民生加银增 强收益债券 型证券投资 基金
2013 年年 度报告 摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月27 日
民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定，于 2014 年 3 月 25 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，请投资 者
注意阅 读。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本 报 告期自 2013 年1 月1 日 起至 12 月 31 日 止。 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金 基本 情况
基金简 称 民生加 银增 强收 益债 券
基金主 代码 690002
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年 7 月 21 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,265,908,521.13 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 民生加 银增 强收 益债 券A 民生加 银增 强收 益债 券C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 690002 690202
报告期 末下属 分级 基金 的份 额 总额 1,151,197,439.46 份 114,711,081.67 份
2.2 基金 产品 说明
投资目 标
本 基 金在 控制 基金 资产 风险 、 保 持资 产流 动性 的基础 上，通过 积极 主动 的投资
管 理， 追求 基金 资产 的长期 稳 定增 值， 争 取实 现超过 业 绩比 较基 准的 投资 业绩 。
投资策 略
本基金 奉行 “ 自上 而下” 和 “自下 而上” 相结 合的 主动式 投资 管理 理 念 ， 采 用
价值分 析方 法， 在分 析和 判断财 政、 货币、 利率、 通货膨 胀等 宏观 经济 运 行 指
标的基 础上 ，自 上而 下确 定和动 态调 整大 类资 产比 例和债 券的 组合 目标 久期、
期 限 结构 配置 及类 属配 置；同 时 ，采用“ 自下 而上”的 投 资理 念，在 研究分析
信用风 险、 流 动性 风险、 供求关 系、 收 益率 水平、 税收水 平等 因素 基 础 上 ， 自
下而上 的精 选个 券， 把握 固定收 益类 金融 工具 投资 机会； 同时 ， 根 据股 票 一 级
市场资 金供 求关 系、 股票 二级市 场交 易状 况、 基金 的流动 性等 情况 ， 本 基 金 将
积极参 与新 股发 行申 购 、 增发新 股申 购等 权益 类资 产投资 ， 适当 参与 股票 二 级
市场投 资， 以增 强基 金资 产的获 利能 力。
业绩比 较基 准 中国债 券综 合指 数收 益率
风险收 益特 征
本 基 金是 债券 型证 券投 资基 金 ， 通常 预期 风险 收益水 平 低于 股票 型基 金和混合
型基金 ，高 于货 币市 场基 金，为 证券 投资 基金 中的 较低风 险品 种。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披
露负责
人
姓名 张力 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096
电子邮 箱 zhangli@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853
民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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2.4 信息 披露 方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2013 年 2012 年 2011 年
民生加银 增强收 益
债券A
民生加银 增强收
益债券C
民生加银 增强收
益债券A
民生加银 增强收
益债券C
民生加银 增强收
益债券A
民生加银 增强收
益债券C
本期已 实
现收益
11,582,741.64 2,773,032.57 8,165,558.01 11,115,619.11 -4,310,765.29 -6,129,074.38
本期利润 -13,850,032.93 -230,101.85 13,977,900.88 16,160,832.24 -10,099,407.15 -15,031,919.97
加权平均
基金份额
本期利润
-0.0190 -0.0015 0.1466 0.1087 -0.0611 -0.0691
本期基金
份额净值
增长率
1.01% 0.58% 13.74% 13.20% -5.07% -5.46%
3.1.2 期
末数据和
指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供
分配基金
份额利润
0.0474 0.0259 0.1226 0.1061 0.0362 0.0254
期末基金
资产净值
1,275,735,963.09 124,614,452.02 115,166,274.75 125,948,414.65 123,562,287.36 151,476,903.67
期末基金
份额净值
1.108 1.086 1.192 1.175 1.048 1.038
注：①所述基 金业绩指 标 不包括持有人 认购或交 易 基金的各项费 用，计入 费 用后实际收 益水平要
低于所 列数 字。
②本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
③期末可供分 配利润， 采 用期末资产负 债表中未 分 配利润期末余 额和未分 配 利润中已实现 部
分的期 末余 额的 孰低 数。 表中的 “期 末” 均 指报 告 期最后 一日 ， 即12 月 31 日， 无 论该 日是 否为
开放日 或交 易所 的交 易日 。 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
民生加 银增 强收 益债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.74% 0.42% -2.68% 0.10% -1.06% 0.32%
过去六 个月 -0.54% 0.38% -4.54% 0.09% 4.00% 0.29%
过去一 年 1.01% 0.54% -3.75% 0.08% 4.76% 0.46%
过去三 年 9.07% 0.42% -1.08% 0.08% 10.15% 0.34%
自基金 合同
生效起 至今
23.87% 0.38% -2.00% 0.07% 25.87% 0.31%
民生加 银增 强收 益债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.89% 0.43% -2.68% 0.10% -1.21% 0.33%
过去六 个月 -0.73% 0.38% -4.54% 0.09% 3.81% 0.29%
过去一 年 0.58% 0.54% -3.75% 0.08% 4.33% 0.46%
过去三 年 7.63% 0.42% -1.08% 0.08% 8.71% 0.34%
自基金 合同
生效起 至今
21.58% 0.38% -2.00% 0.07% 23.58% 0.31%
注：业 绩比 较基 准= 中 国债券 综 合指 数收 益率
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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注：本 基金 合同 于 2009 年 7 月 21 日生 效， 本基 金 建仓期 为自 基金 合同 生效 日起的 6 个 月。 截至
建仓期结束及 本报告期 末 ，本基金各项 资产配置 比 例符合基金合 同及招募 说 明书有关投 资比例的
约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比
较 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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注：本 基金 合同 于 2009 年 7 月 21 日 生效 ，合 同生 效当年 按实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年度
进行折 算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
民生 加银 增强 收 益债券 A
年度
每10份基 金
份额分 红数
现金形式 发放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2013 1.000 17,261,569.02 2,735,740.43 19,997,309.45 2013 年 3 月 6 日
第 二次分红，每
10 份 分配 1.000
元
2012 - - - -
2011 - - - -
合计 1.000 17,261,569.02 2,735,740.43 19,997,309.45
民 生加 银增强 收 益债券 C
年度
每10份基 金
份额分 红数
现金形式 发放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配
合计
备注
