摩 根 士 丹 利华 鑫 深 证 300 指数增强型
证 券 投 资 基金
2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管 理人： 摩根士丹利 华鑫基金管理有限 公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年 3 月 27 日
摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 中财 务资 料经 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 审 计并 出具了无 保留 意见 的
审计报 告。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分 配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场 及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 40
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 41
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 50
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 51
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 52
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 52
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 52 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 52
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 53
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 53
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 54
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 54
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、 基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 55
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 55
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 56
11.6 管理 人 、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 56
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 58
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 60
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 60
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 60
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 61
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 摩根士 丹利 华鑫 深 证 300 指数增 强型 证券 投资 基金
基金简 称 大摩深 证 300 指 数增 强
基金主 代码 233010
交易代 码 233010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 11 月 15 日
基金管 理人 摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 106,385,014.48 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 为股 票指 数 增 强型 基金， 以深 证 300 指 数作 为本基 金
投资组 合跟 踪的 目标 指数 。本基 金在 有效 跟踪 深 证 300 指数
的 基 础 上 ， 通 过运 用 增 强型 投 资 策 略 ， 力争 获 取 超越 业 绩 比
较 基 准 的 投 资 收益 ， 谋 求基 金 资 产 的 长 期增 长 。 本基 金 对 业
绩 比 较 基 准 的 跟踪 目 标 是： 力 求 控 制 基 金净 值 增 长率 与 业 绩
比较基 准之 间的 日均 跟踪 偏离度 的绝 对值 不超 过 0.5% ，年 化
跟踪误 差不 超 过 7.75% 。
投资策 略 本基金 以深 证 300 指 数为 目标指 数， 采用 指数 化投 资为主 要
投资策 略， 适度 增强 型投 资策略 为辅 助投 资策 略。
1、股 票投 资策 略
本 基 金 股 票 投 资策 略 由 指数 化 投 资 策 略 和增 强 型 投资 策略组
成。
（1） 指数 化投 资策 略
指 数 化 投 资 策 略是 本 基 金主 要 股 票 投 资 策略 ， 通 过采 用 复 制
指数的 方法 ，根 据目 标指 数即深 证 300 指 数的 成份 股及其 权
重构建 指数 投资 组合 。
（2） 增强 型主 动投 资策 略
增 强 型 主 动 投 资策 略 是 本基 金 辅 助 股 票 投资 策 略 ，包 括 ： 成
份 股 增 强 策 略 和非 成 份 股增 强 策 略 。 管 理人 将 以 对当 前 及 未
来 国 内 外 宏 观 经 济 形 势 的 判 断 和 经 济 景 气 周 期 预 测 作 为 基
础 ， 从 多 个 方 面把 握 不 同行 业 的 景 气 度 变化 情 况 和上 市 公 司
业绩增 长的 趋势 ，以 “ 自 下 而上 ” 与“ 自 上而 下 ” 相 结合 的方法 ，
重 点 投 资 价 值 被市 场 低 估的 指 数 成 分 股 ，并 适 度 投资 一 些具
有 估 值 优 势 、 持续 成 长 能力 的 非 成 分 股 ，对 指 数 投资 组 合 进
行优化 增强 。
2、债 券投 资策 略
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本 基 金 债 券 投 资的 目 的 是基 金 资 产 流 动 性管 理 ， 有效 利 用 基
金 资 产 ， 提 高 基金 资 产 的投 资 收 益 。 本 基金 将 根 据国 内 外 宏
观 经 济 形 势 、 货币 政 策 、债 券 市 场 供 求 状况 以 及 市场 利 率 走
势 等 因 素 ， 合 理预 期 债 券市 场 利 率 变 动 趋势 ， 制 定以 久 期 控
制 下 的 债 券 资 产配 置 策 略， 主 要 投 资 于 到期 日 在 一年 以 内 的
政府债 券、 金融 债等 。
3、股 指期 货投 资策 略
本 基 金 可 运 用 股指 期 货 ，以 提 高 投 资 效 率， 有 效 控制 指 数 的
跟 踪 误 差 ， 更 好地 实 现 投资 目 标 。 本 基 金在 股 指 期货 投 资 中
将根据 风险 管理 的原 则， 以套期 保值 为目 的， 本着 审慎原 则，
适度参 与股 指期 货投 资， 改善投 资组 合风 险收 益特 征。 另 外，
本 基 金 将 利 用 股指 期 货 流动 性 好 、 杠 杆 交易 的 特 点， 进 行 现
金 管 理 ， 以 应 对大 额 申 购赎 回 、 大 额 现 金分 红 等 ，管 理 流 动
性 风 险 ， 优 化 投资 组 合 对目 标 指 数 的 跟 踪效 果 ， 提高 投 资 组
合的运 作效 率等 。
业绩比 较基 准 深证 300 价 格指 数收 益率× 95%+ 银行 活期 存款 利率( 税后)× 5%
风险收 益特 征 本 基 金 为 股 票 指数 型 基 金， 其 预 期 风 险 和预 期 收 益高 于 货 币
市 场 基 金 、 债 券型 基 金 、混 合 型 基 金 ， 属于 证 券 投资 基 金 中
较高预 期风 险、 较高 预期 收益的 基 金 产品
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 李锦 田青
联系电 话 (0755) 88318883 (010) 67595096
电子邮 箱 xxpl@msfunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-668 (010) 67595096
传真 (0755) 82990384 (010) 66275853
注册地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第二 座 第 17 层 01-04 室
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第二 座 第 17 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518048 100033
法定代 表人 王文学 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.msfunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
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2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计 师 事务 所 普 华 永道 中天 会 计师 事务所 （ 特殊
普通合 伙）
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号星 展
银行大 厦 6 楼
注册登 记机 构 摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司 深 圳 市 福 田区 中 心 四路 1 号 嘉 里 建 设广
场第二 座 第 17 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年
2011 年 11 月 15 日 ( 基
金合同 生效 日)- 2011
年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 7,076,526.17 -11,607,070.27 -4,502,458.58
本期利 润 11,307,062.48 6,646,572.01 -27,412,731.27
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0814 0.0320 -0.0650
本期加 权平 均净 值利 润率 8.60% 3.42% -6.69%
本期基 金份 额净 值增 长率 7.74% -3.32% -6.50%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -3,326,844.95 -15,705,036.46 -27,412,731.27
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0313 -0.0962 -0.0650
期末基 金资 产净 值 103,610,111.67 147,556,880.72 394,510,109.61
期末基 金份 额净 值 0.974 0.904 0.935
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -2.60% -9.60% -6.50%
注：1. 本 期已实现 收益指基 金本期利 息收入 、投资收 益、其他 收入（ 不含公允 价值变动 收益） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
2. 期末可 供分配利 润采用期 末资产负 债表中 未分配利 润与未分 配利润 中已实现 部分的孰 低数（ 为
期末余 额， 而非 当期 发生 数) ；
3. 上述基 金业绩指 标不包括 持有人认 购或交 易基金的 各项费用 ，计入 费用后实 际收益水 平要低 于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④ 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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过去三 个月 -0.41% 1.15% -2.51% 1.13% 2.10% 0.02%
过去六 个月 12.99% 1.22% 10.07% 1.23% 2.92% -0.01%
过去一 年 7.74% 1.31% 4.59% 1.32% 3.15% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-2.60% 1.23% -12.15% 1.35% 9.55% -0.12%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注： 本 基金 基金 合同 于 2011 年 11 月 15 日正 式生 效。 上述指 标在 基金 合同 生效 当年按 照实 际存
续期计 算， 不按 整个 自然 年度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2011 年 11 月 15 日 ）至 本报告 期末 未进 行利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司（以下简称 “ 公司” ）是一家中外合资基金管理公司，前身
为经中 国证 监会 证监 基金 字[2003]33 号文 批准 设立 并于 2003 年 3 月 14 日 成 立的巨 田基 金管 理有
限公司。公司 的主要股 东 包括华鑫证券 有限责任 公 司、摩根士丹 利国际控 股 公司、深圳 市招融投
资控股 有限 公司 等国 内外 机构。
截止 2013 年 12 月 31 日 ， 公司旗 下共 管理 十五 只开 放式基 金， 包括 摩根 士丹 利华鑫 基础 行业摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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证券投 资基 金 、 摩 根士 丹 利华鑫 资源 优选 混合 型证 券投资 基金 （LOF) 、 摩根士丹利 华鑫 货币 市场
基金、摩根士 丹利华鑫 领 先优势股票型 证券投资 基 金、摩根士丹 利华鑫强 收 益债券型证 券投资基
金、摩根士丹 利华鑫卓 越 成长股票型证 券投资基 金 、摩根士丹利 华鑫消费 领 航混合型证 券投资基
金、摩 根士 丹利 华鑫 多因 子精选 策略 股票 型证 券投 资基金 、摩 根士 丹利 华鑫 深证 300 指 数增 强 型
证券投资基金 、摩根士 丹 利华鑫主题优 选股票型 证 券投资基金， 摩根士丹 利 华鑫多元收 益债券型
证券投资基金 、摩根士 丹 利华鑫量化配 置股票型 证 券投资基金、 摩根士丹 利 华鑫双利增 强债券型
证券投 资基 金 、 摩根 士丹 利华鑫 纯债 稳定 增 利 18 个 月定期 开放 债券 型证 券投 资基金 、 摩 根士 丹利
华鑫品 质生 活精 选股 票型 证券投 资基 金。 同时 ，公 司还管 理着 多个 特定 客户 资产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘钊
数量化
投资部
总监、 基
金经理
2013 年 4
月 15 日
- 5
中国科 学技 术大 学管 理学 博士 ， 曾 任职 于
深交所 博士 后工 作站 ， 五 矿证券 有限 责任
公司， 历任 总裁 助理、 研 究部负 责人 、 董
事会秘 书。 2010 年 1 月加 入本公 司， 现 任
数量化 投资 部总 监 ， 2012 年 7 月 起任 摩根
士 丹 利 华 鑫 多 因 子 精 选 策 略 股 票 型 证 券
投资基 金基 金经 理 ， 2013 年 4 月 起任 本基
金基金 经理 ， 2014 年 1 月 起任摩 根士 丹利
华 鑫 量 化 配 置 股 票 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理。
周志
超
基金经
理
2013 年 11
月 22 日
- 7
南开大 学经 济学 硕士 。 曾 任诺安 基金 管理
有限公 司研 究部 行业 分析 师， 信达 澳银 基
金管理 有限 公司 研究 部高 级分析 师 ， 广 发
基金管 理有 限公 司行 业分 析师 。2011 年 5
月加入 本公 司， 历任 研究 员、 基 金经 理助
理，2013 年 11 月 起任 本 基金基 金经 理。
程志
田
基金经
理
2011 年 11
月 15 日
2013 年 4
月 15 日
7
华中科 技大 学金 融学 硕士 。 曾 任长 江证 券
股 份 有 限 公 司 金 融 衍 生 产 品 总 部 研 发 部
金融工 程研 究员 、 高 级经 理， 国 海证 券有
限 责 任 公 司 研 究 所 高 级 分 析 师 兼 金 融 工
程负责 人。2011 年 7 月 加 入本公 司。
赵立
松
基金经
理
2011 年 11
月 15 日
2013 年 3
月 20 日
14
加拿大 约克 大学 经济 研究 硕士 ， 美 国特 许
金融分 析师 （CFA ） 。 曾任 西 南证券 研究 员，
加 拿 大 约 克 大 学 亚 洲 研 究 中 心 宏 观 经 济
研究员 ， 深圳 唯尔 尼投 资 管理公 司投 资经
理，华 安财 险股 份有 限公 司首席 研究 员 。
2009 年 10 月 加入 本公 司 ，历任 研究 员、
