上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投
资 基金 2 0 1 3 年 年度 报告
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
基金管理人： 鹏华基金管理有限公司
基金托管人： 中国工商银行股份有限公司
送出日期： 2 0 1 4 年 3 月 2 7 日民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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§ 1 1 1 1 重要提示及目录
1 . 1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会 、董 事保 证本 报告 所载 资料 不存 在虚 假记 载、 误导 性陈 述或 重大 遗漏 ，
并 对其 内容 的真 实性 、准 确性 和完 整性 承担 个别 及连 带的 法律 责任 。本 年度 报告 已经 三分 之二 以
上 独立 董事 签字 同意 ，并 由董 事长 签发 。
基 金托 管人 中国 工商 银行 股份 有限 公司 根据 本基 金合 同规 定， 于 2 0 1 4 年 3 月 2 4 日 复核 了本
报 告中 的财 务指 标、 净值 表现 、利 润分 配情 况、 财务 会计 报告 、投 资组 合报 告等 内容 ，保 证复 核
内 容不 存在 虚假 记载 、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信 用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运 用基 金资 产 ， 但 不保 证基 金一 定盈 利 。
基 金的 过往 业绩 并不 代表 其未 来表 现。 投资 有风 险， 投资 者在 作出 投资 决策 前应 仔细 阅读 本
基 金的 招募 说明 书及 其更 新。
普 华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊普 通合 伙 ） 注 册会 计师 对本 基金 出具 了 “ 标 准无 保留 意见 ”
的 审计 报告 。
本 报告 期自 2 0 1 3 年 1 月 1 日 起至 1 2 月 3 1 日 止。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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1 . 2 目录
§ § § § 1 1 1 1 重 要提 示及 目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2 2 2
1 . 1 重 要提 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1 . 2 目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
§ § § § 2 2 2 2 基 金简 介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5 5 5
2 . 1 基 金基 本情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 2 基 金产 品说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 3 基 金管 理人 和基 金托 管人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
2 . 4 信 息披 露方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
2 . 5 其 他相 关资 料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
§ § § § 3 3 3 3 主 要财 务指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 6 6 6
3 . 1 主 要会 计数 据和 财务 指标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
3 . 2 基 金净 值表 现 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3 . 3 过 去三 年基 金的 利润 分配 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
§ § § § 4 4 4 4 管 理人 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 9 9 9
4 . 1 基 金管 理人 及基 金经 理情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
4 . 2 管 理人 对报 告期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 3 管 理人 对报 告期 内公 平交 易情 况的 专项 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 3
4 . 4 管 理人 对报 告期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
4 . 5 管 理人 对宏 观经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 5
4 . 6 管 理人 内部 有关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 6
4 . 7 管 理人 对报 告期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
4 . 8 管 理人 对报 告期 内基 金利 润分 配情 况的 说明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 7
§ § § § 5 5 5 5 托 管人 报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8 1 8 1 8 1 8
5 . 1 报 告期 内本 基金 托管 人遵 规守 信情 况声 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
5 . 2 托 管人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明 . . . . . . . . . 1 8
5 . 3 托 管人 对本 年度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
§ § § § 6 6 6 6 审 计报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8 1 8 1 8 1 8
6 . 1 审 计报 告基 本信 息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
6 . 2 审 计报 告的 基本 内容 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 8
§ § § § 7 7 7 7 年 度财 务报 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9 1 9 1 9 1 9
7 . 1 资 产负 债表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 9
7 . 2 利 润表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 1
7 . 3 所 有者 权益 （基 金净 值） 变动 表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 2
7 . 4 报 表附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 3
§ § § § 8 8 8 8 投 资组 合报 告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 4 4 4 4 4 4 4
8 . 1 期 末基 金资 产组 合情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 4
8 . 2 期 末按 行业 分类 的股 票投 资组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
8 . 3 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 5
8 . 4 报 告期 内股 票投 资组 合的 重大 变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 7
8 . 5 期 末按 债券 品种 分类 的债 券投 资组 合 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 6 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 名的 前五 名债 券投 资明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 7 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 名的 所有 资产 支持 证券 投资 明细 . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 8 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 名的 前五 名权 证投 资明 细 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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8 . 9 报 告期 末本 基金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 1 0 报 告期 末本 基金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
8 . 1 1 投 资组 合报 告附 注 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 9
§ § § § 9 9 9 9 基 金份 额持 有人 信息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0 5 0 5 0 5 0
9 . 1 期 末基 金份 额持 有人 户数 及持 有人 结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 0
9 . 2 期 末上 市基 金前 十名 持有 人 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
9 . 3 期 末基 金管 理人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1
§ § § § 1 0 1 0 1 0 1 0 开 放式 基金 份额 变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 1 5 1 5 1 5 1
§ § § § 1 1 1 1 1 1 1 1 重 大事 件揭 示 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2 5 2 5 2 5 2
1 1 . 1 基 金份 额持 有人 大会 决议 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 2 基 金管 理人 、基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 3 涉 及基 金管 理人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 4 基 金投 资策 略的 改变 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 5 为 基金 进行 审计 的会 计师 事务 所情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 6 管 理人 、托 管人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 7 基 金租 用证 券公 司交 易单 元的 有关 情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 2
1 1 . 8 其 他重 大事 件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 3
§ § § § 1 2 1 2 1 2 1 2 备 查文 件目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5 5 5 5 5 5 5
1 2 . 1 备 查文 件目 录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
1 2 . 2 存 放地 点 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5
1 2 . 3 查 阅方 式 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 5民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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§ 2 2 2 2 基金简介
2 . 1 基金基本情况
基 金名 称 上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金
基 金简 称 民 企 E T F
基 金主 代码 5 1 0 0 7 0
交 易代 码 5 1 0 0 7 0
基 金运 作方 式 交 易型 开放 式
基 金合 同生 效日 2 0 1 0 年 8 月 5 日
基 金管 理人 鹏 华基 金管 理有 限公 司
基 金托 管人 中 国工 商银 行股 份有 限公 司
报 告期 末基 金份 额总 额 2 3 0 , 6 2 4 , 0 6 7 . 0 0 份
基 金合 同存 续期 不 定期
基 金份 额上 市的 证券 交易 所 上 海证 券交 易所
上 市日 期 2 0 1 0 - 1 0 - 2 9
注 ：本 基金 在交 易所 行情 系统 净值 提示 等其 他信 息披 露场 合下 ，可 简称 为 “民 企 E T F ” 。
2 . 2 基金产品说明
投 资目 标 紧 密 跟 踪 标 的 指 数 ， 追 求 跟 踪 偏 离 度 和 跟 踪 误 差 最 小
化 。
投 资策 略 本 基 金 采 用 被 动 式 指 数 投 资 方 法 ， 原 则 上 按 照 成 份 股
在 上证 民营 企 业 5 0 指 数中 的基 准权 重构 建指 数化 投资
组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 化 进 行 相
应 调整 。
当 预 期 成 份 股 发 生 调 整 和 成 份 股 发 生 配 股 、 增 发 、 分
红 等 行 为 时 ， 或 因 基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪
标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来 影 响 时 ， 或 因 某 些 特 殊 情 况
导 致 流 动 性 不 足 时 ， 或 其 他 原 因 导 致 无 法 有 效 复 制 和
跟 踪 标 的 指 数 时 ， 基 金 管 理 人 可 以 对 投 资 组 合 管 理 进
行 适 当 变 通 和 调 整 ， 并 辅 之 以 金 融 衍 生 产 品 投 资 管 理
等 ，力 求降 低跟 踪误 差。
业 绩比 较基 准 上 证民 营企 业 5 0 指 数
风 险收 益特 征 本 基 金 属 股 票 型 基 金 ， 其 预 期 的 风 险 与 收 益 高 于 混 合
基 金 、 债 券 基 金 与 货 币 市 场 基 金 ， 为 证 券 投 资 基 金 中
较 高 预 期 风 险 、 较 高 预 期 收 益 的 品 种 。 本 基 金 为 指 数
型 基 金 ， 主 要 采 用 完 全 复 制 法 跟 踪 标 的 指 数 的 表 现 ，
具 有 与 标 的 指 数 、 以 及 标 的 指 数 所 代 表 的 股 票 市 场 相
似 的风 险收 益特 征。
2 . 3 基金管理人和基金托管人
项 目 基 金管 理人 基 金托 管人民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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名 称 鹏 华基 金管 理有 限公 司 中 国工 商银 行股 份有 限公 司
信 息披 露负 责人
姓 名 张 戈 赵 会军
联 系电 话 0 7 5 5 - 8 2 8 2 5 7 2 0 0 1 0 - 6 6 1 0 5 7 9 9
电 子邮 箱 z h a n g g e @ p h f u n d . c o m . c n c u s t o d y @ i c b c . c o m . c n
客 户服 务电 话 4 0 0 6 7 8 8 9 9 9 9 5 5 8 8
传 真 0 7 5 5 - 8 2 0 2 1 1 2 6 0 1 0 - 6 6 1 0 5 7 9 8
注 册地 址 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8
号 深圳 国际 商会 中心 第 4 3
层
北 京市 西城 区复 兴门 内大 街 5 5
号
办 公地 址 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8
号 深圳 国际 商会 中心 第 4 3
层
北 京市 西城 区复 兴门 内大 街 5 5
号
邮 政编 码 5 1 8 0 4 8 1 0 0 1 4 0
法 定代 表人 何 如 姜 建清
2 . 4 信息披露方式
本 基金 选定 的信 息披 露报 纸名 称 《 中国 证券 报 》 、 《 上海 证券 报 》 、 《 证券 时报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网
址
h t t p : / / w w w . p h f u n d . c o m
基 金年 度报 告备 置地 点 深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8 号 深圳 国际 商会 中心 第
4 3 层 鹏华 基金 管理 有限 公司
北 京市 西城 区复 兴门 内大 街 5 5 号 中国 工商 银行 股
份 有限 公司
2 . 5 其他相关资料
项 目 名 称 办 公地 址
会 计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普 通合 伙）
上 海市 湖滨 路 2 0 2 号 普华 永道 中 心
1 1 楼
注 册登 记机 构 中 国证 券登 记结 算有 限责 任公 司 北 京市 西城 区太 平桥 大街 1 7 号
§ 3 3 3 3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3 . 1 主要会计数据和财务指标
金 额单 位： 人民 币元
3 . 1 . 1 期 间数 据和 指标 2 0 1 3 年 2 0 1 2 年 2 0 1 1 年
本 期已 实现 收益 - 2 , 6 2 7 , 8 9 4 . 6 8 - 4 0 , 8 4 2 , 4 5 6 . 6 4 - 2 6 , 9 7 0 , 8 0 1 . 0 9
本 期利 润 4 9 , 6 8 6 , 9 4 2 . 8 5 1 9 , 9 9 8 , 4 1 9 . 9 9 - 1 1 8 , 7 2 2 , 0 6 5 . 7 5
加 权平 均基 金份 额本 期利 润 0 . 1 8 1 1 0 . 0 5 9 0 - 0 . 3 2 0 6
本 期加 权平 均净 值利 润率 1 6 . 2 1 % 6 . 1 8 % - 2 7 . 0 8 %民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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本 期基 金份 额净 值增 长率 1 5 . 0 3 % 6 . 0 7 % - 2 7 . 5 7 %
3 . 1 . 2 期 末数 据和 指标 2 0 1 3 年 末 2 0 1 2 年 末 2 0 1 1 年 末
期 末可 供分 配利 润 - 9 , 6 8 3 , 8 3 8 . 2 4 - 6 2 , 0 4 8 , 3 4 8 . 9 5 - 8 9 , 1 4 0 , 2 2 0 . 3 8
期 末可 供分 配基 金份 额利 润 - 0 . 0 4 2 0 - 0 . 1 8 9 1 - 0 . 2 4 4 5
期 末基 金资 产净 值 2 5 9 , 3 8 4 , 1 9 5 . 7 9 3 2 0 , 7 7 2 , 4 8 4 . 7 6 3 3 6 , 2 6 4 , 9 9 4 . 7 3
期 末基 金份 额净 值 1 . 1 2 5 0 . 9 7 8 0 . 9 2 2
3 . 1 . 3 累 计期 末指 标 2 0 1 3 年 末 2 0 1 2 年 末 2 0 1 1 年 末
基 金份 额累 计净 值增 长率 - 3 . 5 7 % - 1 6 . 1 7 % - 2 0 . 9 7 %
注 ： （ 1 ） 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、投 资收 益、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益）
扣 除相 关费 用后 的余 额， 本期 利润 为本 期已 实现 收益 加上 本期 公允 价值 变动 收益 。
