,453.94 - - 2,452,430,464.66 2,703,969,918.60 
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 42 页 共 64 页


 
者予以 分类 。 
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金持有的 交易性债 券投资公允价值 占基金资 产 净值的比例 为
0.0021% (2012 年 12 月 31 日：无)， 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2012
年12 月31 日： 同) 。 
7.4.13.4.2 外 汇风 险 
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。 
7.4.13.4.3 其 他价 格风险 
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于能 通过股票 组 合赎回或二 级市场交
易卖出 的目 标 ETF 份 额以 及证券 交易 所上 市的 股票 和债 券 ，所 面临 的其 他价 格风险 来源 于单 个 证
券发行 主体 自身 经营 情况 或特殊 事项 的影 响， 也可 能来 源 于证 券市 场整 体波 动的影 响 。 
本基金通过把 全部或接 近 全部的基金资 产投资于 目 标 ETF、标 的指数成 份股 和备选成份股 进
行被动 式指 数化 投资 ，正 常情况 下投 资于 目 标 ETF 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ；本 基金 投
资于目 标 ETF 的 方式 以申 购和赎 回为 主， 但在 目标 ETF 二级 市场 流动 性较 好 的情况 下， 为了 更好
地实现本基金 的投资目 标 ，也可以通过 二级市场 交 易买卖目标 ETF；除 流动 性管理所需以 外，本
基金对 于目 标 ETF 以 外的 证券投 资倾 向采 用被 动式 指数化 投 资 。本 基金 的基 金管理 人每 日对 本 基
金所持有的证 券价格实 施 监控，定期运 用多种定 量 方法对基金进 行风险度 量 ，来测试本 基金面临
的潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。 
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2013 年12 月 31 日 
上年度 末 
2012 年12 月 31 日 
公允价 值 
占基金
资产净
值比例
（% ） 
公允价 值 
占基金 资
产净值 比
例（% ） 
交易性 金融 资产-股 票投 资 54,509,762.81 4.13 2,562,975,697.17 94.79 
交易性 金融 资产 －基金 投资 1,192,794,333.49 90.42 - - 
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - - 
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - - 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 43 页 共 64 页


 
其他 - - - - 
合计 1,247,304,096.30 94.55 2,562,975,697.17 94.79 
 注： 交易 性金 融资 产-基 金投资 为本 基金 投资 的目 标 ETF 份额 。 
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变 
 
分析 
相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元） 
本期末 （ 2013 年 12 月
31 日 ） 
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ） 
1.沪深 300 指数 上 升 5% 增加 约6571 增加 约 12513 
2.沪深 300 指数 下 降 5% 减少 约6571 减少 约 12513 



 



 
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 
(1) 公 允价 值 
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。 
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输 入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ： 
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。 
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。 
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值( 不 可观 察输
入值) 。 
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值 
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额为 1,242,260,242.62 元 ，第 二层 级 5,071,213.08 元 ，无 属 于 第三 层级 的余 额
(2012 年 12 月 31 日 ： 第 一 层级 2,487,178,519.85 元 ， 第 二层 级 75,797,177.32 元， 无第 三层 级)。 
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动 
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)等 情况， 本基 金不 会于停 牌日 至交 易恢 复活 跃日期 间及 交易 不活 跃期 间将相 关股 票和 债 券南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 44 页 共 64 页


 
的公允价值列 入第一层 级 ；并根据估值 调整中采 用 的不可观察输 入值对于 公 允价值的影 响程度，
确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 级还 是第 三层级 。 
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额 和本 期变 动金 额 
无。 
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。



 
§8 投资组 合报告 
8.1 期 末基 金资产 组合 情况 
金额单 位： 人民 币元 
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ） 
1 权益投 资 54,509,762.81 4.13 
 其中： 股票 54,509,762.81 4.13 
2 基金投 资 1,192,794,333.49 90.27 
3 固定收 益投 资 27,359.40 0.00 
 其中： 债券 27,359.40 0.00 









 资产 支持 证券 - - 
4 金融衍 生品 投资 - - 
5 买入返 售金 融资 产 - - 
 其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 72,774,239.04 5.51 
7 其他各 项资 产 1,186,980.40 0.09 
8 合计 1,321,292,675.14 100.00 




8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合 
金额单 位： 人民 币元 
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％） 
A 
农、林 、牧 、渔 业 355,621.80 0.03 
B 
采矿业 3,024,387.46 0.23 
C 
制造业 19,211,625.20 1.46 
D 
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业 
1,506,338.50 0.11 
E 
建筑业 1,669,828.70 0.13 
F 
批发和 零售 业 3,279,665.76 0.25 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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G 
交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,329,633.50 0.10 
H 
住宿和 餐饮 业 - - 
I 
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业 
1,383,688.35 0.10 
J 
金融业 19,013,003.34 1.44 
K 
房地产 业 2,235,328.10 0.17 
L 
租赁和 商务 服务 业 341,279.10 0.03 
M 
科学研 究和 技术 服务 业 - - 
N 
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 452,923.90 0.03 
O 
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - 
P 
教育 - - 
Q 
卫生和 社会 工作 - - 
R 
文化、 体育 和娱 乐业 241,955.60 0.02 
S 
综合 464,483.50 0.04 
 
