南 方 中 债 中期 票 据 指 数债 券 型 发 起式 证 券
投资基金 2013 年 年 度报 告 摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年3 月27 日
南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 20 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自2013 年05 月03 日 起至 12 月31 日止 。
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 南方中 债中 期票 据指 数债 券型发 起式 证券 投资 基金
基金简 称 南方中 债中 期票 据指 数债 券发起 式
基金主 代码 000022
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 5 月 3 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 457,223,679.23 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 南方 中债中期 票据指数 债
券发起 式A
南方 中债中期票据 指数债
券发起 式C
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000022 000023
报告期 末 下 属分 级基 金 的 份额总 额 417,123,055.89 份 40,100,623.34 份
南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 追求 取得 在扣 除各 项费用 之前 与标 的指 数相 似的总 回报 。
投资策 略 本基金 为被 动式 指数 基金 ， 主 要采 用抽 样复 制法 ， 以 标的指 数的 成份 券为 基础 ，
综合考 虑债 券利 息类 型 、 债券主 体资 质 、 债 券剩 余 期限和 债券 流动 性等 因素 构
建组合 ， 并根 据本 基金 日 常申购 赎回 情况 、 市场 流 动性以 及银 行间 债券 交易 特
性及交 易惯 例等 情况 ，进 行优化 操作 ，以 力争 对标 的指数 的有 效跟 踪。
业绩比 较基 准 中债- 新中 期票 据总 指数 × 95% ＋ 银行 活期 存款 利率 （ 税 后） ×5%
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率低于 股票 基金 、 混合 基 金，
高于货 币市 场基 金 。 本 基 金主要 采用 抽样 复制 法跟 踪标的 指数 的表 现 ， 具 有 与
标的指 数、 以及 标的 指数 所代表 的债 券市 场相 似的 风险收 益特 征。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 鲍文革 唐州徽
联系电 话 0755-82763888 95566
电子邮 箱 manager@southernfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-889-8899 95566
传真 0755-82763889 010-66594942
2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 地址
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 5 月 3 日(基 金合 同生效 日)-2013 年 12 月31 日
南方中 债中 期票 据 指 数债 券发
起式 A
南方中 债中 期票 据指 数债 券
发起 式C
本期已 实现 收益 31,639,882.85 4,753,725.90
本期利 润 20,644,610.29 3,291,686.96
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0171 0.0177
本期加 权平 均净 值利 润率 1.70% 1.75%
本期基 金份 额净 值增 长率 0.44% 0.23%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2013 年末 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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期末可 供分 配利 润 1,838,303.12 94,234.81
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0044 0.0023
期末基 金资 产净 值 418,961,359.01 40,194,858.15
期末基 金份 额净 值 1.0044 1.0023
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 0.44% 0.23%
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2.期末 可供 分配 利润 ， 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3.所述 基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
4.本基 金合 同生 效日 为2013 年 05 月03 日， 基 金合 同生效 日至 本报 告期 末， 本基金 运作 时间 未满
一年。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
南方中 债中 期票 据指 数债 券发起 式A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.40% 0.08% -2.17% 0.07% 0.77% 0.01%
过 去六 个月 -0.22% 0.06% -3.28% 0.07% 3.05% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
0.44% 0.05% -3.70% 0.08% 4.14% -0.03%
南方中 债中 期票 据指 数债 券发起 式C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.49% 0.08% -2.17% 0.07% 0.68% 0.01%
过去六 个月 -0.38% 0.06% -3.28% 0.07% 2.89% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
0.23% 0.05% -3.70% 0.08% 3.93% -0.03%