（ 2 ） 所 述基 金业 绩指 标不 包括 持有 人认 购或 交易 基金 的各 项费 用 ， 计 入费 用后 实际 收益 水平 要低
于 所列 数字 。
（ 3 ） 期 末可 供分 配利 润 ， 采 用期 末资 产负 债表 中未 分配 利润 期末 余额 和未 分配 利润 中已 实现 部分
的 期末 余额 的孰 低数 。表 中的 “ 期 末 ” 均 指报 告期 最后 一日 ，即 1 2 月 3 1 日 ，无 论该 日是 否为 开
放 日或 交易 所的 交易 日。
3 . 2 基金净值表现
3 . 2 . 1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶 段
份 额净 值
增 长率 ①
份 额净 值
增 长率 标
准 差 ②
业 绩比 较
基 准收 益
率③
业 绩比 较基
准 收益 率标
准 差 ④
① － ③ ② －④
过 去三 个月 - 5 . 9 4 % 1 . 2 8 % - 5 . 8 0 % 1 . 2 7 % - 0 . 1 4 % 0 . 0 1 %
过 去六 个月 8 . 0 7 % 1 . 3 8 % 7 . 8 1 % 1 . 3 7 % 0 . 2 6 % 0 . 0 1 %
过 去一 年 1 5 . 0 3 % 1 . 4 6 % 1 4 . 1 6 % 1 . 4 6 % 0 . 8 7 % 0 . 0 0 %
过 去三 年 - 1 1 . 6 3 % 1 . 4 1 % - 1 3 . 4 7 % 1 . 4 1 % 1 . 8 4 % 0 . 0 0 %
过 去五 年 - - - - - -
自 基金 成立
起 至今
- 3 . 5 7 % 1 . 4 2 % 0 . 3 3 % 1 . 4 5 % - 3 . 9 0 % - 0 . 0 3 %
注 ：本 基金 业绩 比较 基准 为上 证民 营企 业 5 0 指 数。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 8 页 共 5 4 页
3 . 2 . 2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注 ： 1 、 本基 金合 同于 2 0 1 0 年 8 月 5 日 生效 。
2 、 截至 本基 金建 仓期 结束 ，本 基金 的各 项投 资比 例已 达到 基金 合同 中规 定的 各项 比例 。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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3 . 2 . 3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注 ：合 同生 效当 年按 照实 际存 续期 计算 ，不 按整 个自 然年 度进 行折 算。
3 . 3 过去三年基金的利润分配情况
过 去三 年本 基金 未进 行利 润分 配。
§ 4 4 4 4 管理人报告
4 . 1 基金管理人及基金经理情况
4 . 1 . 1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏 华基 金管 理有 限公 司成 立于 1 9 9 8 年 1 2 月 2 2 日 ，业 务范 围包 括基 金募 集、 基金 销售 、 资
产 管理 及中 国证 监会 许可 的其 他业 务。 截止 本报 告期 末， 公司 股东 由国 信证 券股 份有 限公 司、 意
大 利欧 利盛 资本 资产 管理 股份 公司 （ E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . ） 、 深圳 市北 融信 投资 发展 有限
公 司组 成 ， 公 司性 质为 中外 合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8 , 0 0 0 万 元人 民币 ， 后 于 2 0 0 1 年 9 月 完
成 增资 扩股 ，增 至 1 5 , 0 0 0 万 元人 民币 。截 止本 报告 期末 ，公 司管 理 1 只 封闭 式基 金、 4 5 只 开放民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 1 0 页 共 5 4 页
式 基金 和 7 只 社保 组合 ， 经 过 1 5 年 投资 管 理基 金 ， 在 基金 投资 、 风 险控 制等 方面 积累 了丰 富经 验 。
4 . 1 . 2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓 名 职 务
任 本基 金的 基金 经理 （助 理） 期限
证 券从 业年 限 说 明
任 职日 期 离 任日 期
方 南
本 基 金 基
金 经理
2 0 1 0 年 8 月 5
日
2 0 1 3 年 3 月 3 0 日 1 1
方 南 先
生 ， 国 籍
中 国 ， 工
商 管 理 硕
士 ， 1 1 年
证 券 从 业
经 验 。 曾
任 职 于 杭
州 恒 生 电
子 股 份 有
限 公 司 ，
上 海 新 利
多 数 字 技
术 有 限 公
司 。 2 0 0 1
年 1 1 月至
2 0 1 3 年 4
月 任 职 于
鹏 华 基 金
管 理 有 限
公 司 ， 历
任 金 融 工
程 部 （原 ）
研 究 员 、
金 融 工 程
部 （ 原 ）
总 经 理 助
理 、 鹏 华
沪 深 3 0 0
指 数 证 券
投 资 基 金
（ L O F ） 基
金 经 理 助
理 。 2 0 1 0
年 2 月 至
2 0 1 3 年 3
月 担 任 鹏
华 中 证
5 0 0 指 数民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 1 1 页 共 5 4 页
证 券 投 资
基 金
（ L O F ） 基
金 经 理 ，
2 0 1 0 年 8
月 至 2 0 1 3
年 3 月 担
任 鹏 华 上
证 民 企
5 0 E T F 基
金 及 其 联
接 基 金 基
金 经 理 ，
2 0 1 1 年 9
月 至 2 0 1 3
年 3 月 担
任 鹏 华 深
证 民 营
E T F 基 金
及 其 联 接
基 金 基 金
经 理 ，
2 0 1 1 年 1 1
月 至 2 0 1 3
年 4 月 担
任 量 化 投
资 部 总 经
理 助 理 。
方 南 先 生
具 备 基 金
从 业 资
格 。 本 报
告 期 内 本
基 金 基 金
经 理 发 生
变 动 ， 方
南 不 再 担
任 本 基 金
基 金 经
理 。
崔 俊杰
本 基 金 基
金 经理
2 0 1 3 年 3 月
3 0 日
- 5
崔 俊 杰 先
生 ， 国 籍
中 国 ， 金
融 工 程 专
业 管 理 学民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 1 2 页 共 5 4 页
硕 士 ， 5
年 证 券 基
金 从 业 经
验 。 2 0 0 8
年 7 月 加
盟 鹏 华 基
金 管 理 有
限 公 司 ，
历 任 产 品
规 划 部 产
品 设 计
师 、 量 化
投 资 部 量
化 研 究
员 ， 先 后
从 事 产 品
设 计 、 量
化 研 究 工
作 ， 2 0 1 3
年 3 月 起
担 任 鹏 华
深 证 民 营
E T F 基 金
及 其 联 接
基 金 基 金
经 理 ，
2 0 1 3 年 3
月 起 兼 任
鹏 华 上 证
民 企
5 0 E T F 基
金 及 其 联
接 基 金 基
金 经 理 ，
2 0 1 3 年 7
月 起 兼 任
鹏 华 沪 深
3 0 0 E T F 基
金 基 金 经
理 。 崔 俊
杰 先 生 具
备 基 金 从
业 资 格 。
本 报 告 期
内 本 基 金民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 1 3 页 共 5 4 页
基 金 经 理
发 生 变
动 ， 改 由
崔 俊 杰 担
任 本 基 金
基 金 经
理 。
注 ： 1 . 任 职日 期和 离任 日期 均指 公司 作出 决定 后正 式对 外公 告之 日； 担任 新成 立基 金基 金经 理
的 ，任 职日 期为 基金 合同 生效 日。
2 . 证 券从 业的 含义 遵从 行业 协会 关于 从业 人员 资格 管理 办法 的相 关规 定。
4 . 2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 遵守 《证 券投 资基 金法 》等 法律 法规 、中 国证 监会 的有 关规 定
以 及基 金合 同的 约定 ，本 着诚 实守 信、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运作 基金 资产 ，在 严格 控制 风险 的
基 础上 ，为 基金 份额 持有 人谋 求最 大利 益。 本报 告期 内， 本基 金运 作合 规， 因指 数成 分股 调整 等
被 动原 因存 在本 基金 投资 比例 不符 合基 金合 同要 求的 情形 ，本 基金 管理 人严 格按 照基 金合 同的 约
定 及时 进行 了调 整， 不存 在违 反基 金合 同和 损害 基金 份额 持有 人利 益的 行为 。
4 . 3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4 . 3 . 1 公平交易制度和控制方法
根 据中 国证 监会 《 证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见 》 ， 公 司制 定了 《鹏 华基 金管
理 有限 公司 公平 交易 管理 规定 》 ， 将 公司 所管 理的 封闭 式基 金 、 开 放式 基金 、 社 保组 合 、 特 定客 户
资 产管 理组 合等 不同 资产 组合 的授 权、 研究 分析 、投 资决 策、 交易 执行 、业 绩评 估等 投资 管理 活
动 均纳 入公 平交 易管 理， 在业 务流 程和 岗位 职责 中制 定公 平交 易的 控制 规则 和控 制活 动， 建立 对
公 平交 易的 执行 、监 督及 审核 流程 ，严 禁在 不同 投资 组合 之间 进行 利益 输送 。
在 投资 研究 环节 ： 1 、 公 司使 用唯 一的 研究 报告 发布 平台 “ 研 究报 告管 理平 台 ”， 确 保各 投资
组 合在 获得 投资 信息 、 研 究 支持 、 投 资建 议和 实施 投资 决策 方面 享有 公平 的机 会 ； 2 、 公 司严 格按
照 《股 票库 管理 规定 》 、 《 信用 产品 投资 管理 规定 》 ， 执行 股票 及信 用产 品出 入库 及日 常维 护工 作 ，
确 保相 关证 券入 库以 内容 严谨 、 观 点明 确的 研究 报告 作为 依据 ； 3 、 在 公司 股票 库基 础上 ， 各 涉及
股 票投 资的 资产 组合 根据 各自 的投 资目 标、 投资 风格 、投 资范 围和 防范 关联 交易 的原 则分 别建 立
资 产组 合股 票库 ，基 金经 理在 股票 库基 础上 根据 投资 授权 以及 基金 合同 择股 方式 构建 具体 的投 资
组 合 ； 4 、 严 格执 行投 资授 权制 度 ， 明 确投 资决 策委 员会 、 分 管投 资副 总裁 、 基 金经 理等 各主 体的
职 责和 权限 划分 ，合 理 确定 基金 经理 的投 资权 限， 超过 投资 权限 的操 作， 应严 格履 行审 批程 序。
在 交易 执行 环节 ： 1 、 所 有公 司管 理的 资产 组合 的交 易必 须通 过集 中交 易室 完成 ， 集 中交 易室民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 1 4 页 共 5 4 页
负 责建 立和 执行 交易 分配 制度 ， 确 保各 投资 组合 享有 公平 的交 易执 行机 会 ； 2 、 针 对交 易所 公开 竞
价 交易 ，集 中交 易室 应严 格启 用恒 生交 易系 统中 的公 平交 易程 序， 交易 系统 则自 动启 用公 平交 易
功 能， 由系 统按 照 “ 未 委托 数量 ” 的 比例 对不 同资 产组 合进 行委 托量 的公 平分 配； 如果 相关 基金
经 理坚 持以 不同 的价 格进 行交 易 ， 且 当前 市场 价格 不能 同时 满足 多个 资产 组合 的指 令价 格要 求时 ，
交 易系 统自 动按 照 “ 价格 优先 ” 原 则进 行委 托； 当市 场价 格同 时满 足多 个资 产组 合的 指令 价格 要
求 时 ， 则 交易 系统 自动 按照 “ 同 一指 令价 格下 的公 平交 易 ” 模 式 ， 进 行公 平委 托和 交易 量分 配 ； 3 、
银 行间 市场 交易 、交 易所 大宗 交易 等非 集中 竞价 交易 需依 据公 司《 股票 投资 交易 流程 》和 《固 定
收 益投 资管 理流 程》 的规 定执 行； 银行 间市 场交 易、 交易 所大 宗交 易等 以公 司名 义进 行的 交易 ，
各 投资 组合 经理 应在 交易 前独 立确 定各 投资 组合 的交 易价 格和 数量 ，公 司按 照价 格优 先、 比例 分
配 的原 则对 交易 结果 进行 分配 ； 4 、 新 股 、 新 债申 购及 非公 开定 向增 发交 易需 依据 公司 《 新 股申 购
流 程 》 、 《 固定 收益 投 资 管理 流程 》和 《非 公开 定向 增发 流程 》的 规定 执行 ，对 新股 和新 债申 购方
案 和分 配过 程进 行审 核和 监控 。
在 交易 监控 、 分 析与 评估 环节 ： 1 、 为 加强 对日 常投 资交 易行 为的 监控 和管 理 ， 杜 绝利 益输 送 、
不 公平 交易 等违 规交 易行 为， 防范 日常 交易 风险 ，公 司明 确了 关注 类交 易的 界定 及对 应的 监控 和
评 估措 施机 制； 所监 控的 交易 包括 但不 限于 ：交 易所 公开 竞价 交易 中同 日同 向交 易的 交易 时机 和
交 易价 差、 不同 投资 组合 临近 交易 日的 同向 交易 和反 向交 易的 交易 时机 和交 易价 差、 关联 交易 、
债 券交 易收 益率 偏离 度 、 成 交量 和成 交价 格异 常 、 银 行间 债券 交易 对手 交易 等 ； 2 、 将 公 平 交易 作
为 投资 组合 业绩 归因 分析 和交 易绩 效评 价的 重要 关注 内容 ，发 现的 异常 情况 由金 融工 程师 进行 分
析 ； 3 、 监察 稽核 部分 别于 每季 度和 每年 度编 写《 公平 交易 执行 情况 检查 报告 》 ， 内容 包括 关注 类
交 易监 控执 行情 况 、 不 同投 资组 合的 整体 收益 率差 异分 析和 同向 交易 价差 分析 ； 《公 平交 易执 行情
况 检查 报告 》需 经公 司基 金经 理、 督察 长和 总经 理签 署。
4 . 3 . 2 公平交易制度的执行情况
报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 执行 公平 交易 制度 ，确 保不 同投 资组 合在 研究 、交 易、 分配 等
各 环节 得到 公平 对待 。
4 . 3 . 3 异常交易行为的专项说明
报 告期 内， 本基 金未 发生 违法 违规 且并 对基 金财 产造 成损 失的 异常 交易 行为 。
本 报告 期内 基金 管理 人管 理的 所有 投资 组合 参与 的交 易所 公开 竞价 同日 反向 交易 成交 较少 的
单 边交 易量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5 % 的 交易 次数 为 3 次 ， 主 要原 因在 于指 数成 份股 交易 不活 跃
导 致。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 1 5 页 共 5 4 页
4 . 4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4 . 4 . 1 报告期内基金投资策略和运作分析
2 0 1 3 年 是流 动性 较为 紧张 的一 年 ， 6 月 与 1 2 月 份的 “ 钱 荒效 应 ”明 显 ， 利 率单 边走 高对 实体
经 济有 一定 冲击 效应 。预 计 2 0 1 4 年 流动 性收 紧态 势可 能会 转为 流动 性紧 平衡 状态 ，为 “ 调 结构 ，
稳 增长 ” 营 造一 个有 利的 环境 。根 据基 金产 品的 特点 ，本 基金 维持 高仓 位并 保证 了较 低的 跟踪 误
差 ，较 好的 实现 了跟 踪标 的指 数的 目标 。
2 0 1 3 年 的市 场波 动仍 然较 高 ， 对 基金 的管 理运 作带 来一 定影 响 ， 面 临这 种情 况 ， 我 们进 行了
精 心的 管理 ，较 好的 实现 了跟 踪误 差控 制目 标。
4 . 4 . 2 报告期内基金的业绩表现
报 告期 末， 本基 金份 额净 值为 1 . 1 2 5 元 ，累 计净 值 0 . 9 6 4 元 ；本 报告 期基 金份 额净 值增 长率
为 1 5 . 0 3 % 。
报 告期 内， 本基 金日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值 0 . 0 0 3 % ， 年跟 踪误 差 0 . 7 3 0 % ， 完成 了跟 踪目 标 。
对 本基 金而 言， 本期 间跟 踪误 差的 主要 来源 主要 有两 个方 面： 一是 基金 必要 现金 留存 导致 实
际 持仓 与基 金比 较基 准之 间的 差异 ；二 是目 前的 份额 净值 计算 精度 （基 金份 额净 值的 计算 保留 到
小 数点 后 3 位 ， 小 数点 后第 4 位 四舍 五入 ） 所 带来 的跟 踪误 差 ， 是 本期 跟踪 误差 的主 要来 源之 一 。
4 . 5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
整 体来 看 ， 经 济总 量增 速依 旧维 持高 位 ， 但 结构 失衡 较为 严重 ， 预 期 2 0 1 4 年 将以 经济 结构 调
整 为主 线 。 2 0 1 3 年 是流 动性 较为 紧张 的一 年 ， 6 月 和 1 2 月 末的 “ 钱 荒效 应 ”明 显 ， 利 率单 边走 高
对 实体 经济 有一 定冲 击 。 也 许在 2 0 1 4 年 流动 性收 紧态 势可 能会 转为 流动 性紧 平衡 状态 ， 为 “ 调 结
构 ，稳 增长 ” 营 造一 个有 利的 外部 环境 。新 颁布 的官 员考 核机 制也 为地 方经 济增 长方 式的 转变 带
来 新的 思考 和期 待。
2 0 1 3 年 A 股 市场 整体 估值 有所 修复 ， Q E 得 以继 续， 外需 增加 成为 2 0 1 3 年 经济 数据 维持 的重
要 因素 。 也 许 ， 由 于经 济数 据转 好 ， 短 期估 值逐 步修 复加 上新 政 策 的逐 步推 出和 落实 的诸 多憧 憬 ，
会 在 2 0 1 4 年 给市 场带 来估 值持 续提 振的 可能 ，但 在市 场波 动中 尤其 要注 意参 与力 度和 风险 控制 ，
因 此， 我们 建议 继续 密切 关注 与实 体经 济相 关的 宏观 数据 变化 。
我 们仍 然强 调前 期的 观点 ： 反 复的 经济 形势 势必 带来 资产 之间 轮动 演绎 的复 杂化 和高 频率 化 ，民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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资 产配 置犯 错的 概率 和机 会成 本相 对较 高 ， 建 议投 资者 从中 长期 投资 的角 度来 考虑 战略 资产 配置 ，
避 免短 期频 繁操 作带 来的 风险 。
本 基金 将积 极应 对各 种因 素对 指数 跟踪 效果 带来 的冲 击， 努力 将跟 踪误 差控 制在 基金 合同 规
定 的范 围内 ，力 争为 投资 者带 来较 好的 投资 回报 。
4 . 6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本 报告 期内 ，基 金管 理人 继续 完善 内部 控制 、提 升风 险管 理水 平 , 着 重开 展了 以下 各项 工作 ：
1 、 继续 完善 内部 控制 体系
公 司不 断更 新完 善业 务流 程和 运营 风险 数据 库 , 通 过标 准化 业务 流程 将业 务操 作落 实到 岗 ， 明
确 业务 流程 与控 制活 动的 关联 关系 ，确 定关 键控 制活 动， 以及 各个 业务 操作 所使 用的 相关 文档 或
表 单， 并将 业务 操作 与法 律法 规的 相关 法条 建立 关联 ，将 控制 活动 与风 险建 立关 联， 将法 律法 规
要 求与 信息 披露 报备 规则 建立 关联 。
2 、 继续 优化 内部 控制 措施
2 0 1 3 年， 公 司继 续完 善内 部控 制措 施 ， 制 定 、 颁 布和 更新 了一 系列 公司 基本 管理 制度 ， 通 过
信 息技 术手 段陆 续实 现了 部分 标准 化操 作流 程手 册的 系统 化。
3 、 持续 改进 投资 监控 的方 法与 手段 ，保 证基 金投 资业 务的 合法 合规 性
2 0 1 3 年， 在 投资 日常 合规 监控 工作 方面 ， 公 司根 据产 品特 点进 一步 完善 了投 资监 控系 统以 提
升 投资 监控 效率 ； 在 实现 交易 价差 分析 、 银 行间 交易 分析 、 研 究报 告检 查等 专项 检查 工作 定期 化 、
日 常化 的基 础上 ，公 司加 强了 内幕 交易 风险 的检 查和 防范 ，明 确了 内幕 交易 防范 要求 ，多 次开 展
有 关内 幕交 易的 培训 ，进 一步 强化 全体 投研 人员 对内 幕交 易行 为和 结果 的认 识。
4 、 规范 基金 销售 业务 ，保 证基 金销 售业 务的 合法 合规 性
2 0 1 3 年， 在 基金 募集 和持 续营 销活 动中 ， 公 司严 格规 范基 金销 售业 务 ， 按 照 《证 券投 资基 金
销 售管 理办 法》 及相 关法 规规 定审 查宣 传推 介材 料， 逐步 落实 反洗 钱法 律法 规各 项要 求， 并督 促
销 售部 门做 好投 资者 教育 工作 ，本 报告 期内 没有 出现 主动 违规 行为 。
5 、 开展 以风 险为 导向 的内 部稽 核
本 报告 期内 ，监 察稽 核部 开展 了对 基金 投资 管理 、市 场营 销管 理、 后台 运营 、信 息技 术和 公
司 日常 运作 的定 期监 察稽 核与 专项 监察 稽核 。监 察稽 核人 员开 展了 以风 险为 导向 的内 部稽 核， 通
过 稽核 发现 ，提 高了 公司 标准 化操 作流 程手 册的 执行 效力 ，优 化了 标准 化操 作流 程手 册， 更新 了
风 险控 制矩 阵， 本报 告期 内公 司没 有发 生重 大风 险事 件。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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4 . 7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4 . 7 . 1 有 关参 与估 值流 程各 方及 人员 的职 责分 工、 专业 胜任 能力 和相 关工 作经 历的 描述 ：
