民生加银现 金增利货币 市场基金
2013 年年 度报告 摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月27 日
民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，请投资 者
注意阅 读。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报告 正 文。
本 报 告期自 2013 年1 月1 日 起至 12 月 31 日 止。 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 民生加 银现 金增 利货 币
基金主 代码 690010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 12 月 18 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,041,637,984.67 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 民生加 银现 金增 利货 币A 民生加 银现 金增 利货 币B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 690010 690210
报告期 末下 属分 基基 金的 份额总 额 177,686,701.50 份 863,951,283.17 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在充 分控制基金 资产风险、保 持基金资产 流动性的前提 下，追求超 越业绩比
较基准 的投 资回 报， 力争 实现基 金资 产的 稳定 增值 。
投资策 略
本基 金投资于法 律法规及监管 机构允许投 资的金融工具 ，包括现金 ，通知存
款， 短期融资券， 一年以内(含一年)的银行定期 存款与 大额存单，期 限在一
年以内(含一 年) 的中 央银 行票据 与债 券回 购， 剩余 期限 在397 天 以内( 含 397
天)的债 券， 剩余 期限 在 397 天 以内( 含 397 天) 的资 产支持 证券 ， 剩 余期 限在
397 天以 内(含397 天) 的 中期票 据， 以及 中国 证监 会、 中 国人 民银 行认 可的 其
他具有 良好 流动 性的 货币 市场工 具。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基 金为货币市 场基金，是证 券投资基金 中的低风险品 种。本基金 的风险和
预期收 益低 于股 票型 基金 、混合 型基 金、 债券 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 张力 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096
电子邮 箱 zhangli@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年 度报 告报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及 利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位：人 民币 元
金额单 位： 人民 币元
注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ；
②本期利润为 本期已实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益，由于 货币市场 基 金采用摊余成 本
法核算 ，因 此， 公允 价值 变动收 益为 零， 本期 已实 现收益 和本 期利 润的 金额 相等。
③本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。
④本基 金按 日结 转份 额。
3.2 基金 净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
民生加 银现 金增 利货 币A
阶段
份额净 值
收益率①
份额净 值
收益率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.1771% 0.0014% 0.3403% 0.0000% 0.8368% 0.0014%
3.1.1 期间数据和指标
2013 年
2012 年12 月 18 日( 基金合同 生效日)-2012
年 12 月 31 日
民生加银现金增利
货币 A
民生加银现金增
利货币 B
民生加银现金增利
货币 A
民生加银现金增利货
币 B
本期已实现收益 11,234,062.99 198,203,950.67 2,069,115.74 19,817,747.57
本期利润 11,234,062.99 198,203,950.67 2,069,115.74 19,817,747.57
本期净值收益率 3.9838% 4.2352% 0.1438% 0.1523%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末
期末基金资产净值 177,686,701.50 863,951,283.17 1,441,215,673.77 13,031,235,451.53
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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过去六 个月 2.2344% 0.0018% 0.6805% 0.0000% 1.5539% 0.0018%
过去一 年 3.9838% 0.0029% 1.3500% 0.0000% 2.6338% 0.0029%
自基金 合同
生效起 至今
4.1333% 0.0029% 1.4018% 0.0000% 2.7315% 0.0029%
民生加 银现 金增 利货 币B
阶段
份额净 值
收益率①
份额净 值
收益率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.2386% 0.0014% 0.3403% 0.0000% 0.8983% 0.0014%
过去六 个月 2.3584% 0.0018% 0.6805% 0.0000% 1.6779% 0.0018%
过去一 年 4.2352% 0.0029% 1.3500% 0.0000% 2.8852% 0.0029%
自基金 合同
生效起 至今
4.3940% 0.0029% 1.4018% 0.0000% 2.9922% 0.0029%
注：业 绩比 较基 准= 七天 通 知存款 利率(税后)
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率
变 动的 比较
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注： 本基 金合 同于2012 年12 月18 日 生效 ， 本基 金建 仓期为 自基 金合 同生 效日 起的6 个月 ， 截至
建仓期结束及 本报告期 末 ，本基金各项 资产配置 比 例符合基金合 同及招募 说 明书有关投 资比例的
约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的 比
较 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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注： 本基 金合 同于2012 年12 月18 日生 效， 合 同生 效当 年 按实 际存 续期 计算， 不 按 整个 自然 年度
进行折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单 位： 人民 币元
民生加 银现 金增 利货 币A
年度