南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注： 基 金合 同生 效日 至本 报告期 末不 满一 年。 本基 金建仓 期为 自基 金合 同生 效之日 起 6 个 月， 建
仓结束 时各 项资 产配 置比 例符合 合同 约定 。 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：基 金合 同生 效当 年按 实际存 续期 计算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注：过 往三 年本 基金 未有 利润分 配事 项。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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公司正 式成 立， 成为 我国 “ 新基 金时 代 ” 的起 始标 志。
南方基金总部设在深圳，注册资本 1.5 亿 元 人 民 币。 股 东 结 构 为 ： 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司
（45% ） ；深圳 市投资控 股 有限公司（30% ） ；厦门 国 际信托有限公 司（15%） ； 兴业证券股 份有限公
司（10% ） 。目 前，公司 在 北京、上海、 合肥、成 都 、深圳等地设 有分公司 ， 在香港和深 圳前海设
有子公 司—— 南 方东 英资 产管理 有限 公司 （香 港子 公司） 和南 方资 本管 理有 限公司 （深 圳子 公司 ） 。
其中， 南方 东英 是境 内基 金 公司 获批 成立 的第 一家 境外分 支机 构。
截至报 告期 末， 南方 基金 管理有 限公 司（ 不含 子公 司）管 理资 产规 模 近 2,300 亿元 ，旗 下管
理45 只开 放式 基金 ，1 只 封闭式 基金 ，多 个全 国社 保、企 业年 金和 专户 理财 投资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓
名
职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘
朝
阳
本基金
基金经
理
2013 年 5
月 3 日
- 6
女 ， 北 京 大 学 光 华 管 理 学 院 金 融 硕 士 学
位，2007 年7 月 加入 南方 基金， 具有 基金
从业资 格 ， 历 任南 方基 金 公司固 定收 益研
究员 、 债 券 交 易员 及固 定 收益部 宏观 策略
高级研 究员 。 2011 年 5 月至今 ，任 南方
50 债 基金 经理；2011 年 10 月至 今， 任 南
方现金 基金 经理 ；2013 年5 月至 今， 任 南
方中票 基金 经理 。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效日 ， “ 离 职 日期 ” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期，除 首 任基金经理外 ， “任职 日 期 ”和 “离任 日期 ”分 别 指根据公司 决定确定
的聘任 日期 和解 聘日 期。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人 严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 南 方中债 中期 票据 指数 债券 型发起 式证 券投 资基 金基 金合同 》 和 其他 有关
法律法规的规 定，本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产， 在 严格控制风 险的基础
上，为基金持 有人谋求 最 大利益。本报 告期内， 基 金运作整体合 法合规， 没 有损害基金 持有人利
益。基 金的 投资 范围 、投 资比例 及投 资组 合符 合有 关法律 法规 及基 金合 同的 规定。 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司根据《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和有 关法律法 规 的规定，针对 股
票、债券的一 级市场申 购 和二级市场交 易等投资 管 理活动，以及 授权、研 究 分析、投资 决策、交
易执行、业绩 评估等投 资 管理活动相关 的各个环 节 ，制定了研究 报告审核 流 程，股票、 债券、基
金等证 券池 管理 制度 和细 则， 投资 决策 委员 会议 事 规则 ， 集 中交 易管 理办 法 ， 公 平交 易操 作指 引，
异常交易管理 制度等公 平 交易相关的公 司制度或 流 程指引。通过 加强投资 决 策、交易执 行的内部
控制，完善对 投资交易 行 为的日常监控 和事后分 析 评估，以及履 行相关的 报 告和 信息披 露义务，
切实防 范投 资管 理业 务中 的不公 平交 易和 利益 输送 行为， 保护 投资 者合 法权 益。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为0 的 情况 不存 在，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，不 存在 不 公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的单边 交 易量超过该证券当日 成交 量的 5% 的 交 易 次数
为4 次 ，均 是由 于指 数型 基金根 据标 的指 数成 份股 调整而 被动 调仓 所致 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年, 经 济增速小 幅波 动，但市场预 期波动较 大 ，上半年经济 增长低于 预 期，下半年经 济
企稳回升略高 于市场普 遍 预期；整体通 胀水平温 和 ，不是 市场关 注焦点。 年 初资金面宽 松，在基
本面的 配合 下 ， 债 券市 场 延续 了12 年的 涨势 ， 特 别 是信用 债收 益率 下降 更为 明显 。 社 会融 资扩 张
很快，房地产 和地方融 资 平台结构性问 题突出， 政 府对经济下行 的容忍度 提 高，更注重 控风险，
调结构，频频 出台规范 整 顿政策。5 月 之前，各 类 政策的出台， 包括债市 监 管风暴都没 有阻挡债
市的整体上涨 行情。5 月 底之后，市场 资金面持 续 收紧，央行控 货币总量 ， 降金融杠杆 意图坚决
使得6 月债 券市 场遭 遇了 “ 流动 性冲 击 ” ， 债 市行 情出现 了逆 转。2013 年 下 半年， 经济 和通 胀基南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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本面已不再成 为市场的 主 导因素，货币 政策偏紧 ， 资金面震 荡， 债市供给 较 大，机构投 资行为转