2013 1.000 14,270,014.22 3,534,204.25 17,804,218.47 2013 年 3 月 6 日
第二次分红，每民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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10 份 分配 1.000
元
2012 - - - -
2011 - - - -
合计 1.000 14,270,014.22 3,534,204.25 17,804,218.47
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
民 生 加银 基金 管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” ） 是由 中 国民 生银 行股 份有 限公 司、 加拿 大皇
家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会
[2008]1187 号文 批准 ， 于2008 年11 月 3 日在 深圳 正式成 立，2012 年注 册资 本增加 至3 亿元 人民
币。
截至 2013 年 12 月 31 日， 公司共 管理20 只 开放 式基 金：民 生加 银品 牌蓝 筹灵 活配置 混合 型
证券投资基金 、民生加 银 增强收益债券 型证券投 资 基金、民生加 银精选股 票 型证券投资 基金、民
生加银稳健成 长股票型 证 券投资基金、 民生加银 内 需增长股票型 证券投资 基 金、民生加 银景气行
业股票型证券 投资基金 、 民生加银中证 内地资源 主 题指数型证券 投资基金 、 民生加银信 用双利债
券型证券投资 基金、民 生 加银红利回报 灵活配置 混 合型证券投资 基金、民 生 加银平稳增 利定期开
放债券型证券 投资基金 、 民生加银现金 增利货币 市 场基金、民生 加银积极 成 长混合型发 起式证券
投资基 金、 民生 加银 家盈 理财7 天债 券型 证券 投资 基金、 民生 加银 转债 优选 债券型 证券 投资 基金 、
民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金、民 生 加银策略精选 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银岁岁 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银平稳 添利定期 开 放债券型证 券投资基
金、民 生加 银现 金宝 货币 市场基 金、 民生 加银 城镇 化灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
乐瑞祺
民生加银增强收
益债券 、 民生 加银
景 气 行业 股票、 民
生加银信用双利
债 券、 民生 加银 转
债优选 、 民生 加银
策 略 精选 混合、 民
2009 年 9 月
10 日
- 9 年
复旦大学数量经济学
硕士。 自 2002 年 起任
衡泰软件定量研究部
定 量 分析 师， 从事 固定
收益产品定价及风险
管理系统开发工作；
2004 年加入博时基金民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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生加银现金宝货
币基金 经理 ； 公司
投资部 副总 监
管理有 限公 司， 任固 定
收益部 基金 经理 助理 ，
从事固定收益投资及
研究业 务； 2009 年 加入
本 公 司， 曾任 基金 经理
助理。
注 ： ①上 述任 职日 期、 离任日 期 根据 本基 金合 同生 效日 或 本基 金管 理人 对外 披露 的 任免 日期 填写。
②证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公平 交易 制度 和控 制方 法
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分 配制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
公 司 于每 季度、 每年 度对旗 下 管理 的不 同投 资组 合的 整 体收 益率、 分投 资类别 （股 票、 债 券）
的收益 率进 行分 析， 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 （日 内、3 日 内、5 日内） 公司 管理 的不
同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内，本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地
贯彻执 行， 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的5%的情况 。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年是 资本 市场 剧烈 分 化的一 年， 代表 新经 济的 成长股 大行 其道 ， 而 以传 统产业 为代 表的
低估值 大盘 蓝筹 则萎 靡不 振，期 间资 本市 场还 夹杂 着流动 性危 机以 及信 用风 险的冲 击。
另一方面，季 节性的流 动 性紧张、利率 市场化对 金 融系统的冲击 以及经济 复 苏的疲软给债 券
市 场 带来 较大 冲击， 具体表 现为 10 年 期国 债利 率大幅 上 升， 并 创近 几年 历史新 高， 信用 债发 行利
率节节 攀升 。
在全年的操作 中，我们 对 债券投资采取 了防御型 策 略，在纯债投 资上损失 较 少，但在转债 投
资上承担了一 定损失， 主 要是对大盘蓝 筹的下跌 空 间估计不足， 在权益投 资 上，我们较 好的把握
了汽车 、医 药以 及食 品饮 料等行 业的 结构 性机 会。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2013 年 12 月 31 日， 本 基金 A 份 额净 值为 1.108 元， 本报 告期内 A 份 额净值 增长 率为
1.01% ， 同期 业绩 比较 基准收 益 率为-3.75% 。本 基金 C 份额净 值为 1.086 元,C 份额净 值增 长率 为
0.58%, 同期 业绩 比较 基准 收益率 为-3.75% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
展望 2014 年，我 们认为 宏观经济仍然 缺乏亮点， 改革与转型将 是主基调， 权益市场将迎 来
IPO 的 重启 ，我 们认为 IPO 的 重启 将会 使得 优质 企 业的投 资价 值更 加凸 显。 债券市 场整 体收 益率
则有望企稳， 继续攀升 的 可能性不大， 但仍需警 惕 个别的信用风 险，其中 高 等级信用债 以及利率
产品的 投资 机会 值得 关注 。
投 资 策略 上我 们认为 2014 年债券 市场 不宜 过分 悲观 ， 需要积 极关 注高 等级 信用 债及利 率债 的
机会，权益市 场方面我 们 将继续以挖掘 结构性行 情 为主，汽车、 食品饮料 以 及医药是我 们较为看
好的板 块， 另外 对于 符合 经济转 型以 及科 技发 展趋 势的行 业以 及公 司将 保持 密切关 注。
感谢持有人对 基金经理 的 信任，我们将 在严格控 制 风险的基础上 ，力争获 取 增强型的收益 ，
为您的 财富 增值 做出 应有 的努力 与贡 献。
4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中， 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构，组成 人 员包括督察长 、营运总 监 、投资总监 、运营管
理部、交易部 、研究部 、 投资部、监察 稽核部各 部 门负责人及其 指定的相 关 人员。研究 部参加人
员应包含金融 工程小组 及 相关行业研究 员。分管 运 营的营运总监 任估值小 组 组长。且基 金经理不
参与其 管理 基金 的相 关估 值业务 。本 报告 期内 ，参 与估值 流程 各方之 间无 重大 利 益冲 突。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金 本期 于 2013 年 3 月 4 日公 告每 10 份 基金份 额 派发 红利 1.00 元， 权益 登 记日 2013
年3 月 6 日。 继 上述 分红之 后, 根 据 《证 券投 资基金 运 作管 理办 法》 及 本基金 的 基金 合同 等规 定，
本基金 本报 告期 可不 再进 行利润 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法 》 、 基金 合同、 托管 协议和 其 他有 关规 定， 不 存在损 害 基金 份额 持有 人利 益的 行 为， 完全尽 职尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等情 况的说 明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 的金 额 为 37,801,527.92 元， 其中 民生 加银增 强 收益 债券 A
实施利润分配的金额为 19,997,309.45 元，民生加银增强收益债券 C 实施利润分配的金额为
17,804,218.47 元。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
本 基金 本报 告期 财务 会计报 告经 安永 华明 会计 师事务 所( 特殊 普通 合伙) 审计， 注册 会计 师签