4 . 7 . 1 . 1 日 常估 值流 程
基 金的 估值 由基 金会 计负 责， 基金 会计 对公 司所 管理 的基 金以 基金 为会 计核 算主 体， 独立 建
账 、 独 立核 算 ， 保 证不 同基 金之 间在 名册 登记 、 账 户设 置 、 资 金划 拨 、 账 簿记 录等 方面 相互 独立 。
基 金会 计核 算独 立于 公司 会计 核算 。基 金会 计核 算采 用专 用的 财务 核算 软件 系统 进行 基金 核算 及
帐 务处 理； 每日 按时 接收 成交 数据 及权 益数 据， 进行 基金 估值 。基 金会 计核 算采 用基 金管 理公 司
与 托管 银行 双人 同步 独立 核算 、相 互核 对的 方式 ，每 日就 基金 的会 计核 算、 基金 估值 等与 托管 银
行 进行 核对 ；每 日估 值结 果必 须与 托管 行核 对一 致后 才能 对外 公告 。基 金会 计除 设有 专职 基金 会
计 核算 岗外 ，还 设有 基金 会计 复核 岗位 ，负 责基 金会 计核 算的 日常 事后 复核 工作 ，确 保基 金净 值
核 算无 误。
配 备的 基金 会计 具备 会计 资格 和基 金从 业资 格， 在基 金核 算与 估值 方面 掌握 了丰 富的 知识 和
经 验 , 熟 悉及 了解 基金 估值 法规 、政 策和 方法 。
4 . 7 . 2 基 金经 理参 与或 决定 估值 的程 度：
基 金经 理不 参与 或决 定基 金日 常估 值。
4 . 7 . 3 本 公司 参与 估值 流程 各方 之间 不存 在任 何重 大利 益冲 突。
4 . 7 . 4 本 公司 现没 有进 行任 何定 价服 务的 签约 。
4 . 8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
4 . 8 . 1 截 止本 报告 期末 ， 本 基金 期末 可供 分配 利润 为 - 9 , 6 8 3 , 8 3 8 . 2 4 元 ， 基 金份 额净 值 1 . 1 2 5
元 。
4 . 8 . 2 本 基金 本报 告期 内未 进行 利润 分配 。
§ 5 5 5 5 托管人报告
5 . 1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本 报告 期内 ， 本 基金 托管 人在 对上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金的 托管 过程
中 ，严 格遵 守《 证券 投资 基金 法》 及其 他法 律法 规和 基金 合同 的有 关规 定， 不存 在任 何损 害基 金
份 额持 有人 利益 的行 为， 完全 尽职 尽责 地履 行了 基金 托管 人应 尽的 义务 。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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5 . 2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本 报告 期内 ， 上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金的 管理 人 — — 鹏 华基 金管 理有
限 公司 在上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金的 投资 运作 、 基 金资 产净 值计 算 、 基 金
份 额申 购赎 回价 格计 算、 基金 费用 开支 等问 题上 ，不 存在 任何 损害 基金 份额 持有 人利 益的 行为 ，
在 各重 要方 面的 运作 严格 按照 基金 合同 的规 定进 行 。 本 报告 期内 ， 上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式
指 数证 券投 资基 金未 进行 利润 分配 。
5 . 3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本 托 管 人 依 法 对 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 上 证 民 营 企 业 5 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证
券 投资 基金 2 0 1 3 年 年度 报告 中财 务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会 计报 告 、 投 资组 合报
告 等内 容进 行了 核查 ，以 上内 容真 实、 准确 和完 整。
§ 6 6 6 6 审计报告
6 . 1 审计报告基本信息
财 务报 表是 否经 过审 计 是
审 计意 见类 型 标 准无 保留 意见
审 计报 告编 号 普 华永 道中 天审 字 ( 2 0 1 4 ) 第 2 1 4 0 4 号
6 . 2 审计报告的基本内容
审 计报 告标 题 审 计报 告
审 计报 告收 件人 上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金全 体基 金份 额
持 有人
引 言段 我 们审 计了 后附 的上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资
基 金 ( 以 下 简 称 “ 上 证 民 企 5 0 E T F 基 金 ”) 的 财 务 报 表 ， 包 括
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 的资 产负 债表 、 2 0 1 3 年 度的 利润 表和 所有 者
权 益 ( 基 金净 值 ) 变 动表 以及 财务 报表 附注 。
管 理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制和 公允 列报 财务 报表 是上 证民 企 5 0 E T F 基 金 的 基金 管理 人
鹏 华基 金管 理有 限公 司管 理层 的责 任。 这种 责任 包括 ：
按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 “ 中
国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制
财 务报 表， 并使 其实 现公 允反 映；
设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于
舞 弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注 册会 计师 的责 任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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见 。 我 们按 照中 国注 册会 计师 审计 准则 的规 定执 行了 审计 工作 。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报 获取 合理 保证 。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体 列报 。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意 见提 供了 基础 。
审 计意 见段 我 们认 为 ， 上 述上 证民 企 5 0 E T F 基 金 的 财务 报表 在所 有重 大方
面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会
发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公 允 反 映 了
上 证 民 企 5 0 E T F 基 金 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 的 财 务 状 况 以 及 2 0 1 3
年 度的 经营 成果 和基 金净 值变 动情 况。
注 册会 计师 的姓 名 单 峰
魏 佳亮
会 计师 事务 所的 名称 普 华永 道中 天会 计师 事务 所（ 特殊 普通 合伙 ）
会 计师 事务 所的 地址 中 国 上 海市
审 计报 告日 期 2 0 1 4 年 3 月 2 1 日
§7 7 7 7 年度财务报表
7 . 1 资产负债表
会 计主 体： 上证 民营 企业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金
报 告截 止日 ： 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
单 位： 人民 币元
资 产 附 注号
本 期末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
上 年度 末
2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
资 产 ：
银 行存 款 7 . 4 . 7 . 1 6 8 2 , 3 4 5 . 0 4 8 3 7 , 0 3 0 . 6 6
结 算备 付金 8 , 7 7 3 . 2 4 -
存 出保 证金 3 , 5 7 2 . 3 3 -
交 易性 金融 资产 7 . 4 . 7 . 2 2 5 8 , 9 6 1 , 3 8 5 . 1 4 3 1 9 , 9 6 7 , 8 5 9 . 8 4
其 中： 股票 投资 2 5 8 , 9 6 1 , 3 8 5 . 1 4 3 1 9 , 9 6 7 , 8 5 9 . 8 4
基 金投 资 - -
债 券投 资 - -民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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资 产支 持证 券投 资 - -
衍 生金 融资 产 7 . 4 . 7 . 3 - -
买 入返 售金 融资 产 7 . 4 . 7 . 4 - -
应 收证 券清 算款 2 1 5 , 2 8 3 . 7 7 2 7 2 , 4 5 5 . 3 0
应 收利 息 7 . 4 . 7 . 5 1 3 7 . 3 8 1 6 4 . 5 3
应 收股 利 - -
应 收申 购款 - -
递 延所 得税 资产 - -
其 他资 产 7 . 4 . 7 . 6 - -
资 产总 计 2 5 9 , 8 7 1 , 4 9 6 . 9 0 3 2 1 , 0 7 7 , 5 1 0 . 3 3
负 债和 所有 者权 益 附 注号
本 期末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
上 年度 末
2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
负 债 ：
短 期借 款 - -
交 易性 金融 负债 - -
衍 生金 融负 债 7 . 4 . 7 . 3 - -
卖 出回 购金 融资 产款 - -
应 付证 券清 算款 9 , 0 0 3 . 3 2 -
应 付赎 回款 - -
应 付管 理人 报酬 1 1 3 , 2 2 2 . 4 1 1 2 4 , 4 4 8 . 1 8
应 付托 管费 2 2 , 6 4 4 . 4 8 2 4 , 8 8 9 . 6 5
应 付销 售服 务费 - -
应 付交 易费 用 7 . 4 . 7 . 7 4 2 , 4 3 0 . 9 0 5 0 , 8 4 0 . 1 6
应 交税 费 - -
应 付利 息 - -
应 付利 润 - -
递 延所 得税 负债 - -
其 他负 债 7 . 4 . 7 . 8 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 4 , 8 4 7 . 5 8
负 债合 计 4 8 7 , 3 0 1 . 1 1 3 0 5 , 0 2 5 . 5 7
所 有者 权益 ：
实 收基 金 7 . 4 . 7 . 9 2 6 9 , 0 6 8 , 0 3 4 . 0 3 3 8 2 , 8 2 0 , 8 3 3 . 7 1
未 分配 利润 7 . 4 . 7 . 1 0 - 9 , 6 8 3 , 8 3 8 . 2 4 - 6 2 , 0 4 8 , 3 4 8 . 9 5
所 有者 权益 合计 2 5 9 , 3 8 4 , 1 9 5 . 7 9 3 2 0 , 7 7 2 , 4 8 4 . 7 6
负 债和 所有 者权 益总 计 2 5 9 , 8 7 1 , 4 9 6 . 9 0 3 2 1 , 0 7 7 , 5 1 0 . 3 3
注 ： 报 告截 止日 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 ， 基 金份 额净 值 1 . 1 2 5 元， 基 金份 额总 额 2 3 0 , 6 2 4 , 0 6 7 . 0 0 份。
7 . 2 利润表
会 计主 体： 上证 民营 企业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金
本 报告 期： 2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
单 位： 人民 币元
项 目 附 注号
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日至民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
一 、收 入 5 2 , 2 9 5 , 7 3 6 . 7 4 2 2 , 7 7 5 , 2 7 8 . 1 4
1 . 利 息收 入 7 , 1 1 0 . 8 2 8 , 4 1 3 . 5 2
其 中： 存款 利息 收入 7 . 4 . 7 . 1 1 7 , 1 1 0 . 8 2 8 , 4 1 3 . 5 2
债 券利 息收 入 - -
资 产支 持证 券利 息收 入 - -
买 入返 售金 融资 产收 入 - -
其 他利 息收 入 - -
2 . 投 资收 益 （ 损 失以 “- ” 填 列 ） - 7 1 , 1 4 2 . 4 5 - 3 8 , 1 1 7 , 1 6 8 . 7 7
其 中： 股票 投资 收益 7 . 4 . 7 . 1 2 - 5 , 0 4 0 , 0 4 1 . 3 9 - 4 4 , 2 3 7 , 2 4 7 . 4 0
基 金投 资收 益 - -
债 券投 资收 益 7 . 4 . 7 . 1 3 - -
资 产支 持证 券投 资收 益 - -
衍 生工 具收 益 7 . 4 . 7 . 1 4 - -
股 利收 益 7 . 4 . 7 . 1 5 4 , 9 6 8 , 8 9 8 . 9 4 6 , 1 2 0 , 0 7 8 . 6 3
3 . 公 允价 值变 动收 益（ 损失 以
“- ” 号 填列 ）
7 . 4 . 7 . 1 6 5 2 , 3 1 4 , 8 3 7 . 5 3 6 0 , 8 4 0 , 8 7 6 . 6 3
4 . 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号 填
列 ）
- -
5 . 其 他收 入（ 损失 以 “ - ” 号 填
列 ）
7 . 4 . 7 . 1 7 4 4 , 9 3 0 . 8 4 4 3 , 1 5 6 . 7 6
减 ： 二 、费 用 2 , 6 0 8 , 7 9 3 . 8 9 2 , 7 7 6 , 8 5 8 . 1 5
1 ． 管理 人报 酬 7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 1 , 5 3 6 , 9 6 9 . 6 4 1 , 6 2 0 , 7 1 1 . 3 9
2 ． 托管 费 7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 3 0 7 , 3 9 3 . 8 7 3 2 4 , 1 4 2 . 3 4
3 ． 销售 服务 费 - -
4 ． 交易 费用 7 . 4 . 7 . 1 8 1 5 3 , 7 3 1 . 3 8 2 2 1 , 2 9 8 . 4 2
5 ． 利息 支出 - -
其 中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6 ． 其他 费用 7 . 4 . 7 . 1 9 6 1 0 , 6 9 9 . 0 0 6 1 0 , 7 0 6 . 0 0
三、 利 润总 额 （亏 损总 额以 “ - ”
号 填列 ）
4 9 , 6 8 6 , 9 4 2 . 8 5 1 9 , 9 9 8 , 4 1 9 . 9 9
减 ：所 得税 费用 - -
四 、净 利润 （净 亏损 以 “ - ” 号
填 列）
4 9 , 6 8 6 , 9 4 2 . 8 5 1 9 , 9 9 8 , 4 1 9 . 9 9
7 . 3 所有者权益（基金净值）变动表
会 计主 体： 上证 民营 企业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金
本 报告 期： 2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
单 位： 人民 币元民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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项 目
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益 合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金 净值 ）
3 8 2 , 8 2 0 , 8 3 3 . 7 1 - 6 2 , 0 4 8 , 3 4 8 . 9 5 3 2 0 , 7 7 2 , 4 8 4 . 7 6
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 利润 ）
- 4 9 , 6 8 6 , 9 4 2 . 8 5 4 9 , 6 8 6 , 9 4 2 . 8 5
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 基金 净值 变动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填
列 ）
- 1 1 3 , 7 5 2 , 7 9 9 . 6 8 2 , 6 7 7 , 5 6 7 . 8 6 - 1 1 1 , 0 7 5 , 2 3 1 . 8 2
其 中： 1 . 基 金申 购款 1 0 6 , 1 6 9 , 2 7 9 . 7 3 - 3 , 7 4 9 , 9 8 3 . 9 7 1 0 2 , 4 1 9 , 2 9 5 . 7 6
2 . 基 金赎 回款 - 2 1 9 , 9 2 2 , 0 7 9 . 4 1 6 , 4 2 7 , 5 5 1 . 8 3 - 2 1 3 , 4 9 4 , 5 2 7 . 5 8
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号 填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金 净值 ）
2 6 9 , 0 6 8 , 0 3 4 . 0 3 - 9 , 6 8 3 , 8 3 8 . 2 4 2 5 9 , 3 8 4 , 1 9 5 . 7 9
项 目
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日 至 2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益 合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金 净值 ）
4 2 5 , 4 0 5 , 2 1 5 . 1 1 - 8 9 , 1 4 0 , 2 2 0 . 3 8 3 3 6 , 2 6 4 , 9 9 4 . 7 3
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期 利润 ）
- 1 9 , 9 9 8 , 4 1 9 . 9 9 1 9 , 9 9 8 , 4 1 9 . 9 9
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 基金 净值 变动 数
（ 净 值 减 少 以 “ - ” 号 填
列 ）
- 4 2 , 5 8 4 , 3 8 1 . 4 0 7 , 0 9 3 , 4 5 1 . 4 4 - 3 5 , 4 9 0 , 9 2 9 . 9 6
其 中： 1 . 基 金申 购款 1 3 8 , 8 3 6 , 7 5 0 . 2 6 - 2 4 , 5 5 7 , 3 8 9 . 3 4 1 1 4 , 2 7 9 , 3 6 0 . 9 2
2 . 基 金赎 回款 - 1 8 1 , 4 2 1 , 1 3 1 . 6 6 3 1 , 6 5 0 , 8 4 0 . 7 8 - 1 4 9 , 7 7 0 , 2 9 0 . 8 8
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以 “- ” 号 填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金 净值 ）
3 8 2 , 8 2 0 , 8 3 3 . 7 1 - 6 2 , 0 4 8 , 3 4 8 . 9 5 3 2 0 , 7 7 2 , 4 8 4 . 7 6民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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报 表附 注为 财务 报表 的组 成部 分。
本 报告 7 . 1 至 7 . 4 财 务报 表由 下列 负责 人签 署：
_ _ _ _ _ _ 邓 召明 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 毕 国强 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 刘 慧红 _ _ _ _
基 金管 理人 负责 人 主 管会 计工 作负 责人 会 计机 构负 责人
7 . 4 报表附注
7 . 4 . 1 基金基本情况
上 证 民 营 企 业 5 0 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ” ) 经 中 国 证 券 监 督 管
