民生加银岁 岁增利定期 开放债券型 证券投
资基金2013 年年度报 告 摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月27 日
民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，请投资 者
注意阅 读。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本 报 告期自 2013 年8 月1 日（基 金合 同生 效日 ）起 至12 月 31 日 止。 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 民生加 银岁 岁增 利债 券
基金主 代码 000137
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 8 月 1 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,113,035,853.41 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 民生加 银岁 岁增 利债 券A 民生加 银岁 岁增 利债 券C
下属分 级基金 的交 易代 码： 000137 000138
报告期 末下属 分级 基金 的份 额 总额 183,256,960.41 份 1,929,778,893.00 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金在 控制 基金 资产 风险 、 适 度保 持资 产流 动性的 基 础上， 通过 积极 主动的
投 资 管理， 追求 基金 资产的 平 稳增 值， 争 取实 现超过 业 绩比 较基 准的 投资 业绩 。
投资策 略
本 基 金采 取自 上而 下与 自下 而 上相 结合 的投 资策 略。 基 金管 理人 对宏 观经济环
境、 市场 状况 、 政 策走 向等 宏观层 面信 息和 个券 的微 观层面 信息 进行 综合 分析 ，
同时为合理控制本基金开放期的流动性风险，并满足每次开放期的流动性需
求， 本基 金在 每个 封闭 期 将适当 的采 取期 限配 置策 略， 即将 基金 资产 所投 资 标
的的平 均剩 余存 续期 限与 基金剩 余封 闭期 限进 行适 当的匹 配， 实施 积极 的 债 券
投资组 合管 理， 做出 投资 决策。
业绩比 较基 准 同期一 年期 定期 存款 利率 （税后 ）
风险收 益特 征
本基金 属于 债券 型证 券投 资基金 ， 属于 证券 投资 基 金中的 较低 风险 品种 ， 一 般
情况下 其预 期风 险和 预期 收益高 于货 币市 场基 金， 低于股 票型 基金 和混 合 型 基
金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银行 股份 有限 公司
信息披
露负责
人
姓名 张力 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096
电子邮 箱 zhangli@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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2.4 信息 披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2013 年8 月1 日(基金 合同生 效 日)-2013 年12 月31 日
民生加 银岁 岁增 利债 券A 民生加 银岁 岁增 利债 券C
本期已 实现 收益 3,645,222.28 35,113,516.31
本期利 润 3,016,916.19 28,505,091.05
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0165 0.0148
本期基 金份 额净 值增 长率 1.60% 1.50%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2013 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0165 0.0148
期末基 金资 产净 值 186,273,876.60 1,958,283,984.05
期末基 金份 额净 值 1.016 1.015
注：①所述基 金业绩指 标 不包括持有人 认购或交 易 基金的各项费 用，计入 费 用后实际收 益水平要
低于所 列数 字。
②本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
③期末可供分 配利润， 采 用期末资产负 债表中未 分 配利润期末余 额和未分 配 利润中已实现 部
分的期 末余 额的 孰低 数。 表中的 “期 末” 均 指报 告 期最后 一日 ， 即12 月 31 日， 无 论该 日是 否为
开放日 或交 易所 的交 易日 。
④ 本 基金 合同于 2013 年8 月1 日生 效。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
民生加 银岁 岁增 利债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
业绩比 较
基准收 益
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
①－③ ②－④ 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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准差② 率③ ④
过去三 个月 0.89% 0.04% 0.75% 0.01% 0.14% 0.03%
自基金 合同
生效起 至今
1.60% 0.04% 1.26% 0.01% 0.34% 0.03%
民生加 银岁 岁增 利债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.89% 0.05% 0.75% 0.01% 0.14% 0.04%
自基金 合同
生效起 至今
1.50% 0.04% 1.26% 0.01% 0.24% 0.03%
注：业 绩比 较基 准= 同 期一年 期 定期 存款 利率 （税 后）
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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注： 本基 金合 同于2013 年8 月1 日生 效 ， 截 至本 报告 期末基 金合 同生 效未 满一 年。 本基 金建 仓期
为 自 基金 合同 生效 日起的6 个月 ，截 至本 报告 期末 本基金 尚处 于建 仓期 。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比
较 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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注： 本基 金合 同于2013 年8 月1 日 生效， 合同 生效 当年 按 实际 存续 期计 算， 不按 整 个自 然年 度进