研究管 理部 总监 助理 。 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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注：1、基金 经理程志 田 先生、赵立松 先生的任 职 日期为基金合 同生效日 ， 刘钊先生、 周志超先
生的任职日期 为根据本 公 司决定确定的 聘任日期 ， 程志田先生、 赵立松先 生 的离任日期 均为根据
本公司 决定 确定 的解 聘日 期；
2、基 金经 理任 职、 离任 已 按规定 在中 国证 券投 资基 金业协 会办 理完 毕基 金经 理注册 和注 销；
3、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内 ， 基 金管 理人 严 格按照 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 、 基金 合 同及其 他相 关法
律法规 的 规 定 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理和运 用基 金资 产 ， 在 认 真控制 风险 的前 提下 ，
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益 ，没 有损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人遵 照《证券 投 资基金管理公 司公平交 易 制度指导意见 》等相关 法 律法规的要求 ，
制订了《摩 根士丹利 华鑫 基金管理有 限公司公 平交 易管理办法》 、 《摩根士 丹 利华鑫基金 管理有 限
公司异常交 易报告管 理办 法》 、 《摩根士 丹利华鑫 基 金管理有限 公司公平 交易 分析报告实 施细则 》
等内部 制度 ，形 成较 为完 备的公 平交 易制 度及 异常 交易分 析 体 系。
基金管理人的 公平交易 管 理涵盖了所管 理的所有 投 资组合，管理 的范围包 括 境内上市股票 、
债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动，同时也包 括授权、 研 究分析、投 资决策、
交易执行、业 绩评估等 与 投资管理活动 相关的各 个 环节。基金管 理人通过 投 资交易以及 其他相关
系统实现了有 效系统控 制 ，通过投资交 易行为的 监 控、异常交易 的识别与 分 析、公平交 易的分析
与报告等方式 实现了有 效 的人工控制， 并通过定 期 及不定期的回 顾不断完 善 相关制度及 流程，实
现公平 交易 管理 控制 目标 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
基金管理人严 格执行《 证 券投资基金管 理公 司公 平 交易制度指导 意见》及 内 部相关制度和 流
程， 通 过流 程和 系统 控制 保证有 效实 现公 平交 易管 理要求 ， 并 通过 对投 资交 易行为 的监 控和 分析 ，
确保基金管理 人旗下各 投 资组合在研究 、决策、 交 易执行等各方 面均得到 公 平对待。本 报告期，
基金管 理人 严格 执行 各项 公平交 易制 度及 流程 。
经对报告期内 公司管理 所 有投资组合的 整体收益 率 差异、分投资 类别（股 票 、债券）的收 益
率差异 ， 连 续四 个季 度期 间内、 不同 时间 窗下 （ 如 日内、3 日内 、5 日 内） 不 同投资 组合 同向 交易
的交易 价差 进行 分析 ，未 发现异 常情 况。 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金未出 现 基金管 理人管 理的所有 投 资组合参与交 易所公开 竞 价同日反向交 易
成交较 少的 单边 交易 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 ，基 金管 理人 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本基金的投资 运作分为 两 部分，一部分 为指数部 分 ，主要以量化 模型作为 投 资交易决策的 依
据，其中 “ 指数跟踪 模型 ”被用于跟 踪指数， “ 量化 选股模型 ” 被用于量 化选 股以增强基 金业绩，
“日内择时交 易模型 ” 被 用于辅助判断 日内交易 时 点。通过科学 的量化模 型 研究体系、 严格的风
险管理机制、 高效的量 化 投资执行制度 ，本基金 在 本报告期内较 好地跟踪 了 标的指数的 波动，控
制了跟 踪误 差， 并取 得一 定程度 的超 额收 益。
另一部分为增 强部分， 属 于主动型选股 部分，以 基 金经理对宏观 经济、行 业 和个股的判断 为
依据。 2013 年国 内宏 观经 济整体 表现 差强 人意 ， 数 据低于 预期 已成 常态 ， A 股市场 结构 分化 严重 。
银行地 产煤 炭有 色为 代表 的投资 产业 链股 价表 现十 分萎靡 ， 跌幅 居前 ， 而以 TMT 、 医药 、 食品 饮
料为代表的消 费股则表 现 优异，优质股 辈出。创 业 板与主板市场 的估值差 距 加大，达历 史最高水
平。我们一向 本着谨慎 的 投资思路，认 可优势行 业 的良好前景， 但对于下 半 年很多公司 股价大幅
超出合 理价值 的现象也 难 以认同。因此 ，在上半 年 部分参与优势 行业的投 资 之后，下半 年我们的
投资重 点转 向行 业前 景相 对较好 、估 值相 对较 低的 股票， 其中 以机 械制 造、 化工行 业公 司居 多。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期截 至 2013 年 12 月 31 日， 本基 金份 额净 值 为 0.974 元 ，份 额累 计净 值为 0.974 元，
报告期 内基 金份 额净 值增 长率 为 7.74% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为 4.59% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望未来，投 资产业链 的 前景并不乐观 。经过三 十 年的大局投资 ，我国已 经 累积大量的基 础
设施和房产， 其供给已 基 本 能满足民众 的需求。 长 期来看，我国 的投资率 下 降是必然的 趋势。而
对于消费产业 链，我们 依 然保持乐观态 度。我国 拥 有庞大的消费 者基数， 随 着人民生活 水平的提
高，其 消费 能力 和意 愿都 在不断 提升 。
2014 年 ， 考 虑到 投资产 业 链占 A 股的 权重 较大 ， 加 上有股 指期 货这 一做 空工 具， 我们 认为 股
市难以 出现 大的 、整 体性 的行情 。但 是考 虑到 A 股从 6000 点 跌下 来之 后， 指 标股已 调整 充分 ，
估值也 较低 ， 进 一步 大跌 的可能 性也 不大 。 当 下我 们需要 关注 的是 消费 产业 链在历 经 2013 年的 持
续上涨之后， 许多公司 的 估值已经远远 高于其内 在 价值。虽然目 前资金热 度 依然空前 ， 个股涨幅摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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分化明 显， 但是 当连 续数 个季度 业绩 不达 预期 的时 候，调 整难 以避 免。
综上所 述 ， 我 们将 紧跟 指 数， 尽量 降低 跟踪 误差 ， 并在主 动型 投资 部分 ， 以 谨慎投 资为 基石 ，
深度挖 掘行 业前 景较 好、 估值较 低的 公司 。这 是投 资者赋 予我 们的 责任 ，也 是我们 的志 向所 在。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期，基 金管理人 通 过开展专项检 查、加强 日 常监控、完善 管理制度 等 方式，检查内 控
制度的 执行 情况 、基 金运 作的合 法合 规情 况， 及时 发现问 题， 提出 改进 建议 并跟踪 落实 。
本报告 期， 基金 管理 人完 成的主 要监 察稽 核工 作如 下：
（1） 完 成专 项检 查工 作。 检查范 围覆 盖投 资交 易、 基金销 售、 客 户 服务、 专 户业务 、 主 要应
用系统 管理 、IT 合 规检 查 、 系统 开发 、 自 有资 金投 资及风 险准 备金 、 反 洗钱 业务等 方面 。 （2）做
好日常监控工 作。严格 规 范基金投资、 销售以及 运 营等 各项业务 管理，通 过 监控基金投 资运作、
优化关键业务 流程、审 核 宣传推介材料 、监督后 台 运营业务等工 作，加强 日 常风险监控 ，确保公
司和基金运 作合法合 规。 （3）持续完善 公司内控 制度 体系。对业务 制度和 流程 进行合规审 核， 同
时，适时 以“ 合规指引 ” 方式及时清晰 地解读监 管 政策与要求， 加强各项 业 务流程控制 。公司已
建立起覆盖公 司业务各 个 方 面，更为全 面、完善 的 内控制度体系 ，保障公 司 合 规、安全 、高效运
营。 （4）加强 员工合规 行 为管理。根 据法律法 规和 业务环境的 变化不断 修订 并充实培训 材料， 并
制作学习手 册，改进 合规 培训形式， 进一步提 升员 工风控意识 及合规意 识。 （5 ）有效地推 进投资
风险管理 系 统等合规 监控 系统的建设 ，加强风 险管 理手段，提 高工作实 效。 （6 ）积极深入 参与新
产品设 计、 新业 务拓 展工 作，就 相关 的合 规及 风控 问题提 供意 见和 建议 。
2014 年， 基金 管理 人将 继 续本着 诚实 信用 、 勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产， 加强 风险
控制， 保障 公司 和基 金的 合法合 规运 作， 保障 基金 份额持 有人 的合 法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管理人对 旗下基金 持 有的资产按规 定以公允 价 值进行估值。 对于相关 品 种，特别是长 期
停牌股票等没 有市价的 投 资品种，基金 管理人根 据 中国证监会发 布的《关 于 进一步规范 证券投资
基金估 值业 务的 指导 意见 》的要 求进 行估 值， 具体 采用的 估值 政策 和程 序说 明如下 ：
基金管理人成 立基金估 值 委员会，委员 会由主任 委 员（分管基金 运营部的 副 总经理）以及 相
关成员（包括 基金运营 部 负责人、基金 会计、风 险 管理部及监察 稽核部相 关 业务人员） 构成。估
值委员会的相 关人员均 具 有一定年限的 专业从业 经 验，具有良好 的专业能 力 ，并能在相 关工作中
保持独立性。 其中基金 运 营部负责具体 执行公允 价 值估值、提供 估值建议 、 跟踪长期停 牌股票对
资产净值的影 响并就调 整 估值方法与托 管行、会 计 师事务所进行 沟通；风 险 管理部负责 评估公允摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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价值估值数据 模型 、计算 ，并向基金运 营部提供 使 用数据模型估 值的证券 价 格；监察稽 核部负责
与监管 机构 的沟 通、 协调 以及检 查公 允价 值估 值业 务的合 法、 合规 性。
由于基金经理 及相关投 资 研究人员对特 定投资品 种 的估值有深入 的理解， 经 估值委员会主 任
委员同意，在 需要时可 以 参加估值委员 会议并提 出 估值的建议。 估值委员 会 对特定品 种 估值方法
需经委 员充 分讨 论后 确定 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突， 估值过程 中 基金经理并未 参
与。报 告期 内， 本基 金管 理人未 与任 何第 三方 签订 与估值 相关 的任 何定 价服 务。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 合同 约定 ，在 符合 有关基 金分 红条 件的 前提 下，本 基金 收益 每年 度最 多分 配 4 次，每
次基金 收益 分配 比例 不低 于收益 分配 基准 日可 供分 配利润 的 25% 。
根据相关法律 法规、基 金 合同的相关规 定以及本 基 金的实际运作 情况，本 基 金本报告期未 实
施利润 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实 施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2014) 第 21275 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 摩根士 丹利 华鑫 深证 300 指数增 强型 证券 投资 基金 全体基 金份 额
持有人 ：
引言段 我们审 计了 后附 的摩 根士 丹利华 鑫深 证 300 指 数增 强型证 券投 资
基金( 以 下简 称 “ 摩 根士 丹 利华鑫 深 证 300 基金 ”) 的 财务报 表， 包
括 2013 年 12 月 31 日的 资 产负债 表、2013 年度 的利 润表和 所有
者权益( 基金 净值) 变动 表以 及财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是摩根 士丹 利华 鑫深 证 300 基金 的基 金
管理人 摩根 士丹 利华 鑫基 金管理 有限 公司 管理 层的 责任。 这种 责
任包括 ：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称 “ 中
国证监会”) 发布的有 关规 定及允许的基金 行业实务 操作编制财 务
报表， 并使 其实 现公 允反 映；
(2) 设计 、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由 于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。我 们按 照中 国注 册会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德守则 ， 计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报
获取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序， 以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的
审计证 据。 选择 的审 计程 序取决 于注 册会 计师 的判 断， 包 括对 由
于舞弊 或错 误导 致的 财务 报表 重 大错 报风 险的 评估 。 在进 行风 险
评估时 ， 注 册会 计师 考虑 与财务 报表 编制 和公 允列 报相关 的内 部
控制， 以设 计恰 当的 审计 程序， 但目 的并 非对 内部 控制的 有效 性
发表意 见。 审计 工作 还包 括评价 管理 层选 用会 计政 策的恰 当性 和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意
见提供 了基 础。
审计意 见段 我们认 为， 上述 摩根 士丹 利华鑫 深 证 300 基金 的 财务报 表在 所
有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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国证监 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 ， 公 允
反映了 摩 根 士丹 利华 鑫深 证 300 基金 2013 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2013 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 单峰 傅琛 慧
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦 6 楼
审计报 告日 期 2014 年 3 月 18 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 摩根 士丹 利华 鑫深 证 300 指数 增强 型证 券投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年 度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 878,895.76 9,251,754.22
结算备 付金
255,969.88 386,216.99
存出保 证金
39,531.81 1,764,245.42
交易性 金融 资产 7.4.7.2 102,775,638.13 136,432,229.66
其中： 股票 投资
98,388,868.13 136,432,229.66
基金投 资
- -
债券投 资
4,386,770.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 400,000.00 -
应收证 券清 算款
100,474.49 3,031,768.83
应收利 息 7.4.7.5 92,399.64 2,216.64
应收股 利
- -
应收申 购款
51,412.58 49,154.18
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
104,594,322.29 150,917,585.94
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
328,429.71 -
应付赎 回款
112,392.59 729,531.89
应付管 理人 报酬
88,567.57 116,721.61
应付托 管费
13,285.14 17,508.25
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 148,791.95 211,055.24
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 292,743.66 2,285,888.23
