南方中证 50 债 券 指 数证 券 投 资 基金
2013 年 年度 报 告 摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月27 日
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2013 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简称 南方中 证 50 债 券指 数(LOF)
基金主 代码 160123
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2011 年 5 月 17 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 117,433,549.17 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日期 2011 年 7 月 25 日
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 南 方 中 证 50 债 券 指 数
(LOF)A
南 方 中 证 50 债 券 指 数
(LOF)C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 160123 160124
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 53,363,705.45 份 64,069,843.72 份
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 南方 50 债 ”
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 采用 被动 式指 数化 投资， 通 过严 格的 投资 纪 律约束 和数 量化 的风 险 管 理
手段， 以实 现对 标的 指数 的有效 跟踪 。
投资策 略 本基金 为被 动式 指数 基金 ， 采 用最 优复 制法 ， 主 要 以标的 指数 的成 份券 构 成 为
基础 ， 综 合考 虑跟 踪效 果 、 操作风 险等 因素 构建 组合 ， 并 根据 本基 金资 产规 模、
日常申 购赎 回情 况、 市 场 流动性 以及 银行 间和 交易 所债券 交易 特性 及交 易 惯 例
等情况 ，进 行取 整和 替代 优化， 以保 证对 标的 指数 的有效 跟踪 。
当预期 成份 券发 生调 整时 ， 或因基 金的 申购 和赎 回 等对本 基金 跟踪 标的 指 数 的
效果可 能带 来影 响时 ， 或 因市场 流动 性不 足时 ， 或 因债券 交易 特性 及交 易惯 例
等因素 影响 跟踪 标的 指数 效果时， 或其 他原 因导 致 无法有 效复 制和 跟踪 标 的 指
数时， 基金 管理 人将 对投 资组合 管理 进行 适当 变通 和调整 ， 构 建替 代组 合 。 由
于本基 金资 产规 模、 日常 申购赎 回情 况、 市场 流动 性、 债 券交 易特 性及 交 易 惯
例等因 素的 影响， 本基 金 组合中 个券 权重 和券 种与 标的指 数成 份券 和券 种 间 将
存在差 异。
在正常 市场 情况 下， 力 争 本基金 的净 值增 长率 与业 绩比较 基准 之间 的日 均 跟 踪
偏离度 的绝 对值 不超 过 0.2% ，年 跟踪 误差 不超 过 2% 。如因 指数 编制 规则 或其
他因素 导致 跟踪 偏离 度和 跟踪误 差超 过上 述范 围， 基金管 理人 应采 取合 理 措 施
避免跟 踪偏 离度 、跟 踪误 差进一 步扩 大。
业绩比 较基 准 中证 50 债券 指数 从包 括 上海证 券交 易所 市场 、深 圳证券 交易 所市 场以 及 银 行
间市场 挑 选 50 只 流动 性 强、规 模大 、质 地好 的债 券组成 样本 ，本 基金 的 整 体
业绩比 较基 准可 以表 述为 如下公 式： 中 证 50 债 券指 数 ×95 % ＋ 银行 活期 存款 利
率（税 后） ×5% 。 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 股票 基金 、 混合 基 金，
高于货 币市 场基 金 。 本 基 金为指 数型 基金 ， 主要 采 用指数 复制 法跟 踪标 的指 数
的表现 ， 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的 债券市 场相 似的 风险 收益 特
征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 鲍文革 赵会军
联系电 话 0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2013 年 2012 年
2011 年 5 月 17 日( 基金 合 同生效
日)-2011 年 12 月 31 日
南方中 证 50 债
券指数(LOF)A
南方中 证 50 债
券指数(LOF)C
南方中 证 50 债
券指数(LOF)A
南方中 证 50 债
券指数(LOF)C
南方中 证 50 债
券指数(LOF)A
南方中 证 50 债
券指数(LOF)C
本期
已实
现收
益
3,660,530.89 3,988,067.57 18,953,632.70 25,966,775.47 14,275,771.34 23,638,426.78
本期
利润
-11,044.22 -486,531.29 8,770,988.99 8,579,727.01 26,847,217.00 41,835,209.44
加权
平均
基金
份额
-0.0001 -0.0044 0.0358 0.0250 0.0467 0.0393 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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本期
利润
本期
基金
份额
净值
增长
率
-1.33% -1.69% 2.75% 2.35% 5.86% 5.59%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末
可供
分配
利润
2,301,357.75 2,073,682.50 9,565,128.77 10,230,165.43 6,419,592.68 9,357,510.44
期末
基金
资产
净值
55,665,063.20 66,143,526.22 152,170,261.47 180,373,131.49 432,307,927.69 754,657,137.50
期末
基金
份额
净值
1.0431 1.0324 1.0671 1.0601 1.0485 1.0458
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2. 期末可供分 配利润， 采 用期末资产负 债表中未 分 配 利润与未分 配利润中 已 实现部分的孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） 。