已按再投 资形 式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2013 11,365,641.45 - -131,578.46 11,234,062.99
2012 1,910,299.12 - 158,816.62 2,069,115.74
合计 13,275,940.57 - 27,238.16 13,303,178.73
民生加 银现 金增 利货 币B
年度
已按再投 资形 式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2013 199,587,281.80 - -1,383,331.13 198,203,950.67
2012 18,296,321.99 - 1,521,425.58 19,817,747.57
合计 217,883,603.79 - 138,094.45 218,021,698.24
民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
民 生 加银 基金 管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” ） 是由 中 国民 生银 行股 份有 限公 司、 加拿 大皇
家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会
[2008]1187 号文 批准 ， 于2008 年11 月 3 日在 深圳 正式成 立，2012 年注 册资 本增加 至3 亿元 人民
币。
截至 2013 年 12 月 31 日， 公司共 管理20 只 开放 式基 金：民 生加 银品 牌蓝 筹灵 活配置 混合 型
证券投资基金 、民生加 银 增强收益债券 型证券投 资 基金、民生加 银精选股 票 型证券投资 基金、民
生加银稳健成 长股票型 证 券投资基金、 民生加银 内 需增长股票型 证券投资 基 金、民生加 银景气行
业股票型证券 投资基金 、 民生加银中证 内地资源 主 题指数型证券 投资基金 、 民生加银信 用双利债
券型证券投资 基金、民 生 加银红利回报 灵活配置 混 合型证券投资 基金、民 生 加银平稳增 利定期开
放债券型证券 投资基金 、 民生加银现金 增利货币 市 场基金、民生 加银积极 成 长混合型发 起式证券
投资基 金、 民生 加银 家盈 理财7 天债 券型 证券 投资 基金、 民生 加银 转债 优选 债券型 证券 投资 基金 、
民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金、民 生 加银策略精选 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银岁岁 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银平稳 添利定期 开 放债券型证 券投资基
金、民 生加 银现 金宝 货币 市场基 金、 民生 加银 城镇 化灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈薇薇
民生加银信用双
利债券 、 民生 加银
平 稳 增利、 民生 加
银现金 增利 货币 、
民生加银家盈理
财7 天、 民 生加 银
家 盈 理财 月度、 民
生加银岁岁增利
债 券、 民生 加银 平
稳添利债券基金
经理
2012 年 12
月18 日
- 11 年
中国人 民大学 财务 与金 融
学硕士。2002 年 7 月至
2004 年6 月 于国 海证 券有
限责任 公司资 产管 理总 部
担任证 券分 析员 ；2004 年
6 月至2012 年2 月任 职于
易方达基金管理有限公
司，历 任金融 工程 部研 究
员、集 中交易 室交 易员 、
集中交 易室交 易主 管， 固
定收益部投 资经理 ；2012
年 3 月 加盟 民生 加银 基金民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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管理有 限公司 ，现 任固 定
收益投 资负 责人 。
注 ： ①上 述任 职日 期、 离任日 期 根据 本基 金合 同生 效日 或 本基 金管 理人 对外 披露 的 任免 日期 填写。
②证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 报告期内 ， 本基金曾出现 个别投资 监 控指标超标 的情况，
基金管 理人 在规 定期 限内 进行了 调整 ，未 对基 金份 额持有 人利 益造 成损 害。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
公 司 于每 季度、 每年 度对旗 下 管理 的不 同投 资组 合的 整 体收 益率、 分投 资类别 （股 票、 债券）
的收益 率进 行分 析， 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 （日 内、3 日 内、5 日内） 公司 管理 的不
同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内，本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地
贯彻执 行， 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的5%的情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年 经济 基本 面呈 现小幅 波 动，GDP 增 速在 7.5%-7.8% 区 间运 行。 三季 度在稳 增 长政 策及
地产投 资的 带动 下， 经济 反弹 至7.8%，四 季度 略有回 落 。通 胀方 面，CPI 同比 保 持在 3.5% 以下，
全年CPI 同比为 2.6%，下 半 年 CPI、PPI 同比 呈现 温和 小 幅回 升走 势。 货 币政策 方 面，1 季度 虽然
央行启动了正 回购，但 是 收紧力度较小 ，货币政 策 中性偏松。由 于外汇占 款 明显好转， 货币市场
利率中 枢下 移，Shibor 1W 的估 值中 枢停 留在 3.0% 附近 ，春 节等 因素 对货 币市 场 资金 利率 的影响
幅度显著低于 往年。2 季 度央行一直强 调稳健货 币 政策的方针， 通过公开 市 场操作调节 市场流动
性 。但 6 月 份各 种因 素叠 加， 货 币市 场利 率突 破双 位数，6 月20 日银 行间7 天回购 加权 平均 利率
达 11.6% ，出现 “ 钱荒” 。3 季度央行 在持续逆 回 购的同时依然 坚持“锁长放 短 ”，多次 续发 3
年期央 票体 现了 谨慎 的态 度。 四 季度 货币 市场 利率 中枢继 续攀 升，7 天回 购利率 中 值攀 升至 4.78%
左右。
民生加银现金 增利货币 市 场基金在本报 告期内， 主 要采取稳健的 投资策略 ， 一季度资金主 要
投资协议存款 ，并逐渐 加 大短期债券的 配置比例 。 二、三、四季 度一是将 资 金配置于定 存、银行
间质押式回购 ；二是做 好 流行性管理工 作。在“ 钱 荒”期间为了 减轻赎回 压 力，保证产 品的流动
性，减持了部 分债券置 换 现金。民生加 银现金增 利 货币市场基金 时时跟踪 央 行的货币政 策，对固
定收益 类资 产配 置进 行灵 活调整 ，为 投资 者获 取更 高的回 报。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
本报告 期 A 级 基金 净值 收益 率为 3.9838% ， 同期 业绩比 较 基准 收益 率为 1.3500% 。B 级基 金净
值 收 益率为 4.2352% ， 同期 业 绩比 较基 准收 益率为1.3500%。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势 的简要展望
我们认 为 2014 年经 济增 长 将有所 回落 ， 固 定资 产投 资仍是 经济 增长 的主 要动 力； 物 价水 平仍