行折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 自 2013 年8 月1 日 （基金 合同 生效 日） 至本 报告期 末未 实施 利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
民 生 加银 基金 管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” ） 是由 中 国民 生银 行股 份有 限公 司、 加拿 大皇
家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会
[2008]1187 号文 批准 ， 于2008 年11 月 3 日在 深圳 正式成 立，2012 年注 册资 本增加 至3 亿元 人民
币。
截至 2013 年 12 月 31 日， 公司共 管理20 只 开放 式基 金：民 生加 银品 牌蓝 筹灵 活配置 混合 型民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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证券投资基金 、民生加 银 增强收益债券 型证券投 资 基金、民生加 银精选股 票 型证券投资 基金、民
生加银稳健成 长股票型 证 券投资基金、 民生加银 内 需增长股票型 证券投资 基 金、民生加 银景气行
业股票型证券 投资基金 、 民生加银中证 内地资源 主 题指数型证券 投资基金 、 民生加银信 用双利债
券型证券投资 基金、民 生 加银红利回报 灵活配置 混 合型证券投资 基金、民 生 加银平稳增 利定期开
放债券型证券 投资基金 、 民生加银现金 增利货币 市 场基金、民生 加银积极 成 长混合型发 起式证券
投资基 金、 民生 加银 家盈 理财7 天债 券型 证券 投资 基金、 民生 加银 转债 优选 债券型 证券 投资 基金 、
民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金、民 生 加银策略精选 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银岁岁 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银平稳 添利定期 开 放债券型证 券投资基
金、民 生加 银现 金宝 货币 市场基 金、 民生 加银 城镇 化灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
陈薇薇
民生加银信
用双利 债券 、
民生加银平
稳增利 债券 、
民生加银现
金增利 货币 、
民生加银家
盈 理财 7 天、
民生加银家
盈理财 月度 、
民生加银岁
岁增利 债券 、
民生加银平
稳添利债券
基金经 理
2013 年8 月1
日
- 11 年
中国人 民大 学财 务与
金融学 硕士 。2002 年
7 月至2004 年6 月于
国海证 券有 限责 任公
司资产 管理 总部 担任
证券分 析员 ；2004 年
6 月至2012 年2 月任
职于易 方达 基金 管理
有限公 司， 历任 金融
工程部 研究 员、 集中
交易室 交易 员、 集中
交易室 交易 主管 ，固
定收益 部投 资经 理；
2012 年3 月加 盟民 生
加银基 金管 理有 限公
司，现 任固 定收 益投
资负责 人。
注 ： ①上 述任 职日 期、 离任日 期 根据 本基 金合 同生 效日 或 本基 金管 理人 对外 披露 的 任免 日期 填写。
②证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制 度，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
公 司 于每 季度、 每年 度对旗 下 管理 的不 同投 资组 合的 整 体收 益率、 分投 资类别 （股 票、 债 券）
的收益 率进 行分 析， 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 （日 内、3 日 内、5 日内） 公司 管理 的不
同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内，本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地
贯彻执 行， 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的5%的情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年 经济 基本 面呈 现小幅 波 动，GDP 增 速在 7.5%-7.8% 区 间运 行。 三季 度在稳 增 长政 策及
地产投 资的 带动 下， 经济 反弹 至7.8%，四 季度 略有回 落 。通 胀方 面，CPI 同比 保 持在 3.5% 以下，民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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全年CPI 同比为 2.6%，下 半 年 CPI、PPI 同比 呈现 温和 小 幅回 升走 势。 货 币政策 方 面，1 季度 虽然
央行启动了正 回购，但 是 收紧力度较小 ，货币政 策 中性偏松。由 于外汇占 款 明显好转， 货币市场
利率中 枢下 移，Shibor 1W 的估 值中 枢停 留在 3.0% 附近， 春节 等因 素对 货币 市场资 金利 率的 影 响
幅度显著低于 往年。2 季 度央行一直强 调稳健货 币 政策的方针， 通过公开 市 场操作调节 市场流动
性 。但 6 月 份各 种因 素叠 加， 货 币市 场利 率突 破双 位数，6 月20 日银 行间7 天回购 加权 平均 利率
达 11.6% ，出现 “ 钱荒” 。3 季度央行 在持续逆 回 购的同时依然 坚持“锁长放 短 ”，多次 续发 3
年期央 票体 现了 谨慎 的态 度。 四 季度 货币 市场 利率 中枢继 续攀 升，7 天回 购利率 中 值攀 升至 4.78%
左右。
从债券市 场的 表现 来看 ，2013 年1-5 月份 债券 市场 在经济 下行 、通 胀低 位、 资金面 宽松 时，
呈现小牛市特 征。4 月 份 监管当局掀起 了债券市 场 的治理风暴， 这些事件 都 引起债券价 格的大涨
大跌。6 月份 后，在经 济 反弹、通胀回 升、资金 面 紧张超预期、 央行保持 中 性偏紧的货 币政策等
一系列 因素 的推 动下 ，债 市收益 率出 现大 幅回 升。
民生加银岁岁 增利债券 型 证券投资基金 在本报告 期 内，主要采取 稳健的投 资 策略，同时根 据
宏观经济形势 和货币政 策 的变化，灵活 调整仓位 。 在固定收益类 品种的投 资 上，通过对 杠杆、久
期的管 理， 对个 债的 甄别 ，保障 产品 平稳 运行 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2013 年 12 月 31 日， 本 基金 A 类 份额 净值为 1.016 元， 本报 告期 内份额 净 值增 长率 为