3. 所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水平 要
低于所 列数 字。
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
南方中 证 50 债 券指 数(LOF)A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.85% 0.10% -1.62% 0.09% -0.23% 0.01%
过去六 个月 -2.99% 0.09% -2.79% 0.09% -0.20% 0.00%
过去一 年 -1.33% 0.09% -1.12% 0.09% -0.21% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
7.33% 0.09% 5.30% 0.09% 2.03% 0.00%
南方中 证 50 债 券指 数(LOF)C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.94% 0.10% -1.62% 0.09% -0.32% 0.01%
过去六 个月 -3.16% 0.09% -2.79% 0.09% -0.37% 0.00%
过去一 年 -1.69% 0.09% -1.12% 0.09% -0.57% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
6.24% 0.09% 5.30% 0.09% 0.94% 0.00%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：1. 基金 合同 中关 于基 金投资 比例 的约 定： 中证 50 债券 指数 成份 券及 其 备选成 份券 的投 资比
例不低于基金资产净值 的 90 ％，现金或者到期日 在 一年以内的政府债券 不低 于基金资产净值 的
5%，其它金融 工具的投 资 比例符合法律 法规和监 管 机构的规定。 本基金的 建 仓期为六个 月，建仓
期结束 时各 项资 产配 置比 例符合 基金 合同 约定 。
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：基 金合 同生 效当 年按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
南 方中 证 50 债券指 数(LOF)A
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金 形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年度利 润分 配合计 备注
2013 0.1000 860,380.67 411,213.26 1,271,593.93
2012 0.1000 2,379,625.62 716,289.82 3,095,915.44
2011 0.1000 3,035,311.12 810,843.48 3,846,154.60
合计 0.3000 6,275,317.41 1,938,346.56 8,213,663.97
单位： 人民 币元
南方 中证50 债券 指数(LOF)C
年度
每10 份基金
份额分 红数
现金形 式发 放总额
再 投 资 形 式 发 放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2013 0.1000 1,253,416.69 585,751.44 1,839,168.13
2012 0.1000 3,325,039.85 1,583,119.38 4,908,159.23
2011 0.1000 5,241,155.84 1,855,743.31 7,096,899.15
合计 0.3000 9,819,612.38 4,024,614.13 13,844,226.51
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理
公司正 式成 立， 成为 我国 “ 新基 金时 代 ” 的起 始标 志。
南方基金总部设在深圳，注册资本 1.5 亿 元 人 民 币。 股 东 结 构 为 ： 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司
（45% ） ；深圳 市投资控 股 有限公司（30% ） ；厦门 国 际信托有限公 司（15%） ； 兴业证券股 份有限公
司（10% ） 。目 前，公司 在 北京、上海、 合肥、成 都 、深圳等地设 有分公司 ， 在香港和深 圳前海设
有子公 司—— 南 方东 英资 产管理 有限 公 司 （香 港子 公司） 和南 方资 本管 理有 限公司 （深 圳子 公司 ） 。
其中， 南方 东英 是境 内基 金 公司 获批 成立 的第 一家 境外分 支机 构。
截至报 告期 末， 南方 基金 管理有 限公 司（ 不含 子公 司）管 理资 产规 模 近 2,300 亿元 ，旗 下管
理45 只开 放式 基金 ，1 只 封闭式 基金 ，多 个全 国社 保、企 业年 金和 专户 理财 投资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘朝阳
本 基 金
基 金 经
理
2011 年 5 月 17
日
- 6
女， 北京 大学 光华 管理 学院 金融
硕士学 位，2007 年 7 月加 入南
方基金 ， 具有 基金 从业 资 格， 历
任 南 方 基 金 公 司 固 定 收 益 研 究
员、 债券 交易 员及 固定 收益 部宏
观策略 高级 研究 员。 2011 年 5
月至今 ， 任南 方50 债基 金 经理；
2011 年10 月至 今 ， 任 南方 现金
基金经 理；2013 年 5 月至 今，
任南方 中票 基金 经理 。
注：1. 对基金 的首任基 金 经理，其 “ 任 职日期 ” 为 基金合同生效 日， “离 任 日期 ”为根 据公司决
定确定的解聘 日期；对 此 后的非首任基 金经理， “ 任职日期 ”和 “离任日 期 ”分别指根 据公司决
定确定 的聘 任日 期和 解聘 日期。
2. 证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的 相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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法规及 各项 实施 准则 、 《南 方中 证 50 债券 指数 证券 投 资基金 （LOF ） 基金 合同 》 和其他 有关 法律 法
规的规定，本 着诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资产 ，在严格 控 制风险的基 础上，为
基金持有人谋 求最大利 益 。本报告期内 ，基金运 作 整体合法合规 ，没有损 害 基金持有人 利益。基
