诺安纯债定期开放债券型证券投资基金
2013 年年度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：诺安基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2014 年 3 月 27 日
诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 21 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2013年 3月 27 日（基金合同生效日）起至12 月 31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 诺安纯债定期开放债券
基金主代码 163210
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 3 月27 日
基金管理人 诺安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 882,748,867.93 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013-06-24
下属分级基金的基金简称： 诺安纯债 诺安债 C
下属分级基金的交易代码： 163210 163211
报告期末下属分级基金的份额总额 689,632,967.99 份 193,115,899.94 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金在有效控制风险的前提下，通过对影响债券市场各类要素的分析以及投
资组合的积极主动管理，力争获得超过业绩比较基准的长期稳定收益。
投资策略 1、封闭期投资策略 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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在封闭期内，为合理控制本基金开放期的流动性风险，并满足每次开放期的流
动性需求，原则上本基金在投资管理中将持有债券的组合久期与封闭期进行适
当的匹配。同时，在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投
资于高流动性的投资品种，减小基金净值的波动。
2、开放期投资安排
在开放期，本基金原则上将使基金资产保持现金状态，基金管理人将采取各种
有效管理措施，保障基金运作安排，防范流动性风险，满足开放期流动性的需
求。在开放期前根据市场情况，进行相应压力测试，制定开放期操作规范流程
和应急预案，做好应付极端情况下赎回的准备。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为三年期定期存款税后收益率。
在本基金合同生效至首次开放申购赎回前， 上述 “三年期定期存款税后收益率”
指基金合同生效当日中国人民银行公布并执行的三年期金融机构人民币存款
基准税后利率。其后每次开放申购赎回至下次开放申购赎回前，“三年期定期
存款税后收益率”指开放申购赎回起始日中国人民银行公布并执行的三年期金
融机构人民币存款基准税后利率。
如果今后法律法规发生变化，或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比
较基准推出，或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的指数时，本
基金管理人可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告，但不需
要召开基金份额持有人大会。
风险收益特征 本基金为债券型基金，其预期收益和风险水平高于货币市场基金，低于混合型
基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 陈勇 赵会军
联系电话 0755-83026688 010-66105799
电子邮箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-888-8998 95588
传真 0755-83026677 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.lionfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市深南大道4013号兴业银行大厦19-20层诺安
基金管理有限公司
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 3 月27 日(基金合同生效日)-2013年 12月 31日 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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诺安纯债 诺安债 C
本期已实现收益 18,995,324.86 4,764,648.48
本期利润 -9,700,608.72 -3,289,668.63
加权平均基金份额本期利润 -0.0141 -0.0169
本期基金份额净值增长率 -1.40% -1.70%
3.1.2 期末数据和指标
2013年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0141 -0.0171
期末基金资产净值 679,941,650.09 189,821,027.80
期末基金份额净值 0.986 0.983
注：① 上述基金业绩指标不包括持有人申购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③ 期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
④本基金的基金合同于 2013年 3 月 27日生效,截至 2013年 12 月31 日止,本基金成立未满 1年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
诺安纯债
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.38% 0.11% 1.09% 0.01% -3.47% 0.10%
过去六个月 -2.18% 0.09% 2.17% 0.01% -4.35% 0.08%
自基金合同
生效起至今
-1.40% 0.08% 3.31% 0.01% -4.71% 0.07%
诺安债 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.48% 0.11% 1.09% 0.01% -3.57% 0.10%
过去六个月 -2.38% 0.09% 2.17% 0.01% -4.55% 0.08%
自基金合同
生效起至今
-1.70% 0.08% 3.31% 0.01% -5.01% 0.07%
注：本基金的业绩比较基准为三年期定期存款税后收益率。
在本基金合同生效至首次开放申购赎回前，上述“三年期定期存款税后收益率”指基金合同
生效当日中国人民银行公布并执行的三年期金融机构人民币存款基准税后利率。其后每次开放申诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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购赎回至下次开放申购赎回前， “三年期定期存款税后收益率”指开放申购赎回起始日中国人民银
行公布并执行的三年期金融机构人民币存款基准税后利率。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
诺安纯债
诺安债 C
注：①本基金的基金合同于 2013年 3 月27 日生效,截至2013 年 12月 31 日止,本基金成立未满1
年。
②本基金的建仓期为6 个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。截至 2013年 12
月 31 日止,本基金建仓期结束未满 1 年。 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
诺安纯债
诺安债 C
注：本基金的基金合同于 2013 年 3 月 27 日生效,2013 年本基金净值增长率与同期业绩比较基准
收益率按本基金实际存续期计算；截止2013 年 12月31 日，本基金成立未满1 年。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金的基金合同于2013年3月27日生效,截止2013年12月31日,本基金未进行利润分配。
诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
截至 2013 年12 月，本基金管理人共管理 29只开放式基金：诺安平衡证券投资基金、诺安货
币市场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证