合计 54,509,762.81 4.13 




8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 
占基金 资产 净值
比例（ ％） 
1 601901 方正证 券 445,066 2,763,859.86 0.21 
2 601318 中国平 安 44,980 1,877,015.40 0.14 
3 600058 五矿发 展 110,746 1,776,365.84 0.13 
4 600036 招商银 行 154,760 1,685,336.40 0.13 
5 600016 民生银 行 211,950 1,636,254.00 0.12 
6 600010 包钢股 份 366,528 1,579,735.68 0.12 
7 601166 兴业银 行 107,280 1,087,819.20 0.08 
8 600000 浦发银 行 104,960 989,772.80 0.08 
9 600837 海通证 券 75,900 859,188.00 0.07 
10 600030 中信证 券 64,620 823,905.00 0.06 
11 000651 格力电 器 22,560 736,809.60 0.06 
12 000002 万科 A 90,830 729,364.90 0.06 
13 601288 农业银 行 243,620 604,177.60 0.05 
14 601939 建设银 行 144,570 598,519.80 0.05 
15 601328 交通银 行 147,370 565,900.80 0.04 
16 601601 中国太 保 29,550 547,561.50 0.04 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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17 600887 伊利股 份 13,393 523,398.44 0.04 
18 600519 贵州茅 台 3,890 499,398.20 0.04 
19 601088 中国神 华 30,980 490,103.60 0.04 
20 601988 中国银 行 180,700 473,434.00 0.04 
21 000001 平安银 行 38,420 470,645.00 0.04 
22 601668 中国建 筑 140,720 441,860.80 0.03 
23 600104 上汽集 团 31,030 438,764.20 0.03 
24 601006 大秦铁 路 55,860 412,805.40 0.03 
25 601818 光大银 行 151,760 403,681.60 0.03 
26 600999 招商证 券 31,220 395,869.60 0.03 
27 002024 苏宁云 商 41,620 375,828.60 0.03 
28 601169 北京银 行 49,500 371,745.00 0.03 
29 600015 华夏银 行 41,720 357,540.40 0.03 
30 000776 广发证 券 27,780 346,694.40 0.03 
31 000538 云南白 药 3,250 331,467.50 0.03 
32 600048 保利地 产 40,140 331,155.00 0.03 
33 601989 中国重 工 56,940 319,433.40 0.02 
34 600585 海螺水 泥 18,770 318,339.20 0.02 
35 000333 美的集 团 6,350 317,500.00 0.02 
36 600111 包钢稀 土 13,640 303,762.80 0.02 
37 600690 青岛海 尔 15,250 297,375.00 0.02 
38 000895 双汇发 展 6,260 294,720.80 0.02 
39 600900 长江电 力 46,450 293,564.00 0.02 
40 600383 金地集 团 41,970 280,359.60 0.02 
41 000858 五粮液 17,880 280,000.80 0.02 
42 600089 特变电 工 24,730 265,105.60 0.02 
43 600518 康美药 业 14,430 259,740.00 0.02 
44 002415 海康威 视 11,290 259,444.20 0.02 
45 600256 广汇能 源 29,360 256,606.40 0.02 
46 600050 中国联 通 79,550 255,355.50 0.02 
47 002241 歌尔声 学 7,210 252,926.80 0.02 
48 601857 中国石 油 32,760 252,579.60 0.02 
49 000783 长江证 券 24,130 250,952.00 0.02 
50 600535 天士力 5,810 249,190.90 0.02 
51 000063 中兴通 讯 18,470 241,402.90 0.02 
52 600276 恒瑞医 药 6,350 241,173.00 0.02 
53 600028 中国石 化 51,720 231,705.60 0.02 
54 600637 百视通 6,220 229,953.40 0.02 
55 600018 上港集 团 42,750 225,720.00 0.02 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 47 页 共 64 页