1.60% ， 同期 业绩 比较 基准收 益 率为 1.26%；本 基 金 C 类份 额净 值为1.015 元， 本 报告 期内 份额 净
值 增 长率为 1.50%，同 期业 绩 比较 基准 收益 率为 1.26% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
我们认 为 2014 年经 济增 长 将有所 回落 ， 固 定资 产投 资仍是 经济 增长 的主 要动 力； 物 价水 平仍
将 整 体维 持在 低位，4 、5 月 份 或为 通胀 较高 的月 份。 货币 政策 方面， 今年 仍保 持 稳健 的基 调，M2
增速将 小幅 下 降， 预计 货币 市 场利率 1 季度 将保 持在 相 对较 低水 平， 之后 流动 性 供给 逐渐 下降，
货币市 场利 率中 枢将 保持 较高中 枢。
2014 年债 市不 会出 现单 边 下跌， 但是 由于 基本 面相 对稳定 ， 央 行也 不会 放松 货币政 策， 因此
把 握 波段 操作是 2014 年债 市 投资 的关 键。2014 年 初，受 到发 债额 度管 理的 影响， 利率 债的 发行
量和净发行量 将会出现 一 定程度的下降 。1 季 度债市 将会出现波 段机会， 收 益率曲线陡 峭化下行
的概率 较大 。 影 响当 前信 用债市 场的 关键 因素 为供 需关系 的失 衡。2014 年 企业 债 券的 供给 量将明
显加大 。 我 们认 为，2014 年债券 市场 的风 险主 要来 自于潜 在供 给量 的增 加， 其估值 将仍 将受 到 向民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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下的压 力。 由于 信用 事件 可能持 续发 酵， 建议 全年 规避中 低资 质产 业债 。
基于此，我们 将降低组 合 的杠杆率以及 久期，以 达 到降低利率风 险暴露程 度 的目的。同时 ，
我们将 配置 中高 等级 、资 质较好 的债 券品 种， 避免 信用风 险对 投资 收益 的侵 蚀。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关
规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中， 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构，组成 人 员包括分管运 营的公司 领 导、督察长 、投资总
监、运营管理 部、交易 部 、研究部、投 资部、监 察 稽核部各部门 负责人及 其 指定的相关 人员。研
究部参加人员 应包含金 融 工程小组及相 关行业研 究 员。分管运营 的公司领 导 任估值小组 组长。且
基金经理不参 与其管理 基 金的相关估值 业务。本 报 告期内，参与 估值流程 各 方之间无重 大利益冲
突。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的 说明
根据《证券投 资基金运 作 管理办法》及 本基金的 基 金合同等规定 ，本基金 本 报告期可不进 行
利润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法 》 、 基金 合同、 托管 协议和 其 他有 关规 定， 不 存在损 害 基金 份额 持有 人利 益的 行 为， 完 全尽 职尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
本基金本报告 期财务会 计 报告经安永华 明会计师 事 务所(特殊普通 合伙)审计 ，注册会计师 签
字出具 了安永 华明 （2014 ）审字 第 60950520_H18 号 “标准 无保 留意 见的 审计 报告” ，投 资者 可通
过年度 报告 正文 查看 审计 报告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 民生 加银 岁岁 增利定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
报告截 止日 ： 2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,520,713,668.08
结算备 付金
2,009,187.43
存出保 证金
12,365.34
交易性 金融 资产 7.4.7.2 613,329,000.00
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
613,329,000.00
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 33,718,903.37
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
2,169,783,124.22 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
22,900,000.00
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
1,090,817.13
应付托 管费
363,605.69
应付销 售服 务费
664,056.75
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,327.76
应交税 费
-
应付利 息
13,456.24
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 190,000.00
负债合 计
25,225,263.57
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,113,035,853.41
未分配 利润 7.4.7.10 31,522,007.24
所有者 权益 合计
2,144,557,860.65
负债和 所有 者权 益总 计
2,169,783,124.22
注 ：（ 1 ）报 告截 止日2013 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 2,113,035,853.41 份， 其 中民 生加 银岁
岁增利 定期 开放 债券 型证 券投资 基 金A 类份 额净值1.016 元， 份额 总额183,256,960.41 份； 民生
加银岁 岁增 利定 期开 放债 券型证 券投 资基 金C 类 份额 净值 1.015 元， 份额 总额 1,929,778,893.00
份。
（2）本 基金 合同 于 2013 年 8 月 1 日 生效 。本 基金 本期财 务报 表的 实际 编制 期间系 自 2013 年
8 月1 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2013 年12 月 31 日 止。因 此， 无对 比期 间财 务报表 数据 。
7.2 利润表
会计主 体： 民生 加银 岁岁 增利定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期：2013 年8 月1 日(基金 合同 生效 日) 至 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 8 月 1 日(基金合同生效日)