券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券
型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安
主题精选股票型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指数证
券投资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型证券
投资基金、诺安多策略股票型证券投资基金、诺安全球收益不动产证券投资基金、诺安油气能源
股票证券投资基金（LOF） 、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创业成长指数分
级证券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、中
小板等权重交易型开放式指数证券投资基金、诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金
联接基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫保本混合型证券投资基金、诺安信
用债券一年定期开放债券型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金及诺
安泰鑫一年定期开放债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
谢志华
诺安纯债定
期开放债券
基金经理、 诺
安鸿鑫保本
混合基金经
理、 诺安信用
债券一年定
期开放债券
基金经理、 诺
安稳固收益
一年期定期
开放债券基
金经理、 诺安
泰鑫一年定
2013 年 5
月 25 日
- 7
理学硕士，具有基金从业资
格。曾先后任职于华泰证券
有限责任公司、招商基金管
理有限公司，从事固定收益
类品种的研究、投资工作。
曾于2010年8月至2012年
8 月任招商安心收益债券型
证券投资基金基金经理，
2011 年 3 月至 2012 年 8 月
任招商安瑞进取债券型证
券投资基金基金经理。2012
年8月加入诺安基金管理有
限公司，任投资经理，2013
年5月起任诺安鸿鑫保本混诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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期开放债券
基金经理及
诺安优化收
益债券基金
经理
合型证券投资基金及诺安
纯债定期开放债券型证券
投资基金基金经理，2013
年6月起任诺安信用债券一
年定期开放债券型证券投
资基金基金经理，2013年 8
月起任诺安稳固收益一年
期定期开放债券型证券投
资基金基金经理，2013 年
11 月起任诺安泰鑫一年定
期开放债券型证券投资基
金基金经理，2013 年 12 月
起任诺安优化收益债券型
证券投资基金基金经理。
汪洋
诺安增利债
券型证券投
资基金基金
经理、 诺安优
化收益债券
型证券投资
基金基金经
理、 诺安双利
债券型发起
式证券投资
基金基金经
理、 诺安纯债
定期开放债
券型证券投
资基金基金
经理
2013 年 3
月 27 日
- 3
硕士，具有基金从业资格。
曾任职于招商银行总行，从
事债券投资工作。2011年 7
月加入诺安基金管理有限
公司，任基金经理助理。于
2011 年 12 月起任诺安增利
债券型证券投资基金基金
经理，2012 年 1 月至 2013
年 12 月任诺安优化收益债
券型证券投资基金基金经
理，2012 年 11 月起任诺安
双利债券型发起式证券投
资基金基金经理，2013年 3
月起任诺安纯债定期开放
债券型证券投资基金基金
经理。
注：①此处汪洋先生的任职日期为本基金合同生效之日，谢志华先生的任职日期为公司作出决定
并对外公告之日;
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期间,诺安纯债定期开放债券型证券投资基金管理人严格遵守了 《中华人民共和国证券投
资基金法》及其他有关法律法规,遵守了《诺安纯债定期开放债券型证券投资基金基金合同》的规
定,遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会 2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，本公司更
新并完善了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》 。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级
市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时涵盖投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
投资研究方面，公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库，在此基础上，不同投资组
合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同，建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对
手备选库；公司拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各
投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操
作需要经过严格的审批程序；公司建立了统一的研究管理平台，所有内外部研究报告均通过该研
究管理平台发布，并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。
交易执行方面，对于场内交易，基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能，交易中
心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达
了相同方向的投资指令，并且市价在指令限价以内，投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单
都自动按比例分拆到各投资组合；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交
易的交易分配，在参与申购之前，各投资组合经理独立地确定申购价格和数量，并将申购指令下
达给交易中心。公司在获配额度确定后，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格相同，则
根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配；对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所
大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令，交易中心向银行间市场
或交易对手询价、成交确认，并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的
交易机会。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好，未发现违反公平交易制度的情况。此外，公
司对连续四个季度期间内，公司管理的不同投资组合在日内、3 日内、5日内的同向交易的交易价
差进行了分析，未发现同向交易价差在上述时间窗口下出现异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的 5%的情诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年中国宏观经济总体运行平稳，通胀较为温和，但在利率市场化背景下，银行间市场资
金成本持续上升，投资机构配置行为也出现了显著变化，债券市场全年调整幅度较大。一季度债
券市场受配置需求推动，收益率有所下行。二季度末，受税费清缴，季末效应以及外汇占款减少
等诸多因素的影响，银行间资金面紧张，钱荒爆发。三、四季度，利率市场化进程加速，促使大
中型银行在低收益资产和高收益资产间进行切换，减少银行间资金融出规模。央行在公开市场操
作上“锁长放短”，进一步加大了投资者对资金面的谨慎心态，市场情绪较为悲观，中长期国债
利率创下近年新高，信用债也出现大幅调整。
投资运作上，诺安纯债自13 年 3月底成立以来，初期采取了谨慎的建仓策略，适当控制了债
券仓位和久期，三四季度债市调整后才逐步加大建仓力度，放大杠杆比例，为 14年的投资进行了
提前布局。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末, 诺安纯债的基金份额净值为 0.986 元，本报告期基金份额净值增长率为
-1.40%,同期业绩比较基准收益率为 3.31%。
截至报告期末,诺安债C的基金份额净值为0.983元， 本报告期基金份额净值增长率为-1.70%,