 
56 600739 辽宁成 大 12,810 224,687.40 0.02 
57 000157 中联重 科 41,180 224,431.00 0.02 
58 601766 中国南 车 44,280 221,842.80 0.02 
59 002236 大华股 份 5,390 220,343.20 0.02 
60 600406 国电南 瑞 14,480 215,317.60 0.02 
61 601628 中国人 寿 14,090 213,181.70 0.02 
62 600196 复星医 药 10,740 210,396.60 0.02 
63 600309 万华化 学 10,100 209,070.00 0.02 
64 000625 长安汽 车 17,630 201,863.50 0.02 
65 600011 华能国 际 39,350 199,111.00 0.02 
66 000423 东阿阿 胶 4,880 193,052.80 0.01 
67 601299 中国北 车 38,710 190,453.20 0.01 
68 000338 潍柴动 力 10,020 190,380.00 0.01 
69 600795 国电电 力 80,830 189,950.50 0.01 
70 600019 宝钢股 份 46,350 189,571.50 0.01 
71 000100 TCL 集团 79,550 185,351.50 0.01 
72 600315 上海家 化 4,380 184,967.40 0.01 
73 600031 三一重 工 28,620 183,740.40 0.01 
74 000069 华侨城 Ａ 34,080 180,624.00 0.01 
75 601336 新华保 险 7,810 178,692.80 0.01 
76 002353 杰瑞股 份 2,220 176,201.40 0.01 
77 600547 山东黄 金 10,000 172,500.00 0.01 
78 000725 京东方 Ａ 80,010 172,021.50 0.01 
79 000581 威孚高 科 5,570 171,556.00 0.01 
80 601899 紫金矿 业 74,080 171,124.80 0.01 
81 002450 康得新 7,020 170,586.00 0.01 
82 600703 三安光 电 6,800 168,572.00 0.01 
83 002594 比亚迪 4,380 165,038.40 0.01 
84 600600 青岛啤 酒 3,250 159,087.50 0.01 
85 601009 南京银 行 19,460 157,431.40 0.01 
86 000562 宏源证 券 19,054 156,623.88 0.01 
87 601633 长城汽 车 3,740 153,975.80 0.01 
88 600352 浙江龙 盛 11,350 150,047.00 0.01 
89 002230 科大讯 飞 3,123 149,435.55 0.01 
90 601117 中国化 学 18,520 148,160.00 0.01 
91 600066 宇通客 车 8,420 147,855.20 0.01 
92 600100 同方股 份 14,480 147,261.60 0.01 
93 600832 东方明 珠 14,870 145,279.90 0.01 
94 600804 鹏博士 10,300 144,818.00 0.01 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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95 600332 白云山 5,070 140,236.20 0.01 
96 601377 兴业证 券 14,630 138,399.80 0.01 
97 601186 中国铁 建 28,860 135,353.40 0.01 
98 000024 招商地 产 6,500 135,070.00 0.01 
99 601607 上海医 药 9,010 133,257.90 0.01 
100 000568 泸州老 窖 6,600 132,924.00 0.01 
101 600085 同仁堂 6,160 131,824.00 0.01 
102 600009 上海机 场 9,010 129,023.20 0.01 
103 601390 中国中 铁 48,070 128,827.60 0.01 
104 600583 海油工 程 16,600 128,816.00 0.01 
105 600597 光明乳 业 5,750 127,650.00 0.01 
106 000826 桑德环 境 3,650 127,020.00 0.01 
107 002038 双鹭药 业 2,510 126,880.50 0.01 
108 002142 宁波银 行 13,550 125,066.50 0.01 
109 600886 国投电 力 31,820 125,052.60 0.01 
110 600150 中国船 舶 5,120 123,852.80 0.01 
111 002385 大北农 7,540 123,279.00 0.01 
112 601808 中海油 服 5,520 123,206.40 0.01 
113 002304 洋河股 份 3,000 122,460.00 0.01 
114 002202 金风科 技 14,430 121,644.90 0.01 
115 600705 中航投 资 7,100 120,558.00 0.01 
116 000039 中集集 团 8,030 119,325.80 0.01 
117 601991 大唐发 电 28,130 119,271.20 0.01 
118 002081 金螳螂 5,420 119,131.60 0.01 
119 000623 吉林敖 东 6,700 118,992.00 0.01 
120 000402 金融街 22,710 118,773.30 0.01 
121 000768 中航飞 机 12,410 118,391.40 0.01 
122 600489 中金黄 金 13,790 117,904.50 0.01 
123 600108 亚盛集 团 14,610 117,318.30 0.01 
124 600649 城投控 股 13,990 116,536.70 0.01 
125 000400 许继电 气 3,700 115,033.00 0.01 
126 600079 人福医 药 3,950 111,982.50 0.01 
127 000009 中国宝 安 11,820 111,699.00 0.01 
128 600252 中恒集 团 8,130 110,893.20 0.01 
129 600221 海南航 空 55,420 110,840.00 0.01 
130 601669 中国水 电 36,010 110,550.70 0.01 
131 002065 东华软 件 3,250 109,850.00 0.01 
132 600362 江西铜 业 7,730 109,611.40 0.01 
133 600177 雅戈尔 14,610 109,575.00 0.01 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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134 600660 福耀玻 璃 13,150 109,013.50 0.01 
135 002570 贝因美 3,550 108,985.00 0.01 
136 600369 西南证 券 10,890 108,137.70 0.01 
137 601998 中信银 行 27,860 107,818.20 0.01 
138 000729 燕京啤 酒 13,200 106,920.00 0.01 
139 000793 华闻传 媒 8,950 106,326.00 0.01 
140 000983 西山煤 电 14,830 105,293.00 0.01 
141 600839 四川长 虹 34,630 105,275.20 0.01 
142 600271 航天信 息 5,170 104,278.90 0.01 
143 600674 川投能 源 9,310 103,899.60 0.01 
144 000970 中科三 环 7,980 102,463.20 0.01 
145 600118 中国卫 星 5,520 102,285.60 0.01 
146 002422 科伦药 业 2,220 101,875.80 0.01 
147 600340 华夏幸 福 5,020 101,554.60 0.01 
148 000831 五矿稀 土 4,600 101,430.00 0.01 
149 000012 南玻 A 12,310 100,203.40 0.01 
150 000792 盐湖股 份 5,960 99,710.80 0.01 
151 600718 东软集 团 8,080 99,141.60 0.01 
152 600741 华域汽 车 9,700 98,358.00 0.01 
153 601888 中国国 旅 2,810 98,069.00 0.01 
154 000963 华东医 药 2,120 97,520.00 0.01 
155 600642 申能股 份 21,330 97,051.50 0.01 
156 601555 东吴证 券 11,280 97,008.00 0.01 
157 000598 兴蓉投 资 16,750 96,480.00 0.01 
158 601168 西部矿 业 17,880 96,373.20 0.01 
159 600893 航空动 力 5,020 96,032.60 0.01 
160 000728 国元证 券 9,310 94,962.00 0.01 
161 000876 新希望 6,600 94,578.00 0.01 
162 601699 潞安环 能 8,670 92,508.90 0.01 
163 000999 华润三 九 3,690 91,844.10 0.01 
164 601600 中国铝 业 26,890 91,426.00 0.01 
165 000800 一汽轿 车 7,630 90,797.00 0.01 
166 600153 建发股 份 12,660 90,519.00 0.01 
167 600029 南方航 空 32,900 90,475.00 0.01 
168 601800 中国交 建 21,970 88,758.80 0.01 
169 601333 广深铁 路 31,750 88,582.50 0.01 
170 002344 海宁皮 城 4,240 88,107.20 0.01 
171 000425 徐工机 械 11,558 87,956.38 0.01 
172 601018 宁波港 36,010 87,864.40 0.01 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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173 000778 新兴铸 管 13,660 87,014.20 0.01 
174 000629 攀钢钒 钛 40,340 86,327.60 0.01 
175 000060 中金岭 南 13,500 84,780.00 0.01 
176 600060 海信电 器 7,290 84,126.60 0.01 
177 601618 中国中 冶 48,030 84,052.50 0.01 
178 600143 金发科 技 14,880 82,732.80 0.01 
179 601118 海南橡 胶 11,080 82,324.40 0.01 
180 600109 国金证 券 4,840 82,134.80 0.01 
181 601898 中煤能 源 17,140 81,757.80 0.01 
182 002456 欧菲光 1,700 81,736.00 0.01 
183 601933 永辉超 市 6,110 81,201.90 0.01 
184 600694 大商股 份 2,810 81,152.80 0.01 
185 600166 福田汽 车 15,850 80,835.00 0.01 
186 000061 农产品 9,560 80,495.20 0.01 
187 002310 东方园 林 2,470 80,299.70 0.01 
188 000709 河北钢 铁 39,850 79,700.00 0.01 
189 600348 阳泉煤 业 11,280 79,636.80 0.01 
190 601992 金隅股 份 11,670 79,356.00 0.01 
191 002007 华兰生 物 2,760 79,212.00 0.01 
192 600372 中航电 子 3,300 78,738.00 0.01 
193 600811 东方集 团 12,488 78,549.52 0.01 
194 600875 东方电 气 6,210 78,059.70 0.01 
195 600068 葛洲坝 19,650 77,814.00 0.01 
196 002375 亚厦股 份 3,000 77,400.00 0.01 
197 600208 新湖中 宝 23,500 75,200.00 0.01 
198 600598 北大荒 6,600 74,646.00 0.01 
199 600415 小商品 城 12,710 74,607.70 0.01 
200 000750 国海证 券 6,500 74,360.00 0.01 
201 600648 外高桥 2,300 74,129.00 0.01 
202 000686 东北证 券 4,660 73,721.20 0.01 
203 600655 豫园商 城 9,490 73,642.40 0.01 
204 600497 驰宏锌 锗 7,830 73,367.10 0.01 
205 600827 友谊股 份 7,290 71,952.30 0.01 
206 600498 烽火通 信 4,580 70,532.00 0.01 
207 600062 华润双 鹤 3,150 70,465.50 0.01 
208 002146 荣盛发 展 7,040 70,400.00 0.01 
209 600316 洪都航 空 4,040 70,215.20 0.01 
210 600267 海正药 业 4,730 70,098.60 0.01 
211 600008 首创股 份 10,350 69,966.00 0.01 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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212 600436 片仔癀 740 69,789.40 0.01 
213 600123 兰花科 创 6,450 68,821.50 0.01 
214 601928 凤凰传 媒 7,140 68,258.40 0.01 
215 600027 华电国 际 22,300 67,346.00 0.01 
216 600115 东方航 空 23,890 66,175.30 0.01 
217 000630 铜陵有 色 6,600 66,132.00 0.01 
218 601958 金钼股 份 9,110 66,047.50 0.01 
219 002001 新和成 3,400 65,620.00 0.00 
220 601238 广汽集 团 7,930 65,343.20 0.00 
221 002500 山西证 券 9,460 65,274.00 0.00 
222 601099 太平洋 10,860 64,617.00 0.00 
223 600216 浙江医 药 6,180 64,581.00 0.00 
224 600663 陆家嘴 3,800 64,562.00 0.00 
225 601111 中国国 航 15,960 63,042.00 0.00 
226 002294 信立泰 1,820 62,608.00 0.00 
227 600688 上海石 化 20,500 62,525.00 0.00 
228 603000 人民网 800 62,376.00 0.00 
229 600588 用友软 件 4,480 62,003.20 0.00 
230 600863 内蒙华 电 18,180 61,993.80 0.00 
231 600516 方大炭 素 8,080 61,488.80 0.00 
232 002129 中环股 份 3,300 61,314.00 0.00 
233 600549 厦门钨 业 2,550 61,302.00 0.00 
234 000758 中色股 份 5,520 59,340.00 0.00 
235 601666 平煤股 份 11,080 58,280.80 0.00 
236 000878 云南铜 业 6,650 57,921.50 0.00 
237 000046 泛海建 设 12,860 57,741.40 0.00 
238 600219 南山铝 业 10,890 56,736.90 0.00 
239 601098 中南传 媒 5,120 56,268.80 0.00 
240 000839 中信国 安 8,870 55,437.50 0.00 
241 600664 哈药股 份 9,010 55,231.30 0.00 
242 601866 中海集 运 22,310 55,105.70 0.00 
243 600895 张江高 科 7,290 54,747.90 0.00 
244 600873 梅花集 团 8,760 54,662.40 0.00 
245 600157 永泰能 源 9,950 53,630.50 0.00 
246 601158 重庆水 务 9,010 53,068.90 0.00 
247 600376 首开股 份 10,540 53,016.20 0.00 
248 002155 辰州矿 业 6,614 52,184.46 0.00 
249 000933 神火股 份 10,720 51,670.40 0.00 
250 601106 中国一 重 24,530 51,267.70 0.00 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 52 页 共 64 页