字出具 了安永 华明 （2014 ）审字 第 60950520_H03 号 “标准 无保 留意 见的 审计 报告” ，投 资者 可通民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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过年度 报告 正文 查看 审计 报告全 文。
§7 年度财 务报 表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 民生 加银 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 15,872,641.81 18,441,534.42
结算备 付金
12,475,956.78 11,081,185.47
存出保 证金
307,478.18 250,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,442,118,619.07 434,262,338.57
其中： 股票 投资
277,519,564.85 48,801,738.27
基金投 资
- -
债券投 资
1,164,599,054.22 385,460,600.30
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 14,477,883.51 3,401,995.71
应收股 利
- -
应收申 购款
50,404.62 324,244.09
递延所得 税资 产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,485,302,983.97 467,761,298.26
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
79,000,000.00 221,000,000.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
634,960.99 2,025,513.09
应付管 理人 报酬
857,552.70 144,108.10
应付托 管费
245,015.07 41,173.75
应付销 售服 务费
43,738.73 46,493.35
应付交 易费 用 7.4.7.7 714,338.27 150,910.42
应交税 费
3,076,795.04 2,642,021.96 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 15 页 共 37 页
应付利 息
19,833.65 106,290.42
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 360,334.41 490,097.77
负债合 计
84,952,568.86 226,646,608.86
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,265,908,521.13 203,846,022.54
未分配 利润 7.4.7.10 134,441,893.98 37,268,666.86
所有者 权益 合计
1,400,350,415.11 241,114,689.40
负债和 所有 者权 益总 计
1,485,302,983.97 467,761,298.26
注：报 告截 止日2013 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 1,265,908,521.13 份， 其中 民 生加 银增 强收
益债券 型证 券投 资基 金A 类 份 额净值 1.108 元， 份额 总额 1,151,197,439.46 份； 民 生加 银增 强收
益债券 型证 券投 资基 金C 类 份 额净值 1.086 元， 份额 总额 114,711,081.67 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 民生 加银 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月 31 日
一、收入
9,273,018.48 39,163,516.72
1.利息 收入
38,602,144.54 12,759,862.93
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 10,336,206.17 207,667.36
债券利 息收 入
27,827,761.79 12,505,071.13
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
438,176.58 47,124.44
其他利 息收 入
- -
2.投 资收 益（ 损失 以“- ”填列）
-1,021,055.99 15,521,575.46
其中： 股票投 资收 益 7.4.7.12 20,991,655.85 2,265,485.16
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -23,448,272.44 12,547,151.69
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 1,435,560.60 708,938.61
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
7.4.7.16 -28,435,908.99 10,857,556.00
4.汇兑 收益 （ 损失 以“- ”号填 列 ）
- -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ” 号 填列） 7.4.7.17 127,838.92 24,522.33
减：二、费用
23,353,153.26 9,024,783.60
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 6,882,791.80 1,886,313.92 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 16 页 共 37 页
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,966,511.96 538,946.80
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 686,900.67 652,622.14
4． 交易 费用 7.4.7.18 3,484,683.88 1,037,371.18
5． 利息 支出
9,928,030.97 4,533,762.98
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
9,928,030.97 4,533,762.98
6． 其他 费用 7.4.7.19 404,233.98 375,766.58
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
-14,080,134.78 30,138,733.12
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填
列）
-14,080,134.78 30,138,733.12
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主 体： 民生 加银 增强 收益债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所有 者权 益（ 基金 净值） 203,846,022.54 37,268,666.86 241,114,689.40
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值
变动数 （本 期净 利 润）
- -14,080,134.78 -14,080,134.78
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金
净值变 动数
（净值 减少 以“-”号 填列）
1,062,062,498.59 149,054,889.82 1,211,117,388.41
其中：1.基金 申购 款 1,600,894,858.30 231,544,909.78 1,832,439,768.08
2.基 金赎 回款 -538,832,359.71 -82,490,019.96 -621,322,379.67
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利
润产生 的基 金净 值变 动 （净 值减少
以“- ” 号填 列）
- -37,801,527.92 -37,801,527.92
五、期 末所有 者权 益（ 基金 净值） 1,265,908,521.13 134,441,893.98 1,400,350,415.11
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所有 者权 益（ 基金 净值） 263,863,268.17 11,175,922.86 275,039,191.03
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值
变动数 （本 期净 利 润）
- 30,138,733.12 30,138,733.12
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金
净值变 动数
（净值 减少 以“-”号 填列）
-60,017,245.63 -4,045,989.12 -64,063,234.75
