摩 根 士 丹 利华 鑫 主 题 优选 股 票 型
证 券 投 资 基金
2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管 理人： 摩根士丹利 华鑫基金管理有限 公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年 3 月 27 日
摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 中财 务资 料经 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 审 计并 出具了无 保留 意见 的
审计报 告。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 14
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 14
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 38
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 39
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 39
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 41
8.5 期 末按 债 券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 44
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 44
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 44
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 44 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 45
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 45
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 45
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 46
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 46
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 46
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 47
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 47
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 47
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 47
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 47
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 47
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 48
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 50
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 52
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 52
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 52
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 52
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 摩根士 丹利 华鑫 主题 优选 股票型 证券 投资 基金
基金简 称 大摩主 题优 选股 票
基金主 代码 233011
交易代 码 233011
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 3 月 13 日
基金管 理人 摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 33,404,448.05 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金 力 图 通过 把 握 中国经 济 发 展 和 结构 转 型 环境下 的 主 题 投资
机 会 ， 在 控 制风 险 并 保持基 金 资 产 良 好的 流 动 性的前 提 下 ， 力争
实现基 金资 产的 长期 稳定 增值。
投资策 略 （1） 资产 配置 策略
本 基 金 将 通 过 对 宏 观 经 济 环 境 的 深 入 分 析 ， 采 取 “ 自上而下 ” 的顺
序 ， 结 合 定 性分 析 和 定量分 析 方 法 的 结论 ， 以 实现大 类 资 产 的动
态配置 。
（2） 主题 选择 策略
本基金 采用 自上 而下 的 “ 主 题投资 分析 框架 ” ， 通 过主 题挖掘 、 主 题
配 置 和 主 题 投资 三 个 步骤， 筛 选 出 主 题特 征 明 显、成 长 性 好 的优
质股票 构建 股票 投资 组合 。
本基金 所指 的 “ 主题 ” ， 是 指 国内外 实体 经济 、 政府 政策 、 科 学技 术、
社 会 变 迁 、 金融 市 场 等层面 已 经 发 生 或预 期 将 发生的 ， 将 导 致行
业或企 业竞 争力 提升 、盈 利水平 改善 的驱 动因 素。
（3） 行业 选择 和配 置
本 基 金 将 挑 选主 题 特 征明显 和 预 期 具 有良 好 增 长前景 的 行 业 进行
重点投 资。
（4） 股票 选择
在 前 述 主 题 配置 和 行 业优选 的 基 础 上 ，本 基 金 综合运 用 各 种 股票
研 究 分 析 方 法和 其 它 投资分 析 工 具 ， 采用 自 下 而上方 式 精 选 主题
特征鲜 明， 具有 投资 潜力 的股票 构建 股票 投资 组合 。
（5） 债券 投资
在 债 券 投 资 方面 ， 本 基金可 投 资 于 国 债、 央 行 票据、 金 融 债 、企
业 债 和 可 转 换债 券 等 债券品 种 。 本 基 金的 债 券 投资采 取 主 动 的投
资 管 理 方 式 ，获 得 与 风险相 匹 配 的 投 资 收 益 ， 以实现 在 一 定 程度
上规避 股票 市场 的系 统性 风险和 保证 基金 资产 的流 动性。 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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（6） 权证 投资 策略
本 基 金 的 权 证投 资 以 权证的 市 场 价 值 分析 为 基 础，配 以 权 证 定价
模 型 寻 求 其 合理 估 值 水平， 以 主 动 式 的科 学 投 资管理 为 手 段 ，充
分考虑 权证 资产 的收 益性 、 流动 性及 风险 性特 征， 通过资 产配 置、
品种与 类属 选择 ，追 求基 金资产 稳定 的当 期收 益。
（7） 资产 支持 证券 的投 资策略
本 基 金 投 资 资产 支 持 证券将 综 合 运 用 久期 管 理 、收益 率 曲 线 、个
券 选 择 和 把 握市 场 交 易机会 等 积 极 策 略， 在 严 格控制 风 险 的 情况
下 ， 通 过 信 用研 究 和 流动性 管 理 ， 选 择风 险 调 整后的 收 益 高 的品
种进行 投资 ，以 期获 得长 期稳定 收益 。
业绩比 较基 准 80%× 沪深 300 指数 收益 率+20%× 中 信标 普全 债指 数 收益率
风险收 益特 征 本 基 金 为 一 只主 动 投 资的股 票 型 基 金 ，其 预 期 风险与 预 期 收 益高
于混合 型基 金、 债券 型基 金与货 币市 场基 金， 属于 较高预 期风 险、
较高预 期收 益的 证券 投资 基金品 种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 李锦 田青
联系电 话 (0755) 88318883 (010) 67595096
电子邮 箱 xxpl@msfunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-668 (010) 67595096
传真 (0755) 82990384 (010) 66275853
注册地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第二 座 第 17 层 01-04 室
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第二 座 第 17 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518048 100033
法定代 表人 王文学 王 洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、 上 海证 券报 、 证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.msfunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永 道中 天会 计师 事务 所 （特 殊普 通
合伙）
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号
星展银 行大 厦 6 楼
注册登 记机 构 摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司 深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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设广场 第二 座 第 17 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润 分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年
2012 年 3 月 13 日( 基 金合 同生
效日)-2012 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 12,251,500.43 -11,267,669.11
本期利 润 9,479,757.09 -5,999,332.61
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1210 -0.0286
本期加 权平 均净 值利 润率 12.00% -2.92%
本期基 金份 额净 值增 长率 7.13% -3.20%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 1,226,228.45 -10,832,453.11
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0367 -0.0758
期末基 金资 产净 值 34,630,676.50 138,389,776.93
期末基 金份 额净 值 1.037 0.968
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 3.70% -3.20%
注：1. 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入 、 投 资 收益 、 其 他收 入 （不 含公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2. 期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 而非 当期 发生 数) ；
3. 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -6.58% 1.35% -2.81% 0.90% -3.77% 0.45%
过去六 个月 9.16% 1.35% 4.67% 1.04% 4.49% 0.31%
过去一 年 7.13% 1.30% -5.49% 1.12% 12.62% 0.18%
自基金 合同 3.70% 1.05% -8.45% 1.05% 12.15% 0.00% 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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生效起 至今
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：本 基金 基金 合同 于 2012 年 3 月 13 日正 式生 效 。上述 指标 在基 金合 同生 效当年 按照 实际 存续
期计算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2012 年 3 月 13 日 ）至 本报告 期末 未进 行利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司（以下简称 “ 公司” ）是一家中外合资基金管理公司，前身
为经中 国证 监会 证监 基金 字[2003]33 号文 批准 设立 并于 2003 年 3 月 14 日 成 立的巨 田基 金管 理有
限公司。公司 的主要股 东 包括华鑫证券 有限责任 公 司、摩根士丹 利国际控 股 公司、深圳 市招融投
资控股 有限 公司 等国 内外 机构。
截止 2013 年 12 月 31 日 ， 公司旗 下共 管理 十五 只开 放式基 金， 包括 摩根 士丹 利华鑫 基础 行业摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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证券投 资基 金 、 摩 根士 丹 利华鑫 资源 优选 混合 型证 券投资 基金 （LOF) 、 摩根士丹利 华鑫 货币 市场
基金、摩根士 丹利华鑫 领 先优势股票型 证券投资 基 金、摩根士丹 利华鑫强 收 益债券型证 券投资基
金、摩根士丹 利华鑫卓 越 成长股票型证 券投资基 金 、摩根士丹利 华鑫消费 领 航混合型证 券投资基
金、摩 根士 丹利 华鑫 多因 子精选 策略 股票 型证 券投 资基金 、摩 根士 丹利 华鑫 深证 300 指 数增 强 型