变，债 券市 场收 益率 持续 上升， 纷纷 创出 了近 十年 来的高 点。
本基 金2013 年5 月 成立 ， 有 6 个 月建 仓期 。 在建 仓 期根据 市场 情况 ， 灵活 调 整， 适当 放慢 了
建仓节 奏， 为投资 者获 取 了较好 的正 收益。11 月初 建仓期 结束 ， 本基 金有 效 实现了 对指 数的 跟踪 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期A 级基 金净 值收 益率为 0.44% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为 -3.70% 。C 级 基金 净值
收益率 为 0.23% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率为 -3.70% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望后市，经 济环比 增 长 动力略有下降 ，但是只 要 在政府的容忍 区间内， 不 出现就业问题 ，
货币政 策仍 然会 紧盯 社会 融资扩 张， 短期 内转 折性 放松的 可能 性较 小。14 年 年初债 券市 场的 收 益
率处于历史高 位，特别 是 信用债的收益 率显著高 于 贷款利率，具 有很好的 配 置价值。同 时，我们
将密切关注同 业监管政 策 的出台，非标 若得到了 有 效的控制，将 为货币政 策 的转变带来 契机，债
市迎来趋势行 情。信用 债 投资仍需谨慎 筛选，企 业 盈利水平较差 ，但负债 成 本高企，经 济下降或
者信贷收缩仍 可能会带 来 信用事件冲击 ；大量信 托 到期兑付尚存 在不确定 性 ，或时不时 给信用债
市场带 来影 响。 总体 来看 ，14 年债 券市 场给 投资 者 带来较 好正 收益 的可 能性 较大。
本基金为被动 型指数基 金 ，我们将进一 步优化既 有 的跟踪策略， 注重保持 组 合的流动性， 有
效跟踪 标的 指数 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具 报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括副总经理 、研究部 总 监、数量化 投资部总
监、 风险 管理 部总 监及 基 金会计 负责 人等 。 其中 ， 超过三 分之 二以 上的 人员 具有 10 年 以上 的基 金
从业经验，且 具有风控 、 合规、会计方 面的专业 经 验。基金经理 可参与估 值 原则和方法 的讨论，
但不参 与估 值价 格的 最终 决策。 本报 告期 内， 参与 估值流 程各 方之 间无 重大 利益冲 突。 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合同约定，在符合 有关基金分红条件的前 提下 ， 本 基 金 每 年 收 益 分 配次 数 最 多 为 12
次，每份基金 份额每次 基 金收益分配比 例不得低 于 基金收益分配 基准日每 份 基金份额可 供分配利
润的 10% ，若 《基 金合 同 》生效 不 满 3 个 月可 不进 行收益 分配 ；本 基金 收益 分配方 式分 两种 ：现
金分红与红利 再投资， 投 资者可选择现 金红利或 将 现金红利自动 转为基金 份 额进行再投 资；若投
资者不选择， 本基金默 认 的收益分配方 式是现金 分 红；基金收益 分配后基 金 份额净值不 能低于面
值；即基金收 益分配基 准 日的基金份额 净值减去 每 单位基金份额 收益分配 金 额后不能低 于面值；
法律法 规 或 监管 机构 另有 规定的 ，从 其规 定。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本报 告期本 基金 未有 分配 事项 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对南 方 中 债中 期票据 指数 债券
型发起 式证 券投 资基 金 （ 以下称 “本 基金” ） 的托 管 过程中 ， 严 格遵 守 《证 券 投资基 金法 》 及 其他
有关法律法规 、基金合 同 和托管协议的 有关规定 ， 不存在损害基 金份额持 有 人利益的行 为，完全
尽职尽 责地 履行 了应 尽的 义务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他 有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
本基 金2013 年 年度 财务 会 计报告 经 普 华永 道中 天会 计 师事 务所(特 殊普 通合 伙)审计， 注册 会
计师签 字出 具了 普华 永道 中天审 字(2014) 第21308 号 “标 准无 保留 意见 的审 计报告 ” ， 投资 者可 通南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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过年度 报告 正文 查看 审计 报告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 中债 中期 票据指 数债 券型 发起 式证 券投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 3,626,966.80
结算备 付金 -
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 465,374,000.00
其中： 股票 投资 -
基金投 资 -
债券投 资 465,374,000.00
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 -
应收利 息 9,367,313.04
应收股 利 -
应收申 购款 174,585.02
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 478,542,864.86
负债和所有者权益
本期末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 12,064,793.97
应付证 券清 算款 -
应付赎 回 款 6,837,854.44
应付管 理人 报酬 218,002.93
应付托 管费 43,600.61
应付销 售服 务费 13,363.54
应付交 易费 用 22,679.23 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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应交税 费 -
应付利 息 1,167.38
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 185,185.60