同期业绩比较基准收益率为 3.31%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们认为目前信贷和社会融资增速已经接近央行的控制目标， 随着年初 PMI等数据继续下行，
宏观经济复苏动力已经转弱。改革为中长期增长带来动力，但短期阵痛在所难免。货币政策方面，
我们预计，中短期内边际上继续收紧空间不大。经过13 年下半年的持续下跌，债券市场投资价值
已经显现。随着一季度流动性的好转，供需状况的改善，预计债券市场有望逐步反弹，但我们对
信用风险暴露的可能性仍保持高度关注。
诺安纯债在保持组合流动性的前提下，将继续以配置为主，保持适度杠杆，并积极寻找潜在
的交易性机会。同时将继续加强对持仓债券信用资质的跟踪管理，严控信用风险。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以及
中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基
金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人
完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与
基金会计账务的核对同时进行。
报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、财务综合部、监察稽核
部和风险控制部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值
小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存
在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估
值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决
权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配比
例不得低于该次可供分配利润的 50 %，若《基金合同》生效不满3 个月可不进行收益分配；
本报告期内，本基金未进行利润分配，符合合同约定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对诺安纯债定期开放债券证券投资基金的托管过程中，严格遵
守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人
利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，诺安纯债定期开放债券证券投资基金的管理人——诺安基金管理有限公司在诺
安纯债定期开放债券证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、
基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对诺安基金管理有限公司编制和披露的诺安纯债定期开放债券证券投资基金诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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2013 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进
行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 及其经办注册会计师胡小骏、王明静于 2014 年 3 月
24 日出具了德师报(审)字(14)第 P0338号“无保留意见的审计报告”。投资者可通过年度报告正
文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：诺安纯债定期开放债券型证券投资基金
报告截止日： 2013年 12 月 31日
单位：人民币元
资 产
本期末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 2,725,415.56
结算备付金 5,959,283.25
存出保证金 165.25
交易性金融资产 1,254,972,927.61
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 1,254,972,927.61
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 -
应收利息 28,401,879.29
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 1,292,059,670.96 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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负债和所有者权益
本期末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 421,199,091.20
应付证券清算款 -
应付赎回款 -
应付管理人报酬 518,103.67
应付托管费 148,029.62
应付销售服务费 64,630.87
应付交易费用 19,590.30
应交税费 127,493.40
应付利息 115,054.01
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 105,000.00
负债合计 422,296,993.07
所有者权益：
实收基金 882,748,867.93
未分配利润 -12,986,190.04
所有者权益合计 869,762,677.89
负债和所有者权益总计 1,292,059,670.96
注：①报告截止日 2013 年 12 月 31 日，基金份额总额 882,748,867.93 份，其中，A 类基金份额
净值人民币 0.986元，基金份额 689,632,967.99份；C 类基金份额净值人民币 0.983元，基金份
额 193,115,899.94 份。
②本会计期间为 2013年 3 月 27日(基金合同生效日)到 2013 年 12月 31 日。
7.2 利润表
会计主体：诺安纯债定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2013年 3月 27 日(基金合同生效日)至 2013年 12 月 31日
单位：人民币元
项 目
本期
2013 年 3 月 27 日(基金合同生效日)至
2013 年 12 月 31 日
一、收入 -740,587.97
1.利息收入 36,202,104.71
其中：存款利息收入 278,213.01
债券利息收入 28,017,534.26 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 7,906,357.44
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -233,231.39
其中：股票投资收益 -
基金投资收益 -
债券投资收益 -233,231.39
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -36,750,250.69
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 40,789.40
减：二、费用 12,249,689.38
1．管理人报酬 4,735,593.85
2．托管费 1,353,026.72
3．销售服务费 595,997.60
4．交易费用 7,134.22
5．利息支出 5,169,606.28
其中：卖出回购金融资产支出 5,169,606.28
6．其他费用 388,330.71
三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） -12,990,277.35
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -12,990,277.35
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：诺安纯债定期开放债券型证券投资基金
本报告期：2013年 3月 27 日(基金合同生效日)至 2013年 12 月 31日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 3 月 27 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
882,771,708.70 - 882,771,708.70
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -12,990,277.35 -12,990,277.35
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