理 委员 会 ( 以 下简 称 “中 国证 监会 ”) 证 监许 可 [ 2 0 1 0 ] 第 7 4 7 号 《 关 于核 准上 证民 营企 业 5 0 交 易型
开 放式 指数 证券 投资 基金 及联 接基 金募 集的 批复 》核 准， 由鹏 华基 金管 理有 限公 司依 照《 中华 人
民 共和 国证 券投 资基 金法 》 和 《上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金基 金合 同 》 负 责
公 开募 集。 本基 金为 契约 型交 易型 开放 式基 金， 存续 期限 不定 ，首 次设 立募 集不 包括 认购 资金 利
息 共募 集人 民币 1 , 0 0 6 , 9 8 7 , 1 1 7 . 0 0 元 ( 含 募集 股票 市值 ) ， 业 经 普 华永 道中 天会 计师 事务 所 （ 特 殊
普 通合 伙 ） 普 华永 道中 天验 字 ( 2 0 1 0 ) 第 1 9 6 号 验资 报告 予以 验证 。 经 向中 国证 监会 备案 ， 《上 证民
营 企业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金基 金合 同》 于 2 0 1 0 年 8 月 5 日 正式 生效 ，基 金合 同生
效 日的 基金 份额 总额 为 1 , 0 0 7 , 0 0 2 , 8 6 3 . 0 0 份 基金 份额 ， 其 中认 购资 金利 息折 合 1 5 , 7 4 6 . 0 0 份 基金
份 额 。 本 基金 的基 金管 理人 为鹏 华基 金管 理有 限公 司 ， 基 金托 管人 为中 国工 商银 行股 份有 限公 司 。
根 据《 上证 民营 企业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金基 金合 同》 和《 上证 民营 企业 5 0 交
易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 招募 说明 书 》的 有关 规定 ，本 基金 的基 金管 理人 鹏华 基金 管理 有限
公 司 确 定 2 0 1 0 年 1 0 月 1 3 日 为 本 基 金 的 基 金 份 额 折 算 日 。 当 日 上 证 民 营 企 业 5 0 指 数 收 盘 值 为
1 , 2 4 9 . 5 2 5 点 ， 本 基金 资产 净值 为 1 , 0 7 8 , 4 9 6 , 8 8 8 . 7 2 元 ， 折 算前 基金 份额 总额 为 1 , 0 0 7 , 0 0 2 , 8 6 3 . 0 0
份 ， 折 算前 基金 份额 净值 为 1 . 0 7 1 元 。 根 据基 金份 额折 算公 式 ， 基 金份 额折 算比 例为 0 . 8 5 7 1 2 3 1 8 ，
折 算后 基金 份额 总额 为 8 6 3 , 1 2 4 , 0 6 7 . 0 0 份 ， 折 算后 基金 份额 净值 为 1 . 2 5 0 元 。 本 基金 的基 金管 理
人 鹏华 基金 管理 有限 公司 已根 据上 述折 算比 例 ， 对各 基金 份额 持有 人认 购的 基金 份额 进行 了折 算 ，
并 由本 基金 注册 登记 机构 中国 证券 登记 结算 有限 责任 公司 于 2 0 1 0 年 1 0 月 1 4 日 进行 了变 更登 记 。
经 上 海 证 券 交 易 所 ( 以 下 简 称 “ 上 交 所 ”) 上 证 债 字 [ 2 0 1 0 ] 第 1 9 1 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
8 6 3 , 1 2 4 , 0 6 7 . 0 0 份 基金 份额 于 2 0 1 0 年 1 0 月 2 9 日 在上 交所 挂牌 交易 。
根 据 《 中 华人 民共 和国 证券 投资 基金 法 》 和 《上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基
金 基金 合同 》的 有关 规定 ，本 基金 的投 资目 标是 紧密 跟踪 标的 指数 ，追 求跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差
最 小化 ； 主 要投 资范 围为 标的 指数 上证 民营 企 业 5 0 指 数的 成份 股及 其备 选成 份股 ， 该 部分 投资 比
例 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 9 5 % ； 此 外 ， 为 更 好 地 实 现 投 资 目 标 ， 本 基 金 将 少 量 投 资 于 非 上 证 民 营民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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企 业 5 0 指 数成 份股 、 新 股 ( 首 次发 行或 增发 等 ) 以 及法 律法 规及 中国 证监 会允 许基 金投 资的 其他 金
融 工具 。本 基金 的业 绩比 较基 准为 ：上 证民 营企 业 5 0 指 数。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 鹏 华 基 金 管 理 有 限 公 司 以 本 基 金 为 目 标 E T F ， 募 集 成 立 了 鹏 华 上 证 民 营
企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 ( 以 下简 称 “ 鹏 华上 证民 企 5 0 E T F 联 接基 金 ” ) 。
鹏 华上 证民 企 5 0 E T F 联 接基 金为 契约 型开 放式 基金 ，投 资目 标 与 本基 金类 似， 将绝 大多 数基 金资
产 投资 于本 基金 。
7 . 4 . 2 会计报表的编制基础
本 基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2 0 0 6 年 2 月 1 5 日 颁布 的 《 企 业会 计准 则－ 基本 准则 》 和 3 8
项 具体 会计 准则 、 其 后颁 布的 企业 会计 准则 应用 指南 、 企 业会 计准 则解 释以 及其 他相 关规 定 ( 以 下
合 称 “企 业会 计准 则 ” ) 、 中 国证 监会 公告 [ 2 0 1 0 ] 5 号 《 证 券投 资基 金信 息披 露 X B R L 模 板第 3 号 <
年 度报 告和 半年 度报 告 > 》 、 中国 证券 业协 会于 2 0 0 7 年 5 月 1 5 日 颁布 的《 证券 投资 基金 会计 核算
业 务指 引 》 、 《上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金基 金合 同 》 和 中国 证监 会允 许的 基
金 行业 实务 操作 的有 关规 定编 制。
7 . 4 . 3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本 基金 2 0 1 3 年 度财 务报 表符 合企 业会 计准 则的 要求 ， 真 实 、 完 整地 反映 了本 基金 2 0 1 3 年 1 2
月 3 1 日 的财 务状 况以 及 2 0 1 3 年 度的 经营 成果 和基 金净 值变 动情 况等 有关 信息 。
7 . 4 . 4 重要会计政策和会计估计
7 . 4 . 4 . 1 会计年度
本 基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日 起至 1 2 月 3 1 日 止。
7 . 4 . 4 . 2 记账本位币
本 基金 以人 民币 为记 帐本 位币 ，除 有特 别说 明外 ，均 以人 民币 元为 单位 表示 。
7 . 4 . 4 . 3 金融资产和金融负债的分类
7 . 4 . 4 . 3 . 1 金 融资 产的 分类
金 融资 产于 初始 确认 时分 类为 ：以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款
项 、可 供出 售金 融资 产及 持有 至到 期投 资。 金融 资产 的分 类取 决于 本基 金对 金融 资产 的持 有意 图
和 持有 能力 。本 基金 目前 暂无 金融 资产 分类 为可 供出 售金 融资 产及 持有 至到 期投 资。
本 基金 目前 持有 的股 票投 资、 债券 投资 和衍 生工 具 ( 主 要为 权证 投资 ) 分 类为 以公 允价 值计 量
且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 。除 衍生 工具 所产 生的 金融 资产 在资 产负 债表 中以 衍生 金融 资民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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产 列示 外， 以公 允价 值计 量且 其公 允价 值变 动计 入损 益的 金融 资产 在资 产负 债表 中 以交 易性 金融
资 产列 示。
本 基金 持有 的其 他金 融资 产分 类为 应收 款项 ，包 括银 行存 款、 买入 返售 金融 资产 和各 类应 收
款 项等 。应 收款 项是 指在 活跃 市场 中没 有报 价、 回收 金额 固定 或可 确定 的非 衍生 金融 资产 。
7 . 4 . 4 . 3 . 2 金 融负 债的 分类
金 融负 债于 初始 确认 时分 类为 ：以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融负 债及 其他 金
融 负债 。本 基金 目前 暂无 金融 负债 分类 为以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融负 债。 本
基 金持 有的 其他 金融 负债 包括 卖出 回购 金融 资产 款和 各类 应付 款项 等。
7 . 4 . 4 . 4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
7 . 4 . 4 . 4 . 1 金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 ， 于 交 易 日 按 公 允 价 值
在 资产 负债 表内 确认 。以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产， 取得 时发 生的 相关 交
易 费用 计入 当期 损益 ；支 付的 价款 中包 含已 宣告 但尚 未发 放的 现金 股利 或债 券起 息日 或上 次除 息
日 至购 买日 止的 利息 ，应 当单 独确 认为 应收 项目 。应 收款 项和 其他 金融 负债 的相 关交 易费 用计 入
初 始确 认金 额。
7 . 4 . 4 . 4 . 2 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 按 照 公 允 价 值 进 行 后 续 计 量 ，
应 收款 项和 其他 金融 负债 采用 实际 利率 法， 以摊 余成 本进 行后 续计 量。
7 . 4 . 4 . 4 . 3 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 作 为 公 允 价 值
变 动损 益计 入当 期损 益； 在资 产持 有期 间所 取得 的利 息或 现金 股利 以及 处置 时产 生的 处置 损益 计
入 当期 损益 。
7 . 4 . 4 . 4 . 4 金 融 资 产 满 足 下 列 条 件 之 一 的 ， 予 以 终 止 确 认 ： ( 1 ) 收 取 该 金 融 资 产 现 金 流 量 的
合 同权 利终 止； ( 2 ) 该 金融 资产 已转 移， 且本 基金 将金 融资 产所 有权 上几 乎所 有的 风险 和报 酬转
移 给转 入方 ；或 者 ( 3 ) 该 金融 资产 已转 移， 虽然 本基 金既 没有 转移 也没 有保 留金 融资 产所 有权 上
几 乎所 有的 风险 和报 酬， 但是 放弃 了对 该金 融资 产控 制。
7 . 4 . 4 . 4 . 5 金 融资 产终 止确 认时 ，其 账面 价值 与收 到的 对价 的差 额， 计入 当期 损益 。
7 . 4 . 4 . 4 . 6 当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解
除 的部 分。 终止 确认 部分 的账 面价 值与 支付 的对 价之 间的 差额 ，计 入当 期损 益。
7 . 4 . 4 . 5 金融资产和金融负债的估值原则
本 基金 持有 的股 票投 资、 债券 投资 和衍 生工 具 ( 主 要为 权证 投资 ) 按 如下 原则 确定 公允 价值 并
进 行估 值：民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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存 在活 跃市 场的 金融 工具 按其 估值 日的 市场 交易 价格 确定 公允 价值 ；估 值日 无交 易， 但最 近
交 易日 后经 济环 境未 发生 重大 变化 且证 券发 行机 构未 发生 影响 证券 价格 的重 大事 件的 ，按 最近 交
易 日的 市场 交易 价格 确定 公允 价值 。
存 在活 跃市 场的 金融 工具 ，如 估值 日无 交易 且最 近交 易日 后经 济环 境发 生了 重大 变化 ，参 考
类 似投 资品 种的 现行 市价 及重 大变 化等 因素 ，调 整最 近交 易市 价以 确定 公允 价值 。
当 金融 工具 不存 在活 跃市 场， 采用 市场 参与 者普 遍认 同且 被以 往市 场实 际交 易价 格验 证具 有
可 靠性 的估 值技 术确 定公 允价 值。 估值 技术 包括 参考 熟悉 情况 并自 愿交 易的 各方 最近 进行 的市 场
交 易中 使用 的价 格、 参照 实质 上相 同的 其他 金融 工具 的当 前公 允价 值、 现金 流量 折现 法和 期权 定
价 模型 等 。 采 用估 值技 术时 ， 尽 可能 最大 程度 使用 市场 参数 ， 减 少使 用与 本基 金特 定相 关的 参数 。
本 基金 以上 述原 则确 定的 公允 价值 进行 估值 ，本 基金 主要 金融 工具 的估 值方 法如 下：
7 . 4 . 4 . 5 . 1 上 市证 券的 估值
7 . 4 . 4 . 5 . 1 . 1 交 易所 上市 的有 价证 券 （包 括股 票 、 权 证等 ） ， 以 其估 值日 在证 券交 易所 挂牌 的
收 盘价 估值 ；估 值日 无交 易的 ，且 最近 交 易 日后 经济 环境 未发 生重 大变 化， 以最 近交 易日 的收 盘
价 估值 ；如 最近 交易 日后 经济 环境 发生 了重 大变 化的 ，可 参考 类似 投资 品种 的现 行市 价及 重大 变
化 因素 ，调 整最 近交 易市 价， 确定 公允 价值 。
7 . 4 . 4 . 5 . 1 . 2 交 易 所 上 市 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 估 值 ， 估 值 日 没 有 交 易 的 ， 且
最 近交 易日 后经 济环 境未 发生 重大 变化 ，按 最近 交易 日的 收盘 价估 值。 如最 近交 易日 后经 济环 境
发 生了 重大 变化 的， 可参 考类 似投 资品 种的 现行 市价 及重 大变 化因 素， 调整 最近 交易 市价 ，确 定
公 允价 值。
7 . 4 . 4 . 5 . 1 . 3 交 易 所 上 市 未 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债
券 应收 利息 得到 的净 价进 行估 值 ； 估 值日 没有 交易 的 ， 且 最近 交易 日后 经济 环境 未发 生重 大变 化 ，
按 最近 交易 日债 券收 盘价 减去 债券 收盘 价中 所含 的债 券应 收利 息得 到的 净价 进行 估值 。如 最近 交
易 日后 经济 环境 发生 了重 大变 化的 ，可 参考 类似 投资 品种 的现 行市 价及 重大 变化 因素 ，调 整最 近
交 易市 价， 确定 公允 价值 。
7 . 4 . 4 . 5 . 1 . 4 交 易 所 上 市 不 存 在 活 跃 市 场 的 有 价 证 券 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ， 在 估 值
技 术难 以可 靠计 量公 允价 值的 情况 下， 按成 本估 值。
7 . 4 . 4 . 5 . 2 未 上市 证券 的估 值
7 . 4 . 4 . 5 . 2 . 1 送 股 、 转 增 股 、 公 开 增 发 新 股 或 配 股 的 股 票 ， 以 其 在 证 券 交 易 所 挂 牌 的 同 一 证
券 估值 日的 估值 方法 估值 ，即 依照 上述 的相 关方 法进 行估 值。
7 . 4 . 4 . 5 . 2 . 2 首 次 公 开 发 行 未 上 市 的 股 票 、 债 券 和 权 证 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ， 在 估民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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值 技术 难以 可靠 计量 公允 价值 的情 况下 ，按 成本 估值 。
7 . 4 . 4 . 5 . 2 . 3 首 次 公 开 发 行 有 明 确 锁 定 期 的 股 票 ， 同 一 股 票 在 交 易 所 上 市 后 ， 以 其 在 证 券 交
易 所挂 牌的 同一 证券 估值 日的 估值 方法 估值 ，即 依照 上述 的相 关方 法进 行估 值。
7 . 4 . 4 . 5 . 2 . 4 非 公开 发行 有明 确锁 定期 的股 票的 估值
估 值日 在证 券交 易所 上市 交易 的同 一股 票的 市价 低于 非公 开发 行股 票的 初始 取得 成本 时， 应
采 用在 证券 交易 所的 同一 股票 的市 价作 为估 值日 该非 公开 发行 股票 的价 值。
估 值日 在证 券交 易所 上市 交易 的同 一股 票的 市价 高于 非公 开发 行股 票的 初始 取得 成本 时， 应
按 中国 证监 会相 关规 定处 理。
7 . 4 . 4 . 5 . 2 . 5 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 ， 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价 值 ， 在 估 值 技 术 难 以
可 靠计 量公 允价 值的 情况 下， 按成 本估 值。
7 . 4 . 4 . 5 . 2 . 6 因 持有 股票 而享 有的 配股 权证 ，采 用估 值技 术确 定公 允价 值进 行估 值。
7 . 4 . 4 . 5 . 3 分 离交 易可 转债
分 离交 易可 转债 ，上 市日 前， 采用 估值 技术 分别 对债 券和 权证 进行 估值 ；自 上市 日起 ，上 市
流 通的 债券 和权 证分 别按 上述 的相 关方 法进 行估 值。
7 . 4 . 4 . 6 金融资产和金融负债的抵销
本 基金 持有 的资 产和 承担 的负 债基 本为 金融 资产 和金 融负 债。 当本 基金 依法 有权 抵销 债权 债
务 且交 易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负 债按 抵销 后的 净额 在资 产负 债表 列示 。
7 . 4 . 4 . 7 实收基金
实 收基 金为 对外 发行 基金 份额 所募 集的 总金 额在 扣除 损益 平准 金分 摊部 分后 的余 额。 由于 基
金 份额 折算 引起 的实 收基 金份 额变 动于 基金 份额 折算 日根 据折 算前 的基 金份 额数 及确 定的 折算 比
例 计算 认列 。 由 于申 购和 赎回 引起 的实 收基 金变 动分 别于 基金 申购 确认 日及 基金 赎回 确认 日认 列 。
7 . 4 . 4 . 8 损益平准金
损 益平 准金 包括 已实 现平 准金 和未 实现 平准 金。 已实 现平 准金 指在 申购 或赎 回基 金份 额时 ，
申 购或 赎回 款项 中包 含的 按累 计未 分配 的已 实现 损益 占基 金净 值比 例计 算的 金额 。未 实现 平准 金
指 在申 购或 赎回 基金 份额 时 ， 申 购或 赎回 款项 中包 含的 按累 计未 实现 利得 / ( 损 失 ) 占 基金 净值 比例
计 算的 金额 。损 益平 准金 于基 金申 购确 认日 或基 金赎 回确 认日 认列 ，并 于期 末全 额转 入未 分配 利
润 / ( 累 计亏 损 ) 。
7 . 4 . 4 . 9 收入 /( 损失 ) 的确认和计量
股 票投 资在 持有 期间 应取 得的 现金 股利 扣除 由上 市公 司代 扣代 缴的 个人 所得 税后 的净 额确 认民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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为 投资 收益 。债 券投 资在 持有 期间 应取 得的 按票 面利 率计 算的 利息 扣除 在适 用情 况下 由债 券发 行
企 业代 扣代 缴的 个人 所得 税后 的净 额确 认为 利息 收入 。
以 公允 价值 计量 且其 变动 计入 当期 损益 的金 融资 产在 持有 期间 的公 允价 值变 动确 认为 公允 价
值 变动 损益 ；处 置时 其公 允价 值与 初始 确认 金额 之间 的差 额确 认为 投资 收益 ，其 中包 括从 公允 价
值 变动 损益 结转 的公 允价 值累 计变 动额 。
应 收款 项在 持有 期间 确认 的利 息收 入按 实际 利率 法计 算， 实际 利率 法与 直线 法差 异较 小的 也
可 按直 线法 计算 。
7 . 4 . 4 . 1 0 费用的确认和计量
本 基金 的管 理人 报酬 和托 管费 在费 用涵 盖期 间按 基金 合同 约定 的费 率和 计算 方法 逐日 确认 。
其 他金 融负 债在 持有 期间 确认 的利 息支 出按 实际 利率 法计 算， 实际 利率 法与 直线 法差 异较 小
的 也可 按直 线法 计算 。
7 . 4 . 4 . 1 1 基金的收益分配政策
1 、 当 基 金 份 额 净 值 增 长 率 超 过 标 的 指 数 同 期 增 长 率 达 到 1 % 以 上 时 ， 本 基 金 可 以 进 行 收 益 分
配 ；
2 、 在符 合有 关基 金收 益分 配条 件的 前提 下， 本基 金每 年收 益分 配次 数最 多为 1 2 次 ，每 次收
益 分配 比例 根据 以下 原则 确定 ：使 收益 分配 后基 金份 额净 值增 长率 尽可 能贴 近标 的指 数同 期增 长
率 。基 于本 基金 的性 质和 特点 ，本 基金 收益 分配 不须 以弥 补亏 损为 前提 ，收 益分 配后 基金 份额 净