负债合 计 19,386,647.70
所有者权益：
实收基 金 457,223,679.23
未分配 利润 1,932,537.93
所有者 权益 合计 459,156,217.16
负债和 所有 者权 益总 计 478,542,864.86
注：1. 报 告截 止 日2013 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额 总额457,223,679.23 份 ， 其中A 类基 金份 额 总
额为 417,123,055.89 份，基金份 额净 值 1.0044 元 ；C 类基金 份额 总额为 40,100,623.34 份 ，基
金份额 净 值1.0023 元。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为2013 年5 月3 日( 基金合 同生 效日)至2013 年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 中债 中期 票据指 数债 券型 发起 式证 券投资 基金
本报告 期：2013 年5 月3 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2013 年5 月3 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日
一、收入 32,006,409.61
1.利息 收入 51,999,273.66
其中： 存款 利息 收入 31,567,713.00
债券利 息收 入 11,258,193.72
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 9,173,366.94
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） -8,018,703.22
其中： 股票 投资 收益 -
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -8,018,703.22
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
-12,457,311.50
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ） -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 483,150.67 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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减： 二、费用 8,070,112.36
1．管 理人 报酬 4,621,066.27
2．托 管费 924,213.27
3．销 售服 务费 369,333.68
4．交 易费 用 12,406.72
5．利 息支 出 1,694,656.80
其中： 卖出 回购 金融 资 产 支出 1,694,656.80
6．其 他费 用 448,435.62
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
23,936,297.25
减：所 得税 费用 -
四、 净利润 （净亏损以 “-” 号填列） 23,936,297.25
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 中债 中期 票据指 数债 券型 发起 式证 券投资 基金
本报告 期：2013 年5 月3 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 5 月 3 日(基金合同生效日)至2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,212,968,732.50 - 2,212,968,732.50
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 23,936,297.25 23,936,297.25
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-1,755,745,053.27 -22,003,759.32 -1,777,748,812.59
其中：1. 基 金申 购款 68,712,097.90 901,951.30 69,614,049.20
2. 基金 赎回 款 -1,824,457,151.17 -22,905,710.62 -1,847,362,861.79
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
457,223,679.23 1,932,537.93 459,156,217.16
南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
第 14 页 共 30 页
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 杨小 松______
______ 邓 见梁______
____ 邓见 梁____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南方中债中期 票据指数 债 券型发起式证 券投资基 金( 以下简称“本 基金 ”) 经中 国证券监督 管
理委员 会( 以下 简称 “中 国 证监会 ”) 证监 许可[2012]1767 号 《关 于核 准南 方中 债中期 票据 指数 债
券型发起式证 券投资基 金 募集的批复》 核准，由 南 方基金管理有 限公司依 照 《中华人民 共和国证
券投资 基金 法 》 和 《南 方 中债中 期票 据指 数债 券型 发起式 证券 投资 基金 基金 合同 》 负 责公 开募 集。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
2,210,762,444.97 元(其 中发起 资 金 10,000,000.00 元)， 业经 普 华 永道 中天 会计师 事务 所 有 限公
司普华 永道 中天 验字(2013) 第220 号 验资 报告 予以 验 证。 经 向中 国证 监会 备案 ， 《南方 中债 中期 票
据指数 债券 型发 起式 证券 投资基 金基 金合 同》 于 2013 年 5 月 3 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基
金份额 总额 为2,212,968,732.50 份 基金 份额， 其中 认购资 金利 息折 合2,206,287.53 份 基金 份额。
本基金 的基 金管 理人 为南 方基金 管理 有限 公司 ，基 金 托管 人为 中国 银行 股份 有限公 司。
根据《南方中 债中期票 据 指数债券型发 起式证券 投 资基金招募说 明书》 ，本 基 金根据认购/ 申