金的投 资范 围、 投资 比例 及投资 组合 符合 有关 法律 法规及 基金 合同 的规 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司根据《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和有 关法律法 规 的规定，针对 股
票、债券的一 级市场申 购 和二级市场交 易等投资 管 理活动，以及 授权、研 究 分析、投资 决策、交
易执行、业绩 评估等投 资 管理活动相关 的各个环 节 ，制定了研究 报告审核 流 程，股票、 债券、基
金等证 券池 管理 制度 和细 则， 投资 决策 委员 会议 事 规则 ， 集 中交 易管 理办 法 ， 公 平交 易操 作指 引，
异常交易管理 制度等公 平 交易相关的公 司制度或 流 程指引。通过 加强投资 决 策、交易 执 行的内部
控制，完善对 投资交易 行 为的日常监控 和事后分 析 评估，以及履 行相关的 报 告和信息披 露义务，
切实防 范投 资管 理业 务中 的不公 平交 易和 利益 输送 行为， 保护 投资 者合 法权 益。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均 值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为0 的 情况 不存 在，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，不 存在 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为4 次 ，均 是由 于指 数型 基金根 据标 的指 数成 份股 调整而 被动 调仓 所致 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年, 经 济增速小 幅波 动，但市场预 期波动较 大 ，上半 年经济 增长低于 预 期，下半年经 济
企稳回升略高 于市场普 遍 预期；整体通 胀水平温 和 ，不是市场关 注焦点。 年 初资金面宽 松，在基南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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本面的 配合 下 ， 债 券市 场 延续 了12 年的 涨势 ， 特 别 是信用 债收 益率 下降 更为 明显 。 社 会融 资扩 张
很快，房地产 和地方融 资 平台结构性问 题突出， 政 府对经济下行 的容忍度 提 高，更注重 控风险，
调结构，频频 出台规范 整 顿政策。5 月 之前，各 类 政策的出台， 包括债市 监 管风暴都没 有阻挡债
市的整 体上 涨行 情 。5 月底 之后 ， 市 场资 金面 持续 收 紧， 央行 控货 币总 量 ， 降 杠杆意 图坚 决使 得 6
月债券市场遭 遇了“流 动 性冲击” ，债市 行情出现 了 逆转。2013 年下半 年，经 济和通胀基本 面已
不再成为市场 的主导因 素 ，货币政策偏 紧，资金 面 震荡，债市供 给较大， 机 构投资行为 转变，债
券市场 收益 率持 续上 升。 纷纷创 出了 近十 年来 的高 点。
本基金 为被 动型 指数 基金 ，2013 年 本基 金根 据成分 券变更 和规 模的 变动 进行 小幅的 调整 ， 有
效实现 了对 指数 的跟 踪。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期 A 级基 金净 值收 益率为-1.33% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为-1.12% 。C 级基 金净 值
收益率 为-1.69% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率为-1.12% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望后市，经 济 环比增 长 动力略有下降 ，但是只 要 在政府的容忍 区间内， 不 出现就业问题 ，
货币政 策仍 然会 紧盯 社会 融资扩 张， 短期 内转 折性 放松的 可能 性较 小。14 年 年初债 券市 场的 收 益
率处于历史高 位，特别 是 信用债的收益 率显著高 于 贷款利率，具 有很好配 置 价值。同时 ，我们将
密切关注同业 监管政策 的 出台，非标若 得到了有 效 的控制，将为 货币政策 的 转变带来契 机，债市
迎来趋势行情 。信用债 投 资仍需谨慎， 企业盈利 水 平较差，但负 债成本高 企 ，经济下降 或者信贷
收缩仍可能会 带来信用 风 险；大量信托 到期兑付 尚 存在不确定性 ，或时不 时 给信用债市 场带来影
响。总 体来 看，14 年债 券 市场给 投资 者带 来较 好正 收益的 可能 性较 大。
本基金为被动 型指数基 金 ，我们将进一 步优化既 有 的跟踪策略， 注重保持 组 合的流动性， 有
效跟踪 标的 指数 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括副总经理 、研究部 总 监、数量化 投资部总南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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监、 风险 管理 部总 监及 基 金会计 负责 人等 。 其中 ， 超过三 分之 二以 上的 人员 具有 10 年 以上 的基 金
从业经验，且 具有风控 、 合规、会计方 面的专业 经 验。基金经理 可参与估 值 原则和方法 的讨论，
但不参 与估 值价 格的 最终 决策。 本报 告期 内， 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利 益冲 突 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 合同 约定 ，本 基金 的收益 分配 原则 为： 本基 金 A 类 基金 份额 不收 取销 售服务 费， 而 C
类基金份额收 取销售服 务 费，各基金份 额类别对 应 的可分配收益 将有所不 同 。本基金同 一类别的
每一基金份额 享有同等 分 配权；在符合 有关基金 分 红条件的前提 下，本基 金 每年收益分 配次数最
多为 12 次， 每份 基金 份额 每次基 金收 益分 配比 例不 得低于 基金 收益 分配 基准 日每份 基金 份额 可 供
分配利 润 的10% ； 若 《基 金 合同》 生效 不 满 3 个 月可 不进行 收益 分配 ； 基 金收 益分配 方式 分两 种：
现金分红与红 利再投资 。 登记在注册登 记系统基 金 份额持有人开 放式基金 账 户下的基金 份额，可
选择现金红利 或将现金 红 利按除权日的 基金份额 净 值自动转为 基 金份额进 行 再投资；若 投资者不
选择，本基金 默认的收 益 分配方式是现 金分红。 登 记在证券登记 结算系统 基 金份额持有 人深圳证
券账户下的基 金份额， 只 能选择现金分 红的方式 ， 具体权益分配 程序等有 关 事项遵循深 圳证券交