证券投资基金 、摩根士 丹 利华鑫主题优 选股票型 证 券投资基金， 摩根士丹 利 华鑫多元收 益债券型
证券投资基金 、摩根士 丹 利华鑫量化配 置股票型 证 券投资基金、 摩根士丹 利 华鑫双利增 强债券型
证券投 资基 金、 摩根 士丹 利华鑫 纯债 稳定 增 利 18 个 月定期 开放 债券 型证 券投 资基金 、 摩 根士 丹利
华鑫品 质生 活精 选股 票型 证券投 资基 金。 同时 ，公 司还管 理着 多个 特定 客户 资产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
盛军锋
基金
经理
2012 年 3 月
13 日
- 7
暨南大 学产 业经 济学 博士 。 曾 任中 国人 民
银行深 圳中 心支 行货 币信 贷管理 科员 ， 宝
盈基金 管理 有限 公司 研究 员、基 金经 理 。
2011 年 4 月加 入本 公司 ，2012 年 1 月至
2013 年 10 月 任摩 根士 丹 利华鑫 基础 行业
证券投 资基 金基 金经 理 ， 2012 年 3 月 起任
本基金 基金 经理 ， 2012 年 9 月起 任摩 根士
丹 利 华 鑫 卓 越 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金
基金经 理。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期为基 金合 同生 效日 ；
2、基 金经 理任 职已 按规 定 在中国 证券 投资 基金 业协 会办理 完毕 基金 经理 注册 ；
3、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内 ， 基 金管 理人 严 格按照 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 、 基金 合 同及其 他相 关法
律法规 的规 定 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理和运 用基 金资 产 ， 在 认 真控制 风险 的前 提下 ，
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益 ，没 有损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人遵 照《证券 投 资基金管理公 司公平交 易 制度指导意见 》等相关 法 律法规的要求 ，
制订了《摩 根士丹利 华鑫 基金管理有 限公司公 平交 易管理办法》 、 《摩根士 丹 利华鑫基金 管理有 限
公司异常交 易报告管 理办 法》 、 《摩根士 丹利华鑫 基 金管理有限 公司公平 交易 分析报告实 施细则 》摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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等内部 制度 ，形 成较 为完 备的公 平交 易制 度及 异常 交易分 析体 系。
基金管理人的 公平交易 管 理涵盖了所管 理的所有 投 资组合，管理 的范围包 括 境内上市股票 、
债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时也包 括授权、 研 究分析、投 资决策、
交易执行、业 绩评估等 与 投资管理活动 相关的各 个 环节。基金管 理人通过 投 资交易以及 其他相关
系统实现了有 效系统控 制 ，通过投资交 易行为的 监 控、异常交易 的识别与 分 析、公平交 易的分析
与报告等方式 实现了有 效 的人工控制， 并通过定 期 及不定期的回 顾不断完 善 相关制度及 流程，实
现公平 交易 管理 控制 目标 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
基金管理人严 格执行《 证 券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》及 内 部 相关制度和 流
程， 通 过流 程和 系统 控制 保证有 效实 现公 平交 易管 理要求 ， 并 通过 对投 资交 易行为 的监 控和 分析 ，
确保基金管理 人旗下各 投 资组合在研究 、决策、 交 易执行等各方 面均得到 公 平对待。本 报告期，
基金管 理人 严格 执行 各项 公平交 易制 度及 流程 。
经对报告期内 公司管理 所 有投资组合的 整体收益 率 差异、分投资 类别（股 票 、债券）的收 益
率差异 ， 连 续四 个季 度期 间内、 不同 时间 窗下 （ 如 日内、3 日内 、5 日 内） 不 同投资 组合 同向 交易
的交易 价差 进行 分析 ，未 发现异 常情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金未出 现 基金管理人管 理的所有 投 资组合参与交 易 所公开 竞 价同日反向交 易
成交较 少的 单边 交易 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 ，基 金管 理人 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
A 、 大类 资产 配置 ：
① 股票资产配 置 —— 宏观 经济处于长周 期的去产 能 去杠杆进程， 周期性行 业 景气呈现低迷 景
象，而 经济 结构 中新 兴产 业和消 费行 业景 气较 好， 故本基 金主 仓位 仍维 持成 长股。
② 债券 资产配 置—— 截 至 报告期 末， 本基金 债券 资 产持仓 比例 为 6.94% 。同 时，报 告期 内，
本基金 通过 融券 回购 提高 了现金 收益 。
B 、 二级 资产 配置 ：
① 股票资产配 置 —— 股票 资产的行业配 置采取了 相 对均衡的策略 ，但更倾 向 于从自下而上 角
度出发 ，对 行业 景气 度好 ，成长 性高 的细 分子 行业 给予积 极配 置， 例如 科技 、安防 、医 药等 。
② 债券 资产 配置 —— 报告 期末， 本基 金债 券资 产以 信用类 债券 为主 。 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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C 、 报告 期股 票操 作回 顾：
报告期 内， 市场 呈现 显著 的结构 性机 会， 以蓝 筹和 传统产 业为 代表 的上 证指 数全年 震荡 下跌 ，
持续低 迷， 缺乏 持续 性的 趋势性 投资 机会 ， 而 以科 技和新 兴产 业为 代表 的创 业板指 数则 相对 较强 ，
全年指 数近 乎翻 倍， 传媒 、TMT 等 新兴 行业 投资 机 会丰富 。
分季度看，1 季度，本 基 金保持了相对 均衡的 组 合 结构，银行地 产占据一 定 配置，医药消 费
等的配置比重 相对较低 ， 市场初步呈现 成长风格 ， 因此，本基金 的组合未 显 示明显优势 。4 月份
后，本 基金 调整 了组 合结 构，增 加了 医药 、TMT 等 成长类 个股 比重 ，并 精选 个股， 经历 了 5 、6
月份的震荡下 跌后，以 传 媒、影视、游 戏为代表 的 科技行业大幅 上涨，创 业 板指数也重 新上升，
本基金 顺势 增加 了传 媒行 业的配 置。 至 3 季度 末， 本基金 的组 合契 合市 场风 格，业 绩颓 势得 到 了
扭转。4 季度 ，市 场情 绪 有所变 化， 宏观 经济 经历 了 3 季度的 微弱 库存 回补 ，10 月 份开 始， 经济
指标又呈现见 顶回落迹 象 ，加之地方债 务、影子 银 行效 应，导致 市场利率 走 高，流动性 紧缩，股
票市场情绪悲 观化，使 得 前期涨幅巨大 且依靠行 业 前景预期的个 别行业， 尤 其是传媒游 戏行业，
经历了深幅调 整，对基 金 业绩带来一定 冲击。在 个 股分化的市场 环境中， 本 基金维持优 质成长股
组合， 相应 降低 了仓 位， 并动态 调整 相应 个股 。
回顾全年的市 场结构变 化 ，深刻反映了 经济转型 的 大趋势，传统 产业持续 去 产能去杠杆， 新
兴产业 发展 迅猛 ，相 应的 指数大 幅上 涨。 因此 ，本 基金 2 季度 后， 更加 注重 契合该 趋势 ，执 行 中
观选行 业， 微观 选个 股的 策略， 淡化 行业 配置 ，注 重成长 因子 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期截 至 2013 年 12 月 31 日， 本基 金份 额净 值 为 1.037 元 ，累 计份 额净 值为 1.037 元，
报告期 内基 金份 额净 值增 长率 为 7.13% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为-5.49% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2014 年， 宏观 经济 环 境可能 并无 太大 变化 ，市 场依然 会呈 现 “ 与宏 观经 济 脱钩， 与产 业
升级挂钩 ” 的结构性特征，与投资相关的行业依然处 于长周期的去产能过程， 而人均收入已超越
5000 美元 ， 消 费相 关的 行 业长周 期景 气向 上， 在这 样的大 背景 下， 必须 结合 经济转 型和 政策 改革
的大环 境， 在医 药、 消 费 、 文化、 科技、 先进 制造 业等行 业 中 ， 用 长期 眼光 和成长 思路 精选 个股 ，
形成能 够穿 越市 场波 动的 投资组 合。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期，基 金管理人 通 过开展专项检 查、加强 日 常监控、完善 管理制度 等 方式，检查内 控
制度的 执行 情况 、基 金运 作的合 法合 规情 况， 及时 发现问 题， 提出 改进 建议 并跟踪 落实 。 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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本报告 期， 基金 管理 人完 成的主 要监 察稽 核工 作如 下：
（1） 完 成专 项检 查工 作。 检查范 围覆 盖投 资交 易、 基金销 售、 客户 服务、 专 户业务 、 主 要应
用系统 管理 、IT 合 规检 查 、 系 统开 发、 自有 资金 投 资及风 险准 备金 、 反洗 钱 业务等 方面 。 （2）做
好日常监控工 作。严格 规 范 基金投资、 销售以及 运 营等各项业务 管理，通 过 监控基金投 资运作、
优化关键业务 流程、审 核 宣传推介材料 、监督后 台 运营业务等工 作，加强 日 常风险监控 ，确保公
司和基金运 作合法合 规。 （3）持续完善 公司内控 制度 体系。对业 务制度和 流程 进行合规审 核，同
时，适时以 “ 合规指引” 方式及时清晰地解读监管政策与要求，加强各项业务流程控制。公司已建
立起覆 盖公 司业 务各 个方 面， 更 为全 面、 完 善的 内 控制度 体系 ， 保 障公 司合 规、 安 全、 高 效运 营。
（4 ） 加强 员工 合规 行为 管 理。 根据 法律 法规 和业 务 环境的 变化 不断 修订 并充 实培训 材料 ， 并制 作
学习手册， 改进合规 培训 形 式，进一 步提升员 工风 控意识及合 规意识。 （5 ） 有效地推进 投资风 险
管理系统等 合规监控 系统 的建设，加 强风险管 理手 段，提高工 作实效。 （6 ） 积极深入参 与新产 品
设计、 新业 务拓 展工 作， 就相关 的合 规及 风控 问题 提供意 见和 建议 。
2014 年， 基金 管理 人将 继 续本着 诚实 信用 、 勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产， 加强 风险
控制， 保障 公司 和基 金的 合法合 规运 作， 保障 基金 份额持 有人 的合 法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管理人对 旗下基金 持 有的资产按规 定以公允 价 值进行估值。 对于相关 品 种，特别是长 期
停牌股票等没 有市价的 投 资品种 ，基金 管理人根 据 中国证监会发 布的《关 于 进一步规范 证券投资
基金估 值业 务的 指导 意见 》的要 求进 行估 值， 具体 采用的 估值 政策 和程 序说 明如下 ：
基金管理人成 立基金估 值 委员会，委员 会由主任 委 员（分管基金 运营部的 副 总经理）以及 相
关成员（包括 基金运营 部 负责人、基金 会计、风 险 管理部及监察 稽核部相 关 业务人员） 构成。估
值委员会的相 关人员均 具 有一定年限的 专业从业 经 验，具有良好 的专业能 力 ，并能在相 关工作中
保持独立性。 其中基金 运 营部负责具体 执行公允 价 值估值、提供 估值建议 、 跟踪长期停 牌股票对
资产净值的影 响并就调 整 估值方法与托 管行、会 计 师事 务所进行 沟通；风 险 管理部负责 评估公允
价值估值数据 模型 ，计 算 并向基金运营 部提供使 用 数据模型估值 的证券价 格 ；监察稽核 部负责与
监管机 构的 沟通 、协 调以 及检查 公允 价值 估值 业务 的合法 、合 规性 。
由于基金经理 及相关投 资 研究人员对特 定投资品 种 的估值有深入 的理解， 经 估值委员会主 任
委员同意，在 需要时可 以 参加估值委员 会议并提 出 估值的建议。 估值委员 会 对特定品种 估值方法
需经委 员充 分讨 论后 确定 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突， 估值过程 中 基金经理并未 参
与。报 告期 内， 本基 金管 理人未 与任 何第 三方 签订 与估值 相关 的任 何 定 价服 务。 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 合同 约定 ，在 符合 有关基 金分 红条 件的 前提 下，本 基金 收益 每年 度最 多分 配 4 次，每
次基金 收益 分配 比例 不低 于收益 分配 基准 日可 供分 配利润 的 25% 。
根据相关法律 法规和基 金 合同的要求以 及本基金 的 实际运作情况 ，本基金 本 报告期未满足 收
益分配 条件 ，因 此未 进行 收益分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2014) 第 21269 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 摩根士 丹利 华鑫 主题 优选 股票型 证券 投资 基金 全体 基金份 额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 摩 根 士 丹 利 华 鑫 主 题 优 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金( 以
下简称 “ 摩 根士 丹利 华鑫 主 题优选 基金 ”) 的财 务报 表 ， 包 括 2013 年 12摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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月 31 日的 资产 负债 表、 2013 年 度的 利润 表和 所有 者权益( 基金 净值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 摩 根 士 丹 利 华 鑫 主 题 优 选 基 金 的 基 金 管