至2013 年 12 月 31 日
一、收入
42,389,246.56 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 15 页 共 34 页
1.利息 收入
49,625,977.91
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 41,979,008.28
债券利 息收 入
6,326,844.92
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,320,124.71
其他利 息收 入
-
2.投 资收 益（ 损失 以“- ”填列）
-
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ” 号填 列） 7.4.7.16 -7,236,731.35
4.汇兑 收益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填列 ） 7.4.7.17 -
减：二、费用
10,867,239.32
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 5,321,132.28
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,773,710.72
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 3,239,531.68
4． 交易 费用 7.4.7.18 2,583.59
5． 利息 支出
332,072.76
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
332,072.76
6． 其他 费用 7.4.7.19 198,208.29
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填列）
31,522,007.24
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
31,522,007.24
注：本 基金 合同 于2013 年8 月1 日 生效 ，故 无上 年度可 比期 间数 据。
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 民生 加银 岁岁 增利定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期：2013 年8 月1 日(基金 合同 生效 日) 至 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 8 月 1 日(基金 合同生效日)至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所有 者权 益（ 基金 净值） 2,113,035,853.41 - 2,113,035,853.41
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值
变动数 （本 期净 利 润）
- 31,522,007.24 31,522,007.24
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金
净值变 动数
- - - 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 16 页 共 34 页
（净值 减少 以“-”号 填列）
其中：1.基金 申购 款 - - -
2.基 金赎 回款 - - -
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利
润产生 的基 金净 值变 动 （净 值减少
以“- ” 号填 列）
- - -
五 、 期末 所有 者权 益（ 基金 净值） 2,113,035,853.41 31,522,007.24 2,144,557,860.65
注：本 基金 合同 于2013 年8 月1 日 生效 ，故 无上 年度可 比期 间数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 俞 岱曦______
______朱晓 光______
____ 洪 锐珠____
基金管 理人 负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报表附注
7.4.1 基金 基本 情况
民生加银岁岁 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 （ 以下简称“本 基金” ） ，系 经中国证券监 督
管理委 员会 （以 下简 称 “ 中国证 监会 ” ） 证监 许可[2013]291 号文 《关 于核 准民 生 加银 岁岁 增利 定
期开放债券型 证券投资 基 金募集的批复 》的核准 ， 由民生加银基 金管理有 限 公司作为发 起人向社
会公开 募集 ，基 金合 同于2013 年 8 月 1 日生 效， 首次 设 立募 集规 模为 2,113,035,853.41 份 基金
份额， 其中 认购 资金 利息 折合859,240.01 份基 金份额 。 本基 金为 契约 型开 放式 ， 存续 期限 不定 。
本基金 的基 金管 理人 为民 生加银 基金 管理 有限 公司 ， 注册登 记机 构为 民生 加银 基金管 理有 限公 司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 （以 下简 称“中 国建 设银 行” ） 。
根据《民生加 银岁岁增 利 定期开放债券 型证券投 资 基金基金合同 》和《民 生 加银岁岁增利 定
期开放 债券 型证 券投 资基 金招募 说明 书》 的有 关规 定， 本 基金 根据 认购/申购费 用 与销 售服 务费 收
取方式的不 同，将基 金份 额分为不同 的类别。 在投 资者认购/申 购时收取 前端 认购/申购费 用的称
为 A 类 ；从 本类 别基 金资 产中计 提销 售服 务费 、不 收取认 购/ 申 购费 用的 ，称为 C 类。 本基 金 A
类、C 类基 金份 额分别 设 置代码 。由 于基 金费 用的 不同， 本基 金 A 类基 金份额 和 C 类基 金份 额将
分别计算基金 份额净值 。 根据基金运作 情况，基 金 管理人可在不 损害已有 基 金份额持有 人权益的
情况下，经与 基金托管 人 协商，在履行 适当程序 后 停止现有基金 份额类别 的 销售、或者 调低现有
基金份额类别 的费率水 平 、或者增加新 的基金份 额 类别等，调整 实施前基 金 管理人需依 照《信息
披露办 法》 的规 定在 指定 媒体公 告并 报中 国证 监会 备案。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国债、金 融债券、 中 央银行票据、 企
业债券、公司 债券、中 小 企业私募债、 中期票据 、 短期融资券、 超级短期 融 资券、次级 债券、政民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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府机构债、地 方政府债 、 资产支持证券 、可分离 交 易可转债中的 公司债部 分 、债券回购 、银行存
