民生加银家 盈理财7 天 债券型
证券投资基 金
2013 年年 度报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月27 日
民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，请投资 者
注意阅 读。
本 报 告期自 2013 年2 月7 日（基 金合 同生 效日 ）起 至12 月 31 日 止。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要 提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金 基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息 披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他 相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及 利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 表现 ...................................................................................................................................... 7
3.3 其他 指标 .................................................................................................... 错误！未定义书签。
3.4 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................ 错误！未定义书签。
4.7 管理 人对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计 报告 基本 信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计 报告 的基 本内 容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润 表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有 者权 益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表 附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ............................................................................................................ 38
8.2 债券 回购 融资 情况 .................................................................................................................... 38
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 39
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 40
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 40
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 41
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 41 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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8.8 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................... 41
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ................................................................................ 42
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 42
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 43
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 43
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ...................................................................................................... 43
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 43
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 43
11.4 基 金投 资策 略的 改变 .............................................................................................................. 43
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 44
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 44
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 .............................................................................. 44
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5%的 情况 ............................................................................................. 48
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 48
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 49
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 49
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 49
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 49
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 民生加银 家盈 理财 7 天债 券型证 券投 资基 金
基金简 称 民生加 银家 盈理 财7 天
基金主 代码 690012
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 2 月 7 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 85,199,448.75 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 民生加 银家 盈理 财7 天 A 民生加 银家 盈理 财7 天 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 690012 690212
报告期 末下 属分 级基金 的份 额 总额 66,154,876.61 份 19,044,572.14 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在综 合考虑基金 资产收益性、 安全性和流 动性的基础上 ，通过积极 主动的投
资管理 ，力 争实 现超 过业 绩比较 基准 的投 资收 益。
投资策 略
本基 金的投资将 以保证资产的 安全性和流 动性为基本原 则，在对国 内外宏观
经济 走势、财政 政策、货币政 策变动等因 素充分评估的 基础上，判 断金融市
场利 率的走势， 择优筛选并优 化配置投资 范围内的各种 金融工具， 进行积极
的投 资组合管理 ，将组合的平 均剩余期限 控制在合理的 水平，提高 基金的收
益。
业绩比 较基 准 人民币 七天 通知 存款 税后 利率
风险 收益 特征
本基 金为短期理 财债券型基金 ，属于证券 投资基金中的 较低风险品 种，其预
期收 益和预期风 险水平低于混 合型基金、 股票型基金和 普通债券型 基金，高
于货币 市场 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 张力 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096
电子邮 箱 zhangli@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电话 400-8888-388 010-67595096
传真 0755-23999800 010-66275853
注册地 址
深圳市 福田 区益 田路 西 、 福中路 北新
世界商务中心
北京市 西城 区金 融大 街25 号 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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4201.4202-B.4203-B.4204
办公地 址
深圳市 福田 区益 田路 西 、 福中路 北新
世界商务中心
4201.4202-B.4203-B.4204
北京市西城区闹市口大 街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518026 100033
法定代 表人 万青元 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年 度报 告报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大楼
17 层 01-12 室
注册登 记机 构 民生加 银基 金管 理有 限公 司
深 圳市 福田 区益 田路 西、福 中路 北新 世界 商务
中心 4201.4202-B.4203-B.4204
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：①本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣
除相关 费用 后的 余额 ；
②本期利润为 本期已实 现 收益加上本期 公允价值 变 动收益，由于 货币市场 基 金采用摊余成 本
3.1.1 期 间数 据和 指标 2013 年 2 月 7 日(基金 合同 生 效日)-2013 年 12 月31 日
民生加 银家 盈理 财7 天 A 民生加 银家 盈理 财7 天 B
本期已 实现 收益 14,714,874.92 13,439,063.06
本期利 润 14,714,874.92 13,439,063.06
本期净 值收 益率 3.5117% 2.8896%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2013 年末
期末基 金资 产净 值 66,154,876.61 19,044,572.14
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
累计净 值收 益率 3.5117% 2.8896% 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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法核算 ，因 此， 公允 价值 变动收 益为 零， 本期 已实 现收益 和本 期利 润的 金额 相等。
③本基 金无 持有 人认 购或 交易基 金的 各项 费用 。
④本基 金按 日结 转份 额。
⑤ 本 基金 合同于 2013 年2 月7 日生 效。
3.2 基金 表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
民生加 银家 盈理 财7 天 A
阶段
份额净 值
收益率①
份额净 值
收益率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.1194% 0.0037% 0.3403% 0.0000% 0.7791% 0.0037%
过去六 个月 2.1820% 0.0041% 0.6805% 0.0000% 1.5015% 0.0041%