值 有可 能低 于面 值。 若《 基金 合同 》生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配；
3 、 本基 金收 益分 配方 式为 现金 分红 ；
4 、 每一 基金 份额 享有 同等 分配 权；
5 、 法律 法规 或监 管机 关另 有规 定的 ，从 其 规定 。
7 . 4 . 4 . 1 2 其他重要的会计政策和会计估计
根 据本 基金 的估 值原 则和 中国 证监 会允 许的 基金 行业 估值 实务 操作 ，本 基金 确定 以下 类别 股
票 投资 和债 券投 资的 公允 价值 时采 用的 估值 方法 及其 关键 假设 如下 ：
7 . 4 . 4 . 1 2 . 1 对 于在 锁定 期内 的非 公开 发行 股票 ， 根 据中 国证 监会 计字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《关 于证 券
投 资基 金执 行 < 企 业会 计准 则 > 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关 事项 的通 知》 之附 件《 非公 开发 行有
明 确锁 定期 股票 的公 允价 值的 确定 方法 》 ， 若 在证 券交 易所 挂牌 的同 一股 票的 市场 交易 收盘 价低 于
非 公开 发行 股票 的初 始投 资成 本， 按估 值日 证券 交易 所挂 牌的 同一 股票 的市 场交 易收 盘价 估值 ；
若 在证 券交 易 所 挂牌 的同 一股 票的 市场 交易 收盘 价高 于非 公开 发行 股票 的初 始投 资成 本， 按锁 定民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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期 内已 经过 交易 天数 占锁 定期 内总 交易 天数 的比 例将 两者 之间 差价 的一 部分 确认 为估 值增 值。
7 . 4 . 4 . 1 2 . 2 在 银行 间同 业市 场交 易的 债券 品种 ， 根 据中 国证 监会 证监 会计 字 [ 2 0 0 7 ] 2 1 号 《 关
于 证券 投资 基金 执行 < 企 业会 计准 则 > 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关 事项 的通 知》 采用 估值 技术 确
定 公允 价值 。本 基金 持有 的银 行间 同业 市场 债券 按现 金流 量折 现法 估值 ，具 体估 值模 型、 参数 及
结 果由 中央 国债 登记 结算 有限 责任 公司 独立 提供 。
7 . 4 . 5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7 . 4 . 5 . 1 会计政策变更的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 会计 政策 变更 。
7 . 4 . 5 . 2 会计估计变更的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 会计 估计 变更 。
7 . 4 . 5 . 3 差错更正的说明
本 基金 本报 告期 没有 发生 重大 会计 差错 更正 。
7 . 4 . 6 税项
根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 总 局 财 税 [ 2 0 0 2 ] 1 2 8 号 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通
知 》 、 财税 [ 2 0 0 8 ] 1 号 《关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知 》 、 财税 [ 2 0 1 2 ] 8 5 号 《关 于实 施上 市
公 司股 息红 利差 别化 个人 所得 税政 策有 关问 题的 通知 》及 其他 相关 财税 法规 和实 务操 作， 主要 税
项 列示 如下 ：
( 1 ) 以 发行 基金 方式 募集 资金 不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税 。 基 金买 卖股 票 、 债 券
的 差价 收入 不予 征收 营业 税
( 2 ) 对 基金 从证 券市 场中 取得 的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股 权的 股息 、 红 利
收 入， 债券 的利 息收 入及 其他 收 入， 暂不 征收 企业 所得 税。
( 3 ) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴 2 0 %
的 个 人 所 得 税 。 自 2 0 1 3 年 1 月 1 日 起 ， 对 基 金 从 上 市 公 司 取 得 的 股 息 红 利 所 得 ， 持 股 期 限 在 1
个 月以 内 ( 含 1 个 月 ) 的 ， 其 股息 红利 所得 全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年 ( 含
1 年 ) 的 ， 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 ； 持 股 期 限 超 过 1 年 的 ， 暂 减 按 2 5 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。
对 基金 持有 的上 市公 司限 售股 ，解 禁后 取得 的股 息、 红利 收入 ，按 照上 述规 定计 算纳 税， 持股 时
间 自 解 禁 日 起 计 算 ； 解 禁 前 取 得 的 股 息 、 红 利 收 入 继 续 暂 减 按 5 0 % 计 入 应 纳 税 所 得 额 。 上 述 所 得
统 一适 用 2 0 % 的 税率 计征 个人 所得 税。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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( 4 ) 基 金卖 出股 票按 0 . 1 % 的 税率 缴纳 股票 交易 印花 税， 买入 股票 不征 收股 票交 易印 花税 。
7 . 4 . 7 重要财务报表项目的说明
7 . 4 . 7 . 1 银行存款
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
上 年度 末
2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
活 期存 款 6 8 2 , 3 4 5 . 0 4 8 3 7 , 0 3 0 . 6 6
定 期存 款 - -
其 中： 存款 期限 1 - 3 个 月 - -
其 他存 款 - -
合 计： 6 8 2 , 3 4 5 . 0 4 8 3 7 , 0 3 0 . 6 6
7 . 4 . 7 . 2 交易性金融资产
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允价 值 公 允价 值变 动
股 票 2 4 8 , 8 1 0 , 4 6 1 . 4 6 2 5 8 , 9 6 1 , 3 8 5 . 1 4 1 0 , 1 5 0 , 9 2 3 . 6 8
债 券
交 易所 市场 - - -
银 行间 市场 - - -
合 计 - - -
资 产支 持证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 2 4 8 , 8 1 0 , 4 6 1 . 4 6 2 5 8 , 9 6 1 , 3 8 5 . 1 4 1 0 , 1 5 0 , 9 2 3 . 6 8
项 目
上 年度 末
2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
成 本 公 允价 值 公 允价 值变 动
股 票 3 6 2 , 1 3 1 , 7 7 3 . 6 9 3 1 9 , 9 6 7 , 8 5 9 . 8 4 - 4 2 , 1 6 3 , 9 1 3 . 8 5
债 券
交 易所 市场 - - -
银 行间 市场 - - -
合 计 - - -
资 产支 持证 券 - - -
基 金 - - -
其 他 - - -
合 计 3 6 2 , 1 3 1 , 7 7 3 . 6 9 3 1 9 , 9 6 7 , 8 5 9 . 8 4 - 4 2 , 1 6 3 , 9 1 3 . 8 5
注 ：股 票投 资项 含可 退替 代款 估值 增值 。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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7 . 4 . 7 . 3 衍生金融资产 / 负债
截 止本 报告 期末 及上 年度 末， 本基 金未 持有 衍生 金融 资产 和衍 生金 融负 债。
7 . 4 . 7 . 4 买入返售金融资产
7 . 4 . 7 . 4 . 1 各项买入返售金融资产期末余额
截 止本 报告 期末 及上 年度 末， 本基 金没 有买 入返 售金 融资 产余 额
7 . 4 . 7 . 4 . 2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
截 止本 报告 期末 及上 年度 末， 本基 金未 持有 买断 式逆 回购 交易 中取 得的 债券 。
7 . 4 . 7 . 5 应收利息
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
上 年度 末
2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
应 收活 期存 款利 息 1 3 1 . 8 8 1 6 4 . 5 3
应 收定 期存 款利 息 - -
应 收其 他存 款利 息 - -
应 收结 算备 付金 利息 3 . 9 0 -
应 收债 券利 息 - -
应 收买 入返 售证 券利 息 - -
应 收申 购款 利息 - -
其 他 1 . 6 0 -
合 计 1 3 7 . 3 8 1 6 4 . 5 3
7 . 4 . 7 . 6 其他资产
截 止本 报告 期末 及上 年度 末， 本基 金未 持有 其他 资产 余额 。
7 . 4 . 7 . 7 应付交易费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
上 年度 末
2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
交 易所 市场 应付 交易 费用 4 2 , 4 3 0 . 9 0 5 0 , 8 4 0 . 1 6
银 行间 市场 应付 交易 费用 - -
合 计 4 2 , 4 3 0 . 9 0 5 0 , 8 4 0 . 1 6
7 . 4 . 7 . 8 其他负债
单 位： 人民 币元
项 目 本 期末 上 年度 末民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 3 2 页 共 5 4 页
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
应 付券 商交 易单 元保 证金 - -
应 付赎 回费 - -
预 提费 用 2 5 0 , 0 0 0 . 0 0 5 0 , 0 0 0 . 0 0
指 数使 用费 5 0 , 0 0 0 . 0 0 5 0 , 0 0 0 . 0 0
可 退替 代款 - 3 4 4 . 8 0
应 付替 代款 - 4 , 5 0 2 . 7 8
合 计 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 4 , 8 4 7 . 5 8
7 . 4 . 7 . 9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
基 金份 额（ 份） 账 面金 额
上 年度 末 3 2 8 , 1 2 4 , 0 6 7 . 0 0 3 8 2 , 8 2 0 , 8 3 3 . 7 1
本 期申 购 9 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 6 , 1 6 9 , 2 7 9 . 7 3
本 期赎 回 ( 以" - " 号 填列 ) - 1 8 8 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 - 2 1 9 , 9 2 2 , 0 7 9 . 4 1
本 期末 2 3 0 , 6 2 4 , 0 6 7 . 0 0 2 6 9 , 0 6 8 , 0 3 4 . 0 3
注 ：投 资者 申购 、赎 回的 基金 份额 需为 最小 申购 、赎 回单 位的 整数 倍。
7 . 4 . 7 . 1 0 未分配利润
单 位： 人民 币元
项 目 已 实现 部分 未 实现 部分 未 分配 利润 合计
上 年度 末 2 2 2 , 6 7 9 . 1 5 - 6 2 , 2 7 1 , 0 2 8 . 1 0 - 6 2 , 0 4 8 , 3 4 8 . 9 5
本 期利 润 - 2 , 6 2 7 , 8 9 4 . 6 8 5 2 , 3 1 4 , 8 3 7 . 5 3 4 9 , 6 8 6 , 9 4 2 . 8 5
本 期 基 金 份 额 交 易
产 生的 变动 数
8 0 2 , 5 6 1 . 9 0 1 , 8 7 5 , 0 0 5 . 9 6 2 , 6 7 7 , 5 6 7 . 8 6
其 中： 基金 申购 款 - 3 0 8 , 7 2 7 . 8 3 - 3 , 4 4 1 , 2 5 6 . 1 4 - 3 , 7 4 9 , 9 8 3 . 9 7
基 金赎 回款 1 , 1 1 1 , 2 8 9 . 7 3 5 , 3 1 6 , 2 6 2 . 1 0 6 , 4 2 7 , 5 5 1 . 8 3
本 期已 分配 利润 - - -
本 期末 - 1 , 6 0 2 , 6 5 3 . 6 3 - 8 , 0 8 1 , 1 8 4 . 6 1 - 9 , 6 8 3 , 8 3 8 . 2 4
7 . 4 . 7 . 1 1 存款利息收入
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日至 2 0 1 3 年 1 2
月 3 1 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日至 2 0 1 2 年 1 2 月 3 1
日
活 期存 款利 息收 入 6 , 2 8 0 . 6 8 7 , 5 2 9 . 9 0
定 期存 款利 息收 入 - -民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 3 3 页 共 5 4 页
其 他存 款利 息收 入 - -
结 算备 付金 利息 收入 7 9 7 . 5 4 8 8 3 . 6 2
其 他 3 2 . 6 0 -
合 计 7 , 1 1 0 . 8 2 8 , 4 1 3 . 5 2
注 ：其 他为 结算 保证 金利 息收 入。
7 . 4 . 7 . 1 2 股票投资收益
7 . 4 . 7 . 1 2 . 1 股票投资收益项目构成
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年
1 2 月 3 1 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日 至 2 0 1 2 年 1 2
月 3 1 日
股 票投 资收 益 — — 买 卖股 票差 价
收 入
- 1 1 , 3 2 7 , 0 0 6 . 2 2 - 1 2 , 6 5 4 , 6 9 0 . 5 8
股 票投 资收 益 — — 赎 回差 价收 入 6 , 2 8 6 , 9 6 4 . 8 3 - 3 1 , 5 8 2 , 5 5 6 . 8 2
合 计 - 5 , 0 4 0 , 0 4 1 . 3 9 - 4 4 , 2 3 7 , 2 4 7 . 4 0
7 . 4 . 7 . 1 2 . 2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日至 2 0 1 3
年 1 2 月 3 1 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日 至 2 0 1 2 年
1 2 月 3 1 日
卖 出股 票成 交总 额 4 9 , 3 5 9 , 6 9 7 . 6 7 6 9 , 2 6 5 , 9 6 5 . 1 5
减 ：卖 出股 票成 本总 额 6 0 , 6 8 6 , 7 0 3 . 8 9 8 1 , 9 2 0 , 6 5 5 . 7 3
买 卖股 票差 价收 入 - 1 1 , 3 2 7 , 0 0 6 . 2 2 - 1 2 , 6 5 4 , 6 9 0 . 5 8
7 . 4 . 7 . 1 2 . 3 股票投资收益——赎回差价收入
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日至
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日 至 2 0 1 2
年 1 2 月 3 1 日
赎 回基 金份 额对 价总 额 2 1 3 , 4 9 4 , 5 2 7 . 5 8 1 4 9 , 7 7 0 , 2 9 0 . 8 8
减 ：现 金支 付赎 回款 总额 2 , 7 1 5 , 3 9 1 . 5 8 1 , 4 4 7 , 2 8 6 . 8 8
减 ：赎 回股 票成 本总 额 2 0 4 , 4 9 2 , 1 7 1 . 1 7 1 7 9 , 9 0 5 , 5 6 0 . 8 2
赎 回差 价收 入 6 , 2 8 6 , 9 6 4 . 8 3 - 3 1 , 5 8 2 , 5 5 6 . 8 2
7 . 4 . 7 . 1 3 债券投资收益
本 基金 本报 告期 及上 年度 可比 较期 间没 有发 生债 券投 资收 益。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 3 4 页 共 5 4 页
7 . 4 . 7 . 1 4 衍生工具收益
本 基金 本报 告期 及上 年度 可比 较期 间没 有发 生衍 生工 具收 益。
7 . 4 . 7 . 1 5 股利收益
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 1 2
月 3 1 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日 至 2 0 1 2 年 1 2
月 3 1 日
股 票投 资产 生的 股利 收益 4 , 9 6 8 , 8 9 8 . 9 4 6 , 1 2 0 , 0 7 8 . 6 3
基 金投 资产 生的 股利 收益 - -
合 计 4 , 9 6 8 , 8 9 8 . 9 4 6 , 1 2 0 , 0 7 8 . 6 3
7 . 4 . 7 . 1 6 公允价值变动收益
单 位： 人民 币元
项 目名 称
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3
年 1 2 月 3 1 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日 至 2 0 1 2 年
1 2 月 3 1 日
1 . 交 易性 金融 资产 5 2 , 3 1 4 , 8 3 7 . 5 3 6 0 , 8 4 0 , 8 7 6 . 6 3
— — 股 票投 资 5 2 , 3 1 4 , 8 3 7 . 5 3 6 0 , 8 4 0 , 8 7 6 . 6 3
— — 债 券投 资 - -
— — 资 产支 持证 券投 资 - -
2 . 衍 生工 具 - -
— — 权 证投 资 - -
3 . 其 他 - -
合 计 5 2 , 3 1 4 , 8 3 7 . 5 3 6 0 , 8 4 0 , 8 7 6 . 6 3
7 . 4 . 7 . 1 7 其他收入
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年
1 2 月 3 1 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日 至 2 0 1 2 年 1 2
月 3 1 日
基 金赎 回费 收入 - -
其 他 1 , 7 6 7 . 9 8 -
替 代损 益 4 3 , 1 6 2 . 8 6 4 3 , 1 5 6 . 7 6
合 计 4 4 , 9 3 0 . 8 4 4 3 , 1 5 6 . 7 6
注 ： （ 1 ） 替代 损益 收入 是指 投资 者采 用可 以现 金替 代方 式申 购本 基金 时， 补入 被替 代股 票的 实际
买 入成 本与 申购 确认 日估 值的 差额 ，或 强制 退款 的被 替代 股票 在强 制退 款计 算日 与申 购确 认日 估
值 的差 额。
( 2 ) 其 他为 交易 所退 还的 证管 费民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 3 5 页 共 5 4 页
7 . 4 . 7 . 1 8 交易费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1
日
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日 至 2 0 1 2 年 1 2 月
3 1 日
交 易所 市场 交易 费用
1 5 3 , 7 3 1 . 3 8 2 2 1 , 2 9 8 . 4 2
银 行间 市场 交易 费用
- -
合 计
1 5 3 , 7 3 1 . 3 8 2 2 1 , 2 9 8 . 4 2
7 . 4 . 7 . 1 9 其他费用
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 1 2 月
3 1 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日 至 2 0 1 2 年 1 2
月 3 1 日
审 计费 用 5 0 , 0 0 0 . 0 0 5 0 , 0 0 0 . 0 0
信 息披 露费 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
上 市年 费 6 0 , 0 0 0 . 0 0 6 0 , 0 0 0 . 0 0
指 数使 用费 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0
银 行汇 划费 用 6 9 9 . 0 0 7 0 6 . 0 0