易所及 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司的 相关 规定 ； 基金收 益分 配后 基金 份额 净值不 能低 于面 值；
即基金收益分 配基准日 的 基金份额净值 减去每单 位 基金份额收益 分配金额 后 不能低于面 值。法律
法规或 监管 机关 另有 规定 的，从 其规 定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本基 金于 2013 年 2 月 26 日进 行了收 益分 配 ，
各类份 额 每10 份基 金份 额派 0.10 元。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 南方 中 证50 债券 指 数证券 投资 基金 的托 管过 程中， 严格 遵守
《证券投资基 金法》及 其 他法律法规和 基金合同 的 有关规定，不 存在任何 损 害基金份额 持有人利
益的行 为， 完全 尽职 尽责 地履行 了基 金托 管人 应尽 的义务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ， 南 方中 证 50 债券指 数证 券投 资基 金的 管理人 —— 南方 基金 管理 有限公 司在 南 方
中证 50 债 券指 数证 券投 资 基金的 投资 运作 、 基金 资 产净值 计算 、 基金 份额 申 购 赎回 价格 计算 、 基
金费用开支等 问题上， 不 存在任何损害 基金份额 持 有人利益的行 为，在各 重 要方面的运 作严格按
照基金 合同 的规 定进 行。 本报告 期内 ， 南 方中 证 50 债券指 数证 券投 资基 金对 基金份 额持 有人 进行南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
第 13 页 共 28 页
了1 次 利润 分配 ，分 配金 额为 3,110,762.06 元。 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本 托 管 人 依 法 对 南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 南 方 中 证 50 债 券 指 数 证 券 投 资 基 金
2013 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
本基 金2013 年 年度 财务 会 计报告 经 普 华永 道中 天会 计师事 务所(特 殊普 通合 伙)审计， 注册 会
计师签 字出 具了 普华 永道 中天审 字(2014) 第21053 号 “标 准无 保留 意见 的审 计报告 ” ， 投资 者可 通
过年度 报告 正文 查看 审计 报告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 中 证50 债 券指数 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 352,535.33 1,374,982.71
结算备 付金 - -
存出保 证金 - 14,705.88
交易性 金融 资产 134,456,300.00 342,976,000.00
其中： 股票 投资 - -
基金投 资 - -
债券投 资 134,456,300.00 342,976,000.00
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - - 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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应收利 息 2,607,281.34 5,935,103.68
应收股 利 - -
应收申 购款 49,525.59 113,841.60
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 137,465,642.26 350,414,633.87
负债和所有者权益
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 14,417,792.79 14,213,372.89
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 930,334.46 2,982,189.42
应付管 理人 报酬 53,822.71 149,584.60
应付托 管费 10,764.54 29,916.95
应付销 售服 务费 20,664.72 58,082.83
应付交 易费 用 11,788.20 16,489.56
应交税 费 - -
应付利 息 1,347.90 1,534.91
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 210,537.52 420,069.75
负债合 计 15,657,052.84 17,871,240.91
所有者权益：
实收基 金 117,433,549.17 312,748,098.76
未分配 利润 4,375,040.25 19,795,294.20
所有者 权益 合计 121,808,589.42 332,543,392.96
负债和 所有 者权 益总 计 137,465,642.26 350,414,633.87
注：报 告截 止 日 2013 年 12 月 31 日 ，基 金份 额总 额117,433,549.17 份 ，其 中A 类基 金份 额的 份
额总额 为53,363,705.45 份， 份 额净 值 1.0431 元； C 类基金 份额 的份 额总 额 为64,069,843.72 份，
份额净 值1.0324 元。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 中 证50 债 券指数 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
第 15 页 共 28 页
一、收入 2,435,003.06 25,639,692.43
1.利息 收入 8,757,295.38 28,180,030.99
其中： 存款 利息 收入 21,646.62 54,674.22
债券利 息收 入 8,733,732.09 28,125,356.77
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 1,916.67 -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列） 1,802,788.22 24,901,589.56
其中： 股票 投资 收益 - -
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 1,802,788.22 24,901,589.56
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