购费用 与销 售服 务费 收 取 方式的 不同 ， 将 基金 份额 分为不 同的 类别 。 在 投资 者认购/申 购时 收取 前
端认购/申 购费 用并 在赎 回 时收取 赎回 费的 基金 份额 ， 称为A 类 基金 份额 ； 从 本 类别基 金资 产中 计
提销售服务费并在 赎回时 根据持有期限收取 赎回费 、不收取认购/ 申 购费 用 的基 金 份 额 ， 称为 C
类基金 份额 。本 基金 A 类、C 类基 金份 额分 别设 置 代码。 由于 基金 费用 的不 同，本 基金 A 类基 金
份额 和 C 类 基金 份额 将分 别计算 基金 份额 净值 ，计 算公式 为计 算日 各类 别基 金资产 净值 除以 计 算
日发售 在外 的该 类别 基金 份额总 数。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《南 方 中债中期票据 指数债券 型 发起式证券投 资
基金基 金合 同 》 的 有关 规 定， 本基 金主 要投 资于 中 债-新 中期 票据 总指 数成 份 券。 本基 金还 可以 投
资于国债、央 行票据、 地 方政府债、金 融债、企 业 债、短期融资 券、公司 债 、资产支持 证券、债
券逆回购、银 行存款等 ， 以及法律、法 规或中国 证 监会允许基金 投资的其 他 金融工具。 本基金投
资于债 券资 产比 例不 低于 基金资 产 的90 ％， 其 中标 的指数 成份 券投 资比 例不 低于本 基金 债券 资 产
的 80% ，现 金或 者到 期日 在一年 以 内 的政 府债 券不 低于基 金资 产净 值 的 5% ， 其它金 融工 具的 投资
比例符合法律 法规和监 管 机构的规定。 本基金不 直 接从二级市场 买入股票 、 权证、可转 债等，也南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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不参与 一级 市场 的新 股、 可转债 申购 或增 发新 股。 本基金 的业 绩比 较基 准为 中债- 新中 期票 据总 指
数×95 % ＋ 银行 活期 存款 利 率(税后 )× 5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理有 限公司 于 2014 年 3 月 24 日批准 报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 南方中
债中期 票据 指数 债券 型发 起式证 券投 资基 金基 金合 同》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证
监会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2013 年 5 月3 日( 合同生 效日)至 2013 年 12 月 31 日 止期 间的 财务 报表 符合企 业会 计
准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金2013 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及2013 年5 月3 日(合
同生效 日) 至2013 年12 月 31 日止 期间 的经 营成 果 和基金 净值 变动 情况 等有 关信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2013
年5 月3 日(合 同生 效日) 至 2013 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款 、买 入返售金 融 资产 和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指 在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产 款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本 基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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有可靠 性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的 法定 权利 且该 种法 定权利 现在 是可 执行 的； 且2) 交易 双方 准备 按净 额 结算时 ， 金 融资 产与
金融负 债按 抵销 后的 净额 在资产 负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计 算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分 配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立 提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金 销 售机构
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华泰证 券股 份有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机构
兴业证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机构
厦门国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
无。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目 本期 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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2013 年5 月3 日( 基 金合 同 生效日)至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 4,621,066.27
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,863,231.31
注： 支 付基 金管 理人 南方 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值0.5% 的 年 费率计 提， 逐日 累计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.5% / 当 年天数 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年5 月3 日( 基 金合 同 生效日)至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 924,213.27