其中：1.基金 申购 款 236,458,464.89 29,648,707.17 266,107,172.06 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 17 页 共 37 页
2.基 金赎 回款 -296,475,710.52 -33,694,696.29 -330,170,406.81
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利
润产生 的基 金净 值变 动 （净 值减少
以“- ” 号填 列）
- - -
五 、 期末 所有 者权 益（ 基金 净值） 203,846,022.54 37,268,666.86 241,114,689.40
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 俞 岱曦______
______朱晓 光______
____ 洪 锐珠____
基金管 理人 负 责人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本 情况
民生加银增强 收益债券 型 证券投资基金 （以下简 称 “本基金” ） ，系 经中国证 券监督管理委 员
会 （以 下简 称 “ 中国 证监 会” ） 证监 许可[2009]473 号文 《 关于 核准 民生 加银 增强收 益债 券型 证券
投资基金募集 的批复》 的 核准，由基金 管理人民 生 加银基金管理 有限公司 向 社会公开发 行募集，
基金合 同于2009 年 07 月21 日正 式生 效， 首次 设立 募集规 模为1,590,933,744.79 份基 金份 额，
其中认 购资 金利 息折 合424,597.00 份基 金份 额。 本 基金为 契约 型开 放式 ， 存 续期限 不定 。 本基 金
的基金管理人 为民生加 银 基金管理有限 公司，注 册 登记机构为民 生加银基 金 管理有限公 司，基金
托管人 为中 国建 设银 行股 份有限 公司 （以 下简 称“ 中国建 设银 行” ） 。
根据《民生加 银增强收 益 债券型证券投 资基金基 金 合同》和《民 生加银增 强 收益债券型证 券
投资基金招募 说明书》 的 有关规定，本 基金自募 集 期起根据认购 费、申购 费 及销售服务 费收取方
式的不同，将 基金份额 分 为不同的类别 。在投资 者 认购或申购基 金时收取 认 购费、申购 费的，称
为 A 类 基金 份额 ；不 收取 认购费 、申 购费 ，而 是从 本类别 基金 资产 中计 提销 售服务 费的 ，称 为 C
类基金 份额 。本 基金 A 类、C 类两 种收 费模 式并 存 ，由于 基金 费用 的不 同， 本基金 A 类基 金份 额
和 C 类 基金 份额 分别 计算 基金份 额净 值， 计算 公式 为计算 日各 类别 基金 资产 净值除 以计 算日 发 售
在外的该类别 基金份额 总 数。投资者可 自行选择 认 购、申购的基 金份额类 别 ，但各类别 基金份额
之间不 能相 互转 换。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《民 生 加银增强收益 债券型证 券 投资基金基金 合
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 国内依法 发 行上市的股票 、债券、 货 币市场工具 、权证、
资产支 持证 券以 及法 律法 规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 金融 工具 。
本基金 各类 资产 的投 资比 例为： 投资 于固 定收 益类 金融工 具资 产占 基金 资产 比例不 低 于80% ，
基金保 持不 低于 基金 资产 净值5% 的 现金 或者 到期 日 在一年 以内 的政 府债 券。 本基金 还可 投资 于一民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 18 页 共 37 页
级市场新股申 购、持有 可 转债转股所得 股票、二 级 市场股票和权 证、法律 法 规或中国证 监会允许
基金投 资的 其他 金融 工具 ， 但上 述非 固定 收益 类金 融工具 的投 资比 例合 计不 超过基 金资 产 的20% ，
其中基 金持 有全 部权 证的 市值不 超过 基金 资产 净值 的3% 。 本基 金的 业绩 比 较基 准 为： 中国 债券综
合指数 收益 率。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项 具体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称“企 业 会计准则” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则>估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《 年度报 告 的内 容与格 式 》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》及其 他 中国 证监 会颁 布的 相关 规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日的 财
务 状 况以及 2013 年度 的经营 成 果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 本 报告 期所 采用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
本基金本报告 期会计报 表 所采用的会计 政策、会 计 估计与最近一 期年度会 计 报表所采用的 会
计政策 、会 计估 计一 致。
7.4.5 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1.印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自2008 年4 月24 日 起 ，调 整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ，调 整 由出 让方按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ； 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 19 页 共 37 页
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
2.营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定 ，自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3.个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的个 人所 得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]107 号文 《关于股息红利 有关个人 所得税政策的 补
充通知 》 的规 定， 自2005 年6 月13 日起 ， 对 证券 投 资基金 从上 市公 司分 配取 得的股 息红 利所 得，
按照财 税[2005]102 号文 规定， 扣缴 义务 人在 代扣 代 缴个人 所得 税时 ， 减 按50%计算应 纳税 所得 额；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号文 《关 于实 施上 市公 司 股息 红利 差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日起， 证券 投资 基 金从 公开 发行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个月 ）的 ，其 股 息红 利所 得全额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年） 的， 暂减 按50%计入应 纳税 所得 额；
持股 期限 超过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。 上述 所得 统一 适用 20%的税率 计征 个人 所得
税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ； 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
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根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策的 通知 》 ，自 2008 年10 月 9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
7.4.7 关联 方关 系
关联方 名称 与本基 金的 关系
民生加银基金管理有限公司（ “ 民生加银基金公
司”）
基金管 理人 、注册 登记 机 构、基 金销 售机
构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司（“ 中国 民生 银行 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股票 交易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证 交易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 应支 付关 联方 的佣 金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