-8,146,173.97 -27,569,692.17
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
21,093.43 127,764.05
减： 二、费用 2,932,578.57 8,288,976.43
1．管 理人 报酬 1,088,327.71 3,166,960.71
2．托 管费 217,665.51 633,392.18
3．销 售服 务费 417,947.88 1,296,893.14
4．交 易费 用 10,775.00 26,197.37
5．利 息支 出 548,731.79 2,579,282.65
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 548,731.79 2,579,282.65
6．其 他费 用 649,130.68 586,250.38
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
-497,575.51 17,350,716.00
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
-497,575.51 17,350,716.00
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 中 证50 债 券指数 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月31 日 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
第 16 页 共 28 页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
312,748,098.76 19,795,294.20 332,543,392.96
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- -497,575.51 -497,575.51
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-195,314,549.59 -11,811,916.38 -207,126,465.97
其中：1. 基 金申 购款 209,058,331.98 13,590,204.38 222,648,536.36
2. 基金 赎回 款 -404,372,881.57 -25,402,120.76 -429,775,002.33
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -3,110,762.06 -3,110,762.06
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
117,433,549.17 4,375,040.25 121,808,589.42
项目
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,133,928,792.64 53,036,272.55 1,186,965,065.19
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 17,350,716.00 17,350,716.00
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-821,180,693.88 -42,587,619.68 -863,768,313.56
其中：1. 基 金申 购款 1,252,271,288.58 57,969,464.76 1,310,240,753.34
2. 基金 赎回 款 -2,073,451,982.46 -100,557,084.44 -2,174,009,066.90
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -8,004,074.67 -8,004,074.67
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
312,748,098.76 19,795,294.20 332,543,392.96
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
第 17 页 共 28 页
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 杨小 松______
______ 邓 见梁______
____ 邓见 梁____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告完 全一 致。
7.4.2 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.2.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.2.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.2.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告 期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.3 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ， 暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。 自2013 年1 月 1 日 起 ， 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期 限在1 个月
以内( 含1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上 至 1 年(含1
年) 的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的， 暂减 按 25% 计 入应纳 税所 得额 。对
基金持有的上 市公司限 售 股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税， 持股时间
自解禁日起计 算；解禁 前 取得 的股息、 红利收入 继 续暂减按 50% 计入应 纳税 所得额。上述 所得统南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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一适 用20% 的税 率计 征个 人所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.4 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人 、基 金销售 机构