自基金 合同
生效起 至今
3.5117% 0.0041% 1.2132% 0.0000% 2.2985% 0.0041%
民生加 银家 盈理 财7 天 B
阶段
份额净 值
收益率①
份额净 值
收益率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.3407% 0.0069% 0.3403% 0.0000% 0.0004% 0.0069%
过去六 个月 1.4500% 0.0072% 0.6805% 0.0000% 0.7695% 0.0072%
自基金 合同
生效起 至今
2.8896% 0.0060% 1.2132% 0.0000% 1.6764% 0.0060%
注：业 绩比 较基 准= 人 民币七 天 通知 存款 税后 利率
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收益 率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注： 本基 金合 同于2013 年2 月7 日 生效， 截至 本报 告期 末 本基 金合 同生 效未 满一 年。 本基 金建 仓
期为自 基金 合同 生效 日起 的 6 个月 ，截 至建 仓期 结束 及 本报 告期 末， 本基 金各 项 资产 配置 比例符
合基金 合同 及招 募说 明书 有关投 资比 例的 约定 。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注： 本基 金合 同于2013 年2 月7 日 生效， 合同 生效 当年 按 实际 存续 期计 算， 不按 整 个自 然年 度进
行折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财7 天 A
年度
已按再投 资形 式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2013 14,703,908.04 - 10,966.88 14,714,874.92
合计 14,703,908.04 - 10,966.88 14,714,874.92
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财7 天 B
年度
已按再投 资形 式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2013 13,435,768.88 - 3,294.18 13,439,063.06
合计 13,435,768.88 - 3,294.18 13,439,063.06
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
民 生 加银 基金 管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” ） 是由 中 国民 生银 行股 份有 限公 司、 加拿 大皇
家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会
[2008]1187 号文 批准 ， 于2008 年11 月 3 日在 深圳 正式成 立，2012 年注 册资 本增加 至3 亿元 人民
币。
截至 2013 年 12 月 31 日， 公司共 管理20 只开 放式 基金 ：民 生加 银品 牌蓝 筹灵 活配置 混合 型
证券投资基金 、民生加 银 增强收益债券 型证券投 资 基金、民生加 银精选股 票 型证券投资 基金、民
生加银稳健成 长股票型 证 券投资基金、 民生加银 内 需增长股票型 证券投资 基 金、民生加 银景气行
业股票型证券 投资基金 、 民生加银中证 内地资源 主 题指数型证券 投资基金 、 民生加银信 用双利债
券型证券投资 基金、民 生 加银红利回报 灵活配置 混 合型证券投资 基金、民 生 加银平稳增 利定期开
放债券型证券 投资基金 、 民生加银现金 增利货币 市 场基金、民生 加银积极 成 长混合型发 起式证券
投资基 金、 民生 加银 家盈 理财7 天债 券型 证券 投资 基金、 民生 加银 转债优 选债 券 型证 券投 资基 金、
民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金、民 生 加银策略精选 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银岁岁 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银平稳 添利定期 开 放债券型证 券投资基
金、民 生加 银现 金宝 货币 市场基 金、 民生 加银 城镇 化灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈薇薇
民生加 银信 用双
利债券 、民 生加
银平稳 增利 、民
生加银 现金 增利
货币、 民生 加银
家盈理 财 7 天、
民生加 银家盈 理
财月度 、民 生加
银岁岁增利债
券、民 生加 银平
稳添利 债券 基金
经理
2013 年 2
月7 日
- 11 年
中国人民大学财务与金融学
硕 士。 2002 年 7 月至 2004 年
6 月于国海证券有限责任公
司资产管理总部担任证券分
析 员； 2004 年 6 月至 2012 年
2 月任职于易方达基金管理
有限公司，历任金融工程部
研究员、 集中 交易 室交 易 员、
集中交易室交易主管，固定
收益部 投资 经理 ；2012 年 3
月加盟民生加银基金管理有
限公司，现任固定收益投资
负责人 。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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注 ： ①上 述任 职日 期、 离任日 期 根据 本基 金合 同生 效日 或 本基 金管 理人 对外 披露 的 任免 日期 填写。
②证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的前提
下，为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ，基金运作整 体合法合 规 ，无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 ， 完善 了公 司 公平交 易制度 ，
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动，同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节，形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ，公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序，在指令 分发及指 令 执行阶段，均 由
系统强 制执 行公 平委 托； 此外， 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ，公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度，保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票申购等
以公司名义进 行的交易 ， 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量，公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公 司 于每 季度、 每年 度对旗 下 管理 的不 同投 资组 合的 整 体收 益率、 分投 资类别 （股 票、 债 券）
的收益 率进 行分 析， 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 （日 内、3 日 内、5 日内） 公司 管理 的不
同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内，本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地
贯彻执 行， 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格控制 不同投资 组 合之间的同日 反向交易 ， 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ，本基金未发 现可能的 异 常交易情况， 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的5%的情况 。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年 经济 基本 面呈 现小幅 波 动，GDP 增 速在 7.5%-7.8% 区 间运 行。 三季 度在稳 增 长政 策及
地产投 资的 带动 下， 经济 反弹 至7.8%，四 季度 略有回 落 。通 胀方 面，CPI 同比 保 持在 3.5% 以下，
全年CPI 同比为 2.6%，下 半 年CPI、PPI 同比 呈现 温和 小 幅回 升走 势。 货 币政策 方 面，1 季度 虽然
央行启动了正 回购，但 是 收紧力度较小 ，货币政 策 中性偏松。由 于外汇占 款 明显好转， 货币市场
利率中 枢下 移，Shibor 1W 的估 值中 枢停 留在 3.0% 附近， 春节 等因 素对 货币 市场资 金利 率的 影 响
幅度显著低于 往年。2 季 度央行一直强 调稳健货 币 政策的方针， 通过公开 市 场操作调节 市场流动
性 。但 6 月 份各 种因 素叠 加， 货 币市 场利 率突 破双 位数，6 月20 日银 行间7 天回购 加权 平均 利率
达 11.6% ，出现“ 钱荒” 。3 季度央行 在持续逆 回 购的同时依然 坚持“锁长放 短 ”，多次 续发 3
年期央 票体 现了 谨慎 的态 度。 四 季度 货币 市场 利率 中枢继 续攀 升，7 天回 购利率 中 值攀 升至 4.78%
左右。
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资基 金在 本报 告期内 ，主 要采 取稳 健的 投资策 略， 一 季
度资金主要投 资协议存 款 ，并逐渐加大 短期债券 的 配置比例。二 、三、四 季 度一是将资 金配置于
定存、银行间 质押式回 购 ；二是做好流 行性管理 工 作。在“钱荒 ”期间为 了 减轻赎回压 力，保证
产品的流动性 ，减持了 部 分债券置换现 金。民生 加 银现金增利货 币市场基 金 时时跟踪央 行的货币
政策， 对固 定收 益类 资产 配置进 行灵 活调 整， 为投 资者获 取更 高的 回报 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期 A 级 基金 净值 收益 率为 3.5117% ， 同期 业绩比 较 基准 收益 率为 1.2132% 。B 级基 金净
值 收 益率为 2.8896% ， 同期 业 绩比 较基 准收 益率为1.2132%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
我们认 为 2014 年经 济增 长 将有所 回落 ， 固 定资 产投 资仍是 经济 增长 的主 要动 力； 物 价水 平仍
将 整 体维 持在 低位，4 、5 月 份 或为 通胀 较高 的月 份。 货币 政策 方面， 今年 仍保 持 稳健 的基 调，M2
增速将 小幅 下降 ，预 计货 币市场 利 率 1 季度 将保 持在 相 对较 低水 平， 之后 流动 性 供给 逐渐 下降，
货币市 场利 率中 枢将 保持 较高中 枢。
2014 年债 市不 会出 现单 边 下跌， 但是 由于 基本 面相 对稳定 ， 央 行也 不会 放松 货币政 策， 因此
把 握 波段 操作是 2014 年债市 投 资的 关键 。1 季 度债 市 将会出 现波 段机 会， 收益 率曲线 陡峭 化下 行
的概率较大。 短融等短 期 品种的收益率 具有一定 的 下行空间。从 信用等级 上 看，经济增 速的放缓
以及长端流动 性的收紧 将 对企业的现金 流造成压 力 ，低等级债券 的信用风 险 升高，因此 我们将侧民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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重 于 配置 中高 等级 品种。 同 时， 在当 前央 行的 政策态 度 下， 货 币市 场利 率中枢 仍 较维 持较 高水 平，
定存利率可能 阶段性的 升 高。因此，我 们将在控 制 流动性风险的 同时，择 机 配置存款资 产，以博
取相对 较高 的收 益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，管 理人内部 对 本基金的监察 稽核工作 主 要针对本基金 投资运作 的 合法、合规性 ，
由督察长领导 独立于各 业 务部门的监察 稽核部进 行 监察，通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查、
不定期抽查等 方式，及 时 发现问题，提 出整改意 见 并跟踪改进落 实情况， 并 按照中国证 监会的要
求将 《 季度 监察 稽核 报告 》 和 《年 度监 察稽 核报 告 》 提交 给公 司全 体董 事审 阅， 并 向中 国证 监会、