6,882,791.80 1,886,313.92
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
377,250.09 296,026.22
注:1) 基 金管 理费 按前 一日的 基 金资 产净 值的 0.70% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.70%/当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提,逐 日 累计至 每个 月月 末， 按月 支付。 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 21 页 共 37 页
2)基 金管 理费于 2013 年 末尚 未 支付 的金 额为 人民币 857,552.70 元，于 2012 年末尚 未支 付的
金额为 人民 币144,108.10 元。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
1,966,511.96 538,946.80
注:1) 基 金托 管费 按前 一日的 基 金资 产净 值的 0.20% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0.20%/当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 个月 月末 ，按 月支付 。
2) 基金 托管 费于 2013 年末 尚 未支 付的 金额 为人 民币 245,015.07 元 ，于 2012 年末尚 未支 付的
金额为 人民 币41,173.75 元。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银增 强收 益
债券 A
民生加 银增 强收 益
债券 C
合计
中国建 设银 行 - 174,035.44 174,035.44
中国民 生银 行 - 296,569.35 296,569.35
民生加 银基 金公 司 - 15,235.92 15,235.92
合计 - 485,840.71 485,840.71
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加银增强收益
债券A
民生加 银增 强收 益
债券 C
合计
中国建 设银 行 - 228,150.90 228,150.90
中国民 生银 行 - 339,669.89 339,669.89
民生加 银基 金公 司 - 1,554.25 1,554.25
合计 - 569,375.04 569,375.04
注： 1 ）民 生加 银增 强收 益债券 型证 券投 资基 金 A 类份额 不收 取销 售服 务费 ，C 类 基金 份额 销售民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 22 页 共 37 页
服 务 费年 费率为 0.40%。本 基金 C 类 基金 份额 销售 服务费 计提 的计 算方 法如 下：
H=E×0.40%/当年 天数
H 为C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
基金销售服务 费每日计 算 ，按月支付给 民生加银 基 金公司，再由 民生加银 基 金公司计算 并支付给
各基金 销售 机构 。
2）本 基金 于本 期末 未支 付 关联方 的销 售服 务费 余额 为人民 币 32,767.21 元； 其中， 应支 付民
生加银 基 金管 理有 限公 司人 民币 798.97 元 ， 应 支付中 国 建设 银行 人民币 10,952.76 元， 应支 付中
国民生银行人民币 21,015.48 元。于 2012 年末尚未支付关联方的销售服务费余额为人民币
40,475.68 元， 其中 ， 应 支 付民生 加银 基 金管 理有 限公 司 人民币 108.38 元， 应 支付中 国建 设银 行
人 民币 16,501.12 元， 应支 付 中国 民生 银行 人民币23,866.18 元。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。
7.4.8.4 各关 联方 投资 本基 金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
基金管 理人 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 运用 固有 资金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利息 收入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 15,872,641.81 260,826.68 18,441,534.42 97,264.77
中国民生银行 - 2,322,222.22 - -
注：1.本基金 本期的活 期 银行存款由基 金托管人 中 国建设银行保 管，按银 行 同业利率计 息，利息
收入为 人民 币260,826.68 元。
2. 本基金本期由中国民生银行保管的定期存款按银行约定利率计息，利息收入为人民币
2,322,222.22 元。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 23 页 共 37 页
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.9 期 末（2013 年12 月31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
000625
长安
汽车
2013
年 12
月 31
日
重大
事项
11.45
2014
年 1 月
3 日
11.72 800,000 9,005,496.38 9,160,000.00 -
7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银行 间市 场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本 基金 未持 有从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易中 作为
抵押的 债券 。
7.4.9.3.2 交易 所市 场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额79,000,000.00 元 ，于 2014 年 01 月06 日到 期。 该类 交易 要求 本 基金在 回购 期内 持
有的证券交易 所交易的 债 券或在新质押 式回购下 转 入质押库的债 券，按证 券 交易所规定 的比例折
算为标 准券 后， 不低 于债 券回购 交易 的余 额。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1)承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
(2)其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
(3)财务 报表 的批 准
民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 24 页 共 37 页
本 财 务报 表已于 2014 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 277,519,564.85 18.68
其中： 股票 277,519,564.85 18.68
2 固定收 益投 资 1,164,599,054.22 78.41
其中： 债券 1,164,599,054.22 78.41
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 28,348,598.59 1.91
6 其他各 项资 产 14,835,766.31 1.00
7 合计 1,485,302,983.97 100.00
8.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合
金 额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 254,594,220.85 18.18
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业 17,730,344.00 1.27
G 交通运输 、仓 储和 邮政 业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - -
J 金融业 - -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业 5,195,000.00 0.37
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - - 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 25 页 共 37 页
S 综合 - -
合计 277,519,564.85 19.82
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（％）
1 600418 江淮汽 车 5,200,489 45,400,268.97 3.24
2 600066 宇通客 车 2,328,783 40,893,429.48 2.92
3 000895 双汇发 展 482,592 22,720,431.36 1.62