负债合 计
984,210.62 3,360,705.22
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 106,385,014.48 163,261,917.18
未分配 利润 7.4.7.10 -2,774,902.81 -15,705,036.46
所有者 权益 合计
103,610,111.67 147,556,880.72
负债和 所有 者权 益总 计
104,594,322.29 150,917,585.94
注：报 告截 止 日 2013 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 0.974 元， 基金 份额 总额 106,385,014.48 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 摩根 士丹 利华 鑫深 证 300 指数 增强 型证 券投资 基金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
14,346,025.03 10,818,823.46
1.利息 收入
162,710.80 616,303.79
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 40,430.42 199,941.25
债券利 息收 入
94,938.59 4.29
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
27,341.79 416,358.25
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
9,893,970.61 -8,538,130.73
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 8,455,340.05 -10,109,692.92
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 873.21 695.71
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 1,437,757.35 1,570,866.48
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ” 号填 7.4.7.16 4,230,536.31 18,253,642.28 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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列）
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 58,807.31 487,008.12
减： 二、费用
3,038,962.55 4,172,251.45
1．管 理人 报酬
1,320,666.65 1,979,203.63
2．托 管费
198,100.01 296,880.53
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,002,850.57 1,371,600.11
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 517,345.32 524,567.18
三、 利润总额 （亏损总额以 “- ” 号填
列）
11,307,062.48 6,646,572.01
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
11,307,062.48 6,646,572.01
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 摩根 士丹 利华 鑫深 证 300 指数 增强 型证 券投资 基金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净值 ） 163,261,917.18 -15,705,036.46 147,556,880.72
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 11,307,062.48 11,307,062.48
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
-56,876,902.70 1,623,071.17 -55,253,831.53
其中：1.基 金申 购款 23,566,817.86 -1,391,997.94 22,174,819.92
2.基金 赎回 款 -80,443,720.56 3,015,069.11 -77,428,651.45
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净值
减少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值 ） 106,385,014.48 -2,774,902.81 103,610,111.67
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净值 ） 421,922,840.88 -27,412,731.27 394,510,109.61 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净
值变动 数（ 本 期 利润 ）
- 6,646,572.01 6,646,572.01
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
-258,660,923.70 5,061,122.80 -253,599,800.90
其中：1.基 金申 购款 137,992,978.14 -665,996.40 137,326,981.74
2.基金 赎回 款 -396,653,901.84 5,727,119.20 -390,926,782.64
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净值
减少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值 ） 163,261,917.18 -15,705,036.46 147,556,880.72
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 于华______
______ 张力______
____ 谢先 斌____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
摩根士丹 利华鑫 深证 300 指数增强 型证券 投资 基 金( 以下简称“ 本基 金”) 经中国 证券监督 管理
委员会( 以下 简称 “ 中国 证 监会 ”) 证 监许 可[2011] 第 1218 号《 关于 核准 摩根 士 丹利华 鑫深 证 300 指
数增强型证券 投资基金 募 集的批复》核 准，由摩 根 士丹利华鑫基 金管理有 限 公司依照《 中华人民
共和国 证券 投资 基金 法》 和《摩 根士 丹利 华鑫 深 证 300 指 数增 强型 证券 投资 基金基 金合 同》 负责
公开募集。本 基金为契 约 型开放式基金 ，存续期 限 不定，首次设 立募集不 包 括认购资金 利息共募
集 421,871,132.46 元 ， 业 经 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 普华 永道 中天 验字(2011) 第 439 号
验资报 告 予 以验 证。 经向 中国证 监会 备案 ， 《 摩根 士 丹利华 鑫深 证 300 指 数增 强型证 券投 资基 金基
金合同 》 于 2011 年 11 月 15 日正 式生 效， 基金合 同 生效日 的基 金份 额总 额 为 421,922,840.88 份基
金份额 ， 其 中认 购资 金利 息折 合 51,708.42 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理人 为摩根 士丹 利华 鑫基
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 建设 银行 股份 有限公 司。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 摩根 士丹利 华鑫 深 证 300 指数 增强型 证券 投 资
基金基金合同 》的有关 规 定，本基金的 投资范围 为 具有良好流动 性的金融 工 具，包括国 内依法发
行上市 的股 票 （包 含中 小 板、 创业 板及 其他 经中 国 证监会 核准 上市 的股 票） 、 债券 、 货 币市 场工 具、
权证、资产支 持证券、 股 指期货以及法 律法规允 许 基金投资的其 他金融工 具 （但须符合 中国证监
会的相 关规 定） 。 基金 的投 资组合 比例 为： 股票 资产 占基金 资产 的比 例范 围 为 90% －95% ， 其 中投
资于深 证 300 指数 成份 股 和备选 成份 股的 资产 比例 不低于 基金 资产 的 80% ； 除股票 外的 其他 资产
占基金 资产 的比 例范 围 为 5% －10% ， 保持 现金 或到 期日在 一年 以内 的政 府债 券不低 于基 金资 产净摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 20 页 共 61 页
值的 5% ， 股 指期 货、 权 证 及其他 金融 工具 的投 资比 例符合 法律 法规 和监 管机 构的规 定。 本基 金 力
求控制 基金 净值 增长 率与 业绩比 较基 准之 间的 日均 跟踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.5% ， 年 化跟 踪 误
差不超 过 7.75% 。 本基 金 的业绩 比较 基准 为： 深证 300 价 格指数 收益 率× 95%+ 银 行活 期存 款利 率
（税后 ）× 5% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人摩 根士 丹利 华鑫 基金管 理有 限公 司 于 2014 年 3 月 18 日批
准报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定( 以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、中 国证监 会 颁 布的 《证 券投 资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报告> 》 、 中国 证 券 投资 基金 业 协会 颁布的 《证券 投资基 金会 计核算 业务指 引》 、 《 摩根 士
丹利华 鑫深 证 300 指 数增 强型证 券投 资基 金基 金合 同》 和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证监
会发布 的有 关规 定及 允许 的基金 行业 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2013 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2013 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本 基金 目前 持有 的股 票投资 、债 券投 资和 衍生 工具( 主 要为 权证 投资) 分 类为以公 允价 值计 量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍 生工具 所 产生的金融资 产在资产 负 债表中以衍 生金融资摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 21 页 共 61 页
产列示外，以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表中以交 易性金融
资产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负 债 包括其他 各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于按 公允价值 在 资产负债表内 确
认。以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，取得时 发生的相 关 交易费用计 入当期损
益； 对 于支 付的 价款 中包 含的债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息， 单独确 认为 应收 项目 。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本 进 行后 续计 量。
金 融 资产 满足 下列 条件 之一 的 ，予 以终 止确 认：(1) 收 取该 金融 资 产现 金流 量的 合 同权 利终
止；(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基 金将 金融 资产 所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬转 移给 转入 方；
或者(3) 该 金融 资产 已转移 ，虽 然本 基金 既没 有转移 也没 有保 留金 融资 产所有 权上 几乎 所有 的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计 入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本 基金 持有 的股 票投 资、债 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资) 按 如下 原则确定 公允 价值 并
进行估 值：
(1) 存在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值 ； 估 值 日无交 易 ， 但 最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 22 页 共 61 页
(2) 存在活 跃市 场的 金融 工 具， 如估 值日 无交 易且 最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采 用市 场参 与者 普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 依 法 1) 具有 抵销 已确
认金额 的法 定权 利且 该种 法定权 利现 在是 可执 行的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净 额结算 时， 金 融资 产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时 ，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。 损益 平准 金于 基金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列， 并于 期末 全额 转入未 分配 利润/(累计
亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 23 页 共 61 页
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润 中 的 未 实 现 部 分( 包 括 基 金 经 营 活 动 产 生 的 未 实 现 损 益 以 及 基 金 份 额 交 易 产 生 的 未 实 现 平 准 金
等) 为正 数， 则 期末 可供 分 配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 中的 已实 现部 分； 若期末 未分 配利 润的
未实现 部分 为负 数 ， 则 期 末可供 分配 利润 的金 额为 期末未 分配 利润( 已实 现部 分相抵 未实 现部 分后
的余额) 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确 定报 告分 部并 披露 分部信 息。 经营 分部 是指 本基金 内同 时满 足下 列条 件的组 成部 分：(1) 该组
成 部分 能够 在日 常活 动中产 生收 入、 发生 费用 ；(2) 本 基金 的基 金管 理人 能够定 期评 价该 组成 部
分的经 营成 果， 以 决定 向 其配置 资源、 评价 其业 绩 ；(3) 本基 金能 够取 得该 组 成部分 的财 务状 况、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要进 行分部 报告 的披 露。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作， 本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资 的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票，若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不
活跃) 等情况， 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 ， 根据 具体 情 况采用 《中 国证 券业 协会 基金估 值工 作小 组关 于停 牌股票 估值 的参 考方
法》提 供的 指数 收益 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 对于在锁定 期内的非 公 开发行股票，根 据中国证 监会基金部通知[2006]37 号《关于进 一摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 24 页 共 61 页