合 计 6 1 0 , 6 9 9 . 0 0 6 1 0 , 7 0 6 . 0 0
7 . 4 . 8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7 . 4 . 8 . 1 或有事项
无 。
7 . 4 . 8 . 2 资产负债表日后事项
无 。
7 . 4 . 9 关联方关系
关 联方 名称 与 本基 金的 关系
鹏 华基 金管 理有 限公 司 基 金管 理人
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 ( “ 中 国 工 商
银 行 ”)
基 金托 管人
国 信证 券股 份有 限公 司 ( “ 国 信证 券 ” ) 基 金管 理人 的股 东、 基金 的一 级交 易商
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（E u r i z o n C a p i t a l S G R S . p . A . )
基 金管 理人 的股 东
深 圳市 北融 信投 资发 展有 限公 司 基 金管 理人 的股 东
鹏 华上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式指 数证
券 投 资 基 金 联 接 基 金 ( “ 鹏 华 上 证 民 企
本 基金 的基 金管 理人 管理 的其 他基 金民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 3 6 页 共 5 4 页
5 0 E T F 联 接基 金 ” )
鹏 华资 产管 理（ 深圳 ）有 限公 司 基 金管 理人 的子 公司
注 ： 下 述关 联交 易均 在正 常业 务范 围内 按一 般商 业条 款订 立。
7 . 4 . 1 0 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7 . 4 . 1 0 . 1 通过关联方交易单元进行的交易
本 基金 本报 告期 内及 上年 度可 比较 期间 未通 过关 联方 交易 单元 发生 股票 交易 、权 证交 易、 债券 交
易 、债 券回 购交 易， 也没 有发 生应 支付 关联 方的 佣金 业务 。
7 . 4 . 1 0 . 2 关联方报酬
7 . 4 . 1 0 . 2 . 1 基金管理费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 1 2
月 3 1 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日 至 2 0 1 2 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 管理 费
1 , 5 3 6 , 9 6 9 . 6 4 1 , 6 2 0 , 7 1 1 . 3 9
注 ：支 付基 金管 理人 鹏华 基金 管理 有限 公司 的管 理人 报酬 年费 率为 0 . 5 % ， 逐日 计提 ，按 月支 付 。
日 管理 费 = 前 一日 基金 资产 净值 × 0 . 5 % ÷当 年天 数。
7 . 4 . 1 0 . 2 . 2 基金托管费
单 位： 人民 币元
项 目
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 1 2
月 3 1 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日 至 2 0 1 2 年 1 2 月 3 1
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的 托管 费
3 0 7 , 3 9 3 . 8 7 3 2 4 , 1 4 2 . 3 4
注 ：支 付基 金托 管人 中国 工商 银行 股份 有限 公司 的托 管费 年费 率为 0 . 1 % ， 逐日 计提 ，按 月支 付 。
日 托管 费 = 前 一日 基金 资产 净值 × 0 . 1 % ÷当 年天 数。
7 . 4 . 1 0 . 3 与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易
本 基金 本报 告期 及上 年度 可比 较期 间没 有与 关联 方进 行银 行间 同业 市场 的债 券 ( 含 回购 ) 交 易。
7 . 4 . 1 0 . 4 各关联方投资本基金的情况
7 . 4 . 1 0 . 4 . 1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
2 0 1 3 年 及 2 0 1 2 年 , 本 基金 管理 人未 投资 、持 有本 基金 。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 3 7 页 共 5 4 页
7 . 4 . 1 0 . 4 . 2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份 额单 位： 份
关 联方 名称
本 期末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
上 年度 末
2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
持 有的
基 金份 额
持 有的 基金
份 额
占 基金 总份
额 的比 例
持 有的
基 金份 额
持 有的 基金
份 额
占 基金 总份
额 的比 例
鹏 华 上 证 民 企
5 0 E T F 联接基金
1 8 2 , 1 4 5 , 1 2 6 . 0 0 7 8 . 9 8 % 2 5 9 , 3 7 7 , 0 9 3 . 0 0 7 9 . 0 5 %
7 . 4 . 1 0 . 5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单 位： 人民 币元
关 联方
名 称
本 期
2 0 1 3 年 1 月 1 日 至 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
上 年度 可比 期间
2 0 1 2 年 1 月 1 日 至 2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
期 末余 额 当 期利 息收 入 期 末余 额 当 期利 息收 入
中国工商银行 6 8 2 , 3 4 5 . 0 4 6 , 2 8 0 . 6 8 8 3 7 , 0 3 0 . 6 6 7 , 5 2 9 . 9 0
7 . 4 . 1 0 . 6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本 基金 本报 告期 及上 年度 可比 期间 未参 与关 联方 承销 的证 券。
7 . 4 . 1 1 利润分配情况
本 基金 本报 告期 内未 进行 利润 分配 。
7 . 4 . 1 2 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7 . 4 . 1 2 . 1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 持有 因认 购新 发或 增发 而流 通受 限股 票， 也没 有持 有因 认购 新发 或
增 发而 流通 受限 的债 券及 权证 。
7 . 4 . 1 2 . 2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金 额单 位： 人民 币元
股 票
代 码
股 票名
称
停 牌日 期
停 牌原
因
期 末
估 值单 价
复 牌日 期
复 牌
开 盘单 价
数 量（ 股）
期 末
成 本总 额
期 末估 值总
额
备 注
6 0 0 5 7 2 康恩贝 2 0 1 3 年 1 1 月 2 5 日
资 产重
组
1 3 . 5 1 - - 1 8 8 , 2 6 7 2 , 0 7 7 , 4 1 1 . 2 6 2 , 5 4 3 , 4 8 7 . 1 7 -民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 3 8 页 共 5 4 页
7 . 4 . 1 2 . 3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7 . 4 . 1 2 . 3 . 1 银行间市场债券正回购
截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 从事 银行 间市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回 购证 券款 余额 。
7 . 4 . 1 2 . 3 . 2 交易所市场债券正回购
截 至本 报告 期末 ，本 基金 没有 从事 交易 所市 场债 券正 回购 交易 形成 的卖 出回 购证 券款 余额 。
7 . 4 . 1 3 金融工具风险及管理
7 . 4 . 1 3 . 1 风险管理政策和组织架构
本 基金 为被 动式 指数 基金 ， 其 预期 的风 险和 收益 高于 货币 市场 基金 、 债 券基 金 、 混 合型 基金 。
本 基金 主要 投资 于标 的指 数成 份股 和备 选成 份股 。本 基金 在日 常经 营活 动中 面临 的与 这些 金融 工
具 相关 的风 险主 要包 括信 用风 险、 流动 性风 险及 市场 风险 。本 基金 的基 金管 理人 从事 风险 管理 的
主 要目 标是 争取 将以 上风 险控 制在 限定 的范 围之 内， 力争 实现 保持 基金 净值 增长 率与 标的 指数 增
长 率间 的高 度正 相关 ，并 保持 跟踪 误差 在合 同约 定的 范围 内。
本 基金 的基 金管 理人 致力 于全 面内 部控 制体 系的 建设 ，建 立了 从董 事会 层面 到各 业务 部门 的
风 险管 理组 织架 构。 本基 金的 基金 管理 人在 董事 会下 设风 险控 制和 合规 审计 委员 会， 主要 负责 制
定 基金 管理 人风 险控 制战 略和 控制 政策 、协 调突 发重 大风 险等 事项 ；督 察长 负责 对基 金管 理人 各
业 务环 节合 法合 规运 作进 行监 督检 查， 组织 、指 导基 金管 理人 内部 监察 稽核 工作 ，并 可向 董事 会
和 中国 证监 会直 接报 告； 在公 司内 部设 立独 立的 监察 稽核 部， 专职 负责 对基 金管 理人 各部 门、 各
业 务的 风险 控制 情况 进行 督促 和检 查， 并适 时提 出整 改建 议。
本 基金 的基 金管 理人 对于 金融 工具 的风 险管 理方 法主 要是 通过 定性 分析 和定 量分 析的 方法 去
估 测各 种风 险产 生的 可能 损失 。从 定性 分析 的角 度出 发， 判断 风险 损失 的严 重程 度和 出现 同类 风
险 损失 的频 度。 而从 定量 分析 的角 度出 发， 根据 本基 金的 投资 目标 ，结 合基 金资 产所 运用 金融 工
具 特征 通过 特定 的风 险量 化指 标 、 模 型 ， 日 常的 量化 报告 ， 确 定风 险损 失的 限度 和相 应置 信程 度 ，
及 时可 靠地 对各 种风 险进 行监 督 、 检 查和 评估 ， 并 通过 相应 决策 ， 将 风险 控制 在可 承受 的范 围内 。
7 . 4 . 1 3 . 2 信用风险
信 用风 险是 指基 金在 交易 过程 中因 交易 对手 未履 行合 约责 任， 或者 基金 所投 资证 券的 发行 人
出 现违 约、 拒绝 支付 到期 本息 等情 况， 导致 基金 资产 损失 和收 益变 化的 风险 。
本 基金 的基 金管 理人 在交 易前 对交 易对 手的 资信 状况 进行 了充 分的 评估 。本 基金 的银 行存 款
存 放在 本基 金的 托管 行中 国工 商银 行， 与该 银行 存款 相关 的信 用风 险不 重大 。本 基金 在交 易所 进
行 的交 易均 以中 国证 券登 记结 算有 限责 任公 司为 交易 对手 完成 证券 交收 和款 项清 算， 违约 风险 可民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 3 9 页 共 5 4 页
能 性很 小； 在银 行间 同业 市场 进行 交易 前均 对交 易对 手进 行信 用评 估并 对证 券交 割方 式进 行限 制
以 控制 相应 的信 用风 险。
本 基金 的基 金管 理人 建立 了信 用风 险管 理流 程， 通过 对投 资品 种信 用等 级评 估来 控制 证券 发
行 人的 信用 风险 ， 且 通过 分散 化投 资以 分散 信用 风险 。 于 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日， 本 基金 未持 有信 用
类 债券 ( 2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日 未持 有 ） 。
7 . 4 . 1 3 . 3 流动性风险
流 动性 风险 是指 基金 所持 金融 工具 变现 的难 易程 度。 本基 金的 流动 性风 险一 方面 来自 于基 金
份 额持 有人 可随 时要 求赎 回其 持有 的基 金份 额， 另一 方面 来自 于投 资品 种所 处的 交易 市场 不活 跃
而 带来 的变 现困 难或 因投 资集 中而 无法 在市 场出 现剧 烈波 动的 情况 下以 合理 的价 格变 现。
针 对兑 付赎 回资 金的 流动 性风 险， 本基 金的 基金 管理 人每 日对 本基 金的 申购 赎回 情况 进行 严
密 监控 并预 测流 动性 需求 ，保 持基 金投 资组 合中 的可 用现 金头 寸与 之相 匹配 。本 基金 的基 金管 理
人 在基 金合 同中 设计 了巨 额赎 回条 款， 约定 在非 常情 况下 赎回 申请 的处 理方 式， 控制 因开 放申 购
赎 回模 式带 来的 流动 性风 险， 有效 保障 基金 持有 人利 益。
针 对投 资品 种变 现的 流动 性风 险， 本基 金的 基金 管理 人通 过独 立的 风险 管理 职能 部门 设定 流
动 性比 例要 求 ， 对 流动 性指 标进 行持 续的 监测 和分 析 ， 包 括组 合在 短时 间内 变现 能力 的综 合指 标 、
组 合中 变现 能力 较差 的投 资品 种比 例以 及流 通受 限制 的投 资品 种比 例等 。本 基金 所持 大部 分证 券
在 证券 交易 所上 市 ， 其 余亦 可在 银行 间同 业市 场交 易 ， 因 此除 附注 7 . 4 . 1 2 中 列示 的部 分基 金资 产
流 通暂 时受 限制 不能 自由 转让 的情 况外 ，其 余金 融资 产均 能以 合理 价格 适时 变现 。此 外， 本基 金
可 通过 卖出 回购 金融 资产 方式 借入 短期 资金 应对 流动 性需 求 ， 其上 限一 般不 超过 基金 持有 的债 券
投 资的 公允 价值 。
本 基金 所持 有的 全部 金融 负债 的合 约约 定到 期日 均为 一个 月以 内且 不计 息， 可赎 回基 金份 额
净 值（ 所有 者权 益） 无固 定到 期日 且不 计息 ，因 此账 面余 额即 为未 折现 的合 约到 期现 金流 量。
7 . 4 . 1 3 . 4 市场风险
市 场风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 所处 市场 各类 价格 因素 的变 动
而 发生 波动 的风 险， 包括 利率 风险 、外 汇风 险和 其他 价格 风险 。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 利率风险
利 率风 险是 指金 融工 具的 公允 价值 或现 金流 量受 市场 利率 变动 而发 生波 动的 风险 。利 率敏 感
性 金融 工具 均面 临由 于市 场利 率上 升而 导致 公允 价值 下降 的风 险， 其中 浮动 利率 类金 融工 具还 面
临 每个 付息 期间 结束 根据 市场 利率 重新 定价 时对 于未 来现 金流 影响 的风 险。
本 基金 持有 的利 率敏 感性 资产 为银 行存 款及 结算 备付 金 ， 其 余金 融资 产和 金融 负债 均不 计息 ，
因 此本 基金 的收 入及 经营 活动 的现 金流 量在 很大 程度 上独 立于 市场 利率 变化 。本 基金 的基 金管 理
人 定期 对本 基金 面临 的利 率敏 感性 缺口 进行 监控 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 1 利率风险敞口
单 位： 人民 币元
本 期末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
1 年 以内 1 - 5 年
5 年 以
上
不 计息 合 计
资 产
银 行存 款 6 8 2 , 3 4 5 . 0 4 - - - 6 8 2 , 3 4 5 . 0 4
结 算备 付金 8 , 7 7 3 . 2 4 - - - 8 , 7 7 3 . 2 4
存 出保 证金 3 , 5 7 2 . 3 3 - - - 3 , 5 7 2 . 3 3
交 易性 金融 资产 - - - 2 5 8 , 9 6 1 , 3 8 5 . 1 4 2 5 8 , 9 6 1 , 3 8 5 . 1 4
应 收证 券清 算款 - - - 2 1 5 , 2 8 3 . 7 7 2 1 5 , 2 8 3 . 7 7
应 收利 息 - - - 1 3 7 . 3 8 1 3 7 . 3 8
其 他资 产 - - - - -
资 产总 计 6 9 4 , 6 9 0 . 6 1 - - 2 5 9 , 1 7 6 , 8 0 6 . 2 9 2 5 9 , 8 7 1 , 4 9 6 . 9 0
负 债
应 付证 券清 算款 9 , 0 0 3 . 3 2 9 , 0 0 3 . 3 2
应 付管 理人 报酬 - - - 1 1 3 , 2 2 2 . 4 1 1 1 3 , 2 2 2 . 4 1
应 付托 管费 - - - 2 2 , 6 4 4 . 4 8 2 2 , 6 4 4 . 4 8
应 付交 易费 用 - - - 4 2 , 4 3 0 . 9 0 4 2 , 4 3 0 . 9 0
其 他负 债 - - - 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0
负 债总 计 - - - 4 8 7 , 3 0 1 . 1 1 4 8 7 , 3 0 1 . 1 1
利 率敏 感度 缺口 6 9 4 , 6 9 0 . 6 1 - - 2 5 8 , 6 8 9 , 5 0 5 . 1 8 2 5 9 , 3 8 4 , 1 9 5 . 7 9
上 年度 末
2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
1 年 以内 1 - 5 年
5 年 以
上
不 计息 合 计
资 产
银 行存 款 8 3 7 , 0 3 0 . 6 6 - - - 8 3 7 , 0 3 0 . 6 6
交 易性 金融 资产 - - - 3 1 9 , 9 6 7 , 8 5 9 . 8 4 3 1 9 , 9 6 7 , 8 5 9 . 8 4
应 收证 券清 算款 - - - 2 7 2 , 4 5 5 . 3 0 2 7 2 , 4 5 5 . 3 0
应 收利 息 - - - 1 6 4 . 5 3 1 6 4 . 5 3
资 产总 计 8 3 7 , 0 3 0 . 6 6 - - 3 2 0 , 2 4 0 , 4 7 9 . 6 7 3 2 1 , 0 7 7 , 5 1 0 . 3 3
负 债
应 付管 理人 报酬 - - - 1 2 4 , 4 4 8 . 1 8 1 2 4 , 4 4 8 . 1 8民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 4 1 页 共 5 4 页
应 付托 管费 - - - 2 4 , 8 8 9 . 6 5 2 4 , 8 8 9 . 6 5
应 付交 易费 用 - - - 5 0 , 8 4 0 . 1 6 5 0 , 8 4 0 . 1 6
其 他负 债 - - - 1 0 4 , 8 4 7 . 5 8 1 0 4 , 8 4 7 . 5 8
负 债总 计 - - - 3 0 5 , 0 2 5 . 5 7 3 0 5 , 0 2 5 . 5 7
利 率敏 感度 缺口 8 3 7 , 0 3 0 . 6 6 - - 3 1 9 , 9 3 5 , 4 5 4 . 1 0 3 2 0 , 7 7 2 , 4 8 4 . 7 6
注 ：表 中所 示为 本基 金资 产及 负债 的公 允价 值， 并按 照合 约规 定的 利率 重新 定价 日或 到期 日孰 早
者 予以 分类 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 1 . 2 利率风险的敏感性分析
本 基金 为指 数基 金 ， 主 要投 资于 标的 指数 成份 股 、 备 选成 份股 ， 利 率风 险不 是本 基金 的主 要风 险 。
于 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基金 未持 有交 易性 债券 投资 （ 2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日 未持 有 ） ， 因 此当 利率
发 生合 理、 可能 的变 动时 ，对 于本 基金 资产 净值 无重 大影 响（ 2 0 1 2 年 同 ） 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 2 外汇风险
外 汇风 险是 指金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 外汇 汇率 变动 而发 生波 动的 风险 。本 基
金 的所 有资 产及 负债 以人 民币 计价 ，因 此无 重大 外汇 风险 。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 其他价格风险
其 他价 格风 险是 指基 金所 持金 融工 具的 公允 价值 或未 来现 金流 量因 除市 场利 率和 外汇 汇率 以
外 的市 场价 格因 素变 动而 发生 波动 的风 险。 本基 金主 要投 资于 标的 指数 成份 股和 备选 成份 股， 所
面 临的 其他 价格 风险 来源 于标 的指 数成 份股 和备 选成 份股 证券 发行 主体 自身 经营 情况 或特 殊事 项
的 影响 ，也 可能 来源 于证 券市 场整 体波 动的 影响 。
本 基金 为被 动式 指数 基金 ，原 则上 采用 完全 复制 的方 法， 按照 个股 在标 的指 数中 的基 准权 重
构 建投 资组 合。 基金 所构 建的 指数 化投 资组 合将 根据 标的 指数 成份 股及 其权 重的 变动 而进 行相 应
调 整 。 同 时 ， 本 基金 还将 根据 法律 法规 中的 投资 比例 限制 、 申 购赎 回变 动情 况 、 新 股增 发等 变化 ，
对 基金 投资 组合 进行 相应 调整 ，以 保证 基金 份额 净值 增长 率与 标的 指数 间的 高度 正相 关和 跟踪 误
差 最小 化。