 
251 600188 兖州煤 业 5,520 49,017.60 0.00 
252 000937 冀中能 源 6,550 48,601.00 0.00 
253 600170 上海建 工 7,780 48,469.40 0.00 
254 600809 山西汾 酒 2,510 48,443.00 0.00 
255 601717 郑煤机 7,680 48,000.00 0.00 
256 000528 柳工 7,390 47,000.40 0.00 
257 000960 锡业股 份 4,380 46,778.40 0.00 
258 600160 巨化股 份 8,590 46,128.30 0.00 
259 002399 海普瑞 2,262 45,918.60 0.00 
260 600259 广晟有 色 1,180 45,843.00 0.00 
261 600546 山煤国 际 9,260 45,837.00 0.00 
262 002673 西部证 券 3,420 45,144.00 0.00 
263 002106 莱宝高 科 3,890 44,929.50 0.00 
264 000401 冀东水 泥 5,120 43,417.60 0.00 
265 002299 圣农发 展 4,340 41,794.20 0.00 
266 002653 海思科 2,100 41,517.00 0.00 
267 600783 鲁信创 投 2,020 41,430.20 0.00 
268 601369 陕鼓动 力 6,180 41,097.00 0.00 
269 601231 环旭电 子 1,948 41,005.40 0.00 
270 600266 北京城 建 4,140 40,075.20 0.00 
271 002069 獐子岛 2,710 39,538.90 0.00 
272 601918 国投新 集 9,750 38,805.00 0.00 
273 600859 王府井 2,120 38,499.20 0.00 
274 000536 华映科 技 1,400 37,786.00 0.00 
275 600096 云天化 4,240 37,736.00 0.00 
276 601258 庞大集 团 7,290 36,522.90 0.00 
277 601001 大同煤 业 6,210 35,893.80 0.00 
278 002431 棕榈园 林 1,720 35,535.20 0.00 
279 002603 以岭药 业 1,080 35,424.00 0.00 
280 600528 中铁二 局 6,900 35,328.00 0.00 
281 000718 苏宁环 球 7,680 35,097.60 0.00 
282 002051 中工国 际 1,720 35,088.00 0.00 
283 000869 张裕 A 1,280 34,560.00 0.00 
284 600970 中材国 际 4,140 34,362.00 0.00 
285 600971 恒源煤 电 4,780 34,081.40 0.00 
286 600395 盘江股 份 4,680 33,976.80 0.00 
287 600997 开滦股 份 5,810 32,361.70 0.00 
288 601101 昊华能 源 4,480 32,300.80 0.00 
289 600582 天地科 技 4,580 32,197.40 0.00 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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290 600403 大有能 源 4,480 31,897.60 0.00 
291 601139 深圳燃 气 3,740 29,583.40 0.00 
292 000656 金科股 份 3,270 26,421.60 0.00 
293 000596 古井贡 酒 1,080 24,213.60 0.00 
294 000703 恒逸石 化 3,200 23,936.00 0.00 
295 002269 美邦服 饰 1,920 23,673.60 0.00 
296 000961 中南建 设 3,300 23,199.00 0.00 
297 603993 洛阳钼 业 1,920 12,460.80 0.00 
298 000156 华数传 媒 540 11,102.40 0.00 