步加强 基金 投资 非公 开发 行股票 风险 控制 有关 问题 的通知 》 ， 若 在证 券交 易所 挂牌的 同一 股票 的 市
场交易收盘价 低于非公 开 发行股票的初 始投资成 本 ，按估值日证 券交易所 挂 牌的同一股 票的市场
交易收盘价估 值；若在 证 券交易所挂牌 的同一股 票 的市场交易收 盘价高于 非 公开发行股 票的初始
投资成本，按 锁定期内 已 经过交易天数 占锁定期 内 总交易天数的 比例将两 者 之间差价的 一部分确
认为估 值增 值。
(3) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份 额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的 银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上 市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ， 暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。 自2013 年 1 月 1 日 起 ， 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期 限在1 个月
以内( 含1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上 至 1 年(含1
年) 的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的， 暂减 按 25% 计 入应纳 税所 得额 。对摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 25 页 共 61 页
基金持有的上 市公司限 售 股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税， 持股时间
自解禁日起计 算；解禁 前 取得的股息、 红利收入 继 续暂减 按 50% 计入应 纳税 所得额。上述 所得统
一适 用20% 的税 率计 征个 人所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 878,895.76 9,251,754.22
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 878,895.76 9,251,754.22
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 98,804,832.23 98,388,868.13 -415,964.10
债券
交易所 市场 4,396,900.00 4,386,770.00 -10,130.00
银行间 市场 - - -
合计 4,396,900.00 4,386,770.00 -10,130.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 103,201,732.23 102,775,638.13 -426,094.10
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 141,088,860.07 136,432,229.66 -4,656,630.41
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - - 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 26 页 共 61 页
合计 141,088,860.07 136,432,229.66 -4,656,630.41
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 400,000.00 -
银行间 市 场 - -
合计 400,000.00 -
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
合计 - -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 219.30 2,025.46
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 126.89 191.18
应收债 券利 息 92,033.87 -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 19.58 -
合计 92,399.64 2,216.64
注：“ 其他 ” 为应 收结 算保 证金利 息。 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 27 页 共 61 页
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 148,791.95 211,055.24
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 148,791.95 211,055.24
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 2,000,000.00
应付赎 回费 20.69 1,388.23
其它 12,722.97 -
预提费 用 230,000.00 234,500.00
指数使 用费
50,000.00 50,000.00
合计 292,743.66 2,285,888.23
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 163,261,917.18 163,261,917.18
本期申 购 23,566,817.86 23,566,817.86
本期赎 回( 以"-" 号填列) -80,443,720.56 -80,443,720.56
本期末 106,385,014.48 106,385,014.48
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -13,385,947.79 -2,319,088.67 -15,705,036.46 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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本期利 润 7,076,526.17 4,230,536.31 11,307,062.48
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 2,982,576.67 -1,359,505.50 1,623,071.17
其中： 基金 申购 款 -1,368,117.94 -23,880.00 -1,391,997.94
基金赎 回款 4,350,694.61 -1,335,625.50 3,015,069.11
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -3,326,844.95 551,942.14 -2,774,902.81
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
日
活期存 款利 息收 入 34,083.53 140,860.89
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 5,559.48 53,077.72
其他 787.41 6,002.64
合计 40,430.42 199,941.25
注：“ 其他 ” 为申 购款 利息 收入和 结 算 保证 金利 息收 入。
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至 2012 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 348,264,053.94 468,577,129.47
减：卖 出股 票成 本总 额 339,808,713.89 478,686,822.39
买卖股 票差 价收 入 8,455,340.05 -10,109,692.92
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日
至2013 年12 月31 日
上年度 可 比 期间
2012 年1 月1 日
至2012 年12 月31 日
卖出债 券 （ 、 债转 股及 债券 到期兑 付）
成交总 额
7,877,684.28 306,460.00
减： 卖出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到期
兑付） 成本 总额
7,663,488.80 305,180.05
减：应 收利 息总 额 213,322.27 584.24
债券投 资收 益 873.21 695.71 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至 2012 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,437,757.35 1,570,866.48
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,437,757.35 1,570,866.48
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至 2012 年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 4,230,536.31 18,253,642.28
—— 股 票投 资 4,240,666.31 18,253,642.28
—— 债 券投 资 -10,130.00 -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 4,230,536.31 18,253,642.28
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至 2012 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 56,040.63 485,884.51
基金转 换费 收入 2,760.55 1,123.61
其他 6.13 -
合计 58,807.31 487,008.12 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由赎 回 费和申 购费 补差 两部 分构 成， 其中 赎回 费部 分的 25% 归入 转出 基金 的基
金资产 。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至 2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
1,002,850.57 1,371,600.11
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
1,002,850.57 1,371,600.11
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至 2012 年 12 月 31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00
其他 400.00 -
银行费 用 3,445.32 5,067.18
债券帐 户维 护费 13,500.00 19,500.00
指数使 用费 200,000.00 200,000.00
合计 517,345.32 524,567.18
注：指 数使 用费为 支付 标 的指数 供应 商的标 的指 数 许可使 用费 ，按前 一日 基 金资产 净值 的 0.02%
的 年费 率计 提， 逐日累 计， 按季 支付 ，标 的指数 许可 使用 费的 收取 下限为 每季 度( 自 然季 度)人民
币 50,000 元。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至 财 务报 表批 准日， 本 基金无 须作 披露 的资 产负 债表日 后事 项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华鑫证 券有 限责 任公 司(“ 华鑫证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
摩根士 丹利 国际 控股 公司 基金管 理人 的股 东
深圳市 中技 实业( 集团) 有限 公司 基金管 理人 的股 东
汉唐证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 招融 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元 进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
华鑫证券 45,965,939.12 7.16% 76,362,679.23 8.59%
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
华鑫证券 41,847.74 7.21% 41,847.74 28.13%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
华鑫证券 64,908.24 8.58% - -
注：1. 上 述佣 金参 考市场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记 结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。 。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务等。 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,320,666.65 1,979,203.63
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 605,798.27 1,191,974.21
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 摩 根 士 丹 利 华 鑫 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值
1.00% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 × 1.00% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日
至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 198,100.01 296,880.53
注：支 付基 金托管 人中 国 建设银 行的 托管费 按前 一 日基金 资产 净值 0.15% 的 年费率 计提 ，逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0.15% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 与关 联方 进行 的银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度 末无 基金 管理 人运 用固 有资金 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 878,895.76 34,083.53 9,251,754.22 140,860.89 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本期 无利 润分 配事 项。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月 31 日 ）本 基金持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
002519 银河电子
2013 年 11 月
4 日
重大事项 13.34
2014 年 2 月 20
日
14.67 207,000 2,620,005.59 2,761,380.00 -
000625 长安汽车
2013 年 12
月 31 日
重大事项 11.45
2014 年 1 月 3
日
11.72 65,527 465,337.60 750,284.15 -
000562 宏源证券
2013 年 10
月 30 日
重大事项 8.22 - - 43,572 345,852.47 358,161.84 -
002022 科华生物
2013 年 12
月 20 日
重大事项 16.82
2014 年 1 月 27
日
18.50 16,358 214,280.30 275,141.56 -
000735 罗 牛 山
2013 年 12
月 31 日
重大事项 6.53
2014 年 1 月 6
日
6.53 31,002 159,015.17 202,443.06 -
001696 宗申动力
2013 年 12
月 9 日
重大事项 4.70
2014 年 1 月 9
日
4.41 29,495 171,250.07 138,626.50 -
002190 成飞集成
2013 年 12
月 23 日
重大事项 15.15 - - 6,991 116,345.97 105,913.65 -
002476 宝莫股份
2013 年 12
月 9 日
重大事项 9.23
2014 年 1 月 21
日
9.31 10,950 64,970.87 101,068.50 -
000600 建投能源
2013 年 12
月 31 日
重大事项 4.47
2014 年 1 月 6
日