深圳证 监局 上报 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定，本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关
规定和基金合 同关于估 值 的约定，对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中， 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展，建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构，组成 人 员包括分管运 营的公司 领 导、督察长 、投资总
监、运营管理 部、交易 部 、研究部、投 资部、监 察 稽核部各部门 负责人及 其 指定的相关 人员。研
究部参加人员 应包含金 融 工程小组及相 关行业研 究 员。分管运营 的公司领 导 任估值小组 组长。且
基金经理不参 与其管理 基 金的相关估值 业务。本 报 告期内，参与 估值流程 各 方之间无重 大利益冲
突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。据 本基金基 金 合同中收益分 配
有关原则的规 定：本基 金 根据每日基金 收益公告 ， 以每万份基金 份额收益 为 基准，为投 资人每日
计算收 益并 分配 ， 每 个运 作期期 末集 中支 付收 益。 本报告 期内 本基 金应 分配 利润28,153,937.98 ，
报 告 期内 已分 配利润 28,153,937.98 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法 》 、 基金 合同、 托管 协议和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金实 施利 润分配 金额 ：民 生加 银家 盈理 财 7 天 A 为 14,714,874.92 元， 民生
加银家 盈理 财7 天B 为13,439,063.06 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2014 ） 审字第60950520_H13 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 民生加 银家 盈理 财7 天债 券型证 券投 资基 金全 体基 金份额 持
有人
引言段 我们审 计了 后附 的民 生加 银家盈 理 财7 天债 券型 证券 投 资基
金财务 报表 ， 包括2013 年12 月 31 日的 资产 负债 表， 自 2013
年2 月 7 日 （基 金合 同生效 日） 至2013 年 12 月31 日止期 间
的利润 表及 所有 者权益 （ 基金净 值） 变动 表以及 财 务报表 附
注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务报 表 是基金 管理 人民 生加银 基 金管理 有
限公司 的责 任。 这种责 任 包括： （1）按 照企 业 会计准 则 的规
定编制 财务 报表 ，并使 其 实现公 允反 映； （2） 设计、 执 行和
维护必 要的 内部 控制， 以 使财务 报表 不存 在由于 舞 弊或错 误
而导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行审 计 工作的 基础 上对 财务报 表 发表审 计
意见。 我们 按照 中国注 册 会计师 审计 准则 的规定 执 行了审 计
工作。 中国 注册 会计师 审 计准则 要求 我们 遵守中 国 注册会 计
师职业 道德 守则 ，计划 和 执行审 计工 作以 对财务 报 表是否 不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审计 程 序，以 获取 有关 财务报 表 金额和 披民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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露的审 计证 据。 选择的 审 计程序 取决 于注 册会计 师 的判断 ，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在 进行 风险 评估时 ， 注册会 计师 考虑 与财务 报 表编制 和
公允列 报相 关的 内部控 制 ，以设 计恰 当的 审计程 序 ，但目 的
并非对 内 部 控制 的有效 性 发表意 见。 审计 工作还 包 括评价 基
金管理 人选 用会 计政策 的 恰当性 和作 出会 计估计 的 合理性 ，
以及评 价财 务报 表的 总体 列 报。
我们相 信， 我们 获取的 审 计证据 是充 分、 适当的 ， 为发表 审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认 为， 上述 财务报 表 在所有 重大 方面 按照企 业 会计准 则
的规定 编制 ，公 允反 映了 民生加 银家 盈理 财7 天债 券型证 券
投资基 金2013 年12 月31 日的财 务状 况以 及自2013 年 2 月
7 日 （ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年12 月 31 日 止期间 的 经营
成果和 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 张小东
周
刚
会计师 事务 所的名 称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 中国 北京
审计报 告日 期 2014 年 3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财7 天债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 40,909,606.49
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 15,999,266.76
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
15,999,266.76
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 25,700,398.55
应收证 券清 算款
- 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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应收利 息 7.4.7.5 693,302.14
应收股 利
-
应收申 购款
6,193,901.48
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
89,496,475.42
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
3,999,878.00
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
16,936.26
应付托 管费
5,018.14
应付销 售服 务费
16,853.74
应付交 易费 用 7.4.7.7 4,415.73
应交税 费
-
应付利 息
663.74
应付利 润
14,261.06
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 239,000.00
负债合 计
4,297,026.67
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 85,199,448.75
未分配 利润 7.4.7.10 -
所有者 权益 合计
85,199,448.75
负债和 所有 者权 益总 计
89,496,475.42
注：(1) 报告 截止日 2013 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.000 元， 基金 份额 总额85,199,448.75
份。其中民生加银家盈理财 7 天债券型证券投资基金 A 类份额净值 1.000 元，份额总额
66,154,876.61 份； 民生加 银 家盈 理财 7 天债 券型 证券投 资基 金 B 类 份额 净值 1.000 元， 份额 总
额19,044,572.14 份。
（2）本 基金 合同 于 2013 年 2 月 7 日 生效 。本 基金 本期财 务报 表的 实际 编制 期间系 自 2013 年
2 月7 日 （基 金合 同生 效日 ）至 2013 年12 月 31 日 止。因 此， 无对 比期 间财 务报表 数据 。
7.2 利 润表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财7 天债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年2 月7 日(基金 合同 生效 日) 至 2013 年 12 月31 日 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年2 月7 日(基金合同生效
日)至 2013 年12 月31 日
一、收入
32,851,963.40
1.利息 收入
31,993,702.86
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 25,134,232.95
债券利 息收 入
4,770,512.72
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
2,088,957.19
其他利 息收 入
-
2.投 资收 益（ 损失 以“- ”填列）
858,260.54
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 858,260.54
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.16 -
股利收 益 7.4.7.17 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ” 号填 列） 7.4.7.18 -
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填列 ） 7.4.7.19 -
减：二、费用
4,698,025.42
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,891,744.32
2．托 管费 7.4.10.2.2 560,516.77
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,191,576.12
4． 交易 费用 7.4.7.18 -
5． 利息 支出
752,832.81
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
752,832.81
6． 其他 费用 7.4.7.19 301,355.40
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填列）
28,153,937.98
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
28,153,937.98
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 民生 加银 家盈 理财7 天债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年2 月7 日(基金 合同 生效 日) 至 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年2 月7 日(基金合同生效日)至2013 年 12 月 31 日 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基 金 净值） 7,816,411,023.56 - 7,816,411,023.56
二、本期 经营活 动产生 的 基金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 28,153,937.98 28,153,937.98
三、本期 基金份 额交易 产 生的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-”号 填列）
-7,731,211,574.81 - -7,731,211,574.81
其中：1.基金 申购 款 2,244,708,038.62 - 2,244,708,038.62
2.基 金赎 回款 -9,975,919,613.43 - -9,975,919,613.43
四、本期 向基金 份额持 有 人分配
利润产生 的基金 净值变 动 （净值
减少以 “- ” 号填 列）
- -28,153,937.98 -28,153,937.98
五、 期 末所 有者 权益 （基 金 净值） 85,199,448.75 - 85,199,448.75
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 俞 岱曦______
______朱晓 光______
____ 洪 锐珠____
基金管 理人 负 责人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基 金基 本情况