8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动 
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 600016 民生银 行 21,029,192.27 0.78 
2 600519 贵州茅 台 19,703,408.77 0.73 
3 600036 招商银 行 17,636,126.43 0.65 
4 601939 建设银 行 15,411,519.97 0.57 
5 601318 中国平 安 13,747,951.53 0.51 
6 601166 兴业银 行 13,363,821.33 0.49 
7 601328 交通银 行 11,282,011.84 0.42 
8 600000 浦发银 行 10,877,033.33 0.40 
9 000002 万科A 10,219,587.64 0.38 
10 600436 片仔癀 9,947,277.01 0.37 
11 002236 大华股 份 9,471,736.91 0.35 
12 601988 中国银 行 9,354,490.75 0.35 
13 600837 海通证 券 9,107,575.12 0.34 
14 600030 中信证 券 8,610,688.53 0.32 
15 000970 中科三 环 8,060,898.66 0.30 
16 601818 光大银 行 7,166,694.29 0.27 
17 601288 农业银 行 6,847,428.00 0.25 
18 000651 格力电 器 6,696,896.30 0.25 
19 601088 中国神 华 6,600,706.82 0.24 
20 600999 招商证 券 6,575,513.30 0.24 
注：买入包括 二级市场 上 主动 的买入、 新股、配 股 、债转股、换 股及行权 等 获得的股票 ，买入金南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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额按成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。 
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ） 
1 600016 民生银 行 70,029,975.54 2.59 
2 600036 招商银 行 57,636,297.23 2.13 
3 601318 中国平 安 44,599,426.31 1.65 
4 601166 兴业银 行 41,672,722.63 1.54 
5 601328 交通银 行 37,676,382.09 1.39 
6 600000 浦发银 行 36,289,076.46 1.34 
7 000002 万科 A 36,192,639.73 1.34 
8 601939 建设银 行 33,136,549.43 1.23 
9 600837 海通证 券 31,396,541.10 1.16 
10 600519 贵州茅 台 29,506,118.05 1.09 
11 601988 中国银 行 29,285,430.43 1.08 
12 600030 中信证 券 28,502,990.21 1.05 
13 000651 格力电 器 23,429,726.18 0.87 
14 601288 农业银 行 22,525,118.42 0.83 
15 601088 中国神 华 20,581,521.91 0.76 
16 601601 中国太 保 20,059,422.09 0.74 
17 600887 伊利股 份 20,058,669.44 0.74 
18 601668 中国建 筑 17,396,467.73 0.64 
19 000001 平安银 行 16,797,924.19 0.62 
20 600104 上汽集 团 16,688,593.96 0.62 
注：卖出包括 二级市场 上 主动的卖出、 换股、要 约 收购、发行人 回购及行 权 等减少的股 票，卖出
金额按 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。 
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额 
单位： 人民 币元 
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 655,243,131.32 
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,881,620,780.52 
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 55 页 共 64 页


 
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 
金额单 位： 人民 币元 
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 
1 国家债 券 - - 
2 央行票 据 - - 
3 金融债 券 - - 
 其中： 政策 性金 融债 - - 
4 企业债 券 - - 
5 企业短 期融 资券 - - 
6 中期票 据 - - 
7 可转债 27,359.40 0.00 
8 其他 - - 
9 合计 27,359.40 0.00 




8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细 
金额单 位： 人民 币元 
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 
占基金 资产 净值
比例（%） 
1 127002 徐工转 债 240 22,406.40 0.00 
2 113006 深燃转 债 50 4,953.00 0.00 




8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细 
金额单位 ：人民 币元 
序号 基金名 称 基 金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值 
占基金 资产
净值比 例
（%） 
1 南方300 股票型 交易型 开
放式 
南方基 金
管理有 限
公司 
1,192,794,333.49 90.42 



