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诺安ETF联接(320022)

诺安ETF联接:2013年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
诺安中小板等权重交易型开放式指数证券
投资基金联接基金 2013 年年度报告摘要 
 
2013 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:诺安基金管理有限公司 
基金托管人:交通银行股份有限公司 
送出日期:2014 年 3 月 27 日 
 
 
 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 
第 2 页 共 34 页


§1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 21 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。 本报告期自 2013年 1月 1 日起至12 月31 日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 诺安中小板等权重 ETF联接 基金主代码 320022 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 12月 10 日 基金管理人 诺安基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 21,500,529.68 份 基金合同存续期 不定期 2.1.1 目标基金基本情况 基金名称 中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金
































基金主代码 159921
































基金运作方式 交易型开放式





























基金合同生效日 2012年12月10日























基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2013年1月31日






































基金管理人名称 诺安基金管理有限公司




















基金托管人名称 交通银行股份有限公司




















注:目标基金的二级市场交易简称为“中小等权”,交易代码为“159921”。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 3 页 共 34 页


2.2 基金产品说明 投资目标 通过将绝大部分基金财产投资于中小板等权重 ETF, 密 切跟踪业绩比较基准,追求跟踪偏离度和跟踪误差最 小化。 投资策略 本基金为中小板等权重 ETF 的联接基金,主要通过投 资于中小板等权重 ETF 以求达到投资目标。当本基金 申购赎回和在二级市场买卖中小板等权重 ETF 或本基 金自身的申购赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能 带来影响时,或预期成份股发生调整和成份股发生配 股、增发、分红等行为时,基金经理会对投资组合进 行适当调整,降低跟踪误差。 业绩比较基准 中小板等权重指数收益率×95%+活期存款利率(税 后)×5%。 风险收益特征 本基金为中小板等权重 ETF 的联接基金,风险与预期 收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。 同时,本基金为指数型基金,主要通过投资于中小板 等权重 ETF来实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此, 本基金的业绩表现与中小板等权重指数及中小板等权 重 ETF 的表现密切相关。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 目标基金投资目标是紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏 离度和跟踪误差的最小化,实现与标的指数表现相一 致的长期投资收益。 投资策略 目标基金采取完全复制策略跟踪标的指数的表现,即 按照标的指数的成份股票的构成及其权重构建基金股 票投资组合,并根据标的指数成份股票及其权重的变 动进行相应调整。基金投资于标的指数成份股票及备 选成份股票的比例不低于基金资产净值的 90%。 业绩比较基准 目标基金的业绩比较基准为中小板等权重指数收益 率。 风险收益特征 目标基金是股票型基金,其风险和预期收益高于货币 市场基金、债券基金、混合基金,本基金为指数型基 金,具有和标的指数所代表的股票市场相似的风险收 益特征,属于证券投资基金中较高风险、较高预期收 益的品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 诺安基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 陈勇 裴学敏 联系电话 0755-83026688 95559 电子邮箱 info@lionfund.com.cn peixm@bankcomm.com 客户服务电话


400-888-8998 95559 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 4 页 共 34 页


传真 0755-83026677 021-62701216 2.4 信息披露方式


登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 www.lionfund.com.cn 基金年度报告备置地点 深圳市深南大道4013号兴业银行大厦19-20层诺安 基金管理有限公司 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 12月 10 日(基金合同生 效日)-2012年 12 月 31日 本期已实现收益 576,459.00 618,556.83 本期利润 1,998,277.28 618,556.83 加权平均基金份额本期利润 0.0334 0.0015 本期基金份额净值增长率 9.08% 0.20% 3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 期末可供分配基金份额利润 0.0041 0.0015 期末基金资产净值 23,507,855.94 410,096,436.78 期末基金份额净值 1.093 1.002 注:① 上述基金业绩指标不包括持有人申购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 ② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关 费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③ 期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -1.18% 1.23% -1.05% 1.32% -0.13% -0.09% 过去六个月 13.50% 1.29% 15.56% 1.38% -2.06% -0.09% 过去一年 9.08% 1.23% 22.17% 1.46% -13.09% -0.23% 自基金合同 生效起至今 9.30% 1.19% 35.26% 1.46% -25.96% -0.27% 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 5 页 共 34 页