4.45 11,314 48,485.58 50,573.58 -
注： 本 基金 截至 2013 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本期 末无 银行 间市 场债券 正回 购中 作为 抵押 的债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本期 末无 交易 所市 场债券 正回 购中 作为 抵押 的债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为股 票指 数增 强型 基金， 以深 证 300 指 数作 为本基 金投 资组 合跟 踪的 目标指 数。 本 基
金在日常经营 活动中面 临 的与这些金融 工具相关 的 风险主要包括 信用风险 、 流动性风险 及市场风
险。本基金的 基金管理 人 从事风险管理 的主要目 标 是争取将以上 风险控制 在 限定的范围 之内，使
本基金在风险和收益之间取得最佳的 平衡以实现“ 谋求超过业绩比较基准的投资业绩 ” 的风险收益
目标。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，公司董事会 对公司建 立 内部控制系统 和
维持其有效性 承担最终 责 任，其下设的 风险控制 和 审计委员会负 责制定风 险 管理政策， 检查公司
和基金运作的 合法合规 情 况；公司经营 层对内部 控 制制度的有效 执行承担 责 任，其下设 的风险管
理委员会负责 讨论和制 定 公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施；督察 长 监督检查基 金和公司
运作的合法合 规情况及 公 司内部风险控 制情况； 监 察稽核部、风 险管理部 分 工负责风险 监督与控
制， 前 者负 责协 调并 与各 部门合 作完 成 运 营及 合规 风险管 理， 后者 主要 负责 基金投 资的 信用 风险 、
市场风险以及 流动性风 险 的管理；基金 经理、投 资 总监以及投资 决策委员 会 负责对基金 投资业务
风险进 行直 接管 理。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。从定量 分 析的角度出发 ，根据本 基 金的投资目标 ，结合基 金 资产所运用 金融工具
特征 ， 通 过特 定的 风险 量 化指标 、 模型 ， 日常 的量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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存放在本基金 的托管行 中 国建设银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于 2013 年 12 月 31 日，本基金 未持 有除 国债 、央 行票据 和政 策性 金融 债以 外的债 券 (2012
年 12 月 31 日： 未持 有) 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带 来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力 的综 合指 标等 。本 基金投 资于 一家 公司 发行 的股票 市值 不超 过基 金资 产净值 的 10%，且本
基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10% 。 本基 金所 持大 部分 证券在 证券 交易 所上 市， 因此除 附注 7.4.12 中列 示 的部分 基金 资产 流通
暂时受限制不 能自由转 让 的情况外，其 余均能以 合 理价格 适时变 现。此外 ， 本基金可通 过卖出回
购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不超 过基金持 有 的债券投资 的公允价
值。
于 2013 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计 息， 可赎 回基 金份额 净值( 所有 者权 益) 无 固定 到期 日且 不计 息， 因此账 面余 额即 为未 折现 的合
约到期 现金 流量 。 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 36 页 共 61 页
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有 及 承担 的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 878,895.76 - - - 878,895.76
结算备付金 255,969.88 - - - 255,969.88
存出保证金 39,531.81 - - - 39,531.81
交易性金融资产 4,386,770.00 - - 98,388,868.13 102,775,638.13
买入返售金融资产 400,000.00 - - - 400,000.00
应收证券清算款 - - - 100,474.49 100,474.49
应收利息 - - - 92,399.64 92,399.64
应收申购款 - - - 51,412.58 51,412.58
其他资产 - - - - -
资产总计 5,961,167.45 - - 98,633,154.84 104,594,322.29
负债
应付证券清算款 - - - 328,429.71 328,429.71
应付赎回款 - - - 112,392.59 112,392.59
应付管理人报酬 - - - 88,567.57 88,567.57
应付托管费 - - - 13,285.14 13,285.14
应付交易费用 - - - 148,791.95 148,791.95
其他负债 - - - 292,743.66 292,743.66
负债总计 - - - 984,210.62 984,210.62 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 37 页 共 61 页
利率敏感度缺口 5,961,167.45 - - 97,648,944.22 103,610,111.67
上年度末
2012 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
资产 - - - - -
银行存款 9,251,754.22 - - - 9,251,754.22
结算备付金 386,216.99 - - - 386,216.99
存出保证金 - - - 1,764,245.42 1,764,245.42
交易性金融资产 - - - 136,432,229.66 136,432,229.66
应收证券清算款 - - - 3,031,768.83 3,031,768.83
应收利息 - - - 2,216.64 2,216.64
应收申购款 - - - 49,154.18 49,154.18
资产总计 9,637,971.21 - - 141,279,614.73 150,917,585.94
负债
应付赎回款 - - - 729,531.89 729,531.89
应付管理人报酬 - - - 116,721.61 116,721.61
应付托管费 - - - 17,508.25 17,508.25
应付交易费用 - - - 211,055.24 211,055.24
其他负债 - - - 2,285,888.23 2,285,888.23
负债总计 - - - 3,360,705.22 3,360,705.22
利率敏感度缺口 9,637,971.21 - - 137,918,909.51 147,556,880.72
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2013 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的交 易性 债券 投资公 允价 值占 基金 资产 净值的 比 例 为
4.23%(2012 年 12 月 31 日： 本基 金未 持有 交易 性债 券投资) ， 因 此市 场利 率的 变动对 于本 基金 资产
净值无 重大 影响(2012 年 12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金 的基 金管 理人 在构 建和管 理投 资组 合的 过程 中，在 有效 跟踪 深 证 300 指数的 基础 上 ，摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 38 页 共 61 页
通过运用增强 型投资策 略 ，选择符合基 金合同约 定 范围的投资品 种进行投 资 。本基金的 基金管理
人定期结合宏 观及微 观 环 境的变化，对 投资策略 、 资产配置、投 资组合进 行 修正，来主 动应对可
能发生 的市 场价 格风 险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金的投资 组合范围 为 ：股票资产占 基
金资产 的 90%-95% ， 其中 投资于 深 证 300 指 数成 份 股和备 选成 份股 的资 产比 例不低 于基 金资 产的
80% ； 基金 持有 权证 的市 值 不得超 过基 金资 产净 值 的 3% ； 除股 票外 的其他 资产 占基金 资产 的比 例
范围为 5%-10% ，其中现 金以及到期日 在一年以内 的政府债券的 比例合计 不 低于基金资产 净值的
5% 。 此外 ， 本基 金的 基金 管理人 日常 对本 基金 所持 有的证 券价 格实 施监 控 ， 定期 运 用多 种定 量方
法对基 金进 行风 险度 量， 包括 VaR(Value at Risk) 指 标等来 测试 本基 金面 临的 潜在价 格风 险， 及 时
可靠地 对风 险进 行跟 踪和 控制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产- 股票 投资 98,388,868.13 94.96 136,432,229.66 92.46
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 98,388,868.13 94.96 136,432,229.66 92.46
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准( 附注 7.4.1) 以外的 其他 市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（2013 年 12 月 31 日 ）
上年度 末
（2012 年 12 月 31 日 ）
业绩比 较基 准(附注 7.4.1) 上升 5% 513.00 万 738.00 万
业绩比 较基 准(附注 7.4.1) 下降 5% -513.00 万 -738.00 万
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1)公 允价 值
(a)不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 39 页 共 61 页
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层 级金 融工 具公 允 价值
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属
于第一 层级 的余 额 为98,032,045.29 元， 属于 第二 层 级的余 额 为 4,743,592.84 元， 无 属于 第三 层
级的余 额(2012 年 12 月 31 日 ：第 一层 级的 余额 为 129,105,080.97 元 ，属 于 第二层 级的 余额 为
7,327,148.69 元， 无属 于 第三层 级的 余额)。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
对于证券交易所上市的股 票，若出现重大事项停牌 、交易不活跃( 包 括 涨 跌 停时 的 交 易 不 活
跃) 、 或属 于非 公开 等情 况 ， 本 基金 不会 于停 牌日 至 交易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不活 跃期 间及 限售
期间将相关股 票和债券 的 公允价值列入 第一层级 ； 并根据估值调 整中采用 的 不可观察输 入值对于
公允价 值的 影响 程度 ，确 定相关 股票 和债 券公 允价 值应属 第二 层级 还是 第三 层级。
(iv) 第三 层级 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2)除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组 合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 98,388,868.13 94.07
其中： 股票 98,388,868.13 94.07
2 固定收 益投 资 4,386,770.00 4.19
其中： 债券 4,386,770.00 4.19 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 40 页 共 61 页
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 400,000.00 0.38
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,134,865.64 1.09
6 其他各 项资 产 283,818.52 0.27
7 合计 104,594,322.29 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期末 指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％）
A
农、林 、牧 、渔 业 1,508,254.94 1.46
B
采矿业 2,481,904.47 2.40
C
制造业 49,624,824.44 47.90
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
1,457,963.10 1.41
E
建筑业 1,645,531.05 1.59
F
批发和 零售 业 3,757,481.82 3.63
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 668,357.74 0.65
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
4,016,609.32 3.88
J
金融业 6,382,374.29 6.16
K
房地产 业 6,515,997.34 6.29
L
租赁和 商务 服务 业 1,244,795.52 1.20
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,916,334.17 1.85
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 1,535,087.96 1.48
S
综合 514,990.00 0.50
合计 83,270,506.16 80.37
摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 41 页 共 61 页
8.2.2 期末 积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 334.32 0.00
C
制造业 10,558,344.89 10.19
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
1,325.00 0.00
J
金融业 - -
K
房地产 业 4,558,357.76 4.40
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 15,118,361.97 14.59
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
1 000651 格力电 器
89,990 2,939,073.40 2.84
2 000002 万
科Ａ
344,562 2,766,832.86 2.67
3 000001 平安银 行
167,488 2,051,728.00 1.98 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 42 页 共 61 页
4 002024 苏宁云 商
166,995 1,507,964.85 1.46
5 000776 广发证 券
117,329 1,464,265.92 1.41
6 000333 美的集 团
28,593 1,429,650.00 1.38
7 000895 双汇发 展
25,242 1,188,393.36 1.15
8 000538 云南白 药
11,003 1,122,195.97 1.08
9 000858 五 粮 液
71,490 1,119,533.40 1.08
10 002241 歌尔声 学
27,849 976,942.92 0.94
11 000063 中兴通 讯
74,666 975,884.62 0.94
12 002415 海康威 视
41,603 956,036.94 0.92
13 000157 中联重 科
168,798 919,949.10 0.89
14 000423 东阿阿 胶
21,580 853,704.80 0.82
15 300027 华谊兄 弟
30,620 851,848.40 0.82
16 002236 大华股 份
19,594 801,002.72 0.77
17 002353 杰瑞股 份
10,048 797,509.76 0.77
18 000625 长安汽 车
65,527 750,284.15 0.72
19 000338 潍柴动 力
38,047 722,893.00 0.70
20 000100 TCL 集团
305,614 712,080.62 0.69