南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明 
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策 
本基金 在股 指期 货投 资中 主要遵 循有 效管 理投 资策 略，根 据风 险管 理的 原则 ，以套 期保 值为
目的， 主要 采用 流动 性好 、交易 活跃 的期 货合 约， 通过对 现货 和期 货市 场运 行趋势 的研 究， 结合
股指期 货定 价模 型寻 求其 合理估 值水 平， 与现 货资 产进行 匹配 ，通 过多 头或 空头套 期保 值等 策略
进行套 期保 值操 作， 利用 金融衍 生品 的杠 杆作 用， 降低股 票和 目 标 ETF 仓位 频繁调 整的 交易 成本 ，
达到有 效跟 踪标 的指 数的 目的。 
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明 
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。 
8.12 投 资组 合报告 附注 
8.12.1



本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 
8.12.2



本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成 
单位： 人民 币元 
序号 名称 金额 
1 存出保 证金 441,150.03 
2 应收证 券清 算款 - 
3 应收股 利 - 
4 应收利 息 21,169.11 
5 应收申 购款 724,661.26 
6 其他应 收款 - 
7 待摊费 用 - 
8 其他 - 
9 合计 1,186,980.40 




8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明 
股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 流通受 限情 况说 明 
601901 方正证券 2,763,859.86 0.21 重大资产重组 
600058 五矿发展 1,776,365.84 0.13 重大资产重组 
 
§9 基金份 额持有人信息 
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 
份额单 位： 份 
持有人 户数
( 户) 
户均持 有的
基金份 额 
持有人 结构 
机构投 资者 个人投 资者 
持有份 额 
占总份
额比例 
持有份 额 
占总份
额比例 
60,972 26,348.23 176,557,235.87 10.99% 1,429,946,796.54 89.01% 



 
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 
项目 持有份 额 总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金 
7,787,767.65 0.4848% 
注：本 公司 高级 管理 人员 、基金 投资 和研 究部 门负 责人持 有本 基金 份额 的数 量区间 为 100 万份以
上，本 基金 基金 经理 未持 有本基 金份 额。 
 
§10 开放式 基金份额变动 
单位： 份 
基金合 同生 效日 （2009 年3 月 25 日 ）基 金份 额总 额 
1,580,754,997.47 
本报告 期期 初基 金份 额总 额 3,091,194,496.70 
本报告 期基 金总 申购 份额 816,501,212.20 
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 2,301,191,676.49 
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,606,504,032.41 



 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
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§11 重大事 件揭示 
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 
南方沪 深 300 指 数基 金份 额持有 人大 会于 2013 年 4 月 17 日 审议 通过 了《 关于 南方沪 深 300
指数证 券投 资基 金变 更投 资范围 及其 相关 事项 的议 案》 ， 同意 将南 方沪 深 300 指 数证 券投 资基 金
变更为 南方 开元 沪 深300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 。









11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 
经中国 证监 会基 金部 【2013 】 13 号 文函 复， 基 金管 理 人于 2013 年1 月5 日发 布 公告， 自 2013
年1 月1 日 起， 高良 玉不 再担任 公司 总经 理职 务， 由董事 长吴 万善 代为 履行 公司总 经理 职务 。 
基金管 理人 于2013 年 7 月27 日发 布公 告， 南方 基 金管理 有限 公司 （以 下简 称"公司"） 第五
届董事 会任 期届 满， 根 据 《公司法 》 、 《证 券投 资基 金管理 公司 管理 办法》 等 法律法 规和 《 公司 章
程》 的规 定， 公 司股 东 会2013 年第 一次 临时 会议 （ 以下简 称 “本 次公 司股 东 会临时 会议 ” ）选 举
产生了 公司 第六 届董 事会 。公司 第六 届董 事会 由 13 名 董事 组成 ，其 中由 本 次公司 股东 会临 时会
议选举 产 生12 名 （ 包括 独 立董 事 5 名 ） ， 经营 管理 层 董事 1 名将 由公 司董 事会 聘任的 公司 总经 理
担任。 公司 本次 股东 会临 时会议 选举 产生 的公 司第 六届董 事 会 12 名 董事 为 ：吴万 善先 生、 张 涛
先生、 姜健 先生、 余钢 先 生、 项 建国 先生、 李自 成 先生、 庄园 芳女 士、 姚 景 源先生 、 李 心丹 先生、
周锦涛 先生 、郑 建彪 先生 、周蕊 女士 。 
经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可 【2013 】 1087 号文 核准 ，基 金管 理人 于 2013 年 8 月
22 日 发布 公告， 自2013 年 8 月22 日起， 杨小 松转 任公司 总经 理职 务， 不再 担任公 司督 察长 职务 ；
由鲍文 革担 任公 司督 察长 职务。 
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动 。





 
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。





 
11.4 基 金投 资策略 的改 变 
根据南 方沪 深300 指 数基 金份额 持有 人大 会决 议 ， 本基金 投资 策略 修改 为 ： “本基 金以 目标
ETF 作为 其主 要投 资标 的 ，方便 特定 的客 户群 通过 本基金 投资 目 标 ETF 。 为 实现紧 密跟 踪标 的指
数的投 资目 标， 本基 金将 以不低 于基 金资 产净 值 90% 的资 产投 资于 目 标 ETF 。 其余资 产可 投资 于
标的指 数成 份股 、 备选 成 份股 、非 成份 股 、新 股、 权证 、债 券资 产 、资 产支 持证券 、 固定 收益 类南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 59 页 共 64 页


 
资产、 现金 资产、 货币 市 场工具 、 衍 生工 具及 中国 证监会 允许 基金 投资 的其 他金融 工具 ， 其 目的
是为了 使本 基金 在应 付申 购赎回 的前 提下 ， 更 好地 跟踪标 的指 数。 在正 常市 场情况 下， 本基 金 力
争净值 增长 率与 业绩 比较 基准之 间的 日均 跟踪 偏离 度不超 过 0.3% ，年 跟踪 误 差不超 过 4% 。 ”