注： 支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值0.1% 的 年费 率 计提， 逐日 累计 至每
月月底 ，按 月支 付。 其计 算公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.1% / 当 年天 数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 5 月 3 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
南方中 债中 期票 据
指数债 券发 起 式A
南方中 债中 期票 据
指数债 券发 起 式 C
合计
中国银 行 - 332,316.62 332,316.62
南方基 金 - 3,609.60 3,609.60
华泰证 券 - 175.27 175.27
合计 - 336,101.49 336,101.49
注：支 付销 售机 构的 C 类 基金份 额销 售服 务费 按前 一日 C 类 基金 份额 的基 金 资产净 值 0.30%的年
费率计提，逐 日累计至 每 月月底，按月 支付给南 方 基金，再由南 方基金计 算 并支付给各 基金销售
机构。A 类 基金 份额 不收 取销售 服务 费。 其计 算公 式为：
日销售 服务 费＝ 前一 日C 类基金 份额 基金 资产 净值 X 0.30% / 当年 天数 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2013 年 5 月3 日(基 金合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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中国银行 - 19,589,774.25 - - 211,375,000.00 123,471.50
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年5 月3 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
南方中 债中 期票 据指 数债 券
发起 式A
南方中 债中 期票 据指 数债 券发
起式 C
基 金合 同生效 日（ 2013
年5 月 3 日 ） 持 有的 基金 份
额
10,003,694.81 -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 10,003,694.81 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
2.19% -
注：基 金管 理人 南方 基金 在本年 度认 购本 基金 的交 易委托 华泰 证券 办理 ，适 用费率 为 1000 元。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年5 月3 日( 基金 合 同 生效日)至2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 3,626,966.80 238,370.44 - -
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
第 22 页 共 30 页
7.4.9 利 润分 配情况
无。
7.4.10 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.10.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
无。
7.4.10.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.10.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.10.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额12,064,793.97 元 ，是 以如 下债 券作 为抵押
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
130201 13 国开01 2014 年1 月
2 日
99.99 100,000 9,999,000.00
130210 13 国开10 2014 年1 月
2 日
99.84 27,000 2,695,680.00
合计
127,000 12,694,680.00
-
7.4.10.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
无。
7.4.11 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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第 二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值( 不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层级 的余 额 为465,374,000.00 元 ，无 属于 第 一和第 三层 级的 余额 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层级 未发 生 重 大变动 。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 465,374,000.00 97.25
其中： 债券 465,374,000.00 97.25
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,626,966.80 0.76
6 其他各 项资 产 9,541,898.06 1.99
7 合计 478,542,864.86 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比
例（％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,983,000.00 4.35
其中： 政策 性金 融债 19,983,000.00 4.35
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 10,015,000.00 2.18
6 中期票 据 435,376,000.00 94.82
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 465,374,000.00 101.35