理 人 摩 根士 丹 利华 鑫 基 金管 理 有 限公 司 管理 层 的责任 。 这 种责 任 包
括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中国证
监会”) 发布的有关规定及 允许的基金行业实务 操作 编制财务报表， 并
使其实 现公 允反 映；
(2) 设计 、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ， 以使财 务报 表不存 在由 于舞 弊
或错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我
们按照 中国 注册 会计 师审 计准则 的规 定执 行了 审计 工作。 中国 注册 会
计师审 计准 则要 求我 们遵 守中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 计 划和 执
行审计 工作 以对 财务 报表 是否不 存在 重大 错报 获取 合理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计
证据。 选择 的审 计程 序取 决于注 册会 计师 的判 断， 包括对 由于 舞弊 或
错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险的 评估 。 在 进行 风险评 估时 ， 注 册
会计师 考虑 与财 务报 表编 制和公 允列 报相 关的 内部 控制， 以设 计恰 当
的审计 程序 ， 但 目的 并非 对内部 控制 的有 效性 发表 意见。 审计 工作 还
包括评 价管 理层 选用 会计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计的 合理 性， 以
及评价 财务 报表 的总 体列 报。
我们相 信 ， 我 们获 取的 审 计证据 是充 分 、 适 当的 ， 为发表 审计 意见 提
供了基 础。
审计意 见段 我们认 为， 上述 摩根 士丹 利华鑫 主题 优选 基金 的财 务报表 在所 有重 大
方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发
布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 ， 公 允反映 了摩 根士 丹
利华鑫 主题 优选 基 金 2013 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2013 年 度的
经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
注册会 计师 的姓 名 单峰
傅琛 慧
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天 会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦 6 楼
审计报 告日 期 2014 年 3 月 18 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 摩根 士丹 利华 鑫主题 优选 股票 型证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 2,206,782.54 27,320,860.08
结算备 付金
257,843.49 1,534,840.54
存出保 证金
35,604.98 269,780.36
交易性 金融 资产 7.4.7.2 32,636,940.96 110,212,636.09
其中： 股票 投资
30,233,092.92 106,940,081.69
基金投 资
- -
债券投 资
2,403,848.04 3,272,554.40
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 37,955.20 17,491.63
应收股 利
- -
应收申 购款
12,880.94 13,677.48
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
35,188,008.11 139,369,286.18
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
3,420.40 -
应付赎 回款
115,800.62 514,045.56
应付管 理人 报酬
44,345.80 169,004.15
应付托 管费
7,390.96 28,167.36
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 121,810.13 106,354.96
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 264,563.70 161,937.22
负债合 计
557,331.61 979,509.25
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 33,404,448.05 142,939,619.79
未分配 利润 7.4.7.10 1,226,228.45 -4,549,842.86 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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所有者 权益 合计
34,630,676.50 138,389,776.93
负债和 所有 者权 益总 计
35,188,008.11 139,369,286.18
注：1. 报 告截 止日 2013 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.037 元， 基金 份额 总额 33,404,448.05 份 。
2. 比较 财 务报 表的 实际 编 制期间 为 2012 年 3 月 13 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2012 年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 摩根 士丹 利华 鑫主题 优选 股票 型证 券投 资基金
本报告 期： 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 3 月 13 日
( 基金合同生效日) 至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
12,507,724.75 -2,189,414.92
1.利息 收入
150,157.61 2,544,267.57
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 73,820.59 1,292,562.14
债券利 息收 入
33,239.17 149,973.11
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
43,097.85 1,101,732.32
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
15,025,965.68 -10,381,538.62
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 14,101,301.91 -11,225,047.06
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 194,055.26 19,273.37
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 730,608.51 824,235.07
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.16
-2,771,743.34 5,268,336.50
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 103,344.80 379,519.63
减： 二、费用
3,027,967.66 3,809,917.69
1．管 理人 报酬
1,200,337.14 2,467,069.33
2．托 管费
200,056.20 411,178.25
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,243,358.55 550,497.67
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 384,215.77 381,172.44
三、利润总额 （亏损 总额 以 “- ” 号
填列）
9,479,757.09 -5,999,332.61 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
9,479,757.09 -5,999,332.61
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 摩根 士丹 利华 鑫主题 优选 股票 型证 券投 资基金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 142,939,619.79 -4,549,842.86 138,389,776.93
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变
动数（ 本期 利润 ）
- 9,479,757.09 9,479,757.09
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数（ 净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
-109,535,171.74 -3,703,685.78 -113,238,857.52
其中：1.基 金申 购款 10,048,527.87 551,657.83 10,600,185.70
2.基金 赎回 款 -119,583,699.61 -4,255,343.61 -123,839,043.22
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润
产 生的基 金净值 变动（ 净值 减少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 33,404,448.05 1,226,228.45 34,630,676.50
项目
上年度可比期间
2012 年 3 月 13 日( 基金合 同生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 442,752,834.36 - 442,752,834.36
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变
动数（ 本期 利润 ）
- -5,999,332.61 -5,999,332.61
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净
值变动 数（ 净值 减少 以 “- ” 号填列 ）
-299,813,214.57 1,449,489.75 -298,363,724.82
其中：1.基 金申 购款 5,391,168.12 -154,746.85 5,236,421.27
2.基金 赎回 款 -305,204,382.69 1,604,236.60 -303,600,146.09
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润
产 生的基 金净值 变动（ 净值 减少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 142,939,619.79 -4,549,842.86 138,389,776.93
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 于华______
______ 张力______
______ 谢 先斌______
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
摩 根 士 丹 利华 鑫 主 题优 选股 票 型 证 券投 资 基 金( 以下简 称 “ 本基金”) 经中 国 证 券监 督 管 理 委员
会( 以下 简称 “ 中国 证监 会 ”) 证监许 可[2011] 第 1378 号 《关于 核准 摩根 士丹 利华 鑫主题 优选 股票 型
证券投资基金 募集的批 复 》核准，由摩 根士丹利 华 鑫基金管理有 限公司依 照 《中华人民 共和国证
券投资基金法 》和《摩 根 士丹利华鑫主 题优选股 票 型证券投资基 金基金合 同 》负责公开 募集。本
基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集
442,672,779.80 元， 业经 普 华永道 中天 会计 师事 务所 有限公 司普 华永 道中 天验 字(2012) 第 50 号验
资报告 予以 验证 。 经向 中 国证监 会备 案 ， 《摩 根士 丹利华 鑫主 题优 选股 票型 证券投 资基 金基 金合
同》 于 2012 年 3 月 13 日 正式生 效， 基金 合同 生效 日的基 金份 额总 额 为 442,752,834.36 份基 金份
额， 其 中认 购资 金利 息折 合 80,054.56 份 基金 份额 。 本基金 的基 金管 理人 为摩 根士丹 利华 鑫基 金管
理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 建设 银行 股份 有限 公司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《摩 根 士丹利华鑫主 题优选股 票 型证券投资基 金
基金合同》的 有关规定 ， 本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依 法发行上
市的股票( 包括创 业板、中 小板股票及 其他经中 国证 监会核准上 市的股票) 、债 券( 包括交易所和 银
行 间两 个市 场的 国债、 金融 债、 企业 债与 可转换 债等) 、短 期金 融工 具( 包 括到 期日 在一 年以 内的
债券、 债券 回购 、 央 行票 据、 短 期融 资券 等) 、 现 金 资产、 权证 及法 律法 规或 中国证 监会 允许 基金
投资的 其他 金融 工具 。 本 基金的 投资 组合 比例 为： 股票投 资占 基金 资产 的 60%-95% ， 其中投 资于
本基金 所确 定的 五大 类投 资主题 中精 选出 的股 票比 例不低 于本 基金 股票 资产 的 80% ；除 股票 外 的