-22,840.77 4,087.31 -18,753.46 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
第 15 页 共 34 页
列）
其中：1.基金申购款 2,334,398.59 9,290.82 2,343,689.41
2.基金赎回款 -2,357,239.36 -5,203.51 -2,362,442.87
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
882,748,867.93 -12,986,190.04 869,762,677.89
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______奥成文______
______薛有为______
____薛有为____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
诺安纯债定期开放债券型证券投资基金(简称“本基金”)，经中国证监会（证监许可【2012】
1463 号） 《关于核准诺安纯债定期开放债券型证券投资基金募集的批复》批准，于 2013年 2 月 28
日到 2013 年 3 月 20 日向社会进行公开募集，经国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
截至 2013年 3 月 26 日止，通过场内认购方式募集资金净额为人民币 33,635,000.00元，有效认
购金额产生的利息折合为 2,273.00 份基金份额; 通过场外认购方式募集资金净额为人民币
848,802,282.21 元， 有效认购金额产生的利息折合为 332,153.49 份基金份额； 通过场内及场
外认购方式募集基金份额 882,771,708.70份,投资者户数共计6,512户。基金合同生效日为 2013
年 3 月 27 日，合同生效日基金份额为 882,771,708.70份基金单位。
经深圳证券交易所（以下简称：深交所）深证上【2013】196 号文核准同意，本基金 A 类基
金份额于 2013 年 6 月 24 日在深交所挂牌交易。未上市交易的份额托管在场外，其中A 类基金份
额可跨系统转托管至深圳证券交易所场内后即可上市流通，C 类基金份额不能进行跨系统转托管
至场内。本基金自 2013年 6月 24 日开通A 类基金份额的跨系统转托管业务。
本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司，基
金托管人为工商银行股份有限公司。 《诺安纯债定期开放债券型证券投资基金合同》 、 《诺安纯债定
期开放债券型证券投资基金招募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。
本基金的财务报表于2014 年 3月 21 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
第 16 页 共 34 页
“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制， 同时在具体会计
核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关
规定的要求， 真实、 完整地反映了本基金2013 年 12月31 日的财务状况以及2013 年3 月 27 日(基
金合同生效日)至 2013年 12月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年1 月 1 日起至12 月 31 日止。本会计期间为 2013年 3
月 27 日（基金合同生效日）起至2013年 12 月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资(主要为权证投资)等，其中股票
投资和债券投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报，衍生工具投资在资产负债表中作为衍
生金融资产列报。
本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
(2)金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为
其他金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益；应收款项和其他
金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一的金融资产， 予以终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融
资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负
债或其一部分。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
股票投资
买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价，于股权分置实施复牌日冲减股票投
资成本；股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获
得的股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
债券投资
买入债券于交易日按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值
不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债
券的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。
买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行
期限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
权证投资
买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
获赠的权证(包括配股权证)，在除权日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数
量，成本为零。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证，于实际取得日按照估值方法对分离诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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交易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
(2)贷款及应收款项
买入返售金融资产
买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融
出的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始确认
金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
(3)其他金融负债
卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产
所融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始确认
金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
(1)对存在活跃市场的投资品种， 如估值日有市价的， 采用市价确定公允价值； 估值日无市价，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采
用最近交易市价确定公允价值。
(2)对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化
或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值
的影响在 0.25%以上或基金管理人估值小组认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大
变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
(3)当投资品种不再存在活跃市场， 且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0.25%以上或基金管理人估值小组认为必要时，应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。
具体投资品种的估值方法如下：
股票投资
交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。