注:本基金业绩比较基准:中小板等权重指数收益率×95%+活期存款利率(税后)×5%。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注:本基金的建仓期为 2012年 12 月 10 日至 2013 年 6 月 9 日, 建仓期结束时各项资产配置比例 符合合同规定。截至2013 年 12月 31 日,本基金建仓期结束未满1 年。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 6 页 共 34 页


3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注:本基金基金合同于 2012 年12 月 10日生效,2012年本基金净值增长率与同期业绩比较基准收 益率按本基金实际存续期计算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金基金合同于 2012年 12月 10 日生效, 截止 2013年 12 月 31日,本基金未进行利润分 配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 截至 2013 年12 月,本基金管理人共管理 29只开放式基金:诺安平衡证券投资基金、诺安货 币市场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证 券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 7 页 共 34 页


型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安 主题精选股票型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指数证 券投资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型证券 投资基金、诺安多策略股票型证券投资基金、诺安全球收益不动产证券投资基金、诺安油气能源 股票证券投资基金(LOF) 、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创业成长指数分 级证券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、中 小板等权重交易型开放式指数证券投资基金、诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金 联接基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫保本混合型证券投资基金、诺安信 用债券一年定期开放债券型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金及诺 安泰鑫一年定期开放债券型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 宋德舜 上证新兴 产业交易 型开放式 指数证券 投资基金 及其联接 基金基金 经理、中 小板等权 重交易型 开放式指 数证券投 资基金及 其联接基 金基金经 理。 2012年12月 10 日 - 7 经济学博士,具有基金从业 资格。曾任招商银行计划财 务部资产负债管理经理,泰 达荷银基金管理有限公司 风险管理部副总经理。2010 年4月加入诺安基金管理有 限公司,曾任诺安基金管理 有限公司投资经理。 2011年 4 月起任上证新兴产业交易 型开放式指数证券投资基 金基金经理和诺安上证新 兴产业交易型开放式指数 证券投资基金联接基金基 金经理,2012 年 12 月起任 中小板等权重交易型开放 式指数证券投资基金基金 经理和诺安中小板等权重 交易型开放式指数证券投 资基金联接基金基金经理。 注:①此处的任职日期为本基金合同生效之日; ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 8 页 共 34 页


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期间,诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金管理人严格遵守了 《中 华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规,遵守了《诺安中小板等权重交易型开放式指 数证券投资基金联接基金基金合同》的规定,遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法 违规行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据中国证监会 2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ,本公司更 新并完善了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》 。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级 市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时涵盖投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、 业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。 投资研究方面,公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库,在此基础上,不同投资组 合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同,建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对 手备选库;公司拥有健全的投资授权制度,明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各 投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操 作需要经过严格的审批程序;公司建立了统一的研究管理平台,所有内外部研究报告均通过该研 究管理平台发布,并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。 交易执行方面,对于场内交易,基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能,交易中 心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令,如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达 了相同方向的投资指令,并且市价在指令限价以内,投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单 都自动按比例分拆到各投资组合;对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交 易的交易分配,在参与申购之前,各投资组合经理独立地确定申购价格和数量,并将申购指令下 达给交易中心。公司在获配额度确定后,按照价格优先的原则进行分配,如果申购价格相同,则 根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配;对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所 大宗交易,投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令,交易中心向银行间市场 或交易对手询价、成交确认,并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的 交易机会。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好,未发现违反公平交易制度的情况。此外,公诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 9 页 共 34 页