本 基金 通过 投资 组合 的分 散化 降低 其他 价格 风险 。本 基金 主要 投资 于指 数的 成份 股及 其备 选
成 份股 （投 资比 例不 低于 基金 资产 净值 的 9 5 % ） 。 此 外 ， 本 基金 的基 金管 理人 每日 对本 基金 所持 有
的 证券 价格 实施 监控 ，定 期运 用多 种定 量方 法对 基金 进行 风险 度量 ，包 括 V a R （ V a l u e a t R i s k ）
指 标等 来测 试本 基金 面临 的潜 在价 格风 险， 及时 可靠 地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 1 其他价格风险敞口
金 额单 位： 人民 币元民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 4 2 页 共 5 4 页
项 目
本 期末
2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日
上 年度 末
2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日
公 允价 值
占 基金
资 产净
值 比例
（% ）
公 允价 值
占 基金 资
产 净值 比
例 （ % ）
交 易性 金融 资产 - 股 票投 资 2 5 8 , 9 6 1 , 3 8 5 . 1 4 9 9 . 8 4 3 1 9 , 9 6 7 , 8 5 9 . 8 4 9 9 . 7 5
衍 生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其 他 - - - -
合 计 2 5 8 , 9 6 1 , 3 8 5 . 1 4 9 9 . 8 4 3 1 9 , 9 6 7 , 8 5 9 . 8 4 9 9 . 7 5
7 . 4 . 1 3 . 4 . 3 . 2 其他价格风险的敏感性分析
假 设 除 业绩 比较 基准 外的 其他 市场 变量 保持 不变
分 析
相 关风 险变 量的 变动
对 资产 负债 表日 基金 资产 净值 的
影 响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本 期末 （ 2 0 1 3 年 1 2 月
3 1 日 ）
上 年度 末 （ 2 0 1 2 年 1 2 月
3 1 日 ）
业 绩比 较基 准上 升 5 1 2 , 9 4 3 , 2 7 1 . 3 7 1 6 , 0 1 3 , 6 0 3 . 9 8
业 绩比 较基 准下 降 5 - 1 2 , 9 4 3 , 2 7 1 . 3 7 - 1 6 , 0 1 3 , 6 0 3 . 9 8
7 . 4 . 1 4 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
( 1 ) 基 金申 购款
于 2 0 1 3 会 计年 度， 本基 金申 购基 金份 额的 对价 总额 为 1 0 2 , 4 1 9 , 2 9 5 . 7 6 元 ，其 中包 括以 股票
支 付 的 申 购 款 1 0 0 , 2 1 2 , 2 5 5 . 3 8 元 和 以 现 金 支 付 的 申 购 款 2 , 2 0 7 , 0 4 0 . 3 8 元 ( 2 0 1 2 年 会 计 期 间 ： 申
购 基金 份额 的对 价总 额为 1 1 4 , 2 7 9 , 3 6 0 . 9 2 元 ，其 中包 括以 股票 支付 的申 购款 1 1 1 , 4 2 3 , 7 4 2 . 5 6 元
和 以现 金支 付的 申购 款 2 , 8 5 5 , 6 1 8 . 3 6 元) 。
( 2 ) 公 允价 值
( a ) 不 以公 允价 值计 量的 金融 工具
不 以公 允价 值计 量的 金融 资产 和负 债主 要包 括应 收款 项和 其他 金融 负债 ，其 账面 价值 与公 允
价 值相 差很 小。
( b ) 以 公允 价值 计量 的金 融工 具民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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( i ) 金 融工 具公 允价 值计 量的 方法
根 据在 公允 价值 计量 中对 计量 整体 具有 重大 意义 的最 低层 级的 输入 值 ， 公 允价 值层 级可 分为 ：
第 一层 级： 相同 资产 或负 债在 活跃 市场 上 ( 未 经调 整 ) 的 报价 。
第 二层 级： 直接 ( 比 如取 自价 格 ) 或 间接 ( 比 如根 据价 格推 算的 ) 可 观察 到的 、除 第一 层级 中的
市 场报 价以 外的 资产 或负 债的 输入 值。
第 三层 级 ： 以 可观 察到 的市 场数 据以 外的 变量 为基 础确 定的 资产 或负 债的 输入 值 ( 不 可观 察输
入 值 ) 。
( i i ) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于 2 0 1 3 年 1 2 月 3 1 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
2 5 6 , 4 1 7 , 8 9 7 . 9 7 元 ， 属 于 第 二 层 级 的 余 额 为 2 , 5 4 3 , 4 8 7 . 1 7 元 ， 无 属 于 第 三 层 级 的 余 额 ( 2 0 1 2 年
1 2 月 3 1 日 ：第 一层 级 3 1 9 , 9 6 7 , 8 5 9 . 8 4 元 ，无 第二 或第 三层 级 )
( i i i ) 公 允价 值所 属层 次间 的重 大变 动
本 基金 本期 及上 年度 可比 期间 持有 的以 公允 价值 计量 的金 融工 具的 公允 价值 所属 层级 未发 生
重 大变 动。
( i v ) 第 三层 次公 允价 值余 额和 本期 变动 金额
无 。
( 3 ) 除 基金 申购 款和 公允 价值 外， 截至 资产 负债 表日 本基 金无 需要 说明 的其 他 重要 事项 。
§ 8 8 8 8 投资组合报告
8 . 1 期末基金资产组合情况
金 额单 位： 人民 币元
序 号 项 目 金 额
占 基金 总资 产的
比 例（ % ）
1 权 益投 资 2 5 8 , 9 6 1 , 3 8 5 . 1 4 9 9 . 6 5
其 中： 股票 2 5 8 , 9 6 1 , 3 8 5 . 1 4 9 9 . 6 5
2 固 定收 益投 资 - -
其 中： 债券 - -民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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资 产支 持证 券 - -
3 金 融衍 生品 投资 - -
4 买 入返 售金 融资 产 - -
其 中： 买断 式回 购的 买入 返售 金融 资产 - -
5 银 行存 款和 结算 备付 金合 计 6 9 1 , 1 1 8 . 2 8 0 . 2 7
6 其 他各 项资 产 2 1 8 , 9 9 3 . 4 8 0 . 0 8
7 合 计 2 5 9 , 8 7 1 , 4 9 6 . 9 0 1 0 0 . 0 0
注 ：上 表中 的股 票投 资项 含可 退替 代款 估值 增值 ，而 8 . 2 . 1 的 合计 项不 含可 退替 代款 估值 增值 。
8 . 2 期末按行业分类的股票投资组合
8 . 2 . 1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金 额单 位： 人民 币元
代 码 行 业类 别 公 允价 值
占 基金 资产 净值
比 例（ % ）
A 农 、林 、牧 、渔 业 - -
B 采 矿业 2 , 4 6 3 , 5 8 0 . 3 5 0 . 9 5
C 制 造业 1 5 9 , 1 6 0 , 1 1 2 . 0 7 6 1 . 3 6
D
电 力、 热力 、燃 气及 水生 产和 供
应 业
- -
E 建 筑业 1 , 1 3 5 , 5 9 2 . 6 4 0 . 4 4
F 批 发和 零售 业 1 2 , 4 1 3 , 5 8 8 . 6 7 4 . 7 9
G 交 通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住 宿和 餐饮 业 - -
I
信 息传 输、 软件 和信 息技 术服 务
业
1 2 , 3 7 1 , 9 6 9 . 3 2 4 . 7 7
J 金 融业 4 2 , 0 2 3 , 9 8 7 . 0 8 1 6 . 2 0
K 房 地产 业 1 4 , 5 2 7 , 0 9 2 . 5 9 5 . 6 0
L 租 赁和 商务 服务 业 - -
M 科 学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水 利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居 民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教 育 - -
Q 卫 生和 社会 工作 - -
R 文 化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综 合 1 4 , 8 6 5 , 4 6 2 . 4 2 5 . 7 3
合 计 2 5 8 , 9 6 1 , 3 8 5 . 1 4 9 9 . 8 4
8 . 2 . 2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
本 基金 本报 告期 末未 持有 积极 投资 的股 票。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 4 5 页 共 5 4 页
8 . 3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8 . 3 . 1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 数 量（ 股） 公 允价 值
占 基金 资产 净
值 比例 （ % ）
1 6 0 0 0 1 6 民 生银 行 4 , 7 0 0 , 4 9 0 3 6 , 2 8 7 , 7 8 2 . 8 0 1 3 . 9 9
2 6 0 0 0 8 9 特 变电 工 1 , 1 3 5 , 8 5 9 1 2 , 1 7 6 , 4 0 8 . 4 8 4 . 6 9
3 6 0 0 5 1 8 康 美药 业 6 6 3 , 6 5 3 1 1 , 9 4 5 , 7 5 4 . 0 0 4 . 6 1
4 6 0 0 2 5 6 广 汇能 源 1 , 3 5 0 , 6 8 3 1 1 , 8 0 4 , 9 6 9 . 4 2 4 . 5 5
5 6 0 0 5 3 5 天 士力 2 6 6 , 9 7 5 1 1 , 4 5 0 , 5 5 7 . 7 5 4 . 4 1
6 6 0 0 2 7 6 恒 瑞医 药 2 9 3 , 4 0 1 1 1 , 1 4 3 , 3 6 9 . 9 8 4 . 3 0
7 6 0 0 1 9 6 复 星医 药 4 9 2 , 2 8 3 9 , 6 4 3 , 8 2 3 . 9 7 3 . 7 2
8 6 0 0 0 3 1 三 一重 工 1 , 3 1 3 , 5 7 1 8 , 4 3 3 , 1 2 5 . 8 2 3 . 2 5
9 6 0 0 7 0 3 三 安光 电 3 1 1 , 0 7 3 7 , 7 1 1 , 4 9 9 . 6 7 2 . 9 7
1 0 6 0 1 6 3 3 长 城汽 车 1 7 3 , 0 3 6 7 , 1 2 3 , 8 9 2 . 1 2 2 . 7 5
1 1 6 0 0 3 5 2 浙 江龙 盛 5 2 2 , 9 3 7 6 , 9 1 3 , 2 2 7 . 1 4 2 . 6 7
1 2 6 0 0 0 6 6 宇 通客 车 3 8 4 , 4 8 5 6 , 7 5 1 , 5 5 6 . 6 0 2 . 6 0
1 3 6 0 0 8 0 4 鹏 博士 4 7 6 , 7 8 4 6 , 7 0 3 , 5 8 3 . 0 4 2 . 5 8
1 4 6 0 0 0 7 9 人 福医 药 1 8 2 , 2 7 8 5 , 1 6 7 , 5 8 1 . 3 0 1 . 9 9
1 5 6 0 0 2 5 2 中 恒集 团 3 7 6 , 6 0 1 5 , 1 3 6 , 8 3 7 . 6 4 1 . 9 8
1 6 6 0 0 1 7 7 雅 戈尔 6 7 1 , 6 0 9 5 , 0 3 7 , 0 6 7 . 5 0 1 . 9 4
1 7 6 0 0 6 6 0 福 耀玻 璃 6 0 4 , 4 5 8 5 , 0 1 0 , 9 5 6 . 8 2 1 . 9 3
1 8 6 0 0 4 9 9 科 达机 电 2 2 9 , 7 4 4 4 , 6 1 5 , 5 5 6 . 9 6 1 . 7 8
1 9 6 0 0 3 4 0 华 夏幸 福 2 2 8 , 0 1 5 4 , 6 1 2 , 7 4 3 . 4 5 1 . 7 8
2 0 6 0 0 8 6 7 通 化东 宝 2 8 1 , 1 0 0 4 , 3 0 3 , 6 4 1 . 0 0 1 . 6 6
2 1 6 0 0 5 5 7 康 缘药 业 1 2 5 , 2 0 2 3 , 8 0 8 , 6 4 4 . 8 4 1 . 4 7
2 2 6 0 0 1 4 3 金 发科 技 6 8 1 , 1 9 9 3 , 7 8 7 , 4 6 6 . 4 4 1 . 4 6
2 3 6 0 0 1 0 9 国 金证 券 2 2 2 , 9 7 4 3 , 7 8 3 , 8 6 8 . 7 8 1 . 4 6
2 4 6 0 1 9 3 3 永 辉超 市 2 8 0 , 6 3 5 3 , 7 2 9 , 6 3 9 . 1 5 1 . 4 4
2 5 6 0 0 8 1 1 东 方集 团 5 7 5 , 0 9 8 3 , 6 1 7 , 3 6 6 . 4 2 1 . 3 9
2 6 6 0 0 2 0 8 新 湖中 宝 1 , 0 7 9 , 4 9 0 3 , 4 5 4 , 3 6 8 . 0 0 1 . 3 3
2 7 6 0 0 6 5 5 豫 园商 城 4 3 3 , 9 2 8 3 , 3 6 7 , 2 8 1 . 2 8 1 . 3 0
2 8 6 0 0 2 0 0 江 苏吴 中 2 6 8 , 7 0 0 3 , 0 6 0 , 4 9 3 . 0 0 1 . 1 8
2 9 6 0 0 2 1 6 浙 江医 药 2 8 2 , 5 3 4 2 , 9 5 2 , 4 8 0 . 3 0 1 . 1 4
3 0 6 0 0 5 8 8 用 友软 件 2 0 6 , 9 8 9 2 , 8 6 4 , 7 2 7 . 7 6 1 . 1 0
3 1 6 0 0 4 7 8 科 力远 1 0 8 , 7 4 1 2 , 8 2 0 , 7 4 1 . 5 4 1 . 0 9
3 2 6 0 0 5 1 6 方 大炭 素 3 7 0 , 5 0 1 2 , 8 1 9 , 5 1 2 . 6 1 1 . 0 9
3 3 6 0 0 7 7 0 综 艺股 份 3 3 3 , 3 7 2 2 , 8 0 3 , 6 5 8 . 5 2 1 . 0 8民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 4 6 页 共 5 4 页
3 4 6 0 0 5 2 1 华 海药 业 2 0 3 , 2 3 4 2 , 7 5 3 , 8 2 0 . 7 0 1 . 0 6
3 5 6 0 0 5 2 2 中 天科 技 2 4 3 , 0 6 9 2 , 6 5 4 , 3 1 3 . 4 8 1 . 0 2
3 6 6 0 0 5 7 2 康 恩贝 1 8 8 , 2 6 7 2 , 5 4 3 , 4 8 7 . 1 7 0 . 9 8
3 7 6 0 0 8 7 3 梅 花集 团 4 0 1 , 6 9 0 2 , 5 0 6 , 5 4 5 . 6 0 0 . 9 7
3 8 6 0 0 1 5 7 永 泰能 源 4 5 7 , 0 6 5 2 , 4 6 3 , 5 8 0 . 3 5 0 . 9 5
3 9 6 0 0 0 6 7 冠 城大 通 3 5 8 , 4 5 1 2 , 3 1 9 , 1 7 7 . 9 7 0 . 8 9
4 0 6 0 0 3 6 6 宁 波韵 升 1 5 5 , 4 9 3 2 , 1 3 9 , 5 8 3 . 6 8 0 . 8 2
4 1 6 0 0 7 5 9 正 和股 份 2 6 2 , 7 5 1 2 , 0 9 4 , 1 2 5 . 4 7 0 . 8 1
4 2 6 0 0 5 0 3 华 丽家 族 4 9 0 , 8 1 0 2 , 0 4 6 , 6 7 7 . 7 0 0 . 7 9
4 3 6 0 0 8 1 6 安 信信 托 1 3 7 , 0 0 6 1 , 9 5 2 , 3 3 5 . 5 0 0 . 7 5
4 4 6 0 1 2 1 6 内 蒙君 正 1 6 5 , 2 0 0 1 , 9 2 6 , 2 3 2 . 0 0 0 . 7 4
4 5 6 0 0 3 0 0 维 维股 份 3 6 0 , 2 0 0 1 , 7 2 1 , 7 5 6 . 0 0 0 . 6 6
4 6 6 0 1 2 5 8 庞 大集 团 3 3 9 , 1 8 2 1 , 6 9 9 , 3 0 1 . 8 2 0 . 6 6
4 7 6 0 1 3 1 1 骆 驼股 份 1 4 6 , 9 7 0 1 , 6 0 1 , 9 7 3 . 0 0 0 . 6 2
4 8 6 0 0 2 6 0 凯 乐科 技 1 8 1 , 9 0 9 1 , 3 8 6 , 1 4 6 . 5 8 0 . 5 3
4 9 6 0 1 0 0 2 晋 亿实 业 1 3 6 , 6 6 1 1 , 1 7 2 , 5 5 1 . 3 8 0 . 4 5
5 0 6 0 1 8 8 6 江 河创 建 1 4 4 , 8 4 6 1 , 1 3 5 , 5 9 2 . 6 4 0 . 4 4
8 . 3 . 2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本 基金 本报 告期 末未 持有 积极 投资 的股 票。
8 . 4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 本 期累 计买 入金 额
占 期初 基金 资产 净
值 比例 （％ ）
1 6 0 0 0 7 9 人 福医 药 6 , 2 1 8 , 7 6 3 . 1 8 1 . 9 4
2 6 0 0 0 1 6 民 生银 行 5 , 6 2 4 , 5 0 1 . 0 0 1 . 7 5
3 6 0 0 5 5 7 康 缘药 业 4 , 3 1 6 , 3 5 5 . 2 8 1 . 3 5
4 6 0 0 8 6 7 通 化东 宝 4 , 0 9 1 , 4 6 9 . 9 5 1 . 2 8
5 6 0 0 0 6 7 冠 城大 通 3 , 4 0 1 , 7 2 0 . 8 9 1 . 0 6
6 6 0 0 2 0 0 江 苏吴 中 3 , 2 3 1 , 0 8 0 . 7 0 1 . 0 1
7 6 0 0 5 2 1 华 海药 业 2 , 8 0 2 , 8 6 9 . 2 4 0 . 8 7
8 6 0 0 8 1 6 安 信信 托 2 , 2 3 4 , 9 6 4 . 1 6 0 . 7 0
9 6 0 1 2 1 6 内 蒙君 正 2 , 0 5 5 , 2 7 7 . 0 0 0 . 6 4
1 0 6 0 0 3 0 0 维 维股 份 1 , 7 6 6 , 3 9 9 . 1 7 0 . 5 5民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 4 7 页 共 5 4 页
1 1 6 0 0 2 6 0 凯 乐科 技 1 , 5 8 4 , 5 4 0 . 2 1 0 . 4 9
1 2 6 0 0 1 5 7 永 泰能 源 1 , 3 5 9 , 6 1 4 . 2 1 0 . 4 2
1 3 6 0 1 9 3 3 永 辉超 市 1 , 2 2 6 , 9 6 1 . 5 0 0 . 3 8
1 4 6 0 0 5 0 3 华 丽家 族 1 , 1 9 1 , 9 8 7 . 2 9 0 . 3 7
1 5 6 0 0 2 1 6 浙 江医 药 8 8 6 , 2 7 3 . 6 2 0 . 2 8
1 6 6 0 0 8 0 4 鹏 博士 8 6 5 , 1 2 4 . 0 0 0 . 2 7
1 7 6 0 1 2 5 8 庞 大集 团 8 5 2 , 9 6 2 . 8 6 0 . 2 7
1 8 6 0 0 1 0 9 国 金证 券 8 1 1 , 0 0 8 . 0 0 0 . 2 5
1 9 6 0 0 8 7 3 梅 花集 团 7 8 4 , 8 4 4 . 0 0 0 . 2 4
2 0 6 0 0 3 5 2 浙 江龙 盛 6 6 3 , 8 9 3 . 3 0 0 . 2 1
注 ：买 入金 额按 买入 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ，不 考虑 相关 交易 费 用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金 额单 位： 人民 币元
序 号 股 票代 码 股 票名 称 本 期累 计卖 出金 额
占 期初 基金 资产 净
值 比例 （％ ）
1 6 0 0 8 0 4
鹏 博士 3 , 0 2 1 , 7 2 6 . 0 4 0 . 9 4
2 6 0 0 2 5 6
广 汇能 源 2 , 7 5 8 , 6 3 1 . 4 8 0 . 8 6
3 6 0 0 0 1 6
民 生银 行 2 , 5 3 3 , 2 5 6 . 8 9 0 . 7 9
4 6 0 0 5 1 8
康 美药 业 1 , 9 4 3 , 6 6 7 . 6 2 0 . 6 1
5 6 0 0 5 3 5
天 士力 1 , 8 5 9 , 6 9 6 . 3 9 0 . 5 8
6 6 0 0 3 3 1
宏 达股 份 1 , 8 0 1 , 4 6 0 . 0 2 0 . 5 6
7 6 0 1 2 1 6
内 蒙君 正 1 , 7 7 1 , 9 0 8 . 0 1 0 . 5 5
8 6 0 0 3 1 1
荣 华实 业 1 , 7 5 5 , 4 8 8 . 4 0 0 . 5 5
9 6 0 0 5 8 6
金 晶科 技 1 , 6 8 0 , 5 5 4 . 7 8 0 . 5 2
1 0 6 0 0 0 8 9
特 变电 工 1 , 6 4 8 , 1 5 5 . 8 5 0 . 5 1
1 1 6 0 0 5 9 5
中 孚实 业 1 , 5 6 1 , 5 4 8 . 9 6 0 . 4 9
1 2 6 0 0 0 3 1