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人 民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 1182256 11 上海港MTN1 300,000 30,024,000.00 6.54
2 1282030 12 川水电MTN1 300,000 29,679,000.00 6.46
3 101361010 13 中 电投
MTN003
300,000 29,355,000.00 6.39
4 1382117 13 闽能源MTN2 300,000 29,088,000.00 6.34
5 1082129 10 国电集MTN1 300,000 29,007,000.00 6.32
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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8.9 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1
本基金投资的 前十名证 券 的发行主体本 期没有出 现 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.10.2
基金投 资的 前十 名股 票没 有超出 基金 合 同 规定 的备 选股票 库。
8.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 9,367,313.04
5 应收申 购款 174,585.02
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 9,541,898.06
8.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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数
(户)
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
南方中债中
期票据指数
债券发起式
A
3,234 128,980.54 10,203,014.11 2.45% 406,920,041.78 97.55%
南方中债中
期票据指数
债券发起式
C
794 50,504.56 300,285.00 0.75% 39,800,338.34 99.25%
合计 4,028 113,511.34 10,503,299.11 2.30% 446,720,380.12 97.70%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。 户均 持有 的基 金份 额 的合计 数= 期末 基金 份额 总 额/ 期 末持 有人 户数 合计 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份）
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
南方中 债中 期票 据指
数债券 发起 式A
5,931.52 0.0014%
南方中 债中 期票 据指
数债券 发起 式C
1,000.00 0.0024%
合计
6,931.52 0.0015%
注：1. 分级基 金管理人 的 从业人员持有 基金占基 金 总份额比例的 计算中， 对 下属分级基 金，比例
的分母采用各 自级别的 份 额，对合计数 ，比例的 分 母采用下属分 级基金份 额 的合计数（ 即期末基
金份额 总额 ） 。
2.本公 司高 级管 理人 员、 本基金 基金 经理 、基 金投 资和研 究部 门负 责人 未持 有本基 金份 额。
9.3 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目
持有份 额总
数
持有份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起 份 额总
数
发起份 额占
基金总 份额
比例（%）
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人 固有 资
金
10,003,694.81 2.19 10,003,694.81 2.19
自基金合同生
效日起不少于 3
年
基金管 理人 高级 管
理人员
- - - - - 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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基金经 理等 人员 - - - - -
基金管 理人 股东 - - - - -
其他 - - - - -
合计 10,003,694.81 2.19 10,003,694.81 2.19 -
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
南方中 债中 期票
据指数 债券 发起
式 A
南方中 债中 期票
据指数 债券 发起
式 C
基金合 同生 效日 （2013 年 5 月 3 日） 基金 份
额总额
1,886,812,578.15 326,156,154.35
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,886,812,578.15 326,156,154.35
本报告 期基 金总 申购 份额 59,879,298.35 8,832,799.55
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,529,568,820.61 294,888,330.56
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 417,123,055.89 40,100,623.34
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经中国 证监 会基 金部 【2013 】 13 号 文函 复， 基 金管 理 人于2013 年1 月5 日发 布 公告， 自 2013
年1 月1 日 起， 高良 玉不 再担任 公司 总经 理职 务， 由董事 长吴 万善 代为 履行 公司总 经理 职务 。
基金管 理人 于2013 年 7 月27 日发 布公 告， 南方 基 金管理 有限 公司 （以 下简 称"公司"） 第五
届董事 会任 期届 满， 根 据 《公司法 》 、 《证 券投 资基 金管理 公司 管理 办法》 等 法律法 规和 《 公司 章
程》 的规 定， 公 司股 东 会2013 年第 一次 临时 会议 （ 以下简 称 “本 次公 司股 东 会临时 会议 ” ）选 举
产生了 公司 第六 届董 事会 。公司 第六 届董 事会 由 13 名 董事 组成 ，其 中由 本 次公司 股东 会临 时会