司对连续四个季度期间内,公司管理的不同投资组合在日内、3 日内、5日内的同向交易的交易价 差进行了分析,未发现同向交易价差在上述时间窗口下出现异常的情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的 5%的情 况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内,本基金的年化跟踪误差和日均跟踪偏离度均控制在了基金合同约定的范围之内。 报告期内,本基金跟踪误差主要来自指数成份股调整,原因是在较小的最小申赎单位下,申购赎回 清单文件中各股票的权重与标的指数相比产生了一定差异。 本基金管理人在量化分析基础上,借助 适当的组合优化模型,尽可能地控制基金的跟踪误差与偏离度。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末,本基金份额净值为 1.093 元。本报告期基金份额净值增长率为 9.08%,同期业 绩比较基准收益率为22.17%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 截止到报告期末,市场经历了一轮大的结构性行情,即以创业板为代表的小盘股表现好于以 沪深 300 为代表的大盘股,事后的解释可以是基本面因素,也可以是技术因素,关键取决于投资 者基于何种投资逻辑。任何走势预测都要基于不同的投资者心理才能有意义,也就是说,投资者 需要知道自己对风险和收益的承担范围,才可以借鉴外部关于行情的预测,做出符合自己特性的 投资策略,否则,只能迷失在风险的大海中。展望未来一年,从技术角度,不要轻易看多大盘, 也不应轻易看空小盘行情;从基本面角度,业绩的持续性确保了上市公司业绩大幅度变动的可能 性很小,但是这不并意味行情没有大的波动。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以及 中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值 计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基 金合同的约定,日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 10 页 共 34 页


完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与 基金会计账务的核对同时进行。 报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、财务综合部、监察稽核 部和风险控制部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值 小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存 在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估 值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决 权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。 报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益每年最多分配 6 次,每次收益分配最低比例为 10%。 本报告期内,本基金未进行利润分配,符合合同约定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2013 年年度,基金托管人在诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金的托 管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽 责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2013 年年度,诺安基金管理有限公司在诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联 接基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上, 托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2013 年年度,由诺安基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关诺安中小板等权重交 易型开放式指数证券投资基金联接基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务 会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 11 页 共 34 页


§6 审计报告 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)及其经办注册会计师胡小骏、王明静于 2014年 3 月 24 日出具了德师报(审)字(14)第 P0256号“无保留意见的审计报告” 。投资者可以通过年度报告 正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日: 2013年 12 月 31日 单位:人民币元 资 产 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 资 产:


银行存款 1,314,944.55 29,669,238.66 结算备付金 - - 存出保证金 15,399.86 - 交易性金融资产 22,193,715.95 - 其中:股票投资 1,439,715.95 -








基金投资 20,754,000.00 - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - 250,000,045.50 应收证券清算款 113,910.66 130,518,223.23 应收利息 669.18 49,959.04 应收股利 - - 应收申购款 98.81 - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 23,638,739.01 410,237,466.43 负债和所有者权益 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 负 债:


短期借款 - - 交易性金融负债 - - 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 12 页 共 34 页


衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,091.59 - 应付管理人报酬 1,145.69 117,524.70 应付托管费 229.14 23,504.95 应付销售服务费 - - 应付交易费用 8,412.54 - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 120,004.11 - 负债合计 130,883.07 141,029.65 所有者权益:


实收基金 21,500,529.68 409,477,879.95 未分配利润 2,007,326.26 618,556.83 所有者权益合计 23,507,855.94 410,096,436.78 负债和所有者权益总计 23,638,739.01 410,237,466.43 注:①报告截止日 2013年 12月 31 日,基金份额净值1.093 元,基金份额总额21,500,529.68份。 (2012 年 12月 31 日,基金份额净值人民币 1.002元,基金份额总额 409,477,879.95份)。 ②上年度会计期间为2012 年 12月 10 日(基金合同生效日)至 2012年 12月 31 日止。