21 300070 碧水源
17,363 711,709.37 0.69
22 002450 康得新
28,988 704,408.40 0.68
23 000069 华侨城 Ａ
132,612 702,843.60 0.68
24 000581 威孚高 科
22,702 699,221.60 0.67
25 000783 长江证 券
64,137 667,024.80 0.64
26 002230 科大讯 飞
13,723 656,645.55 0.63
27 000725 京东方 Ａ
287,747 618,656.05 0.60
28 000024 招商地 产
29,394 610,807.32 0.59
29 000503 海虹控 股
28,002 585,241.80 0.56
30 000568 泸州老 窖
27,857 561,039.98 0.54
31 002038 双鹭药 业
10,855 548,720.25 0.53
32 300104 乐视网
13,329 543,823.20 0.52
33 002202 金风科 技
62,174 524,126.82 0.51
34 000623 吉林敖 东
29,237 519,249.12 0.50
35 300058 蓝色光 标
10,006 518,310.80 0.50
36 000039 中集集 团
34,333 510,188.38 0.49
37 002594 比亚迪
13,437 506,306.16 0.49
38 002385 大北农
30,766 503,024.10 0.49
39 000826 桑德环 境
14,419 501,781.20 0.48
40 000402 金 融 街
95,195 497,869.85 0.48
41 000400 许继电 气
15,920 494,952.80 0.48
42 002081 金 螳 螂
22,173 487,362.54 0.47 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 43 页 共 61 页
43 000661 长春高 新
4,469 485,780.30 0.47
44 000917 电广传 媒
29,564 482,188.84 0.47
45 002142 宁波银 行
50,399 465,182.77 0.45
46 000793 华闻传 媒
39,037 463,759.56 0.45
47 002570 贝因美
14,869 456,478.30 0.44
48 000970 中科三 环
35,088 450,529.92 0.43
49 300024 机器人
9,207 448,380.90 0.43
50 000983 西山煤 电
61,595 437,324.50 0.42
51 000768 中航飞 机
45,581 434,842.74 0.42
52 000598 兴蓉投 资
74,182 427,288.32 0.41
53 002422 科伦药 业
9,245 424,253.05 0.41
54 002065 东华软 件
12,455 420,979.00 0.41
55 002008 大族激 光
31,068 419,107.32 0.40
56 002304 洋河股 份
10,236 417,833.52 0.40
57 000792 盐湖股 份
24,714 413,465.22 0.40
58 000009 中国宝 安
43,280 408,996.00 0.39
59 000963 华东医 药
8,785 404,110.00 0.39
60 000729 燕京啤 酒
48,940 396,414.00 0.38
61 000800 一汽轿 车
32,790 390,201.00 0.38
62 000012 南
玻Ａ
46,963 382,278.82 0.37
63 000999 华润三 九
15,286 380,468.54 0.37
64 000728 国元证 券
36,392 371,198.40 0.36
65 000562 宏源证 券
43,572 358,161.84 0.35
66 000998 隆平高 科
13,025 355,322.00 0.34
67 002007 华兰生 物
12,243 351,374.10 0.34
68 300146 汤臣倍 健
4,796 349,580.44 0.34
69 002456 欧菲光
7,116 342,137.28 0.33
70 000876 新 希 望
23,804 341,111.32 0.33
71 000425 徐工机 械
44,493 338,591.73 0.33
72 000060 中金岭 南
53,408 335,402.24 0.32
73 000629 攀钢钒 钛
152,079 325,449.06 0.31
74 000709 河北钢 铁
157,790 315,580.00 0.30
75 002344 海宁皮 城
15,100 313,778.00 0.30
76 000061 农 产 品
35,980 302,951.60 0.29
77 002152 广电运 通
15,361 294,777.59 0.28
78 000630 铜陵有 色
29,334 293,926.68 0.28
79 000750 国海证 券
25,194 288,219.36 0.28
80 002310 东方园 林
8,716 283,357.16 0.27
81 002022 科华生 物
16,358 275,141.56 0.27 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 44 页 共 61 页
82 000690 宝新能 源
50,529 267,803.70 0.26
83 002250 联化科 技
12,694 266,447.06 0.26
84 000758 中色股 份
24,703 265,557.25 0.26
85 000778 新兴铸 管
41,179 262,310.23 0.25
86 000878 云南铜 业
30,020 261,474.20 0.25
87 002001 新 和 成
13,147 253,737.10 0.24
88 002375 亚厦股 份
9,609 247,912.20 0.24
89 002294 信立泰
7,178 246,923.20 0.24
90 000839 中信国 安
39,414 246,337.50 0.24
91 000028 国药一 致
5,275 244,232.50 0.24
92 000848 承德露 露
9,915 242,421.75 0.23
93 002252 上海莱 士
5,063 240,492.50 0.23
94 002129 中环股 份
12,805 237,916.90 0.23
95 002063 远光软 件
11,899 231,435.55 0.22
96 002292 奥飞动 漫
7,052 230,318.32 0.22
97 002005 德豪润 达
29,037 229,973.04 0.22
98 000997 新 大 陆
13,949 229,461.05 0.22
99 002146 荣盛发 展
22,642 226,420.00 0.22
100 000825 太钢不 锈
87,268 226,024.12 0.22
101 002500 山西证 券
32,726 225,809.40 0.22
102 002405 四维图 新
18,355 224,848.75 0.22
103 000977 浪潮信 息
4,899 221,581.77 0.21
104 002155 辰州矿 业
28,024 221,109.36 0.21
105 000049 德赛电 池
3,138 220,287.60 0.21
106 300251 光线传 媒
6,000 219,480.00 0.21
107 000937 冀中能 源
28,638 212,493.96 0.21
108 002153 石基信 息
4,391 208,484.68 0.20
109 000731 四川美 丰
20,959 207,284.51 0.20
110 002399 海普瑞
10,172 206,491.60 0.20
111 002073 软控股 份
24,806 206,385.92 0.20
112 000786 北新建 材
11,788 206,290.00 0.20
113 000960 锡业股 份
19,242 205,504.56 0.20
114 000046 泛海建 设
45,668 205,049.32 0.20
115 002104 恒宝股 份
13,414 203,356.24 0.20
116 000735 罗 牛 山
31,002 202,443.06 0.20
117 002041 登海种 业
5,816 202,338.64 0.20
118 000528 柳
工
31,347 199,366.92 0.19
119 002223 鱼跃医 疗
8,605 196,538.20 0.19
120 000726 鲁
泰Ａ
18,637 196,247.61 0.19 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 45 页 共 61 页
121 002092 中泰化 学
36,890 195,517.00 0.19
122 002340 格林美
18,985 194,596.25 0.19
123 000592 中福实 业
23,722 192,622.64 0.19
124 000652 泰达股 份
41,538 191,074.80 0.18
125 002219 独 一 味
7,711 189,844.82 0.18
126 000566 海南海 药
16,608 185,677.44 0.18
127 002106 莱宝高 科
15,819 182,709.45 0.18
128 002673 西部证 券
13,796 182,107.20 0.18
129 000671 阳 光 城
19,500 181,155.00 0.17
130 000933 神火股 份
37,060 178,629.20 0.17
131 000550 江铃汽 车
7,019 178,352.79 0.17
132 000939 凯迪电 力
28,824 177,844.08 0.17
133 000982 中银绒 业
20,615 177,082.85 0.17
134 000401 冀东水 泥
20,790 176,299.20 0.17
135 000559 万向钱 潮
33,043 175,458.33 0.17
136 000830 鲁西化 工
42,440 175,277.20 0.17
137 000422 湖北宜 化
27,880 174,807.60 0.17
138 000587 金叶珠 宝
13,871 173,664.92 0.17
139 000616 亿城股 份
49,794 173,283.12 0.17
140 000829 天音控 股
24,327 171,748.62 0.17
141 000762 西藏矿 业
16,254 171,642.24 0.17
142 300077 国民技 术
6,871 171,087.90 0.17
143 000027 深圳能 源
30,840 169,620.00 0.16
144 002028 思源电 气
11,224 167,237.60 0.16
145 002191 劲嘉股 份
12,059 166,655.38 0.16
146 002030 达安基 因
11,555 166,392.00 0.16
147 000686 东北证 券
10,470 165,635.40 0.16
148 000088 盐 田 港
27,201 164,566.05 0.16
149 000540 中天城 投
28,314 164,221.20 0.16
150 000988 华工科 技
23,812 164,064.68 0.16
151 002273 水晶光 电
10,300 163,770.00 0.16
152 000488 晨鸣纸 业
34,786 163,494.20 0.16
153 002161 远 望 谷
19,637 162,987.10 0.16
154 002277 友阿股 份
14,074 162,695.44 0.16
155 000511 银基发 展
40,771 162,676.29 0.16
156 002477 雏鹰农 牧
15,727 162,617.18 0.16
157 000969 安泰科 技
21,845 162,308.35 0.16
158 002317 众生药 业
8,129 160,141.30 0.15
159 000513 丽珠集 团
4,137 160,060.53 0.15 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 46 页 共 61 页
160 000926 福星股 份
22,471 159,993.52 0.15
161 000788 北大医 药
12,300 158,424.00 0.15
162 002299 圣农发 展
16,426 158,182.38 0.15
163 000887 中鼎股 份
19,522 157,152.10 0.15
164 000816 江淮动 力
35,863 157,079.94 0.15
165 002051 中工国 际
7,674 156,549.60 0.15
166 002069 獐 子 岛
10,680 155,821.20 0.15
167 000900 现代投 资
21,900 153,300.00 0.15
168 000078 海王生 物
20,257 152,940.35 0.15
169 002011 盾安环 境
16,578 151,688.70 0.15
170 002428 云南锗 业
11,402 150,962.48 0.15
171 000541 佛山照 明
21,703 149,533.67 0.14
172 000975 银泰资 源
17,508 149,168.16 0.14
173 000877 天山股 份
24,336 147,962.88 0.14
174 000860 顺鑫农 业
9,586 147,240.96 0.14
175 000759 中百集 团
20,747 146,888.76 0.14
176 002262 恩华药 业
5,212 146,822.04 0.14
177 000518 四环生 物
44,116 145,582.80 0.14
178 000718 苏宁环 球
31,302 143,050.14 0.14
179 000563 陕国投 Ａ
17,970 143,041.20 0.14
180 000612 焦作万 方
24,471 142,665.93 0.14
181 000031 中粮地 产
38,368 142,345.28 0.14
182 002029 七 匹 狼
18,307 142,062.32 0.14
183 000685 中山公 用
12,484 141,818.24 0.14
184 000572 海马汽 车
37,097 140,968.60 0.14
185 000930 中粮生 化
32,841 140,231.07 0.14
186 002311 海大集 团
11,910 139,823.40 0.13
187 300003 乐普医 疗
8,340 139,695.00 0.13
188 002431 棕榈园 林
6,758 139,620.28 0.13
189 001696 宗申动 力
29,495 138,626.50 0.13
190 002004 华邦颖 泰
9,134 138,562.78 0.13
191 000539 粤电力Ａ
29,072 138,092.00 0.13
192 000799 酒 鬼 酒
9,620 135,834.40 0.13
193 002048 宁波华 翔
16,038 135,360.72 0.13
194 002646 青青稞 酒
6,754 135,080.00 0.13
195 002140 东华科 技
7,125 134,377.50 0.13
196 000417 合肥百 货
21,087 132,215.49 0.13
197 002424 贵州百 灵
5,157 130,729.95 0.13
198 002396 星网锐 捷
6,072 130,062.24 0.13 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 47 页 共 61 页
199 002167 东方锆 业
11,392 129,754.88 0.13
200 002064 华峰氨 纶
14,205 129,407.55 0.12
201 000006 深振业 Ａ
26,184 129,087.12 0.12
202 000501 鄂武商 Ａ
10,030 127,982.80 0.12
203 000050 深天马 Ａ
11,326 127,870.54 0.12
204 000525 红 太 阳
8,477 127,155.00 0.12
205 002176 江特电 机
11,391 127,009.65 0.12
206 000869 张
裕Ａ
4,701 126,927.00 0.12
207 002701 奥瑞金
3,300 126,291.00 0.12
208 000021 长城开 发
23,841 125,880.48 0.12
209 000059 辽通化 工
25,141 125,453.59 0.12
210 000667 名流置 业
68,924 125,441.68 0.12
211 002050 三花股 份
10,944 123,667.20 0.12
212 000636 风华高 科
22,056 123,072.48 0.12
213 002237 恒邦股 份
8,908 122,395.92 0.12
214 000680 山推股 份
38,455 122,286.90 0.12
215 000089 深圳机 场
28,033 121,382.89 0.12
216 002056 横店东 磁
7,787 121,243.59 0.12
217 002013 中航精 机
7,542 117,881.46 0.11
218 000650 仁和药 业