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机构
兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机构
厦门 国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联方 与基 金进 行的关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.5 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.5.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.5.1.1 股 票交 易
无。
7.4.5.1.2 权 证交 易
无。
7.4.5.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
无。
7.4.5.2 关 联方 报酬
7.4.5.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,088,327.71 3,166,960.71
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
337,591.12 774,938.43
注：支付基金 管理人 南 方 基金的管理人 报酬按前 一 日基金资产净 值 0.5% 的年 费率计提，逐 日累
计至每月月底 ，按月支 付 。其计算公式 为：日管 理 人报酬＝前一 日基金资 产 净值 X 0.5% / 当年南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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天数。
7.4.5.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
217,665.51 633,392.18
注：支付基金 托管人 中 国 工商银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.1% 的年 费率计提，逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：日 托管 费＝前 一日 基金 资产 净值 X 0.1% / 当 年天 数 。
7.4.5.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方中 证50 债券 指
数(LOF)A
南方中 证 50 债 券指
数(LOF)C
合计
中国工 商银 行 - 295,239.04 295,239.04
南方基 金 - 59,507.10 59,507.10
华泰证 券 - 7,308.84 7,308.84
兴业证 券 - 88.50 88.50
合计 - 362,143.48 362,143.48
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方中 证50 债券 指
数(LOF)A
南方中 证 50 债 券指
数(LOF)C
合计
中国工 商银 行 - 771,678.83 771,678.83
南方基 金 - 325,806.66 325,806.66
兴业证 券 - 486.51 486.51
华泰证 券 - 16,132.36 16,132.36
合计 - 1,114,104.36 1,114,104.36
注：支 付基 金销 售机 构的 C 类基金 份额 销售 服务 费 按前一 日 C 类 基金 份额 的 基金资 产净 值 0.35%
的年费率计提 ，逐日累 计 至每月月底， 按月支付 给 南方基金，再 由南方基 金 计算并支付 给各基金
销售机 构。A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费。 其计 算公式 为：
日销售 服务 费＝ 前一 日C 类基金 份额 基金 资产 净值 X 0.35% / 当年 天数 。 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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7.4.5.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工商银行 - 52,194,910.42 - - - -
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年 12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工商银行 10,348,420.00 113,365,164.24 - - - -
7.4.5.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.5.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
无。
7.4.5.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.5.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 352,535.33 12,461.85 1,374,982.71 46,400.26
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.5.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.5.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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7.4.6 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.6.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
7.4.6.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.6.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.6.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出
回购证 券款 余 额14,417,792.79 元， 是以 如下 债券 作为抵 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量 （张 ） 期末估 值总 额
120014 12 附 息国 债14 2014 年1 月2 日 94.95 100,000 9,495,000.00