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资基 金( 以 下简称“本基 金”) ， 系经 中国证 券 监督 管理
委员会 （以 下简 称“ 中国 证监会 ”） 证监 许可[2013]29 号 《 关于 核准 民生 加银 家 盈理财 7 天债 券
型证券投资基 金募集的 批 复》的核准， 由基金管 理 人民生加银基 金管理有 限 公司向社会 公开发行
募集， 基金 合同 于 2013 年 2 月 7 日正 式生 效， 首次 设 立募 集规 模为 7,816,411,023.56 份基 金份
额 ， 其中 认购 资金 利息 折合 343,897.07 份基 金份 额 。 本基 金为 契约 型开 放式 基金， 存续 期限 不定 。
本基金 的基 金管 理人 为民 生加银 基金 管理 有限 公司 ， 注册登 记机 构为 民生 加银 基金管 理有 限公 司，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司(以下 简称“中国 建设 银行 ”) 。
根据《 民生 加银 家盈 理财 7 天债券 型证 券投 资基 金 基金合 同》 和《 民生 加银 家盈理 财 7 天债
券型证券投资 基金招募 说 明书》的有关 规定，本 基 金根据投资者 认购、申 购 本基金的金 额，对投
资者持有的基 金份额按 照 不同的费率计 提销售服 务 费用，因此形 成不同的 基 金份额类别 。本基金
将设A 类和 B 类两 类基 金 份额， 两类 基金 份额单 独设置 基 金代 码， 并分 别公 布每万 份 基金 净收 益、
七日年 化收 益率 。 根据 基 金实际 运作 情况 ， 在履 行 适当程 序后 ， 基金 管理 人 可对基 金份 额分 类进
行调整并公告 。投资者 可 自行选择认购 、申购的 基 金份额类别， 不同基金 份 额类别之间 不得互相
转换，但依据 招募说明 书 约定因认购、 申购、赎 回 、基金转换等 交易而发 生 基金份额自 动升级或民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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者降级 的除 外。
本 基 金的 投资 范围 为具 有良 好 流动 性的 金融 工具， 包 括 现金、 通知 存款、 一年 以 内 （含 一年 ）
的银行 定期 存款 和大 额存 单、 剩 余期 限 （或 回售 期 限） 在397 天以 内 （含397 天） 的债 券、 资 产
支持证券、中 期票据； 期 限在一年以内 （含一年 ） 的债券回购、 期限在一 年 以内（含一 年）的中
央银行票据、 短期融资 券 ，及法律法规 或中国证 监 会允许本基金 投资的其 他 固定收益类 金融工具
（但须 符合 中国 证监 会相 关规定 ） 。 本基 金不 直接 在 二级市 场上 买入 股票 、 权 证等权 益类 资产 ， 也
不参与一级市 场新股申 购 和新股增发。 如法律法 规 或监管机构以 后允许基 金 投资其他品 种，基金
管理人在履行 适当程序 后 ，可以将其纳 入投资范 围 。本基金的业 绩比较基 准 为：人民币 七天通知
存款税 后利 率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月颁 布的 《企 业 会计 准则— 基本 准则 》和 38 项 具体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定（以下 合称“企 业 会计准则” ）编制，
同时，对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面，也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则>估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《 年度报 告 的内 容与格 式 》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《 证 券投 资基 金信息
披露XBRL 模 板第 3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》及其 他 中国 证监 会颁 布的 相关 规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日的 财
务 状 况以及 2013 年2 月7 日(基 金合 同生 效日） 至2013 年 12 月31 日 止期 间的经 营 成果 和净 值变
动情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 及应 用指 南、 《 证券 投资基 金会 计 核
算业务 指引 》和 其他 相关 规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 唯本 期财 务 报表 的实际
编 制 期间系 2013 年2 月7 日 （ 基金 合同 生效 日）至2013 年 12 月 31 日止 。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易类 金融 资产 及贷 款和 应收款 项， 在初 始确 认时 以 公允价 值计 量。
本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法进行后 续 计量。本会计 期间内， 本 基金持有的 债券投资
的摊余 成本 接近 其公允 价值 。
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 其他金融 负 债，以公允价 值计量， 并 以摊余成本进 行
后续计 量。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
(1)债券 投资 买 入银 行间 同业市 场交 易的 债券 ， 于 成交日 确认 为债 券投 资； 债券投 资按 实际
支付的全部价 款入账， 其 中所包含债券 起息日或 上 次除息日至购 买日止的 利 息，作为应 收利息单
独 核 算， 不 构成 债券 投资成 本， 对于 贴息 债券， 应作 为 债券 投资 成本； 卖出 银行间 同业 市场 交易
的债券 ，于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
(2)回购 协议 基金 持有 的回 购协 议 （封 闭式 回购 ） ， 以成本 列示 ， 按实 际利 率 （当 实际 利率 与
合同利 率差 异较 小时 ，也 可以用 合同 利率 ）在 实际 持有期 间内 逐日 计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考 虑 其买 入时 的溢 价与 折价 ， 在 其剩 余期 限内 摊销， 每日 计提 收益 或损 失。 本基金 不采 用市 场利
率和上 市交 易的 债券 和票 据的市 价计 算基 金资 产净 值； 本 基金 金融 工具 的估值 方 法具 体如 下：
1) 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
2) 债券 投资
基金持 有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款（包含交 易费用） 确 定初始成本， 每
日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入。
3) 回购 协议
(1) 基金 持有 的回 购协 议 （封 闭式 回购） ， 以成 本列 示， 按实 际利 率在 实际 持 有期间 内逐 日计
提利息 。
(2) 基金持 有的买断 式回 购以协议成本 列示，所 产 生的利息在实 际持有期 间 内逐日计提。 回民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 。
4) 其他
(1) 如有确 凿证据表 明按 上述方法进行 估值不能 客 观反映其公允 价值的， 基 金管理人可根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值的价 格估 值。
(2) 为了避 免采用摊 余成 本法计算的基 金资产净 值 与按其他可参 考公允价 值 指标计算的基 金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即“影子定
价”。当“影 子定价 ” 确 定的基金资产 净值与摊 余 成本法计算的 基金资产 净 值的偏离度 的绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据风险控 制 的需要调整组 合。其中 ， 对于偏离度的 绝对值
达 到 或超过 0.50%的 情形 ，基金 管理 人应 编制 并披 露临时 报告 。
(3) 如有 新增 事项 ，按 国家 最 新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收 基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为1.00 元。 由于 申 购、 赎回 引起 的
实收基金的变 动分别于 基 金申购确认日 、赎回确 认 日确认。上述 申购和赎 回 分别包括基 金转换所
引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另 外， 根据 中国 证监 会基金 部通 知(2006)22 号 文 《关 于货 币市 场基 金提 前支取 定期 存款 有关
问题的 通知 》的 规定 ，因 提前支 取导 致的 利息 损失 由基金 管理 公司 承担 ；
(2)债券 利息 收入 按实 际持有 期 内逐 日计 提。 附 息债券 、 贴 现券 购买 时采 用实际 支 付价 款 （包民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较小 时， 也可 以用 合 同利 率） ，在 回购 期内逐 日 计提 ；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5)其他 收入 在主 要风 险和报 酬 已经 转移 给对 方， 经济利 益 很可 能流 入且 金额 可以 可 靠计 量的
时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1)基金 管理 费按 前一 日基金 资 产净 值的 0.27% 的年 费率逐 日计 提；
(2)基金 托管 费按 前一 日基金 资 产净 值的 0.08% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基金 销售 服务费 A 类 基金份 额的 基金 销售 服务 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.30%的年
费率逐 日计 提； B 类基 金份额 的 基金 销售 服务 费按 前一 日 的基 金资 产净 值的 0.01% 的年 费率 逐日 计
提；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5)其他 费用 系根 据有 关法规 及 相应 协议 规定， 按实际 支 出金 额， 列 入当 期基金 费 用。 如 果影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
(1)本基 金同 一类 别的 每份基 金 份额 享有 同等 分配 权；
(2) 本 基金 根据 每日 各类 基 金份额 收益 情况 ， 以 基金 净收益 为基 准， 为投 资者 每日计算 当日 各
类基金份额的 收益并分 配 ，并在运作期 期末集中 支 付。投资者当 日收益分 配 的计算保留 到小数点
后 2 位；收 益分 配保 留到 小数后 2 位， 第三 位截 位。 截 位部 分收 益， 按截 位尾 数 大小 排序 依次分
配0.01 元， 直至 实际 分配 收益与 当日 基金 总收 益一 致， 如 果尾 数相 同则 由注 册 登记系 统随 机分 配 。
(3)本基 金的 收益 分配 的方式 约 定为 红利 再投 资， 不收 取 再投 资费 用。
(4)本基 金根 据各 类基 金份额 每 日收 益情 况， 按当 日收益全 部分 配， 若当 日净 收益大 于零 时，
为投资者记正 收益；若 当 日净收益小于 零时，为 投 资者记负收益 ；若当日 净 收益等于零 时，当日
投资者 不记收 益；
(5) 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配， 累计 收益 支付 方式只 采用 红利 再投 资 （ 即红利 转基 金份
额）方式。若 投资者在 运 作期期末累计 收益支付 时 ，累计收益为 正值，则 为 投资者增加 相应的基民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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金份额，其累 计收益为 负 值，则缩减投 资者基金 份 额。投资者可 通过在基 金 份额运作期 到期日赎
回基金 份额 获得 当期 运作 期的基 金未 支付 收益 ；
(6)当日 申购 的基 金份 额自下 一 个工 作日 起享 有基 金的 分 配权 益； 当日 赎回 的基金 份额自 下一
工作日 起， 不享 有基 金的 分配权 益；
(7)法律 法规 或监 管机 构另有 规 定的 从其 规定 。