本基金对于长期停牌股票的期末估值参照中国证监会2008年9月12日发布的[2008]38号文
《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定，若长期停牌股票的潜在估值调整对诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
第 19 页 共 34 页
前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，经基金管理人估值小组同意，可参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素(如指数收益法)，调整最近交易市价，确定公允价值。
由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资，按
交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下按成本计量。首次公开发行有明确锁定期的股票，于同一股票上市后按交易
所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
非公开发行有明确锁定期的股票，若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价低于非
公开发行股票的初始投资成本，以估值日证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价为公允价
值；若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按
中国证监会相关规定处理。
债券投资
交易所上市实行净价交易的债券按估值日证券交易所上市的收盘价为公允价值。交易所上市
但未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含债券应收利息后的净价为公允价
值。未上市流通的债券按成本估值。
全国银行间同业市场交易的债券采用估值技术确定公允价值。
同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别确定公允价值。
权证投资
交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。
首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前，采用估值技术确定公允价值，如估值技术难
以可靠计量，则以成本计量。
配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前，采用估
值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。
如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管理人将根据
具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最
低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级可分为：
第 1 层级：同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第 2 层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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的有关资产或负债的输入值估值；
第 3 层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收
基金的变动分别于上述各交易确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项
中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净
值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认
日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
1. 利息收入
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除
适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视
同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后，逐日确认
债券利息收入。
(2) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
2. 投资收益
(1) 股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额
确认。
(2) 债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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利息(若有)后的差额确认。
(3) 衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差
额确认。
(4) 股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴
的个人所得税后的净额确认。
3. 公允价值变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公
允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交
易费用。
卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
（1）在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益
分配比例不得低于该次可供分配利润的50 %，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资。登记在注册登记系统基金份额持
有人开放式基金账户下的基金份额， 可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；
若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；登记在证券登记结算系统基金份额持
有人深圳证券账户下的基金份额，只能选择现金分红的方式，具体权益分配程序等有关事项遵循
深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定；
（3）基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
（4）由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金
份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
（5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政
策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号文《关于股
权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所
得税若干优惠政策的通知》 、2008年 9月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税
征收方式调整工作的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政
策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
(3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所
得税，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按50%
计入应纳税所得额；持股期限超过1 年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%
的税率计征个人所得税。
(4)对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的
个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
(5)对于基金从事 A 股买卖，自 2008 年9 月 19 日起，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)