将 整 体维 持在 低位，4 、5 月 份 或为 通胀 较高 的月 份。 货币 政策 方面， 今年 仍保 持 稳健 的基 调，M2
增速将 小幅 下降 ，预 计货 币市场 利 率 1 季度 将保 持在 相 对较 低水 平， 之后 流动 性 供给 逐渐 下降，
货币市 场利 率中 枢将 保持 较高中 枢。
2014 年债 市不 会出 现单 边 下跌， 但是 由于 基本 面相 对稳定 ， 央 行也 不会 放松 货币政 策， 因此民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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把 握 波段 操作是 2014 年债市 投 资的 关键 。1 季 度债 市 将会出 现波 段机 会， 收益 率曲线 陡峭 化下 行
的概率较大。 短融等短 期 品种的收益率 具有一 定的下 行 空间。从 信用等级 上 看，经济增 速的放缓
以及长端流动 性的收紧 将 对企业的现金 流造成压 力 ，低等级债券 的信用风 险 升高，因此 我们将侧
重 于 配置 中高 等级 品种。 同 时， 在当 前央 行的 政策态 度 下， 货 币市 场利 率中枢 仍 较维 持较 高水 平，
定存利率可能 阶段性的 升 高。因此，我 们将在控 制 流动性风险的 同时，择 机 配置存款资 产，以博
取相对 较高 的收 益。
4.6 管理 人对报告期内基金 估值程序等事项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关
规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中， 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构，组成 人 员包括分管运 营的公司 领 导、督察长 、投资总
监、运营管理 部、交易 部 、研究部、投 资部、监 察 稽核部各部门 负责人及 其 指定的相关 人员。研
究部参加人员 应包含金 融 工程小组及相 关行业研 究 员。分管运营 的公司领 导 任估值小组 组长。且
基金经理不参 与其管理 基 金的相关估值 业务。本 报 告期内，参与 估值流程 各 方之间无重 大利益冲
突。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
本基金管理人 严格按 照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每万份基金 份额收益 为 基准，为投 资人每日
计算收益并分配，按日结转份额，每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润
209,438,013.66 元， 报告期 内 已分 配利 润 209,438,013.66 元。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法 》 、 基金 合同、 托管 协议和 其 他有 关规 定， 不 存在损 害 基金 份额 持有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，发现个别 监督指标 不 符合基金合同 约定并及 时 通知了基金管 理人，基 金 管理人在合 理期限内
进行了 调整 ，未 对基 金份 额持有 人利 益造 成损 害。
报告期 内， 民生 加银 现金 增利货 币 A 实施 利润 分配的 金 额为 11234062.99 元 。
报告期 内， 民生 加银 现金 增利货 币 B 实施 利润 分配的 金 额为 198203950.67 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
本基金本报告 期财务会 计 报告经安永华 明会计师 事 务所(特殊普通 合伙)审计 ，注册会计师 签
字出具 了安永 华明 （2014）审 字 第 60950520_ H14 号 “标 准无 保留 意见 的审 计报告 ” ， 投资 者可 通
过年度 报告 正文 查看 审计 报告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 民生 加银 现金 增利货 币市 场基 金
报告截 止日 ： 2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 508,271,512.60 13,923,312,265.83
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 299,977,543.50 521,379,599.06
其中： 股票 投资
- - 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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基金投 资
- -
债券投 资
299,977,543.50 521,379,599.06
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 300,001,370.00 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 11,393,835.66 31,834,378.28
应收股 利
- -
应收申 购款
4,894,180.75 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,124,538,442.51 14,476,526,243.17
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
80,259,439.61 -
应付证 券清 算款
1,013,956.32 -
应付赎 回款
985.22 -
应付管 理人 报酬
322,586.44 1,695,079.07
应付托 管费
97,753.44 513,660.32
应付销 售服 务费
58,833.03 174,136.28
应付交 易费 用 7.4.7.7 14,146.81 12,000.00
应交税 费
538,000.00 -
应付利 息
20,409.58 -
应付利 润
165,332.61 1,680,242.20
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 409,014.78 -
负债合 计
82,900,457.84 4,075,117.87
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,041,637,984.67 14,472,451,125.30
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
1,041,637,984.67 14,472,451,125.30
负债和 所有 者权 益总 计
1,124,538,442.51 14,476,526,243.17
注 ：（ 1 ） 报告 截止 日 2013 年12 月31 日 ， 基 金份 额净值 1.000 元， 基金 份额 总额 1,041,637,984.67
份。其 中民 生加 银现 金增 利货币 市场 基 金A 类份 额净 值 1.000 元 ，份 额总额177,686,701.50 份；
民生加 银现 金增 利 货币 市场 基 金基金 B 类份 额净值1.000 元， 份额 总额863,951,283.17 份。
（2 ） 本基 金合 同于 2012 年12 月18 日生 效。 比较财 务 报表 的实 际编 制期 间为 2012 年12 月 18
日 （ 基金 合同 生效 日）至2012 年12 月 31 日止 。 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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7.2 利润表