三 一重 工 1 , 5 3 5 , 6 1 1 . 2 6 0 . 4 8
1 3 6 0 0 2 7 6
恒 瑞医 药 1 , 4 9 1 , 0 1 9 . 8 8 0 . 4 6
1 4 6 0 0 1 4 3
金 发科 技 1 , 4 6 5 , 9 8 1 . 7 4 0 . 4 6
1 5 6 0 0 3 3 0
天 通股 份 1 , 3 1 3 , 9 6 1 . 3 3 0 . 4 1
1 6 6 0 0 4 3 9
瑞 贝卡 1 , 1 9 4 , 9 1 8 . 0 8 0 . 3 7
1 7 6 0 0 0 7 8
澄 星股 份 1 , 1 8 1 , 2 6 9 . 6 4 0 . 3 7
1 8 6 0 0 6 5 5
豫 园商 城 1 , 1 3 7 , 1 2 6 . 5 6 0 . 3 5
1 9 6 0 0 1 9 6
复 星医 药 1 , 1 3 4 , 1 2 4 . 9 5 0 . 3 5
2 0 6 0 1 6 3 3
长 城汽 车 1 , 0 9 6 , 6 1 3 . 3 3 0 . 3 4民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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注 ：卖 出金 额按 卖出 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ，不 考虑 相关 交易 费用 。
8 . 4 . 3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单 位： 人民 币元
买 入股 票成 本（ 成交 ）总 额 5 1 , 6 4 5 , 3 0 7 . 4 5
卖 出股 票收 入（ 成交 ）总 额 4 9 , 3 5 9 , 6 9 7 . 6 7
注 ：买 入股 票成 本、 卖出 股票 收入 均按 买卖 成交 金额 （成 交单 价乘 以成 交数 量） 填列 ，不 考虑 相
关 交易 费用 。
8 . 5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本 基金 本报 告期 末未 持有 债券 。
8 . 6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本 基金 本报 告期 末未 持有 债券 。
8 . 7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本 基金 本报 告期 末未 持有 资产 支持 证券 。
8 . 8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本 基金 本报 告期 末未 持有 权证 。
8 . 9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8 . 9 . 1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本 基金 基金 合同 的投 资范 围尚 未包 含股 指期 货投 资。
8 . 9 . 2 本基金投资股指期货的投资政策
本 基金 基金 合同 的投 资范 围尚 未包 含股 指期 货投 资。
8 . 1 0 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8 . 1 0 . 1 本期国债期货投资政策
本 基金 基金 合同 的投 资范 围尚 未包 含国 债期 货投 资。
8 . 1 0 . 2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本 基金 基金 合同 的投 资范 围尚 未包 含国 债期 货投 资。
8 . 1 0 . 3 本期国债期货投资评价
本 基金 基金 合同 的投 资范 围尚 未包 含国 债期 货投 资。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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8 . 1 1 投资组合报告附注
8 . 1 1 . 1
本 基金 投资 的前 十名 证券 中本 期没 有发 行主 体被 监管 部门 立案 调查 的、 或在 报告 编制 日前 一
年 内受 到公 开谴 责、 处罚 的证 券。
8 . 1 1 . 2
本 基金 投资 的前 十名 股票 没有 超出 基金 合同 规定 的备 选股 票库 。
8 . 1 1 . 3 期末其他各项资产构成
单 位： 人民 币元
序 号 名 称 金 额
1 存 出保 证金 3 , 5 7 2 . 3 3
2 应 收证 券清 算款 2 1 5 , 2 8 3 . 7 7
3 应 收股 利 -
4 应 收利 息 1 3 7 . 3 8
5 应 收申 购款 -
6 其 他应 收款 -
7 待 摊费 用 -
8 其 他 -
9 合 计 2 1 8 , 9 9 3 . 4 8
8 . 1 1 . 4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本 基金 本报 告期 末未 持有 处于 转股 期的 可转 换债 券。
8 . 1 1 . 5 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本 基金 本报 告期 末指 数投 资前 十名 股票 中不 存在 流通 受限 情况 。
8 . 1 1 . 6 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本 基金 本报 告期 末未 持有 积极 投资 的股 票。
8 . 1 1 . 7 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由 于四 舍五 入的 原因 ，投 资组 合报 告中 数字 分项 之和 与合 计项 之间 可能 存在 尾差 。
§9 9 9 9 基金份额持有人信息
9 . 1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份 额单 位： 份
持 有 户 均持 有的 持 有人 结构民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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人 户
数
( 户 )
基 金份 额
机 构投 资者
个 人投 资者 中 国工 商银 行－ 鹏华 上证
民 营企 业 5 0 交 易型 开放
式 指数 证券 投资 基金 联接
基 金
持 有份 额
占 总份
额 比例
持 有份 额
占 总份
额 比例
持 有份 额
占 总份
额 比例
1 , 5 0 7 1 5 3 , 0 3 5 . 2 1 1 8 6 , 9 8 8 , 8 5 0 . 0 0 8 1 . 0 8 % 4 3 , 6 3 5 , 2 1 7 . 0 0 1 8 . 9 2 % 1 8 2 , 1 4 5 , 1 2 6 . 0 0 7 8 . 9 8 %
9 . 2 期末上市基金前十名持有人
序 号 持 有人 名称 持 有份 额（ 份）
占 上市 总份 额
比 例
1 王 英女 4 , 2 8 5 , 6 1 6 . 0 0 1 . 8 6 %
1 赵 虹 4 , 2 8 5 , 6 1 6 . 0 0 1 . 8 6 %
2 中 国银 河证 券股 份有 限公 司 2 , 8 8 3 , 9 6 5 . 0 0 1 . 2 5 %
3 国 信证 券股 份有 限公 司客 户信 用交
易 担保 证券 账户
1 , 0 4 5 , 9 3 0 . 0 0 0 . 4 5 %
4 邱 伟敏 8 5 7 , 1 2 3 . 0 0 0 . 3 7 %
5 陈 洁 6 1 8 , 5 2 5 . 0 0 0 . 2 7 %
6 于 楠 5 3 5 , 1 6 1 . 0 0 0 . 2 3 %
7 邵 贵祥 4 8 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 2 1 %
8 张 军 4 7 5 , 7 0 3 . 0 0 0 . 2 1 %
9 钟 莹 4 6 4 , 1 1 9 . 0 0 0 . 2 0 %
1 0 刘 民强 4 5 5 , 7 8 6 . 0 0 0 . 2 0 %
中 国工 商银 行－ 鹏华 上证 民营 企 业
5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基
1 8 2 , 1 4 5 , 1 2 6 . 0 0 7 8 . 9 8 %
注 ：持 有人 为场 内持 有人 。
9 . 3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
本 基金 管理 人的 所有 从业 人员 本报 告期 末未 持有 本开 放式 基金 。
§ 1 0 1 0 1 0 1 0 开放式基金份额变动
单 位： 份
基 金合 同生 效日 （ 2 0 1 0 年 8 月 5 日 ） 基金 份额 总额
1 , 0 0 7 , 0 0 2 , 8 6 3 . 0 0
本 报告 期期 初基 金份 额总 额 3 2 8 , 1 2 4 , 0 6 7 . 0 0
本 报告 期基 金总 申购 份额 9 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0
减: 本 报告 期基 金总 赎回 份额 1 8 8 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0
本 报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本 报告 期期 末基 金份 额总 额 2 3 0 , 6 2 4 , 0 6 7 . 0 0民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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§ 1 1 1 1 1 1 1 1 重大事件揭示
1 1 . 1 基金份额持有人大会决议
本 基金 本报 告期 内无 基金 份额 持有 人大 会决 议。
1 1 . 2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1 1 . 2 . 1 报 告期 内基 金管 理人 的重 大人 事变 动：
因 公司 原监 事胡 继之 先生 辞去 鹏华 基金 管理 有限 公司 监事 职务 ， 根 据股 东国 信证 券股 份有 限
公 司 推 荐 ， 并 经 本 公 司 2 0 1 3 年 第 三 次 股 东 会 会 议 审 议 ， 同 意 由 李 国 阳 先 生 担 任 本 公 司 监 事 ， 胡
继 之不 再担 任本 公司 监事 职务 。 本 公司 已于 2 0 1 3 年 1 1 月 将上 述变 更事 项报 中国 证券 监督 管理 委
员 会深 圳监 管局 备案 。
报 告期 内公 司原 副总 裁曹 毅因 个人 原因 提出 辞职 ， 经 公司 五届 董事 会九 次会 议审 议 ， 同 意曹
毅 辞 去 公 司 副 总 裁 职 务 ， 相 关 高 管 任 免 情 况 已 于 2 0 1 3 年 3 月 9 日 在 指 定 媒 体 进 行 公 告 ， 并 向 中
国 证券 监督 管理 委员 会深 圳监 管局 备案 。
1 1 . 2 . 2 本 报告 期内 托管 人的 专门 基金 托管 部门 未发 生重 大的 人事 变动 。
1 1 . 3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本 报告 期无 涉及 对公 司运 营管 理及 基金 运作 产生 重大 影响 的， 与本 基金 管理 人、 基金 财产 、
基 金托 管业 务相 关的 诉讼 事项 。
1 1 . 4 基金投资策略的改变
本 基金 本报 告期 基金 投资 策略 未改 变。
1 1 . 5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本 报告 期内 未改 聘为 本基 金审 计的 会计 师事 务所 。 本 年度 应支 付给 普华 永道 中天 会计 师事 务
所 （特 殊普 通合 伙） 审计 费用 5 0 , 0 0 0 . 0 0 元 ，该 审计 机构 已提 供审 计服 务的 连续 年限 为 4 年 。
1 1 . 6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本 基金 管理 人 、 基 金托 管人 涉及 托管 业务 机构 及其 高级 管理 人员 在报 告期 内未 受到 任何 稽查
或 处罚 。民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
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1 1 . 7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
1 1 . 7 . 1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金 额单 位： 人民 币元
券 商名 称
交 易单 元
数 量
股 票交 易 应 支付 该券 商的 佣金
备 注
成 交金 额
占 当期 股票
成 交总 额的 比
例
佣 金
占 当期 佣金
总 量的 比例
齐鲁证券 1 1 0 1 , 0 0 5 , 0 0 5 . 1 2 1 0 0 . 0 0 % 9 1 , 9 5 5 . 1 2 1 0 0 . 0 0 % -
广发证券 1 - - - - -
注 ： 1 、 交易 单元 选择 的标 准和 程序
1 ） 基 金管 理人 负责 选择 代理 本基 金证 券买 卖的 证券 经营 机构 ， 使 用其 交易 单元 作为 基金 的专 用交
易 单元 ，选 择的 标准 是：
（ 1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿 元人 民币 ；
（ 2 ） 财务 状况 良好 ，各 项财 务指 标显 示公 司经 营状 况稳 定；
（ 3 ） 经营 行为 规范 ，最 近二 年未 发生 因重 大违 规行 为而 受到 中国 证监 会处 罚；
（ 4 ） 内部 管理 规范 、严 格， 具备 健全 的内 控制 度， 并能 满足 基金 运作 高度 保密 的要 求；
（ 5 ） 具 备基 金运 作所 需的 高效 、 安 全的 通讯 条件 ， 交 易设 施符 合代 理本 基金 进行 证券 交易 的需 要 ，
并 能为 本基 金提 供 全面 的信 息服 务；
（ 6 ） 研 究实 力较 强 ， 有 固定 的研 究机 构和 专门 的研 究人 员 ， 能 及时 为本 基金 提供 高质 量的 咨询 服
务 。
2 ) 选 择交 易单 元的 程序 ：
我 公司 根据 上述 标准 ，选 定符 合条 件的 证券 公司 作为 租用 交易 单元 的对 象。 我公 司投 研部 门定
期 对所 选定 证券 公司 的服 务进 行综 合评 比， 评比 内容 包括 ：提 供研 究报 告质 量、 数量 、及 时性 及
提 供研 究服 务主 动性 和质 量等 情况 ，并 依据 评比 结果 确定 交易 单元 交易 的具 体情 况。 我公 司在 比
较 了多 家证 券经 营机 构的 财务 状况 、经 营状 况、 研究 水平 后， 向券 商租 用交 易单 元作 为基 金专 用
交 易单 元。 本报 告期 内交 易单 元未 发生 变 化。
1 1 . 7 . 2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本 基金 本报 告期 内未 通过 券商 交易 单元 进行 债券 交易 、债 券回 购交 易及 权证 交易 。
1 1 . 8 其他重大事件
序 号 公 告事 项 法 定披 露方 式 法 定披 露日 期
1 鹏 华基 金管 理有 限公 司旗 下基 金
2 0 1 2 年 1 2 月 3 1 日 资产 净值 公告
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 1 月 4 日
2 鹏 华管 理有 限公 司关 于成 立鹏 华
资 产管 理 （ 深 圳 ） 有 限公 司的 公告
证 券时 报 2 0 1 3 年 1 月 1 2 日
3 2 0 1 2 年 第 4 季 报报 告 中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 1 月 2 2 日
4 鹏 华基 金管 理有 限公 司高 级管 理
人 员变 更公 告
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 3 月 9 日
5 上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式指
数 基金 更新 招募 书摘 要
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 3 月 2 1 日民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 5 3 页 共 5 4 页
6 2 0 1 2 年 年度 报告 及摘 要 中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 3 月 2 9 日
7 基 金经 理变 更公 告 中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 3 月 3 0 日
8 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
基 金持 有的 股票 停牌 后估 值方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 4 月 2 日
9 2 0 1 3 年 第 1 季 度报 告 中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 4 月 2 0 日
1 0 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
基 金持 有的 股票 停牌 后估 值方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 6 月 2 1 日
1 1 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
基 金持 有的 股票 停牌 后估 值方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 6 月 2 5 日
1 2 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
基 金持 有的 股票 停牌 后估 值方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 6 月 2 5 日
1 3 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
基 金持 有的 股票 停牌 后估 值方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 6 月 2 7 日
1 4 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
基 金持 有的 股票 停牌 后估 值方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 7 月 4 日
1 5 2 0 1 3 年 第 2 季 报报 告 中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 7 月 1 7 日
1 6 2 0 1 3 年 半年 度报 告及 摘要 中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 8 月 2 7 日
1 7 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
基 金持 有的 股票 停牌 后估 值方 法
变 更的 提示 性公 告（ 招商 地产 ）
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 9 月 1 1 日
1 8 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
基 金持 有的 股票 停牌 后估 值方 法
变 更的 提示 性公 告（ 美的 电器 ）
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 9 月 1 1 日
1 9 上 证民 营企 业 5 0 交 易型 开放 式指
数 基金 更新 招募 书摘 要
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 9 月 1 8 日
2 0 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
基 金持 有的 股票 停牌 后估 值方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 9 月 2 5 日
2 1 2 0 1 3 年 第 3 季 报报 告 中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 1 0 月 2 5 日
2 2 鹏 华基 金管 理有 限公 司关 于旗 下
基 金持 有的 股票 停牌 后估 值方 法
变 更的 提示 性公 告
中 国证 券报 、 证 券时
报 、上 海证 券报
2 0 1 3 年 1 1 月 1 9 日民企 E T F 2 0 1 3 年年度报告
第 5 4 页 共 5 4 页
§ 1 2 1 2 1 2 1 2 备查文件目录
1 2 . 1 备查文件目录
（ 一 ） 《 上证 民营 企业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金基 金合 同 》 ；
（ 二 ） 《 上证 民营 企业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金托 管协 议 》 ；
（ 三 ） 《 上证 民营 企业 5 0 交 易型 开放 式指 数证 券投 资基 金 2 0 1 3 年 年度 报告 》 （ 原文 ） 。
1 2 . 2 存放地点
深 圳市 福田 区福 华三 路 1 6 8 号 深圳 国际 商会 中心 第 4 3 层 鹏华 基金 管理 有限 公司
北 京市 西城 区复 兴门 内大 街 5 5 号 中国 工商 银行 股份 有限 公司
1 2 . 3 查阅方式
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鹏华基金管理有限公司
2014 年 3 月 27 日