交易印花税，受让方不再缴纳证券(股票)交易印花税。 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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(6)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对
价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、直销机构
中国工商银行股份有限公司 托管人、代销机构
中国对外经济贸易信托有限公司 管理人股东
深圳市捷隆投资有限公司 管理人股东
大恒新纪元科技股份有限公司 管理人股东
注：下述关联方交易均在正常业务范围内，按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内不存在应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 3 月27 日(基金合同生效日)至 2013年 12月
31 日
当期发生的基金应支付的管理费 4,735,593.85
其中：支付销售机构的客户维护费 2,194,743.66
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.70%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基
金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 3 月27 日(基金合同生效日)至 2013年 12月
31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,353,026.72
注：基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基
金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法
定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2013 年 3 月27 日(基金合同生效日)至 2013年 12月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
诺安纯债 诺安债 C 合计
诺安基金管理有限公司
(管理人)
- 78,052.36 78,052.36
中国工商银行股份有限
公司(托管人)
- 436,917.64 436,917.64
合计 - 514,970.00 514,970.00
注：本基金A 类份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%。
本基金销售服务费按前一日 C类基金资产净值的0.40%年费率计提。
销售服务费额计算方法如下：
H=E×0.40%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划款
指令，基金托管人复核后于次月前2 个工作日内从基金财产中一次性支取，由注册登记机构代收，诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
第 25 页 共 34 页
注册登记机构收到后按相关合同规定支付给基金销售机构等。若遇法定节假日、公休日等，支付
日期顺延。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013 年 3 月27 日(基金合同生效日)至 2013年 12月31 日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份有限公司 2,725,415.56 194,531.66
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按适用利率或约定利率计
息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内无其他关联交易事项。
7.4.9 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止，本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通
受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末 2013年 12 月31 日止，本基金无暂时停牌等流通受限股票。 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013年 12 月31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 259,199,091.20元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值单
价
数量（张） 期末估值总额
1380248 13 铜城投债 2014年1月6日 96.06 300,000 28,818,000.00
1382094 13 巨化 MTN1 2014年1月6日 96.57 300,000 28,971,000.00
1382128 13 张江 MTN2 2014年1月6日 94.92 200,000 18,984,000.00
1382297 13 江北嘴 MTN1 2014年1月6日 93.62 400,000 37,448,000.00
041369015 13 星马汽车
CP001
2014年1月6日 99.61 150,000 14,941,500.00
041353008 13 宁城建 CP001 2014年1月3日 100.18 300,000 30,054,000.00
041352001 13 南方水泥
CP001
2014年1月3日 100.75 200,000 20,150,000.00
041354005 13 京投 CP001 2014年1月3日 100.51 400,000 40,204,000.00
041364010 13 青岛城投
CP001
2014年1月3日 100.01 200,000 20,002,000.00
041354027 13 农二师 CP001 2014年1月3日 99.73 300,000 29,919,000.00
合计
2,750,000 269,491,500.00
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013年 12 月31 日止， 本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 162,000,000.00元，分别于 2014年 1月 2 日和 2014年 1月 8 日到期。该类交易要
求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按
证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1.公允价值
(1)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于
公允价值。
(2)以公允价值计量的金融工具
①金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最
低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 7.4.4.5。 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
第 27 页 共 34 页
②各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
154,352,377.20 元，属于第二层级的余额为 1,100,620,550.41 元，无属于第三层级的余额。
③公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行
等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和
债券的公允价值列入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第
一层级。
④第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
2.除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 1,254,972,927.61 97.13
其中：债券 1,254,972,927.61 97.13
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 8,684,698.81 0.67
6 其他各项资产 28,402,044.54 2.20
7 合计 1,292,059,670.96 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票.