其他资 产投 资占 基金 资产 的比例 范围 为 5%-40% ， 其中权 证资 产占 基金 资产 净值的 比例 范围 为 0 -
3% ， 现金 或到 期日 在一年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5% 。 本基 金 的业绩 比较 基准 为：
沪深 300 指 数收 益率 × 80%+ 中 信标 普全 债指 数收 益 率 × 20% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人摩 根士 丹利 华鑫 基金管 理有 限公 司 于 2014 年 3 月 18 日批
准报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定( 以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、中 国证监 会 颁 布的 《证 券投 资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报告> 》 、 中国 证 券 投资 基金 业 协会 颁布的 《证券 投资基 金会 计核算 业务指 引》 、 《 摩根 士
丹利华 鑫主 题优 选股 票型 证券投 资基 金基 金合 同》 和 在财务 报表 附 注 7.4.4 所 列 示的中 国证 监会 发摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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布的有 关规 定及 允许 的基 金行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2013 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2013 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2012
年 3 月 13 日( 基 金合 同生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日止期 间。
7.4.4.2 记账 本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本 基金 目前 以交 易目 的 持有 的股 票投 资、 债券 投资和 衍生 工具( 主 要为 权证投资) 分 类为 以公
允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以
衍生金融资产 列示外， 以 公 允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和 其他各类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其他 各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、 后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金 融 资产 满足 下列 条件 之一 的 ，予 以终 止确 认：(1) 收 取该 金融 资 产现 金流 量的 合 同权 利终
止；(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基 金将 金融 资产 所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬转 移给 转入 方；
或者(3) 该 金融 资产 已转移 ，虽 然本 基金 既没 有转移 也没 有保 留金 融资 产所有 权上 几乎 所有 的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本 基金 持有 的股 票 投 资、债 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资) 按 如下 原则确定 公允 价值 并
进行估 值：
(1) 存在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值 ； 估 值 日无交 易 ， 但 最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存在活 跃市 场的 金融 工 具， 如估 值日 无交 易且 最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采 用市 场参 与者 普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依 法 1) 具有 抵销 已确
认金额 的法 定权 利且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净 额结算 时， 金 融资 产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示 。 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。 损益 平准 金于 基金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列， 并于 期末 全额 转入未 分配 利润/(累计
亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其 处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期 末 未分配利
润 中 的 未 实 现 部 分( 包 括 基 金 经 营 活 动 产 生 的 未 实 现 损 益 以 及 基 金 份 额 交 易 产 生 的 未 实 现 平 准 金
等) 为正 数， 则 期末 可供 分 配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 中的 已实 现部 分； 若期末 未分 配利 润的
未实现 部分 为负 数 ， 则 期 末可供 分配 利润 的金 额为 期末未 分配 利润( 已实 现部 分相抵 未实 现部 分后摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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的余额) 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确 定报 告分 部并 披露 分部信 息。 经营 分部 是指 本基金 内同 时满 足下 列条 件的组 成部 分：(1) 该组
成 部分 能够 在日 常活 动中产 生收 入、 发生 费用 ；(2) 本 基金 的基 金管 理人 能够定 期评 价该 组成 部
分的经 营成 果， 以 决定 向 其配置 资源、 评价 其业 绩 ；(3) 本基 金能 够取 得该 组 成部分 的财 务状 况、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要进 行分部 报告 的披 露。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和 债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法 及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对 于 证券 交易 所上 市的股 票 ，若 出现 重大 事项 停牌 或 交易 不活 跃( 包括 涨跌停 时 的交 易不
活跃) 等情 况， 本基 金根 据 中国证 监会 公告[2008]38 号 《 关于 进一 步规 范证 券 投资基 金估 值业 务的
指导意 见》 ， 根据 具体 情况 采用 《 中国 证券 业协 会基 金 估值工 作小 组关 于停 牌股 票估值 的参 考方 法》
提供的 指数 收益 法等 估值 技术进 行估 值。
(2) 对于在 锁定 期内 的非 公 开发行 股票 ，根 据中 国证 监会基 金部 通知[2006]37 号《关 于进 一步
加强基 金投 资非 公开 发行 股票风 险控 制有 关问 题的 通知》 ， 若在 证券 交易 所挂 牌的同 一股 票的 市 场
交易收盘价 低 于非公开 发 行股票的初始 投资成本 ， 按估值日证券 交易所挂 牌 的同一股票 的市场交
易收盘价估值 ；若在证 券 交易所挂牌的 同一股票 的 市场交易收盘 价高于非 公 开发行股票 的初始投
资成本，按锁 定期内已 经 过交易天数占 锁定期内 总 交易天数的比 例将两者 之 间差价的一 部分确认
为估值 增值 。
(3) 在银行 间同 业市 场交 易 的债券 品种 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投
资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采用 估 值技术 确定 公允 价
值。本基金持 有的银行 间 同业市场债券 按现金流 量 折现法估值， 具体估值 模 型、参数及 结 果由中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司独 立提 供。 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根 据 财 政部 、国 家 税务 总局 财 税[2002]128 号 《关于 开 放 式证 券投 资 基金 有关 税 收 问题 的通
知》 、 财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》及其他相关 财 税法规 和 实务操作， 主要税项
列示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征收 营业 税。 基 金买 卖股票、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股 权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。 自 2013 年 1 月 1 日 起 ， 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期 限在 1 个月
以内( 含 1 个月) 的 ，其 股 息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限在 1 个月以 上至 1 年( 含 1
年) 的 ， 暂 减按 50% 计 入应 纳税所 得额 ； 持股 期限 超 过 1 年 的 ， 暂 减按 25% 计 入应纳 税所 得额 。 对
基金持有的上 市公司限 售 股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税， 持股时间
自解禁 日起 计算 ；解 禁前 取得的 股息 、红 利收 入继 续暂减 按 50% 计 入应 纳税 所得额 。上 述所 得 统
一适 用 20% 的税 率计 征个 人所得 税。
(4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的 税率缴 纳股 票交 易印 花税 ，买入 股票 不征 收股 票交 易印花 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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活期存 款 2,206,782.54 27,320,860.08
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 2,206,782.54 27,320,860.08
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 27,801,028.30 30,233,092.92 2,432,064.62
债券
交易所 市场 2,339,319.50 2,403,848.04 64,528.54
银行间 市场 - - -
合计 2,339,319.50 2,403,848.04 64,528.54
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 30,140,347.80 32,636,940.96 2,496,593.16
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 101,709,306.71 106,940,081.69 5,230,774.98
债券
交易所 市场 3,234,992.88 3,272,554.40 37,561.52
银行间 市场 - - -
合计 3,234,992.88 3,272,554.40 37,561.52
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 104,944,299.59 110,212,636.09 5,268,336.50
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度 末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
本基金 本报 告期 末 及 上年 度末 未 持有 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 204.81 4,503.61
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 127.84 759.77
应收债 券利 息 37,604.95 12,228.25
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 17.60 -
合计 37,955.20 17,491.63
注：“ 其他 ” 为应 收结 算保 证金利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末 及 上年 度末 未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 121,810.13 106,354.96
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 121,810.13 106,354.96
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 233.41 1,937.22
其它 4,330.29 -
预提费 用
260,000.00 160,000.00
合计 264,563.70 161,937.22
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 142,939,619.79 142,939,619.79 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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本期申 购 10,048,527.87 10,048,527.87