会计主 体： 民生 加银 现金 增利货 币市 场基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2012 年12 月18 日(基
金合同生效日)至2012
年 12 月 31 日
一、收入
240,966,483.08 24,271,743.98
1.利息 收入
227,310,669.53 25,671,425.27
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 131,035,090.58 24,145,551.69
债券利 息收 入
53,413,548.78 164,511.10
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
42,862,030.17 1,361,362.48
其他利 息收 入
- -
2.投 资收 益（ 损失 以“- ”填列）
12,825,813.55 -1,399,681.29
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 12,825,813.55 -1,399,681.29
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ” 号填
列）
7.4.7.18 - -
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
- -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填列 ） 7.4.7.19 830,000.00 -
减：二、费用
31,528,469.42 2,384,880.67
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 18,698,803.19 1,695,079.07
2．托 管费 7.4.10.2.2 5,666,303.94 513,660.32
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,280,666.30 174,136.28
4． 交易 费用 7.4.7.18 - -
5． 利息 支出
5,352,136.17 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
5,352,136.17 -
6． 其他 费用 7.4.7.19 530,559.82 2,005.00
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填
列）
209,438,013.66 21,886,863.31
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
209,438,013.66 21,886,863.31
民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 民生 加银 现金 增利货 币市 场基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金 净值） 14,472,451,125.30 - 14,472,451,125.30
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净
值变动 数（ 本期 净利润 ）
- 209,438,013.66 209,438,013.66
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-”号 填列）
-13,430,813,140.63 - -13,430,813,140.63
其中：1.基金 申购 款 8,683,900,104.81 - 8,683,900,104.81
2.基 金赎 回款 -22,114,713,245.44 - -22,114,713,245.44
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ” 号填 列）
- -209,438,013.66 -209,438,013.66
五、 期末 所有 者权 益 （基 金 净值） 1,041,637,984.67 - 1,041,637,984.67
项目
上年度可比期间
2012 年 12 月 18 日(基金合同生效日)至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金 净值） 14,452,244,504.19 - 14,452,244,504.19
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净
值变动 数（ 本期 净利润 ）
- 21,886,863.31 21,886,863.31
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-”号 填列）
20,206,621.11 - 20,206,621.11
其中：1.基金 申购 款 20,206,621.11 - 20,206,621.11
2.基 金赎 回款 - - -
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
减少以 “- ” 号填 列）
- -21,886,863.31 -21,886,863.31
五、 期末 所有 者权 益 （基 金 净值） 14,472,451,125.30 - 14,472,451,125.30
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 俞 岱曦______
______朱晓 光______
____ 洪 锐珠____
基金管 理人 负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
民生加 银现 金增 利货 币市 场基金 (以下 简称 “ 本 基金 ”) ， 系 经中 国证 券监 督 管理委 员会 （以
下简称 “中国 证监 会”） 证监许 可[2012] 第 1443 号 《关于 核准 民生 加银 现金 增利货 币市 场基 金募
集的批复》的 核准，由 基 金管理人民生 加银基金 管 理有限公司向 社会公开 发 行募集，基 金合同于
2012 年12 月18 日 生效， 首次设 立募 集规 模 为14,452,244,504.19 份基 金份 额， 其 中认 购资 金利
息 折合 1,535,874.64 份 基 金份额 。 本基 金为 契约 型 开放式 ， 存续 期限 不定 。 本基金 的基 金管 理人
为民生加银基 金管理有 限 公司，注册登 记机 构 为民生 加银基金管 理有限公 司 ，基金托管 人为中国
建设银 行股 份有 限公 司（ 以下简 称“ 中国 建设 银行 ” ） 。
根据《民生加 银现金增 利 货币市场基金 基金合同 》 和《民生加银 现金增利 货 币市场基金招 募
说明书 》的 有关 规定 ，本 基金分 设两 级基 金份 额：A 类基 金份 额和 B 类基 金份 额 。两 类基 金份额
针对不同级别 的基金份 额 持有人，分设 不同的基 金 代码，收取不 同销售服 务 费并单独公 布每万份
基金已实现收 益和七日 年 化收益率。投 资人可自 行 选择认购、申 购的基金 份 额类别，不 同基金份
额类别之间不 得互相转 换 ，但依据基金 合同约定 因 认购、申购、 赎回、基 金 转换等交易 而发生基
金份额自 动升 级或 者降 级的 除 外。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《民 生 加银现金增利 货币市场 基 金基金合同》 的
有关规定，本 基金投资 于 法律法规及监 管机构允 许 投资的金融工 具，包括 现 金，通知存 款，短期
融资券，一 年以内(含一 年)的银行定期 存款与大 额存 单，期限在 一年以内( 含 一年)的中央银 行票
据与债 券回 购， 剩余 期限 在 397 天以 内(含 397 天) 的债券 ，剩 余期 限在397 天以内(含 397 天) 的