款 （包 括协 议存 款、 定期存 款 及其 他银 行存 款） 、 货币 市 场工 具以 及中 国证 监会 允 许投 资的 其它 固
定收益类金融 工具。如 法 律法规或监管 机构以后 允 许基金投资其 他品种， 基 金管理人在 履行适当
程序后，可以 将其纳入 投 资范围。本基 金是纯债 券 型基金，不通 过任何方 式 投资股票、 权证和可
转换公 司债 券 （不 含分 离 交易的 可转 换公 司债 券） 。 基金的 投资 组合 比例 为 ： 债券资 产占 基金 资产
比例不低于 80%，但 在开 放期前三个月 和后三个 月 以及开放期内 基金投资 不 受上述比例限 制。在
开放期 ， 本 基金 持有 的现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的5%，在 封 闭
期内， 本基 金不 受上 述5%的限制 。 本 基金 的业 绩比 较基准 为： 同期 一年 期定 期存款 利率 （税 后） 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项 具体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称“企 业 会计准则” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则>估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《 年度报 告 的内 容与格 式 》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》及其 他 中国 证监 会颁 布的 相关 规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会 计准 则 的要 求， 真实 、 完 整地反 映 了本 基金于 2013 年12 月 31 日的 财
务 状 况以及 2013 年 8 月1 日 （ 基金 合同 生效 日）至 2013 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和净 值
变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 及应 用指 南、 《 证券 投资基 金会 计 核
算业务 指引 》和 其他 相关 规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 唯本 期财 务 报表 的实际
编 制 期间系 2013 年8 月1 日 （ 基金 合同 生效 日）至2013 年 12 月 31 日止 。 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止； (2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬转 移给 转入 方；
或者 (3) 该 金融 资产 已转移 ， 虽然 本基 金既 没有 转移也 没 有保 留金 融资 产所 有权 上 几乎 所有 的风民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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险和报 酬， 但是放 弃了 对该 金 融资 产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2)存在 活跃 市场 的金 融工具 ， 如估 值日 无交 易且 最近 交 易日 后经 济环 境发 生了 重 大变 化， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占基金 净 值比 例计 算的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 全额转入“未 分
配利润/(累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计量
(1)基金 管理 费按 前一 日基金 资 产净 值的 0.60% 的年 费率逐 日计 提；
(2)基金 托管 费按 前一 日基金 资 产净 值的 0.20% 的年 费率逐 日计 提；
(3) C 类 基金 份额 的销 售服 务 费按 前一日 C 类基 金资 产 净值的 0.40%年 费率 计提；
(4) 卖 出回 购证 券支 出， 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ）在 回购 期内 逐日 计提；
(5)其他 费用 系根 据有 关法规 及 相应 协议 规定， 按实际 支 出金 额， 列 入当 期基金 费 用。 如 果影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待摊 或预 提 的方 法。
7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 ：
(1)在符 合有 关基 金分 红条件 的 前提 下， 本基 金每 年收 益 分配 次数 最多为 12 次， 基 金合 同生
效满6 个 月后， 若基 金在 每季度 最后 一个 交易 日收 盘后 每10 份基 金份 额可 分配利 润金 额高 于0.1
元(含本 数， 以 C 类基 金份额 为 依据) ， 则基 金须在 15 个 工作 日之 内进 行收 益分 配， 每份 基金 份额
每次收益分配 比例不得 低 于基金收益分 配基准日 每 份基金份额可 供分配利 润 的 50%，若 基金合 同
生效不 满3 个月 可不 进行 收益分 配；
(2) 本基金封 闭期间（ 指基 金红利发放日 处于封闭 期 ） ，基金收益分 配采用现 金 分红的方式 ，
开放期间（ 指 基金红利 发 放日处于开放 期）基金 收 益分配方式分 两种：现 金 分红与红利 再投资。
登记在注册登 记系统基 金 份额持有人开 放式基金 账 户下的基金份 额，投资 者 可选择现金 红利或将民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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现金红利自动 转为基金 份 额进行再投资 ；若投资 者 不选择，本基 金开放期 间 默认的收益 分配方式
是现金分红； 登记在证 券 登记结算系统 基金份额 持 有人深圳证券 账户下的 基 金份额，只 能选择现
金分红的方式 ，具体权 益 分配程序等有 关事项遵 循 深圳证券交易 所及中国 证 券登记结算 有限责任
公司的 相关 规定 ；
(3)基金 收益 分配 后基 金份额 净 值不 能低 于面 值； 即基金 收 益分 配基 准日 的基 金份 额 净值 减去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
(4)本基 金同 一类 别的 每一基 金 份额 享有 同等 分配 权。
(5)法律 法规 或监 管机 构另有 规 定的 从其 规定 。