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -119,583,699.61 -119,583,699.61
- 基金拆分/ 份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） - -
本期末 33,404,448.05 33,404,448.05
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -10,832,453.11 6,282,610.25 -4,549,842.86
本期利 润 12,251,500.43 -2,771,743.34 9,479,757.09
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
1,721,886.01 -5,425,571.79 -3,703,685.78
其中： 基金 申购 款 365,189.46 186,468.37 551,657.83
基金赎 回款 1,356,696.55 -5,612,040.16 -4,255,343.61
本期已 分配 利润 - - -
本期末 3,140,933.33 -1,914,704.88 1,226,228.45
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 13 日( 基 金合 同
生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收入 62,603.71 307,172.04
定期存 款利 息收 入 - 930,208.32
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 9,323.92 55,181.76
其他 1,892.96 0.02
合计 73,820.59 1,292,562.14
注：“ 其他 ” 为申 购款 利息 收入和 结算 保证 金利 息收 入。
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 13 日( 基 金合 同
生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 437,805,035.22 143,398,061.38
减：卖 出股 票成 本总 额 423,703,733.31 154,623,108.44 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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买卖股 票差 价收 入 14,101,301.91 -11,225,047.06
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日
至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年3 月13 日( 基金 合同 生
效日) 至2012 年12 月31 日
卖出债 券（ 、 债 转股 及债 券到期 兑
付）成 交总 额
5,022,767.67 11,096,241.80
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
4,812,377.35 10,785,670.00
减：应 收利 息总 额 16,335.06 291,298.43
债券投 资收 益 194,055.26 19,273.37
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 13 日( 基 金合 同
生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 730,608.51 824,235.07
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 730,608.51 824,235.07
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 13 日( 基 金合 同
生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -2,771,743.34 5,268,336.50
—— 股 票投 资 -2,798,710.36 5,230,774.98
—— 债 券投 资 26,967.02 37,561.52
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - - 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -2,771,743.34 5,268,336.50
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 13 日( 基 金合 同
生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 102,718.21 372,880.96
基金转 换费 收入 605.69 6,638.67
其他 20.90 -
合计 103,344.80 379,519.63
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，不 低于 赎回费 总额 的 25% 归 入基 金资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由转 出 基金赎 回费 和转 入基 金申 购补差 费构 成 ， 其 中赎 回 费不低 于 25% 的 部分
归入基 金资 产。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 13 日( 基 金合
同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
1,243,358.55 550,322.67
银行间 市场 交易 费用
- 175.00
合计
1,243,358.55 550,497.67
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 13 日( 基 金合 同
生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行费 用 5,815.77 11,272.44
债券帐 户维 护费 18,000.00 9,000.00
其他 400.00 900.00
合计 384,215.77 381,172.44
摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 须作 披露 的资 产负 债表日 后事 项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 建设 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华鑫证 券有 限责 任公 司（ “ 华鑫证 券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
摩根士 丹利 国际 控股 公司 基金管 理人 的股 东
深圳市 中技 实业 （集 团） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
汉唐证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 招融 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年3 月13 日( 基金 合同 生效日) 至2012 年
12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
华鑫证券 56,629,221.53 7.19% 128,970,079.30 32.26%
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告 期 及上 年度 可比 期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华鑫证券 51,309.30 7.18% 28,654.60 23.52%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012 年3 月13 日( 基金 合同 生效日) 至2012 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华鑫证券 116,444.85 33.35% 62,063.46 58.36%
注：1. 上 述佣 金参 考市场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定 ， 以扣 除由中 国证 券登 记 结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费后 的净 额列 示。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 13 日(基金 合同
生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,200,337.14 2,467,069.33
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 626,535.72 1,561,880.28
注： 支付 基金 管理 人摩 根 士丹利 华鑫 基金 管理 有限 公司的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 1.5%
的年费 率计 提， 逐日 累计 至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 × 1.5% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 13 日( 基 金合 同
生效日) 至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 200,056.20 411,178.25
注：支 付基 金托管 人中 国 建设银 行的 托管费 按前 一 日基金 资产 净值 0.25% 的 年费率 计提 ，逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0.25% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 间及 上年 度可比 期间 无与 关联 方进 行的银 行间 同业 市场 的债 券( 含回 购) 交 易。 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无基 金管 理人 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末 及 上年 度末 无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 13 日(基金
合同生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 2,206,782.54 62,603.71 27,320,860.08 307,172.04
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告 期 及上 年度 可比期 间 未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间 无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 ——非货币 市场 基金
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
7.4.12 期 末（ 2013 年 12 月 31 日 ）本 基金 持有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
300149 量子高科
2013 年 12 月 26
日
股票交易异
常
17.30
2014 年 1 月 2
日
15.57 42,400 466,438.47 733,520.00 -
300071 华谊嘉信
2013 年 11 月 25
日
重大 事项 29.00 - - 25,098 743,838.37 727,842.00 -
300125 易世达 2013 年 12 月 16 重大事项 14.80 2014 年 1 月 15 15.20 46,000 700,652.40 680,800.00 - 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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日 日
300087 荃银高科
2013 年 12 月 11
日
重大 事项 11.94
2014 年 1 月 7
日
11.05 56,900 708,284.71 679,386.00 -
注： 本 基金 截至 2013 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架 构
本基金为进行 主动投资 的 股票型基金。 本基金投 资 的金融工具主 要包括股 票 投资、债券投 资
和权证投资等 。本基金 在 日常经营活动 中面临的 与 这些金融工具 相关的风 险 主要包括信 用风险、
流动性风险及 市场风险 。 本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将以上风 险控制在
限定的 范围 之内 ， 使 本基 金 在风险 和收 益之 间取 得最 佳的平 衡以 实现 “ 谋 求超 过 业绩比 较基 准的 投
资业绩 ” 的 风险 收益 目标 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，公司董事会 对公司建 立 内部控制系统 和
维持其有效性 承担最终 责 任，其下设的 风险控制 和 审计委员会负 责制定风 险 管 理政策， 检查公司
和基金运作的 合法合规 情 况；公司经营 层对内部 控 制制度的有效 执行承担 责 任，其下设 的风险管
理委员会负责 讨论和制 定 公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施；督察 长 监督检查基 金和公司
运作的合法合 规情况及 公 司内部风险控 制情况； 监 察稽核部、风 险管理部 分 工负责风险 监督与控
制， 前 者负 责协 调并 与各 部门合 作完 成运 营及 合规 风险管 理， 后者 主要 负责 基金投 资的 信用 风险 、