7.2 利润表 会计主体:诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期:2013年 1月 1 日至2013 年 12月 31日 单位:人民币元 项 目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012年12月10日(基金合同生效 日)至 2012 年 12 月 31 日 一、收入 2,779,262.39 759,586.48 1.利息收入 911,399.58 759,586.48 其中:存款利息收入 529,790.56 241,389.95 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 381,609.02 518,196.53 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以“-”填列) -145,112.21 - 其中:股票投资收益 -606,023.34 -








基金投资收益 458,755.86 - 债券投资收益 - - 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 13 页 共 34 页


资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 2,155.27 - 3.公允价值变动收益(损失以“-” 号填列) 1,421,818.28 - 4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填列) 591,156.74 - 减:二、费用 780,985.11 141,029.65 1.管理人报酬 220,883.10 117,524.70 2.托管费 44,176.56 23,504.95 3.销售服务费 - - 4.交易费用 175,346.45 - 5.利息支出 - - 其中:卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 340,579.00 - 三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 1,998,277.28 618,556.83 减:所得税费用 - - 四、净利润(净亏损以“-”号填 列) 1,998,277.28 618,556.83 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期:2013年 1月 1 日至2013 年 12月 31日 单位:人民币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 409,477,879.95 618,556.83 410,096,436.78 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 1,998,277.28 1,998,277.28 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) -387,977,350.27 -609,507.85 -388,586,858.12 其中:1.基金申购款 83,638,967.89 698,551.15 84,337,519.04 2.基金赎回款 -471,616,318.16 -1,308,059.00 -472,924,377.16 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 14 页 共 34 页


值变动(净值减少以“-” 号填列) 五、期末所有者权益(基 金净值) 21,500,529.68 2,007,326.26 23,507,855.94 项目 上年度可比期间 2012 年 12 月 10 日(基金合同生效日)至 2012 年 12月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基 金净值) 409,477,879.95 - 409,477,879.95 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数(本期利 润) - 618,556.83 618,556.83 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动(净值减少以“-” 号填列) - - - 五、期末所有者权益(基 金净值) 409,477,879.95 618,556.83 410,096,436.78 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______奥成文______














______薛有为______














____薛有为____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金(简称“本基金”),经中国证券 监督管理委员会(简称“中国证监会”)证监许可[2012]1065 号文《关于核准诺安中小板等权重交 易型开放式指数证券投资基金及联接基金募集的批复》批准,于 2012 年 11 月 5 日至 2012 年 11 月30日向社会进行公开募集,经国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)验资,截至2012年12月4 日止,诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的有效认购金额为人民币 411,055,837.66 元,认购手续费人民币 1,594,264.15 元,净认购金额为人民币 409,461,573.51 元,有效认购金额产生的利息为人民 16,306.44 元,折成基金份额的净认购金额和利息为人民币诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 15 页 共 34 页


409,477,879.95 元,折合 409,477,879.95 份基金份额。基金合同生效日为 2012 年 12 月 10 日, 合同生效日基金份额为 409,477,879.95份基金单位。 本基金是中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标 ETF”)的联接基 金,目标ETF 的标的指数是中小板等权重指数。其投资目标是紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度 和跟踪误差的最小化,实现与标的指数表现相一致的长期投资收益。 本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司,基金 托管人为交通银行股份有限公司。 《诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金基 金合同》 、 《诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》等文件已按 规定报送中国证监会备案。 本基金的财务报表于2014 年 3月 21 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称 “企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制, 同时在具体会计 核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关 规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2013年 12 月 31 日及 2012 年 12 月 31 日的财务状况、 2013年度及2012年12月10日(基金合同生效日)至2012年12月31日止期间的经营成果和基金 净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度为公历年度,即每年1 月1 日起至12 月 31 日止。 可比期间的会计年度为 2012 年 12月 10 日(基金合同生效日)至2012 年12月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 16 页 共 34 页