4 600315 上海家 化 500,000 21,115,000.00 1.51
5 600276 恒瑞医 药 400,000 15,192,000.00 1.08
6 000963 华东医 药 329,964 15,178,344.00 1.08
7 600104 上汽集 团 970,000 13,715,800.00 0.98
8 600587 新华医 疗 180,000 12,583,800.00 0.90
9 000333 美的集 团 199,930 9,996,500.00 0.71
10 600597 光明乳 业 449,892 9,987,602.40 0.71
注：投资者欲了解本报 告 期末基金投资的所有股 票 明细，应阅读登载于民 生 加银基金管理 有
限公司网 站(www.msjyfund.com.cn) 的年 度报告 正 文。
8.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 600418 江淮汽 车 86,638,512.85 35.93
2 600315 上海家 化 80,880,169.92 33.54
3 601633 长城汽 车 46,907,645.85 19.45
4 600066 宇通客 车 45,067,812.48 18.69
5 000895 双汇发 展 41,465,614.04 17.20
6 000625 长安汽 车 38,616,181.69 16.02
7 600104 上汽集 团 38,385,302.71 15.92
8 600276 恒瑞医 药 36,084,572.91 14.97
9 600804 鹏博士 25,504,613.22 10.58
10 600332 白云山 23,557,663.82 9.77
11 300014 亿纬锂 能 23,079,061.65 9.57
12 600887 伊利股 份 22,758,544.68 9.44 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 26 页 共 37 页
13 300196 长海股 份 20,305,618.33 8.42
14 300274 阳光电 源 20,049,964.57 8.32
15 601965 中国汽 研 19,767,740.14 8.20
16 600597 光明乳 业 18,957,304.06 7.86
17 600837 海通证 券 18,372,422.00 7.62
18 000651 格力电 器 17,740,944.46 7.36
19 300058 蓝色光 标 17,028,479.21 7.06
20 000963 华东医 药 15,914,614.38 6.60
21 600026 中海发 展 15,838,056.80 6.57
22 000581 威孚高 科 15,280,026.58 6.34
23 600535 天士力 14,119,403.58 5.86
24 000001 平安银 行 13,903,232.18 5.77
25 300291 华录百 纳 13,616,015.21 5.65
26 600587 新华医 疗 13,558,691.13 5.62
27 000671 阳 光 城 13,335,310.98 5.53
28 600741 华域汽 车 13,123,197.43 5.44
29 002118 紫鑫药 业 12,792,332.52 5.31
30 002557 洽洽食 品 12,166,830.34 5.05
31 600729 重庆百 货 11,541,175.88 4.79
32 000786 北新建 材 10,762,495.38 4.46
33 002554 惠博普 10,131,082.59 4.20
34 002024 苏宁云 商 10,038,006.00 4.16
35 000525 红 太 阳 9,887,256.70 4.10
36 000333 美的集 团 9,717,915.04 4.03
37 002415 海康威 视 9,627,084.81 3.99
38 300059 东方财 富 9,324,016.24 3.87
39 600015 华夏银 行 9,249,895.00 3.84
40 000527 美的电 器 9,238,025.99 3.83
41 300229 拓尔思 9,082,377.35 3.77
42 600557 康缘药 业 8,706,880.03 3.61
43 002436 兴森科 技 8,521,506.32 3.53
44 600594 益佰制 药 8,509,122.29 3.53
45 600549 厦门钨 业 8,430,263.59 3.50
46 601333 广深铁 路 8,424,318.71 3.49
47 300110 华仁药 业 8,248,429.83 3.42
48 601928 凤凰传 媒 7,982,678.42 3.31 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 27 页 共 37 页
49 000538 云南白 药 7,681,277.99 3.19
50 000012 南
玻Ａ 7,601,850.12 3.15
51 300205 天喻信 息 7,435,417.01 3.08
52 000709 河北钢 铁 7,315,000.00 3.03
53 600645 中源协 和 7,051,981.00 2.92
54 601766 中国南 车 6,946,397.00 2.88
55 300207 欣旺达 6,737,476.24 2.79
56 600000 浦发银 行 6,698,250.00 2.78
57 601318 中国平 安 6,651,502.52 2.76
58 600519 贵州茅 台 6,638,756.17 2.75
59 600085 同仁堂 6,601,662.57 2.74
60 300113 顺网科 技 6,556,961.04 2.72
61 000417 合肥百 货 6,302,075.67 2.61
62 600030 中信证 券 6,008,000.00 2.49
63 601238 广汽集 团 5,986,593.12 2.48
64 600157 永泰能 源 5,766,957.89 2.39
65 600420 现代制 药 5,258,059.94 2.18
66 300246 宝莱特 5,254,335.58 2.18
67 002223 鱼跃医 疗 5,212,565.36 2.16
68 000501 鄂武商 Ａ 5,125,197.05 2.13
69 600771 广誉远 5,104,306.30 2.12
70 300088 长信科 技 4,905,949.00 2.03
71 002038 双鹭药 业 4,865,241.00 2.02
注：“本期累 计买入金 额 ”按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，不考虑相 关交易费
用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％）
1 600315 上海家 化 59,882,448.51 24.84
2 600418 江淮汽 车 58,273,801.67 24.17
3 601633 长城汽 车 42,695,954.54 17.71
4 000625 长安汽 车 31,703,361.94 13.15
5 600104 上汽集 团 28,142,071.43 11.67
6 300014 亿纬锂 能 28,031,482.65 11.63
7 600804 鹏博士 26,201,235.16 10.87 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 28 页 共 37 页
8 600276 恒瑞医 药 25,344,686.43 10.51
9 300274 阳光电 源 23,594,045.27 9.79
10 300196 长海股 份 22,411,165.06 9.29
11 600887 伊利股 份 20,667,489.32 8.57
12 000895 双汇发 展 20,467,484.50 8.49
13 600332 白云山 19,647,742.11 8.15
14 601965 中国汽 研 19,281,369.15 8.00
15 600837 海通证 券 17,986,055.30 7.46
16 000651 格力电 器 17,777,470.41 7.37
17 300058 蓝色光 标 14,699,171.41 6.10
18 002118 紫鑫药 业 14,542,045.07 6.03
19 600026 中海发 展 14,220,152.13 5.90
20 600535 天士力 13,744,105.77 5.70
21 000671 阳 光 城 13,740,237.25 5.70
22 600741 华域汽 车 13,558,669.89 5.62
23 000001 平安银 行 13,422,137.80 5.57
24 300291 华录百 纳 12,874,342.02 5.34
25 002557 洽洽食 品 11,569,594.88 4.80
26 002415 海康威 视 11,116,099.03 4.61
27 002554 惠博普 10,938,804.72 4.54
28 300205 天喻信 息 10,488,912.86 4.35
29 000786 北新建 材 10,378,353.00 4.30
30 600597 光明乳 业 9,803,841.96 4.07
31 600729 重庆百 货 9,762,108.05 4.05
32 600015 华夏银 行 9,707,392.25 4.03