 
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 
本 报 告期 内本 基 金未 更换会 计 师事 务所 ， 本年 度支付 给 普华 永道 中 天会 计师事 务 所( 特 殊普
通合伙)审 计费 用92,000.00 元 ，该 审计 机构 已提 供 审计服 务的 连续 年限 为5 年。





 
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或 处罚 等情 况 
因基金 管理 人管 理的 南方 开元沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 （ “ 开元 3 00ET F ” ）
在集中 申购 期超 过沪 深 300 指数 自然 权重 大比 例接 受停牌 的永 泰能 源股 票换 购， 然后 在建 仓期 大
比例卖 出超 过沪 深 300 自 然权重 的部 分股 票， 致使 基金资 产受 到较 大损 失，2013 年 4 月 19 日中
国证监 会向 公司 下发 了 《 关于对 南方 基金 管理 有限 公司采 取责 令整 改等 措施 的决定 》 （ 【2013 】18
号） 的行 政监 管措 施决 定 书， 认为 基金 管理 人在 开 元300ETF 投资 过程 中未 能 履行谨 慎勤 勉义 务，
内部控 制方 面存 在内 部控 制制度 建设 薄弱 ， 缺乏ETF 募集 期 股 票换 购的 相关 制度规 定 ； 合 规及 风
控管理 未能 覆 盖ETF 基金 投资环 节； 关于 永泰 能源 的相关 决策 未能 留痕 等。 鉴于上 述情 况， 按 照
《证券 投资 基金 管理 公司 管理办 法 》 第 七十 五条 的 规定 ， 中 国证 监会 责令 公 司进行 为 期3 个 月的
整改， 在整 改期 间暂 停受 理和审 核公 司所 有新 产品 和新业 务申 请。 
基金管 理人 于2013 年 4 月24 日发 布了 《南 方开 元 沪深 300ETF 基 金持 有人 补 偿公告 》 ， 对开
元 300ETF 超 比例 接受 永 泰能源 股票 换购 给相 关基 金份额 持有 人造 成的 经济 损失进 行了 补偿, 实
际补偿 金额 为47,996,008.62 元。 
同时， 基金 管理 人就 公司 内部 管 理、 合规 及风 险控 制制度 建设 、ETF 募集 及 投资管 理程 序 方
面的问 题进 行了 一一 整改, 并向 中国 证监 会及 其深 圳 监管局 提交 了整 改报 告, 2013 年8 月已 完成
整改工 作、 经监 管部 门现 场检查 并验 收合 格。 
除上述 情况 外， 本报 告期 内， 基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其高 级管 理人 员未 受监管 部门 稽 查
或处罚 。





 
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


 
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
交易单 元
数量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 
备注 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的 比
佣金 
占当期 佣金 
总量的 比例 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 60 页 共 64 页


 
例 
中投证券 1 491,417,747.55 19.40% 368,345.01 16.93% - 
华泰证券 2 452,159,719.09 17.85% 387,330.78 17.80% - 
方正证券 1 398,648,413.62 15.73% 362,931.86 16.68% - 
长江证券 1 349,895,830.24 13.81% 318,549.83 14.64% - 
平安证券 2 329,292,386.97 13.00% 299,628.46 13.77% - 
国信证券 2 134,205,719.92 5.30% 119,035.66 5.47% - 
光大证券 1 117,607,303.84 4.64% 107,070.94 4.92% - 
浙商证券 1 76,933,353.65 3.04% 69,998.85 3.22% - 
兴业证券 1 72,368,799.14 2.86% 64,038.69 2.94% - 
国泰君安 1 36,740,439.97 1.45% 33,449.26 1.54% - 
中银证券 1 36,364,615.44 1.44% 33,106.63 1.52% - 
湘财证券 1 19,647,926.35 0.78% 17,386.54 0.80% - 
广发证券 1 10,995,250.93 0.43% -11,681.28 -0.54% - 
银河证券 2 7,397,977.28 0.29% 6,587.48 0.30% - 
申银万国 2 - - - - - 




11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易 
成交金 额 
占当期 债券 
成交总 额的
比例 
成交金 额 
占当期
债券回
购 
成交总
额的比
例 
成交金 额 
占当期 权
证 
成交总 额
的比例 
成交金 额 
占当期 基
金 
成交总 额
的比例 
中投证券 11,058,913.00 100.00% - - - - - - 
华泰证券 - - - - - - 131,148,779.07 100.00% 
方正证券 - - - - - - - - 
长江证券 - - - - - - - - 
平安证券 - - - - - - - - 
国信证券 - - - - - - - - 
光大证券 - - - - - - - - 
浙商证券 - - - - - - - - 
兴业证券 - - - - - - - - 
国泰君安 - - - - - - - - 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 61 页 共 64 页


 
中银证券 - - - - - - - - 
湘财证券 - - - - - - - - 
广发证券 - - - - - - - - 
银河证券 - - - - - - - - 
申银万国 - - - - - - - - 
注：交 易单 元的 选择 标准 和程序



根据中国证监会《关于完 善证券投资基金交易席位 制度有关问题的通知 》 （证 监基金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序： 
 A：选 择标 准 
 1、公 司经 营行 为规 范， 财务状 况和 经营 状况 良好 ； 
 2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告； 
 3、公 司内 部管 理规 范， 能满足 基金 操作 的保 密要 求； 
 4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。 
 B： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位： 
 1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度 、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有
关专题 提供 研究 报告 和讲 座； 
 2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公司 所提 供研 究报告 是否 详实 ，投 资建 议是否 准确 ； 
 3、资讯提供 的及时性 及 便利性。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的
渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。 
11.8 其 他重 大事件 
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 
1 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 新兰 德
为代销 机构 及开 通定 投和 转换业 务并 参
与其费 率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年12 月31
日 
2 南方基 金关 于南 方300 与 南方500 基金
参加中 国光 大银 行电 子渠 道基金 定投 申
购费率 优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年12 月31
日 
3 南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基
金参加 中国 工商 银行 基金 定投优 惠活 动
的公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年12 月31
日 
4 南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 邮储 银
行个人 网上 银行 和手 机银 行基金 申购 费
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年12 月31
日 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 62 页 共 64 页