7.4.4.13 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 需要披 露。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1.印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日起 ，调 整 由出 让方按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
2.营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定 ，自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
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定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
3.个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的个 人所 得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自2008 年10 月 9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
民生加银基金管理有限公司(“ 民生加银基金公
司”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国民生 银行 股份 有限 公司 （“中国 民生 银行 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股票 交易
本基金 于本 期无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证 交易
本基金 于本 期无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
本基金 于本 期末 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年8 月 1 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的管理 费
5,321,132.28 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 23 页 共 34 页
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
732,622.64
注:1) 基 金管 理费 按前 一日 的 基金 资产 净值的 0.60% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0.60%/当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金 管理 费每 日计 提, 逐日累 计至 每个 月月 末， 按月支 付。
2) 基金 管理 费于 2013 年末 尚 未支 付的 金额 为人 民币 1,090,817.13 元。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年8 月 1 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
1,773,710.72
注:1) 基 金托 管费 按前 一日 的 基金 资产 净值的 0.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0.20% 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基 金托 管费 每日 计提 ， 逐日累 计至 每个 月月 末， 按月支 付。
2) 基 金 托管 费于 2013 年末 尚 未支 付的 金额 人民 币为 363,605.69 元。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 8 月 1 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银岁 岁增 利
债券 A
民生加 银岁 岁增 利
债券 C
合计
中国建 设银 行 - 14,041.92 14,041.92
中国民 生银 行 - 3,224,792.87 3,224,792.87
民生加 银基 金公 司 - 512.30 512.30
合计 - - 3,239,347.09
合计 - - -
注：1 ） 民生 加银 岁岁 增利定 期 开放 债券 型证 券投 资基 金 A 类份 额不 收取 销售 服务费 ，C 类基 金份
额销售 服务 费年 费率 为0.40% 。本 基金 C 类基 金份 额 销售服 务费 计提 的计 算方 法如下 ：
H=E×0.40%/当年 天数 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 24 页 共 34 页
H 为C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
基金销售服务 费每日计 算 ，按月支付给 民生加银 基 金公司，再由 民生加银 基 金公司计算 并支付给
各基金 销售 机构 。
2）本 基金 于本 期末 未支 付 关联方 的销 售服 务费 余额 为人民 币 664,018.93 元；其 中 ，应 支付
民生加 银基 金管 理有 限公 司人民 币83.39 元， 应支 付中国 建设 银行 人民 币2,878.43 元， 应支 付民
生银行 人民 币661,057.11 元。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
注：本 基金 于本 期未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券 （含 回购 ）交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
基金管 理人 于本 期未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基金 于本 期末 未有 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年8 月1 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 713,668.08 90,999.86
中国民生银行 200,000,000.00 525,055.47
注：1.本基金 本期的活 期 银行存款由基 金托管人 中 国建设银行保 管，按银 行 同业利率计 息，利息
收入为 人民 币90,999.86 元。
2.本基金本期 由中国民 生 银行保管的定 期银行存 款 按银行约定利 率计息， 利 息收入为人民 币
525,055.47 元。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 于本 期未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.9 期 末（2013 年12 月31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 25 页 共 34 页