21,632 117,029.12 0.11
219 002408 齐翔腾 达
8,121 116,130.30 0.11
220 000790 华神集 团
12,650 115,368.00 0.11
221 002308 威创股 份
14,500 114,840.00 0.11
222 000996 中国中 期
7,781 114,691.94 0.11
223 000807 云铝股 份
33,607 114,263.80 0.11
224 002467 二六三
5,700 113,886.00 0.11
225 002183 怡 亚 通
15,976 109,755.12 0.11
226 000596 古井贡 酒
4,866 109,095.72 0.11
227 000979 中弘股 份
31,270 108,819.60 0.11
228 002244 滨江集 团
15,316 107,977.80 0.10
229 002242 九阳股 份
10,918 107,869.84 0.10
230 000551 创元科 技
11,300 105,994.00 0.10
231 002190 成飞集 成
6,991 105,913.65 0.10
232 000683 远兴能 源
26,376 105,240.24 0.10
233 000989 九 芝 堂
7,680 104,908.80 0.10
234 002123 荣信股 份
14,439 104,538.36 0.10
235 002128 露天煤 业
12,961 103,947.22 0.10
236 000159 国际实 业
14,337 103,943.25 0.10
237 000850 华茂股 份
21,737 103,033.38 0.10 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 48 页 共 61 页
238 002254 泰和新 材
13,273 102,600.29 0.10
239 000962 东方钽 业
10,246 102,050.16 0.10
240 002025 航天电 器
7,716 101,465.40 0.10
241 002079 苏州固 锝
16,687 101,290.09 0.10
242 000099 中信海 直
11,958 101,284.26 0.10
243 000090 深 天 健
15,068 101,256.96 0.10
244 002476 宝莫股 份
10,950 101,068.50 0.10
245 000537 广宇发 展
17,526 99,898.20 0.10
246 000901 航天科 技
6,502 98,440.28 0.10
247 002168 深圳惠 程
13,459 98,116.11 0.09
248 000571 新大洲 Ａ
25,542 97,825.86 0.09
249 000752 西藏发 展
9,114 97,064.10 0.09
250 000608 阳光股 份
18,806 96,662.84 0.09
251 000852 江钻股 份
5,593 95,640.30 0.09
252 000036 华联控 股
33,108 95,351.04 0.09
253 002526 山东矿 机
17,300 95,150.00 0.09
254 000961 中南建 设
13,527 95,094.81 0.09
255 000823 超声电 子
11,521 94,702.62 0.09
256 002122 天马股 份
22,383 94,456.26 0.09
257 002203 海亮股 份
8,087 92,757.89 0.09
258 002275 桂林三 金
6,000 91,740.00 0.09
259 000968 煤 气 化
10,887 88,946.79 0.09
260 000543 皖能电 力
12,353 88,200.42 0.09
261 002267 陕天然 气
8,596 88,194.96 0.09
262 000777 中核科 技
5,113 88,045.86 0.08
263 000789 江西水 泥
9,136 86,426.56 0.08
264 002479 富春环 保
10,444 86,371.88 0.08
265 000703 恒逸石 化
11,362 84,987.76 0.08
266 000043 中航地 产
14,000 84,980.00 0.08
267 002233 塔牌集 团
13,213 84,959.59 0.08
268 002293 罗莱家 纺
3,500 83,335.00 0.08
269 002006 精功科 技
11,715 82,942.20 0.08
270 000426 兴业矿 业
10,924 81,820.76 0.08
271 000655 金岭矿 业
10,694 80,739.70 0.08
272 000552 靖远煤 电
8,000 80,160.00 0.08
273 300152 燃控科 技
6,500 79,755.00 0.08
274 000042 深 长 城
3,105 79,488.00 0.08
275 002091 江苏国 泰
6,799 79,004.38 0.08
276 000713 丰乐种 业
8,503 78,907.84 0.08 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 49 页 共 61 页
277 000780 平庄能 源
16,847 76,822.32 0.07
278 300156 天立环 保
6,438 76,676.58 0.07
279 000822 山东海 化
22,932 76,363.56 0.07
280 000951 中国重 汽
6,569 75,149.36 0.07
281 002093 国脉科 技
14,340 73,277.40 0.07
282 000987 广州友 谊
7,452 71,166.60 0.07
283 002154 报 喜 鸟
11,539 68,657.05 0.07
284 002490 山东墨 龙
6,247 65,968.32 0.06
285 002601 佰利联
3,736 65,118.48 0.06
286 000022 深赤湾 Ａ
4,115 64,934.70 0.06
287 002032 苏 泊 尔
4,410 64,209.60 0.06
288 002204 大连重 工
7,284 63,443.64 0.06
289 000828 东莞控 股
13,438 62,889.84 0.06
290 000506 中润资 源
13,602 62,297.16 0.06
291 002218 拓日新 能
8,803 60,476.61 0.06
292 000927 一汽夏 利
16,470 58,962.60 0.06
293 002378 章源钨 业
3,271 57,733.15 0.06
294 002269 美邦服 饰
4,513 55,645.29 0.05
295 000928 中钢吉 炭
6,565 54,095.60 0.05
296 000600 建投能 源
11,314 50,573.58 0.05
297 000918 嘉凯城
16,700 46,426.00 0.04
298 000631 顺发恒 业
10,400 45,864.00 0.04
299 002287 奇正藏 药
1,800 39,132.00 0.04
300 000761 本钢板 材
7,026 21,218.52 0.02
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
1 600791 京能置 业
600,000 3,432,000.00 3.31
2 002519 银河电 子
207,000 2,761,380.00 2.67
3 002144 宏达高 科
90,000 1,792,800.00 1.73
4 300121 阳谷华 泰
114,949 1,450,656.38 1.40
5 000609 绵世股 份
159,994 1,126,357.76 1.09
6 300151 昌红科 技
60,000 1,018,800.00 0.98
7 300126 锐奇股 份
80,000 964,000.00 0.93
8 002480 新筑股 份
57,902 936,854.36 0.90
9 002440 闰土股 份
51,000 819,570.00 0.79 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 50 页 共 61 页
10 002120 新海股 份
100,000 812,000.00 0.78
11 300043 星辉车 模
84 1,497.72 0.00
12 300020 银江股 份
53 1,325.00 0.00
13 000553 沙隆达 Ａ
35 400.75 0.00
14 601918 国投新 集
84 334.32 0.00
15 002171 精诚铜 业
29 209.96 0.00
16 000698 沈阳化 工
46 175.72 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600791 京能置 业
8,118,571.47 5.50
2 300107 建新股 份
5,730,055.32 3.88
3 000609 绵世股 份
5,692,750.46 3.86
4 000933 神火股 份
5,631,238.41 3.82
5 002035 华帝股 份
5,202,387.19 3.53
6 600104 上汽集 团
4,793,122.77 3.25
7 002689 博林特
4,634,664.90 3.14
8 300126 锐奇股 份
3,918,008.86 2.66
9 000590 紫光古 汉
3,886,559.54 2.63
10 600658 电子城
3,825,579.89 2.59
11 002251 步 步 高
3,246,589.64 2.20
12 300151 昌红科 技
3,056,732.17 2.07
13 002037 久联发 展
2,985,305.40 2.02
14 002440 闰土股 份
2,846,756.21 1.93
15 000516 开元投 资
2,811,654.64 1.91
16 600810 神马股 份
2,766,912.72 1.88
17 000002 万
科Ａ
2,712,893.00 1.84
18 002519 银河电 子
2,620,005.59 1.78
19 000423 东阿阿 胶
2,543,225.00 1.72
20 601311 骆驼股 份
2,535,950.09 1.72
注：“ 买入 金额 ” 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 51 页 共 61 页
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 300107
建新股 份
6,498,215.93 4.40
2 000933
神火股 份
5,689,834.49 3.86
3 002035
华帝股 份
5,340,737.03 3.62
4 600791
京能置 业
5,032,892.40 3.41
5 600104
上汽集 团
4,873,269.04 3.30
6 002689
博林特
4,756,975.65 3.22
7 000609
绵世股 份
4,585,782.21 3.11
8 000002
万
科Ａ
4,467,876.86 3.03
9 600658
电子城
4,163,910.00 2.82
10 000590
紫光古 汉
3,856,922.87 2.61
11 002251
步 步 高
3,682,533.10 2.50
12 300126
锐奇股 份
3,559,362.00 2.41
13 000651
格力电 器
3,130,388.67 2.12
14 000516
开元投 资
2,943,237.34 1.99
15 002037
久联发 展
2,928,686.63 1.98
16 600810
神马股 份
2,925,135.05 1.98
17 000001
平安银 行
2,750,862.83 1.86
18 300151
昌红科 技
2,712,208.59 1.84
19 000423
东阿阿 胶
2,640,671.69 1.79
20 601311
骆驼股 份
2,626,814.99 1.78
注：“ 卖出 金额 ” 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 295,800,525.97
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 348,264,053.94
注： “ 买入 股票成本 ” 、“ 卖出股 票收入 ” 均按买卖成 交金额 （成交单价 乘以成交数量 ）填列，不 考
虑相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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1 国家债 券 4,386,770.00 4.23
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 4,386,770.00 4.23
8.6 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
1 019314 13 国债 14 15,000 1,493,700.00 1.44
2 019307 13 国债 07 15,000 1,492,650.00 1.44
3 019302 13 国债 02 14,000 1,400,420.00 1.35
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的 股 指期 货持仓 和损 益明细
报告期 内， 本基 金未 参与 股指期 货交 易； 截至 报告 期末， 本基 金未 持有 股指 期货合 约 。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金可 运用 股指 期货 ，以提 高投 资效 率， 有效 控制指 数的 跟踪
误差， 更好 地实 现投 资目 标。本 基金 在股 指期 货投 资中将 根据 风险 管理 的原 则，以 套期 保值 为目
的，本 着审 慎原 则， 适度 参与股 指期 货投 资， 改善 投资组 合风 险收 益特 征。 另 外， 本基 金将 利用
股指期 货流 动性 好、 杠杆 交易的 特点 ，进 行现 金管 理，以 应对 大额 申购 赎回 、大额 现金 分红 等，
管理流 动性 风险 ，优 化投 资组合 对目 标指 数的 跟踪 效果， 提高 投资 组合 的运 作效率 等。
报告期 内， 本基 金未 参与 股指期 货交 易 。 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 53 页 共 61 页
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金不 参与 国债 期货 交易。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金不 参与 国债 期货 交易。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
根据本 基金 基金 合同 规定 ，本基 金不 参与 国债 期货 交易。
8.11 投 资组 合报 告 附注
8.11.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体除宜宾五粮液股份有限公司（以下简称 “五粮
液” ） 外， 其余 的 未 被监 管 部门立 案调 查， 或在 报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 。
五粮液 于 2013 年 2 月 23 日公告 ，其 控股 子公 司 “ 宜 宾五粮 液酒 类销 售有 限责 任公司 ” 收 到四
川省发 展和 改革 委员 会 《 行政处 罚决 定书 》 川 发改 价检处[2013]1 号。 五粮 液 在公告 中陈 述了 《行
政处罚 决定 书》 有关 内容 和公司 的说 明。
五粮液 （000858 ）为 深 证 300 指 数成 份股 。本 基金 投资五 粮液 （000858 ）的 决策流 程符 合本
基金管 理人 投资 管理 制度 和基金 合 同 的相 关规 定。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 39,531.81
2 应收证 券清 算款 100,474.49
3 应收股 利 -
4 应收利 息 92,399.64
5 应收申 购款 51,412.58
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 283,818.52
摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在 流 通受 限情况 的说 明
8.11.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
流通受 限情 况说 明
1 002519 银河电 子 2,761,380.00 2.67 临时停 牌
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人 投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
3,382 31,456.24 2,235,601.32 2.10% 104,149,413.16 97.90%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
316,850.08 0.2978%
注：1. 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间 为 0 至
10 万 份（ 含） 。
2.本基 金的 基金 经理 未持 有本基 金。