公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资、基金投资和衍生工具投资(主要为权证投资)等, 其中股票投资、债券投资和基金投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报,衍生工具投资在 资产负债表中作为衍生金融资产列报。 本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或 可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。 (2)金融负债的分类 根据本基金的业务特点和风险管理要求,本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为 其他金融负债。 其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入 当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日 止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变 动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益;应收款项和其他 金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 满足下列条件之一的金融资产, 予以终止确认: (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止; (2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融 资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是 放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负 债或其一部分。 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 股票投资 买入股票于交易日按股票的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。 因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价,于股权分置实施复牌日冲减股票投 资成本;股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获 得的股票,于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例,计算确定增加的股票数量。 卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 17 页 共 34 页


债券投资 买入债券于交易日按债券的公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值 不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。 配售及认购新发行的分离交易可转换债券,于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债 券的认购成本进行分摊,确定应归属于债券部分的成本。 买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行 期限推算内含利率后,逐日确认债券利息收入。 卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。 基金投资 买入基金于交易日按基金的公允价值入账,相关的交易费用直接计入当期损益。 卖出基金于交易日确认基金投资收益,卖出基金按移动加权平均法结转成本。 权证投资 买入权证于交易日按公允价值入账,相关交易费用直接计入当期损益。 获赠的权证(包括配股权证),在除权日按照持有的股数及获赠比例,计算确定增加的权证数 量,成本为零。 配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证,于实际取得日按照估值方法对分离 交易可转换债券的认购成本进行分摊,确定应归属于权证部分的成本。 卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。 (2)贷款及应收款项 买入返售金融资产 买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融 出的资金。 买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账,相关交易费用计入初始确认 金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。 (3)其他金融负债 卖出回购金融资产款 卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产 所融入的资金。 卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账,相关交易费用计入初始确认 金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 18 页 共 34 页


7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 (1)对存在活跃市场的投资品种, 如估值日有市价的, 采用市价确定公允价值; 估值日无市价, 且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采 用最近交易市价确定公允价值。 (2)对存在活跃市场的投资品种,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化 或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值 的影响在 0.25%以上或基金管理人估值小组认为必要时,应参考类似投资品种的现行市价及重大 变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 (3)当投资品种不再存在活跃市场, 且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上或基金管理人估值小组认为必要时,应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交 易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。 具体投资品种的估值方法如下: 股票投资 交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。 本基金对于长期停牌股票的期末估值参照中国证监会2008年9月12日发布的[2008]38号文 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定,若长期停牌股票的潜在估值调整对 前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的,经基金管理人估值小组同意,可参考类似投 资品种的现行市价及重大变化等因素(如指数收益法),调整最近交易市价,确定公允价值。 由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资,按 交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值,在估值技术难以可靠计 量公允价值的情况下按成本计量。首次公开发行有明确锁定期的股票,于同一股票上市后按交易 所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。 非公开发行有明确锁定期的股票,若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价低于非 公开发行股票的初始投资成本,以估值日证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价为公允价 值;若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按 中国证监会相关规定处理。 债券投资 交易所上市实行净价交易的债券按估值日证券交易所上市的收盘价为公允价值。交易所上市 但未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含债券应收利息后的净价为公允价诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 19 页 共 34 页


值。未上市流通的债券按成本估值。 全国银行间同业市场交易的债券采用估值技术确定公允价值。 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别确定公允价值。 基金投资 目标 ETF 按照估值日目标ETF的基金份额净值估值。 权证投资 交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。 首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前,采用估值技术确定公允价值,如估值技术难 以可靠计量,则以成本计量。 配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前,采用估 值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量,则按成本计量。 因持有股票而享有的配股权,以及停止交易但未行权的权证,采用估值技术确定公允价值。 如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值,基金管理人将根据 具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最 低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级可分为: 第 1 层级:同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价; 第 2 层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外 的有关资产或负债的输入值估值; 第 3 层级: 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输 入值)。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以 相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收 基金的变动分别于上述各交易确认日认列。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 20 页 共 34 页