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 需要披 露。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1.营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定 ，自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和 企业 所得 税；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
2.个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入，由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基金派发 股 息、红利收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收
入时代 扣代 缴20% 的个 人所 得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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有关个 人所 得税 政策 的通 知》 ， 自2008 年 10 月 9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 909,606.49
定期存 款 40,000,000.00
其 中 ：存 款期限 1-3 个月 30,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年 10,000,000.00
其他存 款 -
合计： 40,909,606.49
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
15,999,266.76 15,941,000.00 -58,266.76 -0.0684%
合计
15,999,266.76 15,941,000.00 -58,266.76 -0.0684%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/摊余 成本 法确 定的基 金 资产 净值 。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 于本 期末 无衍 生金融 资产/负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
银行间 市场 25,700,398.55 -
交易所 市场 - - 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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合计 25,700,398.55 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 于本 期末 无买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
7.4.7.5 应收 利息
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 146.91
应收定 期存 款利 息 255,399.88
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 364,676.17
应收买 入返 售证 券利 息 73,079.18
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 693,302.14
7.4.7.6 其他 资产
注：本 基金 于本 期末 无其 他资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 4,415.73
合计 4,415.73
7.4.7.8 其他 负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 239,000.00
合计 239,000.00 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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7.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财7 天 A
项目
本期
2013 年 2 月 7 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 3,303,246,361.49 3,303,246,361.49
本期申 购 1,425,097,683.12 1,425,097,683.12
本期赎 回( 以"-" 号填列) -4,662,189,168.00 -4,662,189,168.00
- 基金 拆分/份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 66,154,876.61 66,154,876.61
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财7 天 B
项目
本期
2013 年 2 月 7 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 4,513,164,662.07 4,513,164,662.07
本期申 购 819,610,355.50 819,610,355.50
本期赎 回( 以"-" 号填列) -5,313,730,445.43 -5,313,730,445.43
- 基金 拆分/份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 19,044,572.14 19,044,572.14
注 ：（ 1 ）申 购含 红利 再投 、分级 调整 及转 换入 份额 ，赎回 含分 级调 整、 转换 出份额 。
（2 ） 本基 金合 同于 2013 年 2 月 7 日 生效 。设 立时募 集的 扣除 认购 费后 的实收 基金 A 类 （本
金） 为人 民币 3,303,079,620.49 元， 在募 集期 间产 生 的利息 折金 额份 额为 人民 币166,741.00 元，
以上实 收基 金 （本 息） 合 计为人 民 币3,303,246,361.49 元， 折合3,303,246,361.49 份 基金 份额。
设立时 募集 的扣 除认 购费 后的实 收基 金B 类 （ 本金） 为人 民币 4,512,987,506.00 元， 在 募集 期间
产生的利息折金额份额为人民币 177,156.07 元，以上实收基金（本息）合计为人民币
4,513,164,662.07 元 ，折合 4,513,164,662.07 份基金 份 额。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财7 天 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 14,714,874.92 - 14,714,874.92
本期基金份额交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -14,714,874.92 - -14,714,874.92
本期末 - - -
单位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财7 天 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 13,439,063.06 - 13,439,063.06
本期基金份额交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -13,439,063.06 - -13,439,063.06
本期末 - - -
注： 本基 金以 份额 面值1.00 元 固定 份额 净值 交易 方式 ， 每 日计 算当 日收 益并全 部 分配， 每个 运作
期期末 以红 利再 投资 方式 集中支 付累 计收 益， 即按 份额面 值1.00 元转 为基 金 份额。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 2 月 7 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 373,286.77
定期存 款利 息收 入 24,734,897.51
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 23,167.47
其他 2,881.20
合计 25,134,232.95
注：其 他为 申购 款利 息收 入。
7.4.7.12 股 票投 资收益
注：本 基金 于本 期无 股票 投资收 益。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年2月7 日( 基 金合 同生效 日) 至2013年12 月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
1,156,061,563.24
减 ： 卖出 债券 （ 债转 股及债 券
到期兑 付） 成本 总额
1,138,601,711.94
减：应 收利 息总 额 16,601,590.76
债券投 资收 益 858,260.54
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注：本 基金 于本 期无 衍生 工具收 益。
7.4.7.15 股利 收益
注：本 基金 于本 期无 股利 收益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 于本 期无 公允 价值变 动收 益。
7.4.7.17 其他 收入
注：本 基金 于本 期无 其他 收入。
7.4.7.18 交易 费用
注：本 基金 于本 期无 交易 费用。
7.4.7.19 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 2 月 7 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
审计费用 50,000.00
信息披 露费 180,000.00
债券帐 户维 护费 30,000.00
银行费 用 40,455.40
其他费 用 900.00
合计 301,355.40
7.4.7.20 分部 报告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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告。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 日， 本基金 无需 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
民生加银基金管理有限公司(“ 民生加银基金公
司”)
基金管 理人 、注册 登记 机 构、基 金销 售机
构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司（“ 中国 民生 银行 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 于本 期未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行股票 交 易。
7.4.10.1.2 权证 交易
注：本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 本报 告期 末未 发生应 支付 关联 方的 佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年2 月 7 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的管理 费
1,891,744.32 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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其中：支付销售机构的
客户维 护费
364,703.77
注：1) 基金 管理 费按 前一日 的 基金 资产 净值的 0.27% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0.27%/当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提,逐 日 累计至 每个 月月 末， 按月 支付。
2) 基金 管理 费于 2013 年末 尚 未支 付的 金额 为人 民币 16,936.26 元。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年2 月 7 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
560,516.77
注：1) 基 金托 管费 按前 一日 的 基金 资产 净值的 0.08% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0.08%/当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 个月 月末 ，按 月支付 。