§10 开放式 基金份额变动
单位：份 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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基金合 同生 效日 （2011 年 11 月 15 日 ）基 金份 额总 额 421,922,840.88
本报告 期期 初基 金份 额总 额 163,261,917.18
本报告 期基 金总 申购 份额 23,566,817.86
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 80,443,720.56
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 106,385,014.48
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ， 基 金管 理人 增聘孙 要国 先生 为公 司副 总经理 ，公 司 于 2013 年 3 月 2 日 公告 了
上述事 项。
2014 年 1 月 14 日 起，沈 良先生 不再 担任 基金 管理 人副总 经理 ，公 司 于 2014 年 1 月 15 日公
告了上 述事 项。
2014 年 3 月 6 日起 ， 王 文 学先生 不再 担任 基金 管理 人董事 长 ， 总 经理 于华 先 生代任 董事 长一
职，公 司 于 2014 年 3 月 8 日公告 了上 述事 项。
2014 年 3 月 14 日 起， 基 金管理 人增 聘高见 先 生为 公司副 总经 理， 公司 于 2014 年 3 月 15 日
公告了 上述 事项 。
本报告 期内 ，2013 年 12 月 5 日， 本基 金托 管人 发 布任免 通知 ，聘 任黄 秀莲 为中国 建设 银行
投资托 管业 务部 副总 经理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金未 改变 投资策 略。
摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
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11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 会计师 事务 所。 本基 金基 金合同 于 2011 年 11 月 15 日生 效，2013
年度系 第二 次进 行基 金年 度审计 ， 普 华永 道中 天会 计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 系 第二 次向 本 基
金 提 供 审 计 服 务 。 报 告 期 内 本 基 金 应 支 付 给 聘 任 会 计 师 事 务 所 —— 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
（特殊 普 通 合伙 ）2013 年 度审计 的报 酬 为 50,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 基金 管理 人、 基金托 管人 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券 2
165,414,727.53 25.76% 146,939.57 25.30%
-
中金公司 1
120,421,012.46 18.75% 109,634.94 18.88%
-
兴业证券 1
70,840,534.76 11.03% 64,495.31 11.11%
-
方正证券 2
56,340,532.72 8.77% 51,294.00 8.83%
-
申银万国 1
49,458,458.32 7.70% 44,749.66 7.71%
-
华鑫证券 2
45,965,939.12 7.16% 41,847.74 7.21%
-
海通证券 1
36,783,464.29 5.73% 33,488.18 5.77%
-
东方证券 2
32,270,191.80 5.03% 29,378.97 5.06%
-
中银国际 2
27,878,183.67 4.34% 25,380.67 4.37%
-
齐鲁证券 2
16,179,856.97 2.52% 14,730.12 2.54%
-
中信浙江证券 1
8,751,901.40 1.36% 7,967.82 1.37%
-
国金证券 1
7,193,664.43 1.12% 6,549.18 1.13%
-
国海证券 1
2,498,588.75 0.39% 2,274.79 0.39%
-
长江证券 2
2,161,906.52 0.34% 1,968.27 0.34%
-
中投证券 1
- - - -
-
广发证券 1
- - - -
-
民生证券 1
- - - -
-
宏源证券 1
- - - -
-
中信万通 1
- - - -
- 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 57 页 共 61 页
国泰君安 1
- - - -
-
华创证券 1
- - - -
-
银河证券 1
- - - -
-
瑞银证券 1
- - - -
-
国信证券 1
- - - -
-
平安证券 1
- - - -
-
东莞证券 1
- - - -
-
安信证券 2
- - - -
-
中信建投 1
- - - -
-
光大证券 1
- - - -
-
东海证券 1
- - - -
-
注：1. 专用 交易 单元 的选 择标准
（1） 实力 雄厚 ，信 誉良 好；
（2） 财务 状况 良好 ，经 营行为 规范 ；
（3） 内部 管理 规范 、严 格，具 备健 全的 内控 制度 ，并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ；
（4）具备基 金运作所 需 的高效、安全 的通讯条 件 ，交易设 施符 合代理本 基 金进行证券 交易的需
要，并 能为 本基 金提 供全 面的信 息服 务；
（5） 研究 实力 较强 ，能 及时、 定期 、全 面地 为本 基金提 供研 究服 务；
（6） 为基 金份 额持 有人 提供高 水平 的综 合服 务。
2. 基金管 理人根 据以上标准 进行考 察后确定 合作券商 。基金 管理人与 被选择的 证券经 营机构 签
订《专用 证 券交 易单 元租 用协议 》 ， 报证 券交 易所 办 理交易 单元 相关 租用 手续 ；
3. 本 报告 期内 ， 本 基金共 租 用30 家 证券 公司 的38 个专用 交易 单元 ， 本 报告 期新 增 1 个交易单
元，减 少2 个交 易单 元 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人 民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
兴业证券 1,798,710.00 14.54% 13,900,000.00 8.42% - -
方正证券 2,383,136.80 19.27% 129,900,000.00 78.68% - - 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 58 页 共 61 页
申银万国 - - - - - -
华鑫证券 30,934.76 0.25% 1,300,000.00 0.79% - -
海通证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
齐鲁证券 3,197,950.00 25.86% 500,000.00 0.30% - -
中信浙江证券 - - - - - -
国金证券 - - 11,000,000.00 6.66% - -
国海证券 - - - - - -
长江证券 4,955,952.00 40.08% 8,500,000.00 5.15% - -
中投证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
东莞证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 在 部 分 代 销 机 构
开通转 换业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 1 月 10 日
2
本 公 司 关 于 再 次 提 请 投 资 者 及 时 更 新
已 过 期 身 份 证 件 或 者 身 份 证 明 文 件 的
公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 2013 年 1 月 11 日
3
本 公 司 关 于 旗 下 证 券 投 资 基 金 调 整 停
牌股票 估值 方法 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 1 月 19 日
4 本基 金 2012 年 4 季 度报 告 《中国 证券 报》 、 《上 海 2013 年 1 月 21 日 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 59 页 共 61 页
证券报 》 、 《 证券 时报 》
5 本公司 关于 高级 管理 人员 变更公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 3 月 2 日
6 本基金 基金 经理 变更 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 3 月 21 日
7
本 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 与 工 商 银
行电子 银行 申购 费率 优惠 活动的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 3 月 29 日
8 本基 金 2012 年 年度 报告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券 报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 3 月 29 日
9 本基金 基金 经理 变更 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 4 月 13 日
10 本基 金 2013 年第 1 季度 报 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 4 月 19 日
11
本 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金 对 账 单 服 务
形式的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 4 月 25 日
12
本 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金 对 账 单 服 务
形式的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 6 月 7 日
13
本公司关于旗下 基 金 调 整 停 牌 股 票 “ 华
润三九 ” 估 值方 法的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 6 月 8 日
14
本 公 司 关 于 招 商 银 行 暂 停 办 理 本 公 司
旗下基 金账 户类 及交 易类 业务的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 6 月 14 日
15
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 和 讯 信 息 科
技 有 限 公 司 为 销 售 机 构 并 参 与 申 购 费
率优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 2013 年 6 月 14 日
16
本公司关于旗下基金调整停牌股票 “ 新
华医疗 ” 估 值方 法的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证 券 时报 》
2013 年 6 月 22 日
17
本 公 司 关 于 调 整 旗 下 基 金 最 低 申 购 金
额 和 最 低 基 金 转 换 转 出 份 额 限 制 的 公
告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 2013 年 6 月 26 日
18
本基金 招募 说明 书（ 更新 ） （2013 年第
1 号）
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 6 月 27 日
19
本 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 与 同 花 顺
申购费 率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 6 月 28 日
20
本 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 在 好 买 开 通
定 投 业 务 及 参 与 定 投 费 率 优 惠 活 动 的
公告
《中 国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 2013 年 6 月 28 日
21
本 公 司 关 于 旗 下 部 分 基 金 参 与 交 通 银
行网上 银行 、 手机 银行 申 购费率 优惠 的
公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 2013 年 6 月 29 日
22
本公司关于旗下基金调整停牌股票 “ 华
谊兄弟 ” 估 值方 法的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 7 月 17 日
23 本基 金 2013 年第 2 季度 报 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 7 月 19 日
24 本公司关于旗下基金调整停牌股票 “ 银 《中国 证券 报》 、 《上 海 2013 年 8 月 23 日 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 60 页 共 61 页
江股份 ” 估 值方 法的 公告 证券报 》 、 《 证券 时报 》
25 本基 金 2013 年 半年 度报 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 8 月 27 日
26
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 参 与 河 北 银 行 电
子 渠 道 申 购 及 定 期 定 额 申 购 费 率 优 惠
活动的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 2013 年 8 月 30 日
27
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 深 圳 市 新 兰
德 证 券 投 资 咨 询 有 限 公 司 为 销 售 机 构
并参与 申购 费率 优惠 活动 的公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 2013 年 10 月 18 日
28 本基金 2013 年 3 季 度报 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 10 月 24 日
29
本 公 司 关 于 特 定 投 资 群 体 实 施 特 定 申
购费率 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 10 月 28 日
30 本基金 基金 经理 变更 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 11 月 23 日
31
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 宜 信 普 泽 投
资顾问 （北 京） 有 限公 司 为销售 机构 并
参与申 购费 率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 2013 年 12 月 13 日
32
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 中 期 时 代 基
金销售 （北 京） 有 限公 司 为销售 机构 并
参与申 购费 率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 2013 年 12 月 18 日
33
本基金 招募 说明 书（ 更新 ） （2013 年第
2 号）
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 12 月 27 日
注: 上述 公告 同时 在公 司网 站 www.msfunds.com.cn 上披露。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 本基 金 募集的 文件 ；
2 、本 基金 基金 合同 ；
3 、本 基金 托管 协议 ；
4 、本 基金 招募 说明 书；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。 摩根士丹利华鑫深证 300 指数 增强型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 61 页 共 61 页
12.3 查 阅方 式
投资者可在营 业时间免 费 查阅，也可按 工本费购 买 复印件，还可 以通过基 金 管理人网站查 阅
或下载 。
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
2014 年 3 月 27 日