资产支 持证 券， 剩余 期限 在 397 天 以内(含 397 天) 的中期 票据 ，以 及中 国证 监会、 中国 人民 银 行
认可的 其他 具有 良好 流动 性的货 币市 场工 具。本 基金业绩 比较 基准 ：七 天通 知存款 利率(税后)。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项 具体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称“企 业 会计准则” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则>估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《 年度报 告 的内 容与格 式 》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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披露XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》及其 他 中国 证监 会颁 布的 相关 规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日的 财
务 状 况以及 2013 年度 的经营 成 果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 及应 用指 南、 《 证券 投资基 金会 计 核
算业务 指引 》和 其他 相关 规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1.营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定 ，自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
2.个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的个 人所 得 税；
民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自2008 年10 月 9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
民生加银基金管理有限公司 (“ 民生加银基金公
司”)
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机
构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司（“ 中国 民生 银行 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股票 交易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证 交易
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均无 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
本基金 于本 期末 及上 年度 末均无 应支 付关 联方 的佣 金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 12 月 18 日( 基金 合同生 效
日)至2012 年 12 月31 日
当期发生的基金应支付
的管理 费
18,698,803.19 1,695,079.07
其中：支付销售机构的
客户维 护费
382,482.85 46,143.59
注：1) 基金 管理 费按 前一日 的 基金 资产 净值的 0.33% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0.33%/ 当 年天数
H 为 每日 应支 付的 基金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产 净值
基 金管 理费 每日 计提,逐日 累计 至每 个月 月末， 按 月支 付。
民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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2) 基 金管 理费于 2013 年 末尚 未支 付的 金额为 人 民币 322,586.44 元 ，于 2012 年 末尚 未支
付的金额 为人 民币 1,695,079.07 元。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 12 月 18 日( 基金 合同生 效
日)至2012 年 12 月31 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
5,666,303.94 513,660.32
注：1) 基 金托 管费 按前 一日 的 基金 资产 净值的 0.10% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0.10%/ 当 年天数
H 为 每日 应支 付的 基金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产 净值
基金 托管 费每 日计 提，逐 日累 计至 每个 月月 末，按 月支 付。
2) 基金 托管 费于2013 年末 尚未 支付 的金 额为 人 民币 97,753.44 元 ，于 2012 年末 尚未 支付
的 金 额为 人民币 513,660.32 元。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银现 金增
利 货币 A
民生加 银现 金增 利
货币 B
合计
中国建 设银 行 32,273.83 1,301.18 33,575.01
民生加 银基 金公 司 36,998.51 483,097.18 520,095.69
中国民 生银 行 556,364.91 40,968.32 597,333.23
合计 625,637.25 525,366.68 1,151,003.93
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 12 月 18 日( 基金 合同生 效日)至2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银现 金增
利 货币 A
民生加 银现 金增 利
货币 B
合计
中国建 设银 行 1,747.57 20.28 1,767.85
民生加 银基 金公 司 37,188.26 520,793.59 557,981.85
中国民 生银 行 682,165.05 49,502.25 731,667.30
合计 721,100.88 570,316.12 1,291,417.00
注：1 ） 本 基金 各类 基金 份 额按照 不同 的费 率计 提销 售服务 费，A 类 基金 的基 金销售 服务 费按 前一民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
第 21 页 共 33 页
日基金资产净值的 0.25% 的年费率计提；B 类基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的
0.01% 的年 费率 计提 。各 类 基金份 额的 销售 服务 费计 提的计 算公 式如 下：
H=E×R÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 销售服 务费
E 为前 一日 的基 金资 产 净值
R 为 该类 基金 份额 的销售 服务 费率
基金 销售 服务 费每 日 计算， 按月 支付 给民 生加 银基金 公司 ， 再 由民 生加 银基金 公司 计算 并支