2) 基金 托管 费于 2013 年年 末 尚未 支付 的金 额为 5,018.14 元。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 2 月 7 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生加 银家 盈理
财7 天 A
民生加 银家 盈理 财
7 天 B
合计
中国建 设银 行 434,069.90 4,501.37 438,571.27
中国民 生银 行 718,418.51 25,623.26 744,041.77
民生加 银基 金公 司 3,348.69 1,326.87 4,675.56
合计 1,155,837.10 31,451.50 1,187,288.60
注：(1) 本 基金 各类 基金 份 额按照 不同 的费 率计 提销 售服务 费，A 类基 金的 基金销 售 服务 费按 前一
日基金资产净值的 0.30% 的年费率计提；B 类基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值的
0.01% 的年 费率 计提 。各 类 基金份 额的 销售 服务 费计 提的计 算公 式如 下：
H=E×R÷当年 天数 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
第 33 页 共 50 页
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
R 为该 类基 金份 额的 销售 服务费 率
基金销售服务 费每日计 算 ，按月支付给 民生加银 基 金公司，再由 民生加银 基 金公司计算并 支
付给各 基金 销售 机构 。
(2)本基 金于 本期 末未 支付关 联 方的 销售 服务 费余 额为 人 民币 16,381.04 元； 其中， 应支 付民
生加银 基 金公 司人 民币 194.31 元 ，应 支付 中国 建设 银行人 民币 7,818.17 元，应 支 付中 国民 生银
行人民 币8,368.56 元。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单 位： 人民 币元
本期
2013 年2 月7 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金 买入
基金卖
出
交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国建设银行 - - - - 29,700,000.00 35,251.23
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：基 金管 理人 于本 期未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：本 基金 于本 期末 未有 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单 位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年2 月7 日(基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
期末 余额 当期利息 收入
中国建设银行 909,606.49 3,940,370.97
中国民生银行 - 5,569,863.34
注：1.本基金 本期的活 期 银行存款由基 金托管人 中 国建设银行保 管，按银 行 同业利率计 息，当期
利息收 入为 人民 币373,286.77 元。
2.本基金本期 由中国建 设 银行保管的定 期存款按 银 行约定利率计 息，当期 利 息收入为人民 币
3,567,084.20 元。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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3.本基金本期 由中国民 生 银行保管的定 期存款按 银 行约定利率计 息，当期 利 息收入为人民 币
5,569,863.34 元。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 期未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况—— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
民生加 银家 盈理 财7 天A
已按再投 资形 式转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
14,703,908.04 - 10,966.88 14,714,874.92 -
民生加 银家 盈理 财7 天B
已按再投 资形 式转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
13,435,768.88 - 3,294.18 13,439,063.06 -
7.4.12 期 末（ 2013 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 于本 期末 未持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额3,999,878.00 元， 是以 如下 债券 作为质 押 ：
金 额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
130007 13 附息国
债 07
2014 年1 月2 日 99.94 40,000 3,997,600.00
合计
40,000 3,997,600.00 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截 至 本报 告期末 2013 年12 月31 日 止， 本 基金 未持 有从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易中 作为
抵押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督 察 长、 风 险控 制委 员会、 监察 稽核 部、 金融 工程小 组 和相 关业 务部 门构 成的 风 险管 理架 构体 系。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立合 规与风险 管 理委员会，负 责制定风 险 管理的宏观 政策，审
议通过风险控 制的总体 措 施等；在管理 层层面设 立 风险控制委员 会，讨论 和 制定公司日 常经营过
程中风险防范 和控制措 施 ；在业务操作 层面风险 管 理职责主要由 监察稽核 部 负责，协调 金融工程
小组及其他各 部门完成 运 作风险管理， 并进行投 资 风险分析与绩 效评估。 监 察稽核部对 公司总经
理负责 ，并 由督 察长 分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款
相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司为交易
对手完成证券 交收和款 项 清算，违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对
手进行 信用 评估 以控 制相 应的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
A-1 6,005,504.90 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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A-1 以下 -
未评级 9,993,761.86
合计 15,999,266.76
注：未 评级 债券 为国 债。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：本 基金 未持 有按 长期 信用评 级列 示的 债券 投资 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过相关 部门设定 流 动性比例要求 ，
对流动性指标 进行持续 的 监测和分析， 包括组合 持 仓集中度指标 、组合在 短 时间内变现 能力的综
合指标、组合 中变现能 力 较差的投资品 种比例以 及 流通受限制的 投资品种 比 例等。本基 金与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他基金共同 持有一家 公 司发行的证券 不得超过 该 证券的 10% 。本基 金
所持证券在银 行间同业 市 场交易，能及 时变现。 此 外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产 方式借入
短期资 金应 对流 动性 需求 ，其上 限一 般不 超过 基金 持有的债 券投 资的 公允 价值 。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金及债 券投资等 ， 本基金的基金 管
理人定期对本 基金面临 的 利率敏感性缺 口进行监 控 ，并通过调整 投资组合 的 久期等方法 对上述利
率风险进行管 理。下表 统 计了本基金面 临的利率 风 险敞口。表中 所示为本 基 金资产及负 债的公允民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
第 37 页 共 50 页
价值， 并按 照合 约规 定的 利率重 新定 价日 或到 期日 孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 30,909,606.49 - 10,000,000.00 - - - 40,909,606.49
交易性 金融 资产 - - 15,999,266.76 - - - 15,999,266.76
买入返 售金 融资 产 25,700,398.55 - - - - - 25,700,398.55
应收利 息 - - - - - 693,302.14 693,302.14
应收申 购款 - - - - - 6,193,901.48 6,193,901.48
资产总 计 56,610,005.04 - 25,999,266.76 - - 6,887,203.62 89,496,475.42
负债
卖出回 购金 融资 产款 3,999,878.00 - - - - - 3,999,878.00
应付管 理人 报酬 - - - - - 16,936.26 16,936.26
应付托 管费 - - - - - 5,018.14 5,018.14
应付销 售服 务费 - - - - - 16,853.74 16,853.74
应付交 易费 用 - - - - - 4,415.73 4,415.73
应付利 息 - - - - - 663.74 663.74
应付利 润 - - - - - 14,261.06 14,261.06
其他负 债 - - - - - 239,000.00 239,000.00
负债总 计 3,999,878.00 - - - - 297,148.67 4,297,026.67
利率敏 感度 缺口 52,610,127.04 - 25,999,266.76 - - 6,590,054.95 85,199,448.75
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
下表为 利率 风险 的敏感 性分 析，反映 了在 其他 变量不 变 的假 设下，利率 发生合 理、可
能的变 动时 ， 为 交易 而持 有的债 券公 允价 值的 变动 将对基 金资 产净 值产 生的 影响。 正
数表示 可能 增加 基金 资产 净值， 负数 表示 可能 减少 基金资 产净 值。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月 31 日 ）
1.市 场利 率下降 25 个 基点 10,310.13
2.市 场利 率上升 25 个 基点 -10,270.23
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金 持有 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价， 因此 无重大 外汇 风险 。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于协 议存款、 定 期存款、交 易所及银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种， 因此 无其 他价 格风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1)承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
(2)其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
(3)财务 报表 的批 准
本 财 务报 表已于 2014 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报 告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 15,999,266.76 17.88
其中： 债券 15,999,266.76 17.88