7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时,相关款项 中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净 值的比例,损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认 日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 1.利息收入 (1)存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 (2)除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内, 按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣 除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额,逐日确认债券利息收入。贴息债 视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后,逐日确 认债券利息收入。 (3)买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计 提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息收入。 2. 投资收益 (1)股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额 确认。 (2)债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收 利息(若有)后的差额确认。 (3)基金投资收益于交易日按卖出或赎回基金的成交总额扣除应结转的基金投资成本的差额 确认。 (4)衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差 额确认。 (5)股利收益和基金分红收益于除息日确认, 并按宣告的分红派息比例计算的金额扣除股票和 基金上市所在地适用的预交所得税后的净额入账。 3. 公允价值变动收益 公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公 允价值变动形成的利得或损失确认,并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 21 页 共 34 页


7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。


以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交 易费用。 卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计 提,若合同利率与实际利率差异较小,则采用合同利率计算确定利息支出。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1)基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式 (指将现金红利按分红权益再投资日经过除 权后的基金份额净值为计算基准自动转为基金份额进行再投资) , 基金份额持有人可选择现金方式 或红利再投资方式;基金份额持有人事先未做出选择的,默认的分红方式为现金方式; (2)每一基金份额享有同等分配权; (3)基金当期收益先弥补上期亏损后,方可进行当期收益分配; (4)在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益每年最多分配 6次,每次收益分配最低比例 为 10%。基金收益分配比例应当以期末可供分配利润为基准计算。期末可供分配利润指期末资产 负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 (5)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配净额后不能低于面值;


(6)分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红, 分红权益登记日申请赎回的基金份 额享受当次分红; (7)法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 分部报告 根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度,本基金整体为一个报告分部,且向 管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 本基金本报告期无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政 策和会计估计。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 22 页 共 34 页


7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》 、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号文《关于股 权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所 得税若干优惠政策的通知》 、2008年 9月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税 征收方式调整工作的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政 策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不缴纳营业税。 (2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股权的股息、 红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不缴纳企业所得税。 (3)对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所 得税,个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按50% 计入应纳税所得额;持股期限超过1 年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 (4)对基金取得的债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的 个人所得税,暂不缴纳企业所得税。 (5)对于基金从事 A 股买卖,自 2008 年9 月 19 日起,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票) 交易印花税,受让方不再缴纳证券(股票)交易印花税。 (6)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对 价,暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中国对外经济贸易信托有限公司 管理人股东 深圳市捷隆投资有限公司 管理人股东 大恒新纪元科技股份有限公司 管理人股东 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 23 页 共 34 页


诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、注册登记及过户机构、直销机构 交通银行股份有限公司 托管人、代销机构 诺安中小板等权重交易型开放式指数证券 投资基金 本基金的目标 ETF 基金 注:下述关联方交易均在正常业务范围内,按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 本基金本报告期内及上年度可比期间内不存在应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2013 年 1 月1 日至 2013年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年 12月 10 日(基金合同生效 日)至 2012年 12 月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 220,883.10 117,524.70 其中: 支付销售机构的客 户维护费 6,796.79 - 注:本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。在通常情况下,基金管理费按前一 日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分(若为负数,则取 0) 的 0.5%年费率计提。管理费的计算方法如下: H =E×0.5%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后的剩余部分;若为 负数,则 E取 0 基金管理费每日计提,按月支付。于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基 金管理人。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 24 页 共 34 页


7.4.8.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2013 年 1 月1 日至 2013年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年 12月 10 日(基金合同生效 日)至 2012年 12 月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 44,176.56 23,504.95 注:本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。在通常情况下,基金托管费按前一 日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分(若为负数,则取 0) 的 0.1%年费率计提。托管费的计算方法如下:


H =E×0.1%÷当年天数


H 为每日应计提的基金托管费


E 为前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后的剩余部分;若为 负数,则 E取 0。 基金托管费每日计提,按月支付。于次月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基 金托管人。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交 易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2013 年 1月 1 日至2013年 12月 31 日 上年度可比期间 2012 年 12月 10 日(基金合同生效日)至 2012 年 12月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行股份有限 公司 1,314,944.55 519,274.49 29,669,238.66 241,389.95 注:本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管,按适用利率或约定利率计息。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 25 页 共 34 页