付给各 基金 销售 机 构。
2 ）本 基金 于本 期末 未支付 关联 方的 销售 服务 费余额 为人 民 币 47,415.20 元； 其中 ，应 支付
民生加银 基金 管理 有限 公司 人 民币 8,637.63 元， 应 支付中 国建 设银 行人 民币 2,082.27 元， 应支
付中国 民生 银行 人民 币 36,695.30 元 。于 2012 年 末尚未 支付 关联 方的 销售 服务费 余额 为人 民币
804,896.32 元， 其中 ， 应支 付 民生 加银 基金 管理 有限 公 司人 民币 37,886.16 元 ， 应支 付中 国建设
银 行 人民币 35,342.86 元 ，应支 付中 国民 生银 行人 民币731,667.30 元。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
单 位： 人民 币元
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 - 200,564,346.43 - - 634,960,000.00 169,692.82
上年度 可比 期间
2012 年12 月18 日( 基金 合同生 效日)至2012 年 12 月 31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买
入
基金卖 出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国建设银行 - - - - - -
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
基金管 理人 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 运用 固有 资金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基金 于本 报告 期末 及上 年度末 均无 除基 金管 理人 之外的 其他 关联 方投 资本 基金的 情况 。 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
第 22 页 共 33 页
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单 位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 12 月 18 日( 基金 合同生 效日)至
2012 年 12 月 31 日
期末 余额 当期利息 收入 期末 余额 当期利息 收入
中国建设银行 2,271,512.60 8,980,422.91 3,312,265.83 69,066.28
中国民生银行 - 12,962,865.31 4,300,000,000.00 7,608,611.08
注：1.本基金 本期的活 期 银行存款由基 金托管人 中 国建设银行保 管，按银 行 同业利率计 息，利息
收入为 人民 币1,151,530.67 元。
2.本 基金本期 由中国 建设银行保管 的定期银 行 存款按银行约 定利率计 息 ，利息收入为 人民币
7,828,892.24 元。
3.本 基金本期 由中国 民生银行保管 的定期银 行 存款按银行约 定利率计 息 ，利息收入为 人民币
12,962,865.31 元。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.9 期 末（ 2013 年12 月31 日 ）本 基金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 于本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.9.3.1 银行 间市 场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 80,259,439.61 元， 是以 如下 债券 作为 质 押：
金 额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
130214 13 国开14 2014 年1 月6 日 99.65 620,000 61,783,000.00
130214 13 国开14 2014 年 1 月 14
日
99.65 80,000 7,972,000.00
130414 13 农发14 2014 年 1 月 14
日
99.53 20,000 1,990,600.00 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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041364012 13 营口港
CP001
2014 年 1 月 14
日
99.99 100,000 9,999,000.00
合计
820,000 81,744,600.00
7.4.9.3.2 交易 所市 场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本 基金 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为
抵押的 债券 。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的承 诺事 项。
2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
3 财 务报 表的 批准
本 财 务报 表已于 2014 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 299,977,543.50 26.68
其中： 债券 299,977,543.50 26.68
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 300,001,370.00 26.68
其中： 买断式 回购 的买 入返 售 金融 资产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 508,271,512.60 45.20
4 其他各项 资产 16,288,016.41 1.45
5 合计 1,124,538,442.51 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 2.74 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
第 24 页 共 33 页
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 80,259,439.61 7.71
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例
的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额占 基金 资
产净值 比例 （% ）
原因 调整期
1 2013 年2 月1 日 20.05 赎回 发生后 十个 工作 日内
2 2013 年2 月2 日 20.05 赎回 发生后 十个 工作 日内
3 2013 年2 月3 日 20.05 赎回 发生后 十个 工作 日内
4 2013 年2 月6 日 20.09 赎回 发生后 十个 工作 日内
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 69
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 136
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 16
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
序号 发生日 期 平均剩 余期 限（ 天数 ） 原因 调整期