33 600066 宇通客 车 9,682,146.84 4.02
34 000527 美的电 器 9,274,523.07 3.85
35 601928 凤凰传 媒 9,185,734.48 3.81
36 300059 东方财 富 8,552,088.12 3.55
37 000581 威孚高 科 8,455,476.81 3.51
38 000538 云南白 药 8,250,417.57 3.42
39 002024 苏宁云 商 8,242,178.00 3.42
40 300246 宝莱特 8,177,057.21 3.39
41 600549 厦门钨 业 8,058,318.20 3.34
42 300110 华仁药 业 7,942,584.55 3.29
43 601333 广深铁 路 7,884,566.76 3.27
44 002436 兴森科 技 7,651,570.39 3.17
45 600519 贵州茅 台 7,620,618.93 3.16 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 29 页 共 37 页
46 300229 拓尔思 7,612,009.43 3.16
47 000012 南
玻Ａ 7,407,396.96 3.07
48 600085 同仁堂 7,333,815.34 3.04
49 601766 中国南 车 7,236,174.05 3.00
50 300113 顺网科 技 7,186,693.45 2.98
51 000709 河北钢 铁 7,057,032.50 2.93
52 600645 中源协 和 6,698,421.02 2.78
53 600771 广誉远 6,616,722.68 2.74
54 300207 欣旺达 6,601,427.26 2.74
55 600000 浦发银 行 6,221,085.64 2.58
56 002051 中工国 际 6,198,599.73 2.57
57 600157 永泰能 源 6,110,985.96 2.53
58 600594 益佰制 药 5,988,479.55 2.48
59 601238 广汽集 团 5,900,741.35 2.45
60 601318 中国平 安 5,879,335.62 2.44
61 000417 合肥百 货 5,858,475.46 2.43
62 601601 中国太 保 5,853,268.78 2.43
63 600557 康缘药 业 5,648,812.63 2.34
64 600030 中信证 券 5,528,626.62 2.29
65 002508 老板电 器 5,449,529.34 2.26
66 600420 现代制 药 5,195,901.39 2.15
67 300298 三诺生 物 5,172,799.26 2.15
68 002223 鱼跃医 疗 5,055,568.59 2.10
69 600587 新华医 疗 4,944,007.64 2.05
70 601717 郑煤机 4,891,198.28 2.03
注： “本 期累 计卖 出金 额” 按卖出 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量） 填列， 不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,285,693,355.34
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,089,065,839.55
注： “买 入股 票成 本” 、 “ 卖出股 票收 入” 均按 买卖 成交金 额 （ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列， 不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值比 例（% ）
1 国家债 券 33,668,800.00 2.40 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 30 页 共 37 页
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 49,590,000.00 3.54
其中： 政策 性金 融债 49,590,000.00 3.54
4 企业债 券 874,144,388.70 62.42
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 207,195,865.52 14.80
8 其他 - -
9 合计 1,164,599,054.22 83.16
8.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前 五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 126011 08 石化 债 982,960 97,716,053.60 6.98
2 126019 09 长虹 债 943,240 85,778,245.60 6.13
3 126013 08 青啤 债 840,000 82,891,200.00 5.92
4 1380124 13 晋中 公投 债 800,000 77,152,000.00 5.51
5 126018 08 江铜 债 666,480 58,083,732.00 4.15
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 报 告 期末 本基 金投资 的国 债期货 交易 情况说 明
8.9.1 本期国债 期货 投 资政 策
本基金 尚未 在基 金合 同中 明确国 债期 货的 投资 策略 、比例 限制 、信 息披 露等 ，本基 金暂 不参
与国债 期货 交易 。
8.9.2 报 告 期 末本 基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.9.3 本期国债 期货 投 资评 价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 31 页 共 37 页
8.10 投 资组 合报 告附注
8.10.1 声 明本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 是否出 现被 监管部 门立 案调查，
或 在报 告编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。
2013 年11 月20 日， 上 海家 化 联合 股份 有限 公司 因涉 嫌 未按 照规 定披 露信 息， 收 到中 国证券
监督管理委 员会《调 查通 知书》 ，并于 同日收到 上海 证监局《行 政监管措 施决 定书》 ，但本 基金投
资上述 股票 的决 策程 序符 合相关 法律 法规 的要 求。
2014 年1 月12 日， 中国 石 油化工 股份 有限 公司 公告 因山东 省青 岛市 “11 .22 ” 中石化 东黄 输
油管道泄漏爆 炸特别重 大 事故接受国务 院事故调 查 组的调查处理 结果，但 本 基金投资上 述债券的
决策程 序符 合相 关法 律法 规的要 求。
本基金持有的 前十名证 券 的其余发行主 体本期未 出 现被监管部门 立案调查 ， 或在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.10.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 没有 超出 基金合 同规 定的 备选 股票 库。
8.10.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 307,478.18
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 14,477,883.51
5 应收申 购款 50,404.62
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 14,835,766.31
8.10.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 113002 工行转 债 53,979,010.00 3.85
2 113001 中行转 债 47,985,826.20 3.43
3 110018 国电转 债 31,187,402.50 2.23
4 110022 同仁转 债 22,489,200.00 1.61
5 110016 川投转 债 17,578,400.00 1.26
6 110015 石化转 债 16,070,067.20 1.15
7 113003 重工转 债 7,764,393.90 0.55 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 32 页 共 37 页
8.10.5 期 末前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.10.6 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有 人信息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
民生加银
增强收益
债券A
3,879 296,776.86 1,053,314,489.46 91.50% 97,882,950.00 8.50%
民生加银
增强收益
债券C
3,383 33,908.09 1,849,352.90 1.61% 112,861,728.77 98.39%
合计 7,262 174,319.54 1,055,163,842.36 83.35% 210,744,678.77 16.65%