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 于本 期末 无因 认购 新发/ 增 发证 券的 流通 受限证券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 于本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银行 间市 场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本 基金 未持 有从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易中 作为
抵押的 债券 。
7.4.9.3.2 交易 所市 场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额22,900,000.00 元， 分别 于2014 年 1 月 3 日及 2014 年 1 月 14 日到期 。 该 类交 易要
求本基金转入 质押库的 债 券，按证券交 易所规定 的 比例折算为标 准券后， 不 低于债券回 购交易的
余额。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1)承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
(2)其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
(3)财务 报表 的批 准
本 财 务报 表已于 2014 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 613,329,000.00 28.27
其中： 债券 613,329,000.00 28.27
资产 支持 证券 - - 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 26 页 共 34 页
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,522,722,855.51 70.18
6 其他各 项资 产 33,731,268.71 1.55
7 合计 2,169,783,124.22 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基 金资产 净值比例大 小排序的前十名股 票投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 294,663,000.00 13.74
5 企业短 期融 资券 318,666,000.00 14.86
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 613,329,000.00 28.60
民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 27 页 共 34 页
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前五名债 券投资明
细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 041364027 13 龙高 速
CP001
900,000 89,487,000.00 4.17
2 041353052 13 酒钢 CP002 800,000 79,688,000.00 3.72
3 124338 13 闽经 开 800,000 79,152,000.00 3.69
4 124333 13 铜城 建 800,000 76,848,000.00 3.58
5 041356022 13 桂交 投
CP001
500,000 49,770,000.00 2.32
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排名的前五名权 证投资明
细
本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.9 报 告 期末 本基 金投资 的国 债期货 交易 情况说 明
8.9.1 本 期 国 债期 货投资 政策
本基金 尚未 在基 金合 同中 明确国 债期 货的 投资 策略 、比例 限制 、信 息披 露等 ，本基 金暂 不参
与国债 期货 交易 。
8.9.2 报 告 期 末本 基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.9.3 本期国债 期货 投 资评 价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 28 页 共 34 页
8.10 投资组合报 告附注
8.10.1 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 证券 中没 有发 行主体 被监 管部 门立 案调 查的 、 或 在报 告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.10.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 没有 超出 基金合 同规 定的 备选 股票 库。
8.10.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 12,365.34
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 33,718,903.37
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 33,731,268.71
8.10.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.10.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.10.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
民生加 银岁
岁增利 债券
A
881 208,010.17 25,470,066.85 13.90% 157,786,893.56 86.10% 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 29 页 共 34 页
民生加 银岁
岁增利 债券
C
12,086 159,670.60 38,822,929.17 2.01% 1,890,955,963.83 97.99%
合计 12,967 162,954.87 64,292,996.02 3.04% 2,048,742,857.39 96.96%
注： 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中， 对下 属分 级基 金， 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 （即 期末 基金份 额总 额） 。
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比例
基金管 理人 所
有从业 人员 持
有本基 金
民生加 银岁 岁增 利债 券A 0.00 0.00%