1 2013 年6 月25 日 122 赎回 发生后 十个 工作 日内
2 2013 年6 月26 日 121 赎回 发生后 十个 工作 日内
3 2013 年6 月27 日 136 赎回 发生后 十个 工作 日内
4 2013 年6 月28 日 136 赎回 发生后 十个 工作 日内
5 2013 年6 月29 日 135 赎回 发生后 十个 工作 日内
6 2013 年6 月30 日 134 赎回 发生后 十个 工作 日内
7 2013 年7 月1 日 132 赎回 发生后 十个 工作 日内
8 2013 年7 月2 日 132 赎回 发生后 十个 工作 日内
9 2013 年7 月3 日 130 赎回 发生后 十个 工作 日内
10 2013 年7 月4 日 128 赎回 发生后 十个 工作 日内
注： 本基 金合 同约 定： “本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过120 天 ”，本 报
告期内 本基 金发 生投 资组 合平均 剩余 期限 超 过120 天的情 况详 见上 表。
8.3.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
第 25 页 共 33 页
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（%）
1 30 天以 内 45.89 7.80
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含)—60 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含)—90 天 38.11 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含)—180 天 18.12 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
5 180 天(含)—397 天（ 含） 4.27 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
合计 106.39 7.80
8.4 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 74,236,629.43 7.13
其中： 政策 性金 融债 74,236,629.43 7.13
4 企业债 券 - -
5 企业短期 融资 券 225,740,914.07 21.67
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 299,977,543.50 28.80
9 剩 余 存续 期超过397 天的浮 动 利率 债券 - -
8.5 期末按摊余成本占基 金资产净值比例大 小排名的前十名债 券投资明
细
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （％ ） 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
第 26 页 共 33 页
1 130214 13 国开 14 700,000 69,757,638.40 6.70
2 041361041 13 希望 六
和CP001
400,000 40,001,014.42 3.84
3 041362028 13 中航 三
鑫CP001
300,000 29,993,565.99 2.88
4 041362010 13 成华 西
CP001
300,000 29,974,224.86 2.88
5 041355019 13 杏花 村
CP002
300,000 29,938,852.96 2.87
6 041359045 13 京热 力
CP001
300,000 29,914,263.16 2.87
7 041364012 13 营口 港
CP001
200,000 19,997,924.76 1.92
8 041354033 13 韵升
CP001
200,000 19,962,584.37 1.92
9 041351024 13 华虹 电
子CP001
100,000 10,000,673.63 0.96
10 041358039 13 津药
CP001
100,000 10,000,583.50 0.96
8.6 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的 基金资产净值的偏 离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25(含)-0.5%间的 次数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1787%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2034%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0656%
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法的说 明
本 基 金估 值采 用 “摊 余成本 法 ” ， 即估 值对 象以 买入成 本 列示， 按票 面利 率或协 议 利率 并考 虑
其买入时的溢 价与折价 ， 在剩余存续期 内平均摊 销 ，每日计提损 益。本基 金 不采用市场 利率和上民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
第 27 页 共 33 页
市交易 的债 券和 票据 的市 价计算 基金 资产 净值 。
为了避免采用 “摊余成 本 法”计算的基 金资产净 值 与按市场利率 和交易市 价 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日 ， 采 用估 值技 术， 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 ， 即 “影 子定 价” 。 当 “ 摊余 成本 法”
计算的基金资 产净值与 “ 影子定价”确 定的基金 资 产净值偏离达 到或超 过 0.25%时，基金 管理人
应根据 风险 控制 的需 要调 整组合 ， 其 中， 对于 偏离 程度达 到或 超 过0.5%的情形 ， 基金 管理 人应 与
基金托管人协 商一致后 ， 参考成交价、 市场利率 等 信息对投资组 合进行价 值 重估，使基 金资产净
值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
如有确凿证据 表明按上 述 规定不能客观 反映基金 资 产公允价值的 ，基金管 理 人可根据具体 情
况，在 与基 金托 管人 商议 后，按 最能 反映 基金 资产 公允价 值的 方法 估值 。
8.8.2 本基 金本 报告 期内 未持有 剩余 期限 小于 397 天但剩 余存 续期 超过 397 天的浮 动利 率债 券，
未发生 该类 浮动 利率 债券 的摊余 成本 超过 当日 基金 资产净 值 的20 ％ 的情 况。
8.8.3 声 明本基金投资的前十名证券的 发行主体本期是否出现被 监管部门立案调查，或在 报告编
制日前一年内受到公 开谴 责、处罚的情形。
2013 年8 月2 日， 营口港 务集团 有限 公司 收到 交易 商协会 的自 律处 分， 但本 基金投 资上 述 债
券的决策程序 符合相关 法 律法规的要求 。本基金 持 有的其余九名 证券的发 行 主体本期未 出现被监
管部门 立案 调查 ，或 在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情形 。
8.8.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 11,393,835.66
4 应收申 购款 4,894,180.75
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 16,288,016.41