注： 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中， 对下 属分 级基 金， 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 （即 期末 基金份 额总 额） 。
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人
所有从 业人
员持有 本基
金
民生加 银增 强收 益债 券A 69,331.78 0.01%
民生加 银增 强收 益债券 C 7,477.67 0.01%
合计
76,809.45 0.01%
注：1、 本公 司高 级管 理人员 、 基金 投资 和 研究 部门负 责 人持 有该 只基 金份 额总 量 的数 量区 间是 0 。
2、本 只基 金的 基金 经理 持 有该只 基金 份额 总量 的数 量区间 是0 。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目
民生加 银增 强收 益债 券
A
民生加 银增 强收 益债 券
C
基金合 同生 效日 （2009 年7 月21
日）基 金份 额总 额
346,070,312.35 1,244,863,432.44
本报告 期期 初基 金份 额总 额 96,626,446.58 107,219,575.96 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 33 页 共 37 页
本报告 期基 金总 申购 份额 1,417,814,634.90 183,080,223.40
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 363,243,642.02 175,588,717.69
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,151,197,439.46 114,711,081.67
§11 重大事件揭示
11.1 基 金 份额 持有人 大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金 管理 人、基 金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
本基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日 发布 任免 通知,聘任黄 秀 莲为 中国 建设 银行 投资 托 管业 务部
副总经 理。
11.3 涉 及 基金 管理人 、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管人 基金 托管业 务没 有发 生诉 讼事 项。
11.4 基 金 投资 策略的 改变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基 金进 行审计 的会 计师 事务所 情况
本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为60,000.00 元人 民币。截至本 报 告期 末， 该
事务所 已向 本基 金提 供3 年的审 计服 务。
11.6 管 理 人、 托管人 及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。
11.7 基 金 租用 证券公 司交 易单 元的有 关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 34 页 共 37 页
海通证券股份
有限公司
1 440,939,484.34 18.57% 401,430.35 18.94% -
申银万国证券
股份有限公司
1 440,814,503.74 18.56% 401,317.11 18.94% -
安信证券股份
有限公司
2 263,287,604.12 11.09% 239,697.26 11.31% -
中信建投证券
股份有限公司
2 226,988,076.03 9.56% 206,650.18 9.75% 本报告期新
增深圳交易
单元
中国银河证券
股份有限公司
2 173,979,351.23 7.33% 123,933.88 5.85% -
国信证券股份
有限公司
1 169,111,820.17 7.12% 153,960.17 7.27% -
招商证券股份
有限公司
1 149,851,305.05 6.31% 136,424.94 6.44% -
中银国际证券
有限责任公司
2 136,685,205.26 5.76% 124,437.83 5.87% -
中国国际金融
有限公司
2 136,382,181.43 5.74% 123,239.20 5.82% -
中信证券股份
有限公司
1 84,771,076.09 3.57% 77,175.21 3.64% -
国泰君安证券
股份有限公司
1 57,337,446.96 2.41% 52,172.69 2.46% -
长江证券股份
有限公司
1 46,873,341.70 1.97% 42,673.62 2.01% -
东兴证券股份
有限公司
1 31,830,388.29 1.34% 21,800.68 1.03% 本报告期新
增
东海证券股份
有限公司
1 7,698,547.13 0.32% 6,812.58 0.32% -
中国中投证券
有限责任公司
1 5,221,149.35 0.22% 4,753.35 0.22% -
齐鲁证券有限
公司
1 2,987,714.00 0.13% 2,719.98 0.13% -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
东吴证券股份
有限公司
1 - - - - - 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 35 页 共 37 页
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - - 本报告期新
增
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - 本报告期新
增
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
海通证券股份
有限公司
556,040,859.89 22.44% 5,240,500,000.00 24.08% - -
申银万国证券
股份有限公司
939,986,806.40 37.94% 7,005,600,000.00 32.20% - -
安信证券股份
有限公司
10,618,575.61 0.43% 94,000,000.00 0.43% - -
中信建投证券
股份有限公司
307,112,631.03 12.40% 3,352,000,000.00 15.41% - -
中国银河证券
股份有限公司
5,908,385.90 0.24% - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
45,864,615.86 1.85% - - - -
中银国际证券
有限责任公司
186,374,768.10 7.52% 865,000,000.00 3.98% - -
中国国际金融
有限公司
89,270,794.75 3.60% - - - -
中信证券股份
有限公司
241,528,889.02 9.75% 3,653,000,000.00 16.79% - -
国泰君安证券
股份有限公司
10,025,967.85 0.40% - - - - 民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 36 页 共 37 页
长江证券股份
有限公司
4,057,200.30 0.16% - - - -
东兴证券股份
有限公司
35,521,349.97 1.43% - - - -
东海证券股份
有限公司
1,114.80 0.00% - - - -
中国中投证券
有限责任公司
27,579,322.00 1.11% 1,106,000,000.00 5.08% - -
齐鲁证券有限
公司
17,474,611.52 0.71% 442,500,000.00 2.03% - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
山西证券股份
有限公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
东吴证券股份
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密民生加银增强收益债券 2013 年 年度报告摘要
第 37 页 共 37 页
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》 ；
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交易 部经 办： 席位 租用协 议 生效 后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席位 启用 ： 交 易席 位正式 使 用， 投资 部、 交易 部、 运 营部 有关 人员 须提 前做 好 席位 启用 的准 备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基金本期 新增东方 证 券股份有限公 司、国联 证 券股份有限公 司、东兴 证 券股份有限 公司和中
信建投证券股 份有限公 司 交易单元作为 本基金交 易 单元。本基金 本期取消 金 元证券股份 有限公司
交易单 元。
民生加银基金管理有限公司
2014 年3 月27 日