120015 12 附 息国 债15 2014 年1 月2 日 91.37 63,000 5,756,310.00
合计
163,000 15,251,310.00
7.4.6.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无 从事证 券交 易所 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 134,456,300.00 97.81
其中： 债券 134,456,300.00 97.81
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 352,535.33 0.26
6 其他各 项资 产 2,656,806.93 1.93
7 合计 137,465,642.26 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 本报 告期 内未 发生 任何股 票买 卖。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
本基金 本报 告期 内未 发生 任何股 票买 卖。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 67,379,300.00 55.32
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 47,660,000.00 39.13
其中： 政策 性金 融债 47,660,000.00 39.13
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 19,417,000.00 15.94
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 134,456,300.00 110.38
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 019305 13 国债 05 100,000 10,082,100.00 8.28
2 130201 13 国开 01 100,000 9,999,000.00 8.21
3 120007 12 附息 国债07 100,000 9,826,000.00 8.07
4 120301 12 进出 01 100,000 9,815,000.00 8.06
5 1182163 11 铁道 MTN1 100,000 9,795,000.00 8.04
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.9.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 本报 告期 内未 投资 国债 期 货。
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.10.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,607,281.34
5 应收申 购款 49,525.59
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,656,806.93
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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8.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
南方中 证50 债
券指数(LOF)A
4,286 12,450.70 280,771.30 0.53% 53,082,934.15 99.47%
南方中 证50 债
券指数(LOF)C
2,891 22,161.83 1,001,177.50 1.56% 63,068,666.22 98.44%
合计 7,177 16,362.48 1,281,948.80 1.09% 116,151,600.37 98.91%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自 级别 的份 额 ， 对 合 计数 ， 比 例的 分母 采用 下 属分级 基金 份额 的合 计数 （即 期末 基金 份 额总
额） 。 户均 持有 的基 金份 额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/ 期 末持 有人 户数 合计 。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
南方中 证 50 债 券指 数(LOF)A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 胡汝松 296,917.00 10.51%
2 黄贤民 164,300.00 5.81%
3 侯耀珍 125,008.00 4.42%
4 丁雪梅 120,010.00 4.25%
5 陈文昌 100,045.00 3.54%
6 李建中 100,000.00 3.54%
7 张福山 92,846.00 3.29%
8 张绪培 82,798.00 2.93%
9 张月娥 80,718.00 2.86%
10 王若斯 80,036.00 2.83%
南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
南方中 证50 债券 指数(LOF)A 9,221.11 0.0173%
南方中 证50 债券 指数(LOF)C 570.70 0.0009%
合计 9,791.81 0.0083%
注：1. 分级基 金管理人 的 从业人员持有 基金占基 金 总份额比例的 计算中， 对 下属分级基 金，比例
的分母采用各 自级别的 份 额，对合计数 ，比例的 分 母采用下属分 级基金份 额 的合计数（ 即期末基
金份额 总额 ） 。
2. 本公 司高 级管 理人 员、 基金投 资和 研究 部门 负责 人、本 基金 基金 经理 均未 持有本 基 金 A 类
和C 类 份额 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
南方中 证 50 债券
指数(LOF)A
南方中 证 50 债
券指数(LOF)C
基金合 同生 效日 （2011 年5 月 17 日 ） 基 金份
额总额
926,774,736.42 1,899,975,366.81
本报告 期期 初基 金份 额总 额 142,605,132.70 170,142,966.06
本报告 期基 金总 申购 份额 27,264,508.54 181,793,823.44
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 116,505,935.79 287,866,945.78
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 53,363,705.45 64,069,843.72