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 25,700,398.55 28.72
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金融 资产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 40,909,606.49 45.71
4 其他各项 资产 6,887,203.62 7.70
5 合计 89,496,475.42 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 4.73
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例 （% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 3,999,878.00 4.69
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每日融 资 余额占资产 净值比例民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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的简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期 融资余 额占基 金资 产净 值比 例 （%） 原因 调整期
1 2013 年4 月1 日 38.95 赎回 发生后 一个 工作 日
2 2013 年4 月2 日 38.91 赎回 发生后 一个 工作 日
3 2013 年4 月3 日 38.12 赎回 发生后 一个 工作 日
4 2013 年4 月4 日 38.12 赎回 发生后 一个 工作 日
5 2013 年4 月5 日 38.12 赎回 发生后 一个 工作 日
6 2013 年4 月6 日 38.12 赎回 发生后 一个 工作 日
7 2013 年4 月7 日 38.12 赎回 发生后 一个 工作 日
8 2013 年4 月8 日 37.82 赎回 发生后 一个 工作 日
9 2013 年4 月9 日 40.84 赎回 发生后 一个 工作 日
10 2013 年7 月2 日 25.09 赎回 发生后 一个 工作 日
11 2013 年7 月3 日 27.99 赎回 发生后 一个 工作 日
12 2013 年7 月4 日 27.52 赎回 发生后 一个 工作 日
13 2013 年11 月25 日 20.04 赎回 发生后 一个 工作 日
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 49
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 137
报告期 内投资 组合 平均 剩余 期 限最 低值 6
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
序号 发生日 期 平均剩 余期 限（ 天数 ） 原因 调整期
1 2013 年6 月28 日 137 赎回 发生后 十个 工作 日内
2 2013 年6 月29 日 136 赎回 发生后 十个 工作 日内
3 2013 年6 月30 日 135 赎回 发生后 十个 工作 日内
4 2013 年7 月1 日 134 赎回 发生后 十个 工作 日内
5 2013 年7 月2 日 132 赎回 发生后 十个 工作 日内
6 2013 年7 月3 日 132 赎回 发生后 十个 工作 日内
7 2013 年7 月4 日 131 赎回 发生后 十个 工作 日内
8 2013 年7 月5 日 130 赎回 发生后 十个 工作 日内
9 2013 年7 月6 日 129 赎回 发生后 十个 工作 日内
10 2013 年7 月7 日 128 赎回 发生后 十个 工作 日内
11 2013 年7 月12 日 129 赎回 发生后 十个 工作 日内
12 2013 年7 月13 日 128 赎回 发生后 十个 工作 日内 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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注： 本基 金合 同约 定： “本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过127 天 ”，本 报
告期内 本基 金发 生投 资组 合平均 剩余 期限 超 过127 天的情 况详 见上表 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（%）
1 30 天以 内 66.44 4.69
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含)—60 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含)—90 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含)—180 天 30.52 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
5 180 天(含)—397 天（ 含） - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮
动利率 债
- -
合计 96.96 4.69
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 9,993,761.86 11.73
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短期 融资 券 6,005,504.90 7.05
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 15,999,266.76 18.78
9 剩 余 存续 期超过397 天的浮 动 利率 债券 - -
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额 单位 ：人 民币 元 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
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序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 130007 13 附息 国债 07 100,000 9,993,761.86 11.73
2 041359021 13 云南 物流
CP001
60,000 6,005,504.90 7.05
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25(含)-0.5%间的 次数 4
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.0800%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.3028%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0881%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1 基 金计 价方法 的说 明
本基金估值 采用“摊 余成 本法” ，即估值 对象以买 入 成本列示，按 票面利率 或 协议利率并 考
虑其买入时的 溢价与折 价 ，在剩余存续 期内平均 摊 销，每日计提 损益。本 基 金不采用市 场利率和
上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
为了避免采用 “摊余成 本 法”计算的基 金资产净 值 与按市场利率 和交易市 价 计算的基金资 产
净值发生重大 偏离，从 而 对基金份额持 有人的利 益 产生稀释和不 公平的结 果 ，基金管理 人于每一
估值日 ， 采 用估 值技 术， 对基金 持有 的估 值对 象进 行重新 评估 ， 即 “影 子定 价” 。 当 “ 摊余 成本 法”
计算的基金资 产净值与 “ 影子定价”确 定的基金 资 产净值偏离达 到或超 过 0.25%时，基金 管理人
应根据 风险 控制 的需 要调 整组合 ， 其 中， 对于 偏离 程度达 到或 超 过0.5%的情形， 基 金管 理人 应与
基金托管人协 商一致后 ， 参考成交价、 市场利率 等 信息对投资组 合进行价 值 重估，使基 金资产净
值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
如有确凿证据 表明按上 述 规定不能客观 反映基金 资 产公允价值的 ，基金管 理 人可根据具体 情
况，在 与基 金托 管人 商议 后，按 最能 反映 基金 资产 公允价 值的 方法 估值 。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
第 42 页 共 50 页
8.8.2
本 基 金本报 告期 内未持 有剩 余期限 小于 397 天 但剩 余存续 期超 过397 天 的浮
动 利率 债券， 未发 生该类 浮动 利率债 券的 摊余成 本超 过当日 基金 资产净 值的
20 ％ 的情况 。
8.8.3
报 告期 内本 基金投 资的 前十 名证券 中没 有发行 主体 被监管 部门 立案调 查的 、或
在 报告 编制日 前一 年内受 到公 开谴责 、处 罚的情 形。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 693,302.14
4 应收申 购款 6,193,901.48
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 6,887,203.62
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
民生加 银家 盈理
财 7 天A
1,723 38,395.17 1,072.16 0.00% 66,153,804.45 100.00%
民生加 银家 盈理
财 7 天B
1 19,044,572.14 0.00 0.00% 19,044,572.14 100.00%
合计 1,724 49,419.63 1,072.16 0.00% 85,198,376.59 100.00%
注： 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中， 对下 属分 级基 金， 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额， 对合 计数 ，比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 （即 期末 基金份 额总 额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
第 43 页 共 50 页
基金管 理人 所
有从业 人员 持
有本基 金
民生加 银家 盈理 财7 天 A 310,853.23 0.47%
民生加 银家 盈理 财7 天 B 0.00 0.00%
合计
310,853.23 0.36%
注：1、 本公 司高 级管 理人员 、 基金 投资 和 研究 部门负 责 人持 有该 只基 金份 额总 量 的数 量区 间是 0 。
2、本 只基 金的 基金 经理 持 有该只 基金 份额 总量 的数 量区间 是0 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
民生加 银家 盈理 财7 天 A 民生加 银家 盈理 财7 天B
基金合 同生 效日 （2013 年2 月
7 日） 基金 份额 总额
3,303,246,361.49 4,513,164,662.07
基金合 同生效 日起至 报告期 期
末基 金总 申购 份额
1,425,097,683.12 819,610,355.50
减： 基金 合 同生 效日 起至报 告
期期末 基 金总 赎回 份额
4,662,189,168.00 5,313,730,445.43
基金合 同生效 日起至 报告期 期
末基金 拆分 变动 份额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 66,154,876.61 19,044,572.14
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日 发布 任免 通知,聘任黄 秀 莲为 中国 建设 银行 投资 托 管业 务部
副总经 理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管人 基金 托管业 务没 有发 生诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
第 44 页 共 50 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为 50,000.00 元人 民币 。截 至本 报 告期 末，该
事务所 已向 本基 金提 供1 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
齐鲁证券有限
公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
安信证券股份
有限公司