市场风险以及 流动性风 险 的管理；基金 经理、投 资 总监以及投资 决策委员 会 负责对基金 投资业务
风险进 行直 接管 理。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过 定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。从定量 分 析的角度出发 ，根据本 基 金的投资目标 ，结合基 金 资产所运用 金融工具
特征 ， 通 过特 定的 风险 量 化指标 、 模型 ， 日常 的量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化 的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于 2013 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资
产净值 的比 例 为 0.73%(2012 年 12 月 31 日：2.36%) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力 的综 合指 标等 。 本 基金投 资于 一家 公司 发行 的股票 市值 不超 过基 金资 产净值 的 10%，且本
基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的
10% 。 本基 金所持大部分证券在证 券交易所上市，其余亦可 在银行间同业市场交易， 因此除附注
7.4.12 中 列示的部 分基金 资产流通暂时 受限制不 能 自由转让的情 况外，其 余 均能 以合理价 格适时
变现。此外， 本基金可 通 过卖出回购金 融资产方 式 借入短期资金 应对流动 性 需求， 其上 限一般不
超过基 金持 有的 债券 投资 的公允 价值 。
于 2013 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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计 息， 可赎 回基 金份额 净值( 所有 者权 益) 无 固定 到期 日且 不计 息， 因此账 面余 额即 为未 折现 的合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有 及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,206,782.54 - - - 2,206,782.54
结算备 付金 257,843.49 - - - 257,843.49
存出保 证金 35,604.98 - - - 35,604.98
交易性 金融 资产 2,403,848.04 - - 30,233,092.92 32,636,940.96
应收利 息 - - - 37,955.20 37,955.20
应收申 购款 - - - 12,880.94 12,880.94
资产总 计 4,904,079.05 - - 30,283,929.06 35,188,008.11
负债
应付证 券清 算款 - - - 3,420.40 3,420.40
应付赎 回款 - - - 115,800.62 115,800.62
应付管 理人 报酬 - - - 44,345.80 44,345.80
应付托 管费 - - - 7,390.96 7,390.96
应付交 易费 用 - - - 121,810.13 121,810.13
其他负 债 - - - 264,563.70 264,563.70
负债总 计 - - - 557,331.61 557,331.61
利率敏 感度 缺口 4,904,079.05 - - 29,726,597.45 34,630,676.50 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 27,320,860.08 - - - 27,320,860.08
结算备 付金 1,534,840.54 - - - 1,534,840.54
存出保 证金 - - - 269,780.36 269,780.36
交易性 金融 资产 - 2,058,200.00 1,214,354.40 106,940,081.69 110,212,636.09
应收利 息 - - - 17,491.63 17,491.63
应收申 购款 - - - 13,677.48 13,677.48
资产总 计 28,855,700.62 2,058,200.00 1,214,354.40 107,241,031.16 139,369,286.18
负债
应付赎 回款 - - - 514,045.56 514,045.56
应付管 理人 报酬 - - - 169,004.15 169,004.15
应付托 管费 - - - 28,167.36 28,167.36
应付交 易费 用 - - - 106,354.96 106,354.96
其他负 债 - - - 161,937.22 161,937.22
负债总 计 - - - 979,509.25 979,509.25
利率敏 感度 缺口 28,855,700.62 2,058,200.00 1,214,354.40 106,261,521.91 138,389,776.93
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2013 年 12 月 31 日， 本 基 金持有 的交 易性 债券 投资 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 为 6.94%
(2012 年 12 月 31 日：2.36%) ， 因此 市场 利率 的变 动 对于本 基金 资产 净值 无重 大影响 (2012 年 12
月 31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基 金 的基 金管 理人 在构 建和管 理投 资组 合的 过程 中， 结 合定 性分 析和 定量 分 析方法 的结 论，
以实现 大类 资产 的动 态配 置。 本 基金 的基 金管 理人 定期结 合宏 观及 微观 环境 的变化 ， 对 投资 策略 、
资产配 置、 投资 组合 进行 修正， 来主 动应 对可 能发 生的市 场价 格风 险。 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
第 37 页 共 52 页
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中股票 资 产占基金资产 的
60%-95% ，其中投资于本 基金所确定的 五大类投资 主题中精选出 的股票比 例 不低于本基金 股票资
产的 80% 。除 股票 外的 其 他资产 占基 金资 产的 比例 范围为 5%-40% ，其 中权 证资产 占基 金资 产净
值的比 例范 围 为 0-3% ， 保 持现金 或到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的 5%。此
外，本基金的 基金管理 人 日常对本基金 所持有的 证 券价格实施监 控，定期 运 用多种定量 方法对基
金进行 风险 度量 ，包 括 VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试本 基金 面临 的潜 在价 格风险 ，及 时可 靠地
对风险 进行 跟踪 和控 制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 30,233,092.92 87.30 106,940,081.69 77.27
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 30,233,092.92 87.30 106,940,081.69 77.27
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 以外的 其他 市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2013 年 12 月 31 日）
上年度 末
（2012 年 12 月 31 日 ）
业绩比 较基 准(附注 7.4.1) 上升 5% 147.00 万元 -
业绩比 较基 准(附注 7.4.1) 下降 5% -147.00 万元 -
注： 截 至 2012 年 12 月 31 日， 本基 金运 行期 间不 足 一年 ， 尚 不存 在足 够的 经 验数据 ， 因此 无法 对
本基金 资产 净值 对于 其他 价格风 险的 敏感 性作 定量 分析。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
第 38 页 共 52 页
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公 允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层 级： 直 接( 比 如取 自 价格) 或 间接( 比如 根据 价格 推算的) 可观 察到 的、 除 第 一层级 中的 市
场报价 以外 的资 产或 负债 的输入 值。
第三层 级 ： 以 可观 察到 的 市场数 据以 外的 变量 为基 础确定 的资 产或 负债 的输 入值( 不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2013 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额为 29,815,392.96 元， 属于 第二 层 级的余 额为 2,821,548.00 元，无 属于 第三 层级
的余额(2012 年 12 月 31 日 ： 第一 层级 的余 额 为 110,212,636.09 元， 无属 于第二 层级和 第三 层级 的
余额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃( 包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃) 、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和 债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iv) 第三层级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 30,233,092.92 85.92
其中： 股票 30,233,092.92 85.92
2 固定收 益投 资 2,403,848.04 6.83
其中： 债券 2,403,848.04 6.83
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - - 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,464,626.03 7.00
6 其他各 项资 产 86,441.12 0.25
7 合计 35,188,008.11 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 679,386.00 1.96
B
采矿业 - -
C
制造业 25,537,640.36 73.74
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和供 应业 - -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 189.00 0.00
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 1,426,195.56 4.12
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 1,908,882.00 5.51
M
科学研 究和 技术 服务 业 680,800.00 1.97
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他 服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 30,233,092.92 87.30
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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比例（ ％）
1 300054 鼎龙股 份 95,622 1,883,753.40 5.44
2 002450 康得新 75,934 1,845,196.20 5.33
3 600587 新华医疗 26,264 1,836,116.24 5.30
4 600887 伊利股 份 39,336 1,537,250.88 4.44
5 600422 昆明制 药 63,900 1,507,401.00 4.35
6 600690 青岛海 尔 73,300 1,429,350.00 4.13
7 600637 百视通 38,348 1,417,725.56 4.09
8 600519 贵州茅 台 10,900 1,399,342.00 4.04
9 601058 赛轮股 份 97,196 1,362,687.92 3.93
10 600332 白云山 49,175 1,360,180.50 3.93
11 002236 大华股 份 32,071 1,311,062.48 3.79
12 600079 人福医 药 42,848 1,214,740.80 3.51
13 600201 金宇集 团 46,100 1,187,997.00 3.43
14 300058 蓝色光 标 22,800 1,181,040.00 3.41
15 002241 歌尔声 学 32,275 1,132,207.00 3.27
16 002038 双鹭药 业 16,600 839,130.00 2.42
17 300004 南风股 份 22,960 831,152.00 2.40
18 300136 信维通 信 43,200 816,480.00 2.36
19 300126 锐奇股 份 67,110 808,675.50 2.34
20 300149 量子高 科 42,400 733,520.00 2.12
21 300071 华谊嘉 信 25,098 727,842.00 2.10
22 300125 易世达 46,000 680,800.00 1.97
23 300087 荃银高 科 56,900 679,386.00 1.96
24 300137 先河环 保 38,000 669,940.00 1.93
25 600879 航天电 子 49,999 467,990.64 1.35
26 002312 三泰电 子 25,000 464,250.00 1.34
27 002470 金正大 21,300 453,690.00 1.31
28 002664 信质电 机 6,800 275,332.00 0.80
29 300045 华力创 通 3,504 87,249.60 0.25
30 300021 大禹节 水 6,210 71,539.20 0.21