民生加 银岁 岁增 利债 券C 3,002.63 0.00%
合计
3,002.63 0.00%
注：1、 本公 司高 级管 理人员 、 基金 投资 和 研究 部门负 责 人持 有该 只基 金份 额总 量 的数 量区 间是 0 。
2、本 只基 金的 基金 经理 持 有该只 基金 份额 总量 的数 量区间 是0 。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 民生加 银岁 岁增 利债 券A 民生加 银岁 岁增 利债 券C
基金合 同生 效日 （2013 年8 月
1 日） 基金 份额 总额
183,256,960.41 1,929,778,893.00
基金合 同生效 日至 报告 期 期末
基金总 申购 份额
- -
减： 基金 合 同生 效日 至报告 期
期末基金 总赎 回份 额
- -
基金合 同生效 日至 报告 期 期末
基金拆 分变 动份 额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 183,256,960.41 1,929,778,893.00
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日 发布 任免 通知,聘 任 黄秀莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 30 页 共 34 页
副总经 理。
11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管人 基金 托管业 务没 有发 生诉 讼事 项。
11.4 基 金投资策略的改变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为10,000.00 元人 民币。截至本 报 告期 末， 该
事务所 已向 本基 金提 供1 年的审 计服 务。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中国国际金融
有限公司
2 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
齐鲁证券有限
公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - - 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 31 页 共 34 页
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
东吴证券股份
有限公司
1 - - - - -
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
东海证券股份
有限责任公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限责任
公司
2 - - - - -
海通证券股份
有限公司
1 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限公司
2 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
安信证券股份
有限公司
2 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - - 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 32 页 共 34 页
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中国国际金融
有限公司
181,922,571.52 100.00% 377,000,000.00 15.27% - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
齐鲁证券有限
公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
东吴证券股份
有限公司
- - - - - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
东海证券股份
有限责任公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限责任
公司
- - - - - - 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 33 页 共 34 页
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
山西证券股份
有限公司
- - - - - -
中银国际证券
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
安信证券股份
有限公司
- - 2,092,700,000.00 84.73% - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②ⅰ投研能力 打分：由 投 资、研究、交 易部相关 人 员对券商投研 及综合能 力 进行打分， 填写《券
商评价 表》
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议； 民生加银岁岁增利债券 2013 年 年度报告摘要
第 34 页 共 34 页
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交 易部 经办 ：席 位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通 知托 管行 ： 信 息技术 部 测试 通过 后， 应及 时通 知 投资 部、 交易 部及 运营 部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席位 启用 ： 交 易席 位正式 使 用， 投资 部、 交易 部、 运 营部 有关 人员 须提 前做 好 席位 启用 的准 备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③ 本 基金 合同于 2013 年8 月1 日 生效 ，根 据以 上标 准，本 期分 别选 择了 中信 证券股 份有 限公 司、
招商证券股份 有限公司 、 中银国际证券 有限责任 公 司、华泰证券 股份有限 公 司、东海证 券股份有
限公司、兴业 证券股份 有 限公司、国金 证券股份 有 限公司、国联 证券股份 有 限公司、海 通证券股
份有限公司、 国泰君安 证 券股份有限公 司、中国 银 河证券股份有 限公司、 齐 鲁证券有限 公司、民
生证券 股份 有限 公司 、 国 信证券 股份 有限 公司 、 东 吴证券 股份 有限 公司 、 安 信证券 股份 有限 公司 、
光大证券股份 有限公司 、 中信建投证券 股份有限 公 司、广发证券 股份有限 公 司、山西证 券股份有
限公司、申银 万国证券 股 份有限公司、 中国国际 金 融有限公司、 长江证券 股 份有限公司 、平安证
券有限责任公 司、中国 中 投证券有限责 任公司、 东 方证券股份有 限公司、 东 兴证券股份 有限公司
的交易 单元 作为 本基 金交 易单元 。
民生加银基金管理有限公司
2014 年3 月27 日