2 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
东吴证券股份
有限公司
1 - - - - -
长江证券股份
有限公司
1 - - - - - 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
第 45 页 共 50 页
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
东海证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
海通证券股份
有限公司
1 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当 期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
中信证券股份
有限公司
- - 40,500,000.00 1.16% - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
齐鲁证券有限
公司
- - - - - - 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
第 46 页 共 50 页
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
安信证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
东吴证券股份
有限公司
- - - - - -
长江证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
东海证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
山西证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
- - 3,448,600,000.00 98.84% - - 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
第 47 页 共 50 页
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定， 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ，即 ：
ⅰ实力 雄厚 ，信 誉良 好， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
ⅱ研究实力较 强，有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员，能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务，
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等，并
能根据 基金 投资 的特 定要 求，提 供专 门研 究报 告；
ⅲ财务 状况 良好 ，各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
ⅳ经营行为规 范，内部 管 理规范、严格 ，具备健 全 的内部控制制 度，并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ；
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求，并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序：
ⅰ投研能力打 分：由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分，填 写《券商
评价表 》
ⅱ指定 租用 方案 ：由 交易 部根据 评价 结果 ，结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ；
ⅲ公司 领导 审批 ：公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见；
ⅳ交易 部洽 谈： 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ，并 起草相 关书 面协 议；
ⅴ律师 审议 ：席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ；
vi 交易 部经 办： 席位租 用 协议生 效后 ，由 交易 部专 人与券 商进 行联 系， 具体 办理租 用手 续；
vii 连通测 试：信息 技术 部接到交易部 通知后， 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ；
viii 通知 托管 行： 信息 技 术部测 试通 过后 ， 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部， 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息；
ix 席位 启用 ： 交 易席 位正式 使 用， 投资 部、 交易 部、 运 营部 有关 人员 须提 前做 好 席位 启用 的准 备
工作。
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议，并 通知 基金 托管 人。
③本基 金根 据以 上标 准选 取中信 证券 股份 有限 公司 、 光大 证券 股份 有限 公司 、 齐鲁证券 有限 公司 、民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
第 48 页 共 50 页
国信证券股份 有限公司 、 安信证券股份 有限公司 、 兴业证券股份 有限公司 、 申银万国证 券股份有
限公司、东方 证券股份 有 限公司、中国 国际金融 有 限公司、广发 证券股份 有 限公司、华 泰证券股
份有限公司、 东吴证券 股 份有限公司、 长江证券 股 份有限公司、 平安证券 有 限责任公司 、招商证
券股份 有限 公司 、 东海 证 券股份 有限 公司 、 中信 建 投证券 股份 有限 公司 、 民 生证券 股份 有限 公司 、
海通证券股份 有限公司 、 山西证券股份 有限公司 、 中国银河证券 股份有限 公 司、中国中 投证券有
限责任公司、 国金证券 股 份有限公司、 国泰君安 证 券股份有限公 司、国联 证 券股份有限 公司、中
银国际 证券 有限 责任 公司 、东兴 证券 股份 有限 公司 交易单 元作 为本 基金 交易 单元。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 内无 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资
基金基 金合 同生 效公 告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 2
月 8 日
2
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资
基金开 放日 常申 购、 赎回 业务的 公告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 2
月 8 日
3
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资
基金增加国 信证券 股份有 限公司为代 销
机构的 公告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 2
月 26 日
4
关于与易宝 支付合 作开通 网上直销第 三
方支付 业务 的公 告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 3
月 4 日
5
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资
基金开 放日 常转 换业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 4
月 23 日
6
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资
基金暂 停申 购、 转换 转入 的公告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 4
月 23 日
7
民生加银转 债优选 债券型 证券投资基 金
开放日常申 购、赎 回、转 换和定期定 额
投资业 务的 公告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 5
月 16 日
8
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资
基金暂 停申 购、 转换 转入 的公告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 6
月 4 日
9
旗下基 金 2013 年6 月30 日基金 资产 净
值公告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 7
月 1 日
10
关于旗下开 放式基 金增加 上海天天基 金
销售有限公 司为代 销机构 并开通定期 定
额投资和基 金转换 业务、 参加申购费 率
优惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 7
月 18 日
11
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资
基金2013 年第2 季度 报告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 7
月 19 日
12 民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资 中国证券报、上海证券 2013 年 8民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
第 49 页 共 50 页
基金2013 年半 年度 报告 报 、 证券 时报 、 公司 网站 月 27 日
13
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资
基金更 新招 募说 明书 及摘 要 （2013 年第
1 号）
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 8
月 30 日
14
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资
基金暂 停申 购、 转换 转入 的公告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 9
月 13 日
15
关于调整旗 下开放 式基金 在直销机构 单
笔申购 申请 最低 限额 的公 告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 9
月 16 日
16
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资
基金暂 停申 购、 转换 转入 的公告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 9
月 25 日
17
民生加 银家 盈理 财 7 天债 券型证 券投 资
基金2013 年第3 季度 报告
中国证券报、上海证券
报、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 10
月 24 日
18
关于旗下部 分开放 式基金 增加和讯信 息
科技有限公 司为代 销机构 并开通基金 定
期定额投资 和转换 业务， 同时参加申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证券报、上海证券
报 、 证券 时报 、 公司 网站
2013 年 12
月 27 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中国 证监 会核 准基金 募 集的 文件 ；
13.1.2 《 民生 加银 家盈 理财 7 天 债券 型证 券投 资基 金招募 说明 书》 ；
13.1.3 《 民生 加银 家盈 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金 基 金合 同》 ；
13.1.4 《 民生 加银 家盈 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金 托 管协 议》 ；
13.1.5 基金 管理 人业 务资格 批 件、 营业 执照 ；
13.1.6 基金 托管 人业 务资格 批 件、 营业 执照 ；
13.2 存放 地点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或 基金 托管 人的 住所。
13.3 查阅 方式
投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后， 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。 民生加银家盈理财 7 天债券 2013 年年度报告
第 50 页 共 50 页
民生加银基金管理有限公司
2014 年3 月27 日