31 300017 网宿科 技 100 8,470.00 0.02
32 002353 杰瑞股 份 100 7,937.00 0.02
33 300090 盛运股 份 100 3,469.00 0.01
34 002416 爱施德 10 189.00 0.00
摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601628 中国人 寿 11,968,396.31 8.65
2 600048 保利地 产 8,416,192.04 6.08
3 000651 格力电 器 7,853,646.35 5.68
4 600329 中新药 业 6,459,086.58 4.67
5 000001 平安银 行 6,114,520.14 4.42
6 600201 金宇集 团 6,069,172.90 4.39
7 600016 民生银 行 6,048,043.00 4.37
8 600880 博瑞传 播 5,959,365.29 4.31
9 600376 首开股 份 5,584,084.00 4.04
10 002063 远光软 件 5,491,673.58 3.97
11 600079 人福医 药 5,489,060.81 3.97
12 002415 海康威 视 5,029,374.90 3.63
13 600887 伊利股 份 4,598,459.00 3.32
14 600162 香江控 股 4,454,413.42 3.22
15 600028 中国石 化 4,121,742.00 2.98
16 300086 康芝药 业 4,063,291.43 2.94
17 601607 上海医 药 4,046,423.04 2.92
18 601788 光大证 券 3,975,891.24 2.87
19 002017 东信和 平 3,931,156.00 2.84
20 000063 中兴通 讯 3,918,110.00 2.83
21 002482 广田股 份 3,902,579.71 2.82
22 600123 兰花科 创 3,848,997.20 2.78
23 000581 威孚高 科 3,593,688.38 2.60
24 002065 东华软 件 3,592,678.00 2.60
25 600199 金种子 酒 3,536,548.50 2.56
26 000002 万
科Ａ 3,517,188.89 2.54
27 600383 金地集 团 3,515,409.00 2.54
28 300039 上海凯 宝 3,408,734.60 2.46
29 300296 利亚德 3,296,024.51 2.38
30 601058 赛轮股 份 3,042,508.10 2.20
31 300071 华谊嘉 信 3,027,957.32 2.19 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
第 42 页 共 52 页
32 000538 云南白 药 2,957,520.46 2.14
33 000069 华侨城 Ａ 2,935,557.00 2.12
34 002236 大华股 份 2,850,429.37 2.06
35 600637 百视通 2,818,139.09 2.04
36 000811 烟台冰 轮 2,807,272.35 2.03
注：“ 买入 金额 ” 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ） 填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601006 大秦铁 路 11,972,197.15 8.65
2 601628 中国人 寿 11,455,468.00 8.28
3 600376 首开股 份 8,574,677.90 6.20
4 002065 东华软 件 8,112,607.95 5.86
5 000651 格力电 器 8,010,820.55 5.79
6 600048 保利地 产 7,517,799.11 5.43
7 601901 方正证 券 6,985,438.25 5.05
8 600329 中新药 业 6,953,678.77 5.02
9 600880 博瑞传 播 6,860,705.51 4.96
10 600519 贵州茅 台 6,851,938.16 4.95
11 000001 平安银 行 6,447,663.85 4.66
12 002063 远光软 件 6,136,502.22 4.43
13 002415 海康威 视 5,700,395.30 4.12
14 601808 中海油 服 5,557,294.77 4.02
15 600016 民生银 行 5,544,721.22 4.01
16 600201 金宇集 团 5,283,653.40 3.82
17 601669 中国水电 5,214,242.84 3.77
18 600383 金地集 团 5,188,168.99 3.75
19 000686 东北证 券 4,907,531.26 3.55
20 600015 华夏银 行 4,819,891.00 3.48
21 600079 人福医 药 4,763,536.36 3.44
22 601328 交通银 行 4,600,665.00 3.32
23 600571 信雅达 4,458,284.66 3.22
24 002482 广田股 份 4,337,238.62 3.13
25 600162 香江控 股 4,259,290.18 3.08 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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26 600153 建发股 份 4,252,447.06 3.07
27 600594 益佰制 药 4,200,794.64 3.04
28 300039 上海凯 宝 4,180,694.42 3.02
29 002311 海大集 团 4,137,509.43 2.99
30 600887 伊利股 份 4,060,155.63 2.93
31 600028 中国石 化 4,053,268.99 2.93
32 000069 华侨城 Ａ 4,037,259.20 2.92
33 002017 东信和 平 3,999,422.00 2.89
34 002450 康得新 3,996,849.42 2.89
35 300086 康芝药 业 3,885,806.85 2.81
36 000063 中兴通 讯 3,878,014.68 2.80
37 000538 云南白 药 3,734,150.78 2.70
38 600547 山东黄 金 3,645,225.41 2.63
39 601607 上海医 药 3,620,609.00 2.62
40 300296 利亚德 3,591,335.67 2.60
41 601788 光大证 券 3,558,308.00 2.57
42 000002 万
科Ａ 3,512,087.00 2.54
43 000550 江铃汽 车 3,467,986.56 2.51
44 000581 威孚高 科 3,431,513.72 2.48
45 000858 五 粮 液 3,353,104.40 2.42
46 002148 北纬通 信 3,293,675.20 2.38
47 600123 兰花科 创 3,292,268.46 2.38
48 601318 中国平 安 3,206,634.65 2.32
49 600728 佳都新太 3,206,154.61 2.32
50 600409 三友化 工 3,128,325.62 2.26
51 000888 峨眉山 Ａ 3,077,567.88 2.22
52 600157 永泰能 源 3,055,139.96 2.21
53 002022 科华生 物 2,980,147.53 2.15
54 600266 北京城 建 2,951,447.60 2.13
55 600000 浦发银 行 2,950,029.25 2.13
56 000848 承德露 露 2,912,101.76 2.10
57 600716 凤凰股 份 2,868,061.00 2.07
58 300015 爱尔眼 科 2,853,462.51 2.06
59 000811 烟台冰 轮 2,806,659.45 2.03
注：“ 卖出 金额 ” 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 349,795,454.90
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 437,805,035.22
注： “ 买入 股票成本 ” 、“ 卖出股 票收入 ” 均按买卖成 交金额 （成交单价 乘以成交数量 ）填列，不 考
虑相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 2,151,923.80 6.21
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 251,924.24 0.73
8 其他 - -
9 合计 2,403,848.04 6.94
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 019314 13 国债 14 21,610 2,151,923.80 6.21
2 128002 东华转 债 1,794 251,924.24 0.73
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金不 参与 股指 期货 交易 。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金不 参与 股指 期货 交易。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金不 参与 国债 期货 交易。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金不 参与 国债 期货 交易。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金不 参与 国债 期货 交易。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期 内本 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 除贵 州茅台 酒股 份有 限公 司 （ 以 下简称 “ 贵 州茅
台” ） 外， 其余 的 未 被监 管 部门立 案调 查 ， 或在 报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 。
贵州茅 台于 2013 年 2 月 23 日公告 ，其 控股 子公 司 贵州茅 台酒 销售 有限 公司 于 2013 年 2 月
22 日 收到 贵州 省物 价局 《 行政处 罚决 定书 》 （黔 价 处[2013]1 号 ） 。 贵州 茅台 在公告 中陈 述了 《行
政处罚 决定 书》 有关 内容 。
本基金投资贵 州茅台（600519 ）的决策 流程符合本 基 金管理人投资 管理制度的 相关规定。 针
对上述情况， 本基金管 理 人进行了分析 和研究， 认 为上述事件对 贵州茅台 的 投资价值未 造成实质
性影响 。本 基金 管理 人将 继续对 上述 公司 进行 跟踪 研究。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合 同 规定 的备 选股票 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 35,604.98
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 37,955.20
5 应收申 购款 12,880.94
6 其他应 收款 - 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
第 46 页 共 52 页
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 86,441.12
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,861 17,949.73 197,652.46 0.59% 33,206,795.59 99.41%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 98,814.23 0.2958%
注：1. 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资 和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 0 至
10 万 份（ 含） 。
2. 本 基金 的基 金经 理未 持 有本基 金。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2012 年 3 月 13 日 ） 基金 份额 总额
442,752,834.36
本报告 期期 初基 金份 额总 额 142,939,619.79
本报告 期基 金总 申购 份额 10,048,527.87
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 119,583,699.61
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 33,404,448.05
摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持 有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ，基 金管 理人 增聘孙 要国 先生 为公 司副 总经理 ，公 司 于 2013 年 3 月 2 日 公告 了
上述事 项。
2014 年 1 月 14 日 起，沈 良先生 不再 担任 基金 管理 人副总 经理 ，公 司 于 2014 年 1 月 15 日公
告了上 述事 项。
2014 年 3 月 6 日起 ， 王 文 学先生 不再 担任 基金 管理 人董事 长 ， 总 经理 于华 先 生代任 董事 长一
职，公 司 于 2014 年 3 月 8 日公告 了上 述事 项。
2014 年 3 月 14 日 起，基 金管理 人增 聘高 见先 生为 公司副 总经 理， 公司于 2014 年 3 月 15 日
公告了 上述 事项 。
本报告 期内 ，2013 年 12 月 5 日， 本基 金托 管人 发 布任免 通知 ，聘 任黄 秀莲 为中国 建设 银行
投资托 管业 务部 副总 经理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金未 改变 投资策 略。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所 。 本 基金 基 金合同 于 2012 年 3 月 13 日生效 ， 2013 年