7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间内无其他关联交易事项。 7.4.9 期末( 2013 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通 受限证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位:人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌日期 停牌原因 期末 估值单价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 002476 宝莫 股份 2013年12月9日 重大事项 9.23 2014年1月21日 9.31 2,300 16,034.00 21,229.00 - 002022 科华 生物 2013年12月20日 重大事项 16.82 2014年1月27日 18.50 1,000 14,547.12 16,820.00 - 002190 成飞 集成 2013年12月23日 重大事项 15.15 - - 800 13,663.06 12,120.00 - 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2013年 12 月31 日止, 本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款,无抵押债券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2013年 12 月31 日止, 本基金无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出 回购证券款,无抵押债券。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 1.公允价值 (1)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值接近于 公允价值。 (3)以公允价值计量的金融工具 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 26 页 共 34 页


①金融工具公允价值计量的方法 本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最 低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 7.4.4.5。 ②各层级金融工具公允价值 于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 22,143,546.95 元,属于第二层级的余额为 50,169.00元,无属于第三层级的余额。 ③公允价值所属层级间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行 等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和 债券的公允价值列入第二层级或第三层级,上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第 一层级。 ④第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 2. 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 1,439,715.95 6.09 其中:股票 1,439,715.95 6.09 2 基金投资 20,754,000.00 87.80 3 固定收益投资 - - 其中:债券 - -








资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 1,314,944.55 5.56 7 其他各项资产 130,078.51 0.55 8 合计 23,638,739.01 100.00诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 27 页 共 34 页


8.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 54,380.00 0.23 B 采矿业 21,511.00 0.09 C 制造业 994,840.97 4.23 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 14,364.00 0.06 E 建筑业 54,484.00 0.23 F 批发和零售业 77,120.00 0.33 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 119,602.40 0.51 J 金融业 48,091.00 0.20 K 房地产业 24,395.00 0.10 L 租赁和商务服务业 30,927.58 0.13 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,439,715.95 6.12 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 002041 登海种业 700 24,353.00 0.10 2 002030 达安基因 1,600 23,040.00 0.10 3 002023 海特高新 1,300 22,282.00 0.09 4 002191 劲嘉股份 1,600 22,112.00 0.09 5 002277 友阿股份 1,900 21,964.00 0.09 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 28 页 共 34 页


6 002476 宝莫股份 2,300 21,229.00 0.09 7 002064 华峰氨纶 2,300 20,953.00 0.09 8 002063 远光软件 1,000 19,450.00 0.08 9 002293 罗莱家纺 800 19,048.00 0.08 10 002079 苏州固锝 3,100 18,817.00 0.08 注:投资者欲了解本报告期末投资的所有股票明细,应阅读登载于 www.lionfund.com.cn 网站的 年度报告正文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 002570 贝因美 1,055,138.50 0.26 2 002038 双鹭药业 930,255.99 0.23 3 002353 杰瑞股份 895,568.38 0.22 4 002236 大华股份 876,712.00 0.21 5 002008 大族激光 874,555.00 0.21 6 002106 莱宝高科 860,412.75 0.21 7 002064 华峰氨纶 855,352.00 0.21 8 002022 科华生物 852,754.48 0.21 9 002292 奥飞动漫 845,834.00 0.21 10 002023 海特高新 834,180.00 0.20 11 002190 成飞集成 833,606.00 0.20 12 002013 中航精机 825,535.00 0.20 13 002450 康得新 824,751.89 0.20 14 002161 远 望 谷 814,842.00 0.20 15 002030 达安基因 792,512.00 0.19 16 002073 软控股份 790,748.74 0.19 17 002241 歌尔声学 787,532.37 0.19 18 002594 比亚迪 774,624.58 0.19 19 002267 陕天然气 773,599.10 0.19 20 002250 联化科技 764,051.72 0.19 注:本期累计买入金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 29 页 共 34 页