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经中国 证监 会基 金部 【2013 】 13 号 文函 复， 基 金管 理 人于2013 年1 月5 日发 布 公告， 自 2013
年1 月1 日 起， 高良 玉不 再担任 公司 总经 理职 务， 由董事 长吴 万善 代为 履行 公司总 经理 职务 。
基金管 理人 于2013 年 7 月27 日发 布公 告， 南方 基 金管理 有限 公司 （以 下简 称"公司"） 第五南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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届董事 会任 期届 满， 根 据 《公司法 》 、 《证 券投 资基 金管理 公司 管理 办法》 等 法律法 规和 《 公司 章
程》 的规 定， 公 司股 东 会2013 年第 一次 临时 会议 （ 以下简 称 “本 次公 司股 东 会临时 会议 ” ）选 举
产生了 公司 第六 届董 事会 。公司 第六 届董 事会 由 13 名 董事 组成 ，其 中由 本 次公司 股东 会临 时会
议选举 产 生12 名 （ 包括 独 立董 事 5 名 ） ， 经营 管理 层 董事 1 名将 由公 司董 事会 聘任的 公司 总经 理
担任。 公司 本次 股东 会临 时会议 选举 产生 的公 司第 六届董 事 会 12 名 董事 为 ：吴万 善先 生、 张 涛
先生、 姜健 先生、 余钢 先 生、 项 建国 先生、 李自 成 先生、 庄园 芳女 士、 姚 景 源先生 、 李 心丹 先生、
周锦涛 先生 、郑 建彪 先生 、周蕊 女士 。
经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可 【2013 】 1087 号文 核准 ，基 金管 理人 于 2013 年 8 月
22 日 发布 公告， 自2013 年 8 月22 日起， 杨小 松转 任公司 总经 理职 务， 不再 担任公 司督 察长 职务 ；
由鲍文 革担 任公 司督 察长 职务。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所。 本 年 度应支 付给 普华 永道 中天 会计师 事务 所 有
限公司 审计 费 用55000.00 元，该 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限 为 3 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
因基金 管理 人管 理的 南方 开元沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 （ “ 开元 3 00ET F ” ）
在集中 申购 期超 过沪深 300 指数 自然 权重 大比 例接 受停牌 的永 泰能 源股 票换 购， 然后 在建 仓期 大
比例卖 出超 过沪 深 300 自 然权重 的部 分股 票， 致使 基金资 产受 到较 大损 失，2013 年 4 月 19 日中
国证监 会向 公司 下发 了 《 关于对 南方 基金 管理 有限 公司采 取责 令整 改等 措施 的决定 》 （ 【2013 】18
号） 的行 政监 管措 施决 定 书， 认为 基金 管理 人在 开 元300ETF 投资 过程 中未 能 履行谨 慎勤 勉义 务，
内部控 制方 面存 在内 部控 制制度 建设 薄弱 ， 缺乏ETF 募集 期股 票换 购的 相关 制度规 定 ； 合 规及 风
控管理 未能 覆 盖ETF 基金 投资环 节； 关于 永泰 能源 的相关 决策 未能 留痕 等。 鉴于上 述情 况， 按 照
《证券 投资 基金 管理 公司 管理办 法 》 第 七十 五条 的 规定 ， 中 国证 监会 责令 公 司进行 为 期3 个 月的南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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整改， 在整 改期 间暂 停受 理和审 核公 司所 有新 产品 和新业 务申 请。
基金管 理人 于2013 年 4 月24 日发 布了 《南 方开 元 沪深 300ETF 基 金持 有人 补 偿公告 》 ， 对开
元 300ETF 超 比例 接受 永 泰能源 股票 换购 给相 关基 金份额 持有 人造 成的 经济 损失进 行了 补偿, 实
际补偿 金额 为47,996,008.62 元。
同时， 基金 管理 人就 公司 内部管 理、 合规 及风 险控 制制度 建设 、ETF 募集 及 投资管 理程 序 方
面的问 题进 行了 一一 整改, 并向 中国 证监 会及 其深 圳 监管局 提交 了 整 改报 告, 2013 年8 月已 完成
整改工 作、 经监 管部 门现 场检查 并验 收合 格。
除上述 情况 外， 本报 告期 内， 基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其高 级管 理人 员未 受监管 部门 稽 查
或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华泰证券 - - - - - -
银河证券 - - 451,800,000.00 100.00% - -
注：交 易单 元的 选择 标准 和程序
根据中国证监会《关于完 善证券投资基金交易席位 制度有关问题的通知 》 （证 监基金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准 南方中证 50 债券指数证券投资 基金(LOF)2013 年年度报告摘 要
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1、公 司经 营行 为规 范， 财务状 况和 经营 状况 良好 ；
2、 公司 具有 较强 的研 究 能力, 能及 时、 全面 地为 基 金提供 高质 量的 宏观 经济 研究 、 行 业研 究及 市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
3、公 司内 部管 理规 范， 能满足 基金 操作 的保 密要 求；
4、建 立了 广泛 的信 息网 络,能 及时 提供 准确 的信 息 资讯服 务。
B： 选 择流 程 公司 研究 部 门定期 对券 商服 务质 量从 以下几 方面 进行 量化 评比 ， 并根 据评 比的 结果
选择席 位：
1、服务的主 动性。主 要 针对证券公司 承接调研 课 题的态度、协 助安排上 市 公司调研、 以及就有
关专题 提 供 研究 报告 和讲 座；
2、研 究报 告的 质量 。主 要是指 证券 公司 所提 供研 究报告 是否 详实 ，投 资建 议是否 准确 ；
3、资讯提供 的及时性 及 便利性。主要 是指证券 公 司提供资讯的 时效性、 及 时性以及提 供资讯的
渠道是 否便 利、 提供 的资 讯是否 充足 全面 。