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票. 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.2
累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 29,220,000.00 3.36
其中：政策性金融债 29,220,000.00 3.36
4 企业债券 571,790,927.61 65.74
5 企业短期融资券 270,217,000.00 31.07
6 中期票据 383,745,000.00 44.12
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 1,254,972,927.61 144.29
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 124388 13 任城债 500,000 50,000,000.00 5.75
2 124370 13 虞新区 500,000 49,000,000.00 5.63
3 1380255 13 铜陵建投债 500,000 48,320,000.00 5.56
4 1380238 13 姜堰发展债 500,000 48,175,000.00 5.54
5 1280485 12 遵国投债 500,000 48,145,000.00 5.54
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.9.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.9.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.9.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.10 投资组合报告附注
8.10.1
本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本期没有出现被监管部门立
案调查的情形,也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.10.2
本基金本报告期末未持有股票。
8.10.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 165.25
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 28,401,879.29
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 28,402,044.54
8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票.
8.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
诺 安
纯债
4,670 147,673.01 127,254,357.13 18.45% 562,378,610.86 81.55%
诺 安
债 C
1,662 116,194.89 25,003,375.00 12.95% 168,112,524.94 87.05%
合计 6,332 139,410.75 152,257,732.13 17.25% 730,491,135.80 82.75%
注：① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母
采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总
额)。
② 户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.2 期末上市基金前十名持有人
诺安纯债
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 中航工业集团财务有限责任
公司（中航工业财务）
30,004,050.13 4.35%
2 天平汽车保险股份有限公司
－自有资金
20,001,700.00 2.90%
3 中国广东核电集团有限公司
企业年金计划－中国工商银
行－嘉实
12,680,000.00 1.84%
4 英大泰和人寿保险股份有限
公司-传统保险产品
10,000,800.00 1.45%
5 中国交通建设集团有限公司
企业年金计划－交通银行
10,000,350.00 1.45%
6 乌鲁木齐铁路局企业年金计
划－中国建设银行 1
10,000,350.00 1.45%
7 中国南方电网有限责任公司
企业年金计划－中国工商银
行 1
10,000,350.00 1.45% 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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8 兰州铁路局企业年金计划—
中国工商银行 1
10,000,350.00 1.45%
9 徐林芬 4,999,675.00 0.72%
10 王雪光 4,999,675.00 0.72%
11 中国航天科工集团公司企业
年金计划－中国银行1
4,999,675.00 0.72%
注：以上信息中，持有人名称及持有份额由中国证券登记结算有限公司提供。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
诺安纯债 297.13 0.0000%
诺安债 C 701.88 0.0004%
合计
999.01 0.0001%
注：① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母
采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总
额)。
② 户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
③本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有该只基金。
④本基金基金经理未持有该只基金。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 诺安纯债 诺安债 C
基金合同生效日（2013 年3 月 27 日）基金份
额总额
687,298,573.33 195,473,135.37
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
2,334,398.59 -
减： 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎
回份额
3.93 2,357,235.43
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额
- -
本报告期期末基金份额总额 689,632,967.99 193,115,899.94
注：总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内,未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内,基金的投资组合策略没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
2013 年 7 月6 日，基金管理人发布了《诺安基金管理有限公司关于旗下基金改聘会计师事务
所的公告》的公告，自 2013 年 7 月 6 日起，负责审计本基金基金财产的会计师事务所为德勤华
永会计师事务所（特殊普通合伙） 。
本报告期应支付给所聘任会计师事务所的审计费为 6万元。截至本报告期末，该事务所已提
供审计服务的连续年限：1 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金的基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的
任何情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例 诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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招商证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
注：1、本基金本报告期未进行股票投资。
2、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况：
本期新增 2家证券公司的 2 个交易单元：招商证券股份有限公司（1 个交易单元） 、中信建投证券
股份有限公司（1 个交易单元） 。
3、专用交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为:
(1) 实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3 亿元人民币。
(2) 财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。
(3) 经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
(4) 内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。
(5) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,
并能为本基金提供全面的信息服务。
(6) 研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订 《专用证
券交易单元租用协议》 。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
招商证券 11,695,338.17 99.02% 2,553,238,000.00 19.52% - -
中信建投 115,153.80 0.98%10,527,400,000.00 80.48% - -
投资者对本报告书如有疑问，可致电本基金管理人全国统一客户服务电话：400-888-8998，
亦可至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn 查阅详情。
诺安纯债定期开放债券 2013年年度报告摘要
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诺安基金管理有限公司
2014年3 月27日