 
率优惠 活动 的公 告 
5 南方基 金关 于旗 下部 分基 金在中 国工 商
银行开 通转 换业 务的 公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时 报 
2013 年12 月25
日 
6 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 嘉实 财
富为代 销机 构及 开通 转换 业务并 参与 其
费率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年12 月20
日 
7 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 万银 财
富为代 销机 构及 开通 定投 业务并 参与 其
费率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年12 月17
日 
8 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 泛华 普
益为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年12 月10
日 
9 南方基 金关 于旗 下 部 分基 金增加 金观 诚
为代销 机构 及开 通定 投和 转换业 务并 参
与其费 率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年12 月6 日 
10 南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 投
资非控 股股 东承 销证 券的 公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年11 月28
日 
11 南方基 金关 于调 整部 分开 放式基 金电 子
直销单 笔赎 回下 限的 公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年10 月31
日 
12 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 杭州 联
合农村 商业 银行 为代 销机 构及开 通定 投
和转换 业务 并参 与其 费率 优惠活 动的 公
告 
中国证 券报 、 上 海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年10 月29
日 
13 南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 万银 财
富自助 渠道 基金 申购 及基 金定投 申购 费
率优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年9 月30 日 
14 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 重庆 农
商银行 为代 销机 构及 开通 定投和 转换 业
务的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年8 月30 日 
15 南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 河北 银
行电子 渠道 基金 申购 及基 金定投 申购 费
率优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年8 月30 日 
16 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 中邮 证
券为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 的
公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年8 月8 日 
17 南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 深圳 农
村商业 银行 自助 渠道 基金 申购及 基金 定
投申购 费率 优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年8 月1 日 
18 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 开源 证
券为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 的
公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年7 月19 日 
19 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 江南 农
村商业 银行 为代 销机 构及 开通定 投和 转
换业务 的公 告 
中国证 券报 、 上海 证 券 报 、 证 券
时报 
2013 年7 月18 日 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 63 页 共 64 页


 
20 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 宜信 普
泽为代 销机 构及 开通 转换 业务并 参与 其
费率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年7 月17 日 
21 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 万银 财
富为代 销机 构及 开通 转换 业务的 公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年7 月12 日 
22 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 中期 时
代为代 销机 构及 开通 转换 业务并 参与 其
费率优 惠活 动的 公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年7 月10 日 
23 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 同花顺
为代销 机构 及开 通转 换业 务并参 与其 费
率优惠 活动 的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年6 月28 日 
24 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 展恒 为
代销机 构及 开通 转换 业务 并参与 其费 率
优惠活 动的 公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年6 月21 日 
25 南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基
金在上 海证 券推 出基 金定 投业务 的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年6 月5 日 
26 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 国海 证
券为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 的
公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年6 月5 日 
27 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 珠海 华
润银行 为代 销机 构及 开通 定投和 转换 业
务的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年5 月22 日 
28 南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 重庆 银
行网银 申购 及网 银定 投申 购费率 优惠 活
动的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年5 月22 日 
29 南方沪 深300 指 数证 券投 资基金 基金 份
额持有 人大 会决 议生 效公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年5 月21 日 
30 关于南 方沪 深300 指 数证 券投资 基金 变
更基金 经理 的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证券
时报 
2013 年5 月18 日 
31 南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 徽商 银
行网上 银行 申购 与定 投申 购费率 优惠 活
动的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年5 月10 日 
32 南方基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 在
上海好 买基 金销 售有 限公 司开通 基金 定
投业务 并参 加定 投申 购费 率优惠 活动 的
公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年4 月26 日 
33 关于南 方沪 深300 指 数证 券投资 基金 变
更基金 经理 的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年4 月22 日 
34 关于南 方沪 深300 指 数证 券投资 基金 基
金份额 持有 人大 会表 决结 果的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年4 月18 日 
35 南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 大连 银
行个人 网上 银行 申购 与定 投申购 费率 优
惠活动 的公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年4 月2 日 
36 南方基 金关 于旗 下部 分基 金参加 中国 工 中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券 2013 年4 月1 日 南方开元沪深 300 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金 2013 年年度报告 
第 64 页 共 64 页


 
商银行 个人 电子 银行 基金 申购费 率优 惠
活动的 公告 
时报 
37 南方沪 深300 指 数证 券投 资基金 召开 基
金份额 持有 人大 会的 第一 次提示 性公 告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年3 月18 日 
38 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 东兴 证
券为代 销机 构及 开通 转换 业务的 公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年3 月1 日 
39 南方基 金关 于旗 下部 分基 金增加 联讯 证
券为代 销机 构及 开通 定投 和转换 业务 的
公告 
中国证 券报 、 上海 证券 报 、 证 券
时报 
2013 年2 月28 日 




§12 备查文 件目录 
12.1 备 查文 件目录 
1 、中 国证 监会 批准 设立 南 方沪 深 300 指数 证券 投资 基金的 文件 。 
2 、 《南 方开 元沪 深300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合 同》 。 
3 、 《南 方开 元沪 深300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金托 管协 议》 。 
4、《 南 方沪 深300 指 数证 券投资 基金 基金 合同 》 。 
5 、 《南 方沪 深300 指 数证 券投资 基金 托管 协议 》 。 
6 、中 国证 监会 批准 设立 南 方基金 管理 有限 公司 的文 件。 
7 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。 
12.2 存 放地 点 
深圳市 福田 中心 区福 华一 路 6 号 免税 商务 大 厦31-33 楼 
12.3 查 阅方 式 
网站：http://www.nffund.com