议选举 产 生12 名 （ 包括 独 立董 事 5 名 ） ， 经营 管理 层 董事 1 名将 由公 司董 事会 聘任的 公司 总经 理南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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担任。 公司 本次 股东 会临 时会议 选举 产生 的公 司第 六届董 事 会 12 名 董事 为 ：吴万 善先 生、 张 涛
先生、 姜健 先生、 余钢 先 生、 项 建国 先生、 李自 成 先生、 庄园 芳女 士、 姚 景 源先生 、 李 心丹 先生、
周锦涛 先生 、郑 建彪 先生 、周蕊 女士 。
经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可 【2013】 1087 号文 核准 ，基 金管 理人 于 2013 年 8 月
22 日 发布 公告， 自2013 年 8 月22 日起， 杨小 松转 任公司 总经 理职 务， 不再 担任公 司督 察长 职务 ；
由鲍文 革担 任公 司督 察长 职务。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。
2013 年 3 月 17 日 中国 银 行股份 有限 公司 公告 ，肖 钢先生 辞去 中国 银行 股份 有限公 司董 事 长
职务。
2013 年6 月1 日中 国银 行 股份有 限公 司公 告 ， 自2013 年 5 月 31 日 起， 田国 立 先生就 任本 行
董事长 、执 行董 事、 董事 会战略 发展 委员 会主 席及 委员。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告期 内本 基 金未 更换会 计 师事 务所 ， 本年 度支付 给 普华 永道 中 天会 计师事 务 所( 特 殊普
通合伙)审 计费 用82,000.00 元 ，该 审计 机构 已提 供 审计服 务的 连续 年限 为1 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
因基金 管理 人管 理的 南方 开元沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 （ “ 开元 3 00ET F ” ）
在集中 申购 期超 过沪 深 300 指数 自然 权重 大比 例接 受停牌 的永 泰能 源股 票换 购， 然后 在建 仓期 大
比例卖 出超 过沪 深 300 自 然权重 的部 分股 票， 致使 基金资 产受 到较 大损 失，2013 年 4 月 19 日中
国证监 会向 公司 下发 了 《 关于对 南方 基金 管理 有限 公司采 取责 令整 改等 措施 的决定 》 （ 【2013 】18
号） 的行 政监 管措 施决 定 书， 认为 基金 管理 人在 开 元300ETF 投资 过程 中未 能 履行谨 慎勤 勉义 务，
内部控 制方 面存 在内 部控 制制度 建设 薄弱 ， 缺乏ETF 募集 期股 票换 购的 相关 制度规 定 ； 合 规及 风
控管理 未能 覆 盖ETF 基金 投资环 节； 关于 永泰 能源 的相关 决策 未能 留痕 等。 鉴于上 述情 况， 按 照
《证券 投资 基金 管理 公司 管理办 法 》 第 七十 五条 的 规定 ， 中 国证 监会 责令 公 司进行 为 期3 个 月的南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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整改， 在整 改期 间暂 停受 理和审 核公 司所 有新 产品 和新业 务申 请。
基金管 理人 于2013 年 4 月24 日发 布了 《南 方开 元 沪深 300ETF 基 金持 有人 补 偿公告 》 ， 对开
元 300ETF 超 比例 接受 永 泰能源 股票 换购 给相 关基 金份额 持有 人造 成的 经济 损失进 行了 补偿, 实
际补偿 金额 为47,996,008.62 元。
同时， 基金 管理 人就 公司 内部管 理、 合规 及风 险控 制制度 建设 、ETF 募集 及 投资管 理程 序 方
面的问 题进 行了 一一 整改, 并向 中国 证监 会及 其深 圳 监管局 提交 了整 改报告, 2013 年8 月已 完成
整改工 作、 经监 管部 门现 场检查 并验 收合 格。
除上述 情况 外， 本报 告期 内， 基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其高 级管 理人 员未 受监管 部门 稽 查
或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
广发证券 1 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
注：1 、 为 节约 交易 单元 资 源， 我公 司在 交易 所交 易 系统升 级的 基础 上 ， 对 同 一银行 托管 基金 进行
了席位 整合 。
2、 根 据中 国证 监会 《 关于 完善证 券投 资基 金交 易席 位制度 有关 问题 的通 知》 （ 证监基 金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准
a、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
b、公司具有 较强的研 究能 力,能及时、 全面地为 基金 提供高质量 的宏观经 济研 究、行业研 究及市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
c、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
d、建 立了 广泛 的信 息网 络, 能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B：选 择流 程
公司研 究部 门定 期对 券商 服务质 量从 以下 几方 面进 行量化 评比 ， 并 根据 评比 的 结果选 择交 易单 元 ： 南方中债中期票据指数债券发起式 2013 年年度报告摘要
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a、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
b、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
c、 资 讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
广发证券 6,541,632.54 100.00% 11,982,200,000.00 100.00% - -
华泰证券 - - - - - -