8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 002299 圣农发展 801,697.77 0.20 2 002570 贝因美 771,194.33 0.19 3 002236 大华股份 680,756.60 0.17 4 002091 江苏国泰 680,301.66 0.17 5 002038 双鹭药业 678,473.96 0.17 6 002353 杰瑞股份 676,303.68 0.16 7 002064 华峰氨纶 626,472.63 0.15 8 002450 康得新 618,841.72 0.15 9 002241 歌尔声学 614,583.35 0.15 10 002022 科华生物 611,771.73 0.15 11 002594 比亚迪 609,094.08 0.15 12 002008 大族激光 605,797.92 0.15 13 002230 科大讯飞 589,303.73 0.14 14 002310 东方园林 587,840.50 0.14 15 002106 莱宝高科 582,220.52 0.14 16 002065 东华软件 578,533.32 0.14 17 002292 奥飞动漫 578,359.21 0.14 18 002013 中航精机 569,368.35 0.14 19 002023 海特高新 568,773.69 0.14 20 002190 成飞集成 560,878.83 0.14 注:本期累计卖出金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 69,000,890.93 卖出股票收入(成交)总额 50,990,249.25 注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 30 页 共 34 页


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位:人民币元 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 占基金资产 净值比例 (%) 1 中小板等 权重交易 型开放式 指数证券 投资基金 股票型 交易型开放 式(ETF) 诺安基金 管理有限 公司 20,754,000.00 88.29 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 31 页 共 34 页


8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本报告期没有出现被监管部门 立案调查的情形,也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情 形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的 股票。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 15,399.86 2 应收证券清算款 113,910.66 3 应收股利 - 4 应收利息 669.18 5 应收申购款 98.81 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 130,078.51 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允 价值 占基金资产净值比 例(%) 流通受限情况说明 1 002476 宝莫股份 21,229.00 0.09 重大事项 8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 32 页 共 34 页


持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 96 223,963.85 18,583,839.50 86.43% 2,916,690.18 13.57% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 352,012.29 1.6372% 注:①本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 ②本基金基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 10 万份至50 万份(含) 。 §10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日 (2012 年 12 月 10 日 )基金份额总额 409,477,879.95 本报告期期初基金份额总额 409,477,879.95 本报告期基金总申购份额 83,638,967.89 减:本报告期基金总赎回份额 471,616,318.16 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 21,500,529.68


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内,未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议。








11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内基金管理人、托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。





11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。





11.4 基金投资策略的改变 本报告期内,基金的投资组合策略没有重大改变。





诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 33 页 共 34 页


11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 2013 年 7 月6 日,基金管理人发布了《诺安基金管理有限公司关于旗下基金改聘会计师事务 所的公告》的公告,自 2013 年 7 月 6 日起,负责审计本基金基金财产的会计师事务所为德勤华 永会计师事务所(特殊普通合伙) 。 本报告期应支付给所聘任会计师事务所的审计费为 4万元。截至本报告期末,该事务所已提 供审计服务的连续年限:1 年。





11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处 罚。





11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 民族证券 1 119,991,140.18 100.00% 108,200.18 100.00% - 注:1、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况:无。 2、专用交易单元的选择标准和程序 基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为: (1)、实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3 亿元人民币。 (2)、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。 (3)、经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。 (4)、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。 (5)、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全面的信息服务。 (6)、研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服 务。





基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订 《专用证 券交易单元租用协议》 。 诺安中小板等权重 ETF联接 2013年年度报告摘要 第 34 页 共 34 页


11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易 成交金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交金额 占当期 债券回 购成交 总额的 比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 成交金额 占当期基 金成交总 额的比例 民族证券 - -300,000,000.00 100.00% - - - - 投资者对本报告书如有疑问,可致电本基金管理人全国统一客户服务电话:400-888-8998, 亦可至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn 查阅详情。 诺安基金管理有限公司 2014年3 月27日