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
第 28 页 共 33 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
民生加 银现
金增利 货币
A
3,450 51,503.39 14,890,621.35 8.38% 162,796,080.15 91.62%
民生加 银现
金增利 货币
B
16 53,996,955.20 772,275,566.47 89.39% 91,675,716.70 10.61%
合计 3,466 300,530.29 787,166,187.82 75.57% 254,471,796.85 24.43%
注： 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中， 对下 属分 级基 金， 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 （即 期末 基金份 额总 额） 。
9.2 期末基金管理人的从 业人员持 有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所
有从业 人员 持
有本基 金
民生加 银现 金增 利货 币A 481,772.48 0.27%
民生加 银现 金增 利货 币B 0.00 0.00%
合计 481,772.48 0.05%
注： ① 本公 司高 级管 理人 员、 基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本只 基金 份额 总量的 数量 区间 是0 。
② 本只 基金 的基 金经 理持有 本只 基金 份额 总量 的数量 区间 是0 。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
民生加 银现 金增 利货 币
A
民生加 银现 金增 利货 币B
基金合同生效日 （2012 年 12
月18 日） 基金 份额 总额
1,439,305,374.65 13,012,939,129.54
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,441,215,673.77 13,031,235,451.53
本报告 期基 金总 申购 份额 2,140,616,350.98 6,543,283,753.83
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 3,404,145,323.25 18,710,567,922.19
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 177,686,701.50 863,951,283.17 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
第 29 页 共 33 页
§11 重大事件 揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日 发布 任免 通知,聘任黄 秀 莲为 中国 建设 银行 投资 托 管业 务部
副总经 理。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管人 基金 托管业 务没 有发 生诉 讼事 项。
11.4 基 金投资策略的改变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务 所情况
本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为100,000.00 元人 民币。 截至 本报告 期末 ， 该
事务所 已向 本基 金提 供1 年的审 计服 务。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - -
安信证券股份
有限公司
2 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
东吴证券股份
有限公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
东海证券股份
有限公司
1 - - - - -
齐鲁证券有限
公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - 本报告期新
增
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - 本报告期新
增
东方证券股份
有限公司
1 - - - - 本报告期新
增
民生证券股份 1 - - - - - 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
第 31 页 共 33 页
有限公司
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - 本报告期新
增深圳交易
单元
海通证券股份
有限公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当 期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
中信证券股份
有限公司
- - 806,100,000.00 4.02% - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
- - 221,900,000.00 1.11% - -
安信证券股份
有限公司
- - 6,374,800,000.00 31.76% - -
中银国际证券
有限责任公司
- - 4,491,100,000.00 22.38% - -
国金证券股份
有限公司
- - 460,000,000.00 2.29% - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
山西证券股份
有限公司
- - - - - -
东吴证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - - 民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
第 32 页 共 33 页
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
东海证券股份
有限公司
- - - - - -
齐鲁证券有限
公司
- - - - - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - 7,715,600,000.00 38.44% - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密民生加银现金增利货币 2013 年 年度报告摘要
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的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交 易部 经办 ：席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席位启 用：交易 席位 正式使用，投 资部、交 易 部、运营部有 关人员须 提 前做好席位启 用的准
备工作 。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基金本期 新增东方 证 券股份有限公 司、国联 证 券股份有限公 司、东兴 证 券股份有限 公司和中
信建投证券股 份有限公 司 的交易单元作 为本基金 交 易单元。本基 金本期取 消 金元证券股 份有限公
司交易 单元 。
11.8 偏 离度绝对值超 过 0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内无 偏离 度绝对 值超 过0.5% 的 情况。
民生加银基金管理有限公司
2014 年3 月27 日