度系第 二次 进行 基金 年度 审计， 普华 永道 中天 会 计 师事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 系第 二次 向本 基 金
提供审 计服 务 。 报 告期 内 本基金 应支 付给 聘任 会计 师事务 所—— 普 华永 道中 天会计 师事 务所 （特
殊普通 合伙 ）2013 年度 审 计的报 酬 为 40,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 基金 管理 人、 基金托 管人 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 2 119,588,285.07 15.19% 107,662.41 15.07% -
宏源证券 1 104,589,199.61 13.28% 95,218.13 13.33% -
国海证券 1 104,396,683.14 13.26% 95,042.70 13.30% -
东方证券 2 87,094,607.95 11.06% 79,291.06 11.10% -
民生证券 1 58,346,439.76 7.41% 53,118.73 7.43% -
华鑫证券 2 56,629,221.53 7.19% 51,309.30 7.18% -
中银国际 2 46,591,815.90 5.92% 42,417.03 5.94% -
兴业证券 1 43,861,767.89 5.57% 39,931.64 5.59% -
中信万通 1 36,916,087.18 4.69% 33,607.66 4.70% -
申银万国 1 18,008,916.60 2.29% 16,020.17 2.24% -
平安证券 1 17,938,085.18 2.28% 16,330.99 2.29% -
国金证券 1 16,168,679.39 2.05% 14,719.82 2.06% -
中信建投 1 15,124,524.52 1.92% 13,769.35 1.93% -
中投证券 1 13,283,914.35 1.69% 12,093.69 1.69% -
华创证券 1 12,107,984.78 1.54% 10,945.68 1.53% -
齐鲁证券 2 11,628,635.58 1.48% 10,586.79 1.48% -
方正证券 2 9,797,817.60 1.24% 8,670.01 1.21% -
国泰君安 1 8,395,654.29 1.07% 7,429.30 1.04% -
长江证券 2 5,276,373.54 0.67% 4,803.63 0.67% -
瑞银证券 1 1,146,283.24 0.15% 1,043.60 0.15% -
东海证券 1 563,738.02 0.07% 513.22 0.07% -
东莞证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中信浙江证券 1 - - - - - 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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安信证券 2 - - - - -
注：1. 专用 交易 单元 的选 择标准
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，经 营 行为规 范；
（3 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（4 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设 施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（5 ） 研究 实力 较强 ，能 及 时、定 期、 全面 地为 本基 金提供 研究 服务 ；
（6 ） 为基 金份 额持 有人 提 供高水 平的 综合 服务 。
2. 基 金管 理人 根据 以上 标 准进行 考察 后确 定合 作券 商。 基 金管 理人 与被 选择 的证券 经营 机构 签订
《专用 证券 交易 单元 租用 协议》 ，报 证券 交易 所办 理 交易单 元相 关租 用手 续；
3.本报 告期 内， 本基 金共 租 用 31 家证 券公 司的 38 个 专用交 易单 元， 本报 告期 新增 1 个交 易单 元，
减少 2 个交 易单 元。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券 - - - - - -
宏源证券 - - 153,000,000.00 44.63% - -
国海证券 - - - - - -
东方证券 - - 33,000,000.00 9.63% - -
民生证券 373,312.90 4.26% - - - -
华鑫证券 - - - - - -
中银国际 - - 10,800,000.00 3.15% - -
兴业证券 - - 101,000,000.00 29.46% - -
中信万通 - - 45,000,000.00 13.13% - -
申银万国 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
国金证券 3,876,462.20 44.28% - - - -
中信建投 - - - - - - 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
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中投证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
齐鲁证券 4,505,368.30 51.46% - - - -
方正证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
东莞证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中信浙江证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事 件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 在 部 分 代 销 机 构
开通转 换业 务的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 1 月 10 日
2
本 公 司 关 于 再 次 提 请 投 资 者 及 时 更 新
已 过 期 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的
公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 1 月 11 日
3 本基 金 2012 年 4 季 度报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 1 月 21 日
4 本公司 关于 高级 管理 人员 变更公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 3 月 2 日
5
本 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 与 工 商 银
行电子 银行 申购 费率 优惠 活动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 3 月 29 日
6 本基 金 2012 年 年度 报告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 3 月 29 日
7 本基 金 2013 年第 1 季度 报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 4 月 19 日
8
本 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金 对 账 单 服 务
形式的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 4 月 25 日
9
本基金 招募 说明 书 （更 新） （2013 年第
1 号）
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 4 月 25 日 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
第 51 页 共 52 页
10
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 调 整 停 牌 股 票
“ 鼎龙 股份 ” 估值 方法 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 5 月 30 日
11
本 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金 对 账 单 服 务
形式的 提示 性公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 6 月 7 日
12
关 于 招 商 银 行 暂 停 办 理 本 公 司 旗 下 基
金账户 类及 交易 类业 务的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 6 月 14 日
13
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 和 讯 信 息科
技 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 参 与 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 6 月 14 日
14
本 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金 最 低 申 购 金
额 和 最 低 基 金 转 换 转 出 份 额 限 制 的 公
告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 6 月 26 日
15
本 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 与 同 花 顺
申购费 率优 惠活 动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 6 月 28 日
16
本 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 好 买 开 通
定 投 业 务 及 参 与 定 投 费 率 优 惠 活 动 的
公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 6 月 28 日
17
本 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 与 交 通 银
行 网 上 银 行 、 手 机 银 行 申 购 费 率 优 惠
的公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 6 月 29 日
18 本基 金 2013 年第 2 季度 报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 7 月 19 日
19 本基 金 2013 年 半年 度报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 8 月 27 日
20
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与 河 北 银 行 电
子 渠 道 申 购 及 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券 时 报》
2013 年 8 月 30 日
21
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 深 圳 市 新 兰
德 证 券 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 销 售 机 构
并参与 申购 费率 优惠 活动 的公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 10 月 18 日
22 本基 金 2013 年 3 季 度报 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 10 月 24 日
23
本基金 招募 说明 书 （更 新） （2013 年第
2 号）
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 10 月 25 日
24
关 于 特 定 投 资 群 体 实 施 特 定 申 购 费 率
的公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 10 月 28 日
25
本 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 与 同 花 顺
网上交 易申 购费 率优 惠活 动的公 告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 11 月 7 日
26
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 宜 信 普 泽 投
资 顾 问 （ 北 京 ） 有 限 公 司 为 销 售 机 构
并参与 申购 费率 优惠 活动 的公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 12 月 13 日
27
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 中 期 时 代 基
金 销 售 （ 北 京 ） 有 限 公 司 为 销 售 机 构
并参与 申购 费率 优惠 活动 的公告
《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2013 年 12 月 18 日 摩根士丹利华鑫主题优选股票型证券投资基金 2013 年年度报 告
第 52 页 共 52 页
注: 上述 公告 同时 在公 司网 站 www.msfunds.com.cn 上披露。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 本基 金 募集的 文件 ；
2 、本 基金 基金 合同 ；
3 、本 基金 托管 协议 ；
4 、本 基金 招募 说明 书；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
12.3 查 阅方 式
投资者可在营 业时间免 费 查阅，也可按 工本费购 买 复印件，还可 以通过基 金 管理人网站查 阅
或下载 。
摩根士丹利华鑫基金管理有限 公司
2014 年 3 月 27 日
