摩 根 士 丹 利华 鑫 品 质 生活 精 选 股 票型
证 券 投 资 基金
2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管 理人: 摩根士丹利 华鑫基金管理有限 公司
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期:2014 年 3 月 27 日
摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合 同规 定, 于 2014 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 中财 务资 料经 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 审 计并 出具了无 保留 意见 的
审计报 告。
本报告 期 自 2013 年 10 月 29 日 (基 金合 同生 效日 ) 起至 12 月 31 日 止。 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、 基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 37
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 37
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 38
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 39
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 40
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 40
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 40
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 41 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 41
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期 货 交易 情况 说明 .................................................................. 41
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 41
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 42
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 42
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 42
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 43
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 43
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 43
11.3 涉及 基 金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 43
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 43
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 43
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 44
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 44
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 46
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 47
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 47
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 47
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 47
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 摩根士 丹利 华鑫 品质 生活 精选股 票型 证券 投资 基金
基金简 称 大摩品 质生 活精 选股 票
基金主 代码 000309
交易代 码 000309
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 10 月 29 日
基金管 理人 摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,754,284,511.56 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金 通 过 投资 于 经 济结构 转 型 过 程 中能 够 引 领或积 极 参 与 提升
民 众 生 活 品 质的 企 业 ,分享 其 发 展 和 成长 机 会 ,力争 获 取 超 越业
绩比较 基准 的中 长期 稳定 收益。
投资策 略 1、大 类资 产配 置策 略
本 基 金 采 取 积极 的 大 类资产 配 置 策 略 ,通 过 宏 观策略 研 究 , 对相
关资产 类别 的预 期收 益进 行动态 跟踪 ,决 定大 类资 产配置 比例 。
2、股 票投 资策 略
主要采 取 “ 自下 而上 ” 的选 股策略, 精心 挖掘 那些 具有 竞争优 势和 估
值 优 势 的 优 秀上 市 公 司,通 过 对 上 市 公司 品 牌 力、执 行 力 、 财务
数 据 、 管 理 层、 管 理 体制的 分 析 , 仔 细甄 别 出 高品质 公 司 的 各项
基 因 , 判 别 公司 发 展 趋势, 精 选 出 未 来发 展 前 景看好 并 且 有 助于
推 动 人 民 生 活品 质 提 升的上 市 公 司 股 票进 行 投 资,在 严 格 控 制投
资风险 的前 提下 ,追 求基 金资产 长期 稳定 增值 。
3. 债 券投 资策 略
将 结 合 宏 观 经济 变 化 趋势、 货 币 政 策 及不 同 债 券品种 的 收 益 率水
平 、 流 动 性 和信 用 风 险等因 素 , 运 用 利率 预 期 、久期 管 理 、 收益
率 曲 线 等 投 资管 理 策 略,权 衡 到 期 收 益率 与 市 场流动 性 构 建 和调
整 债 券 组 合 ,在 追 求 投资收 益 的 同 时 兼顾 债 券 资产的 流 动 性 和安
全性。
4. 权 证投 资策 略
在 确 保 与 基 金投 资 目 标相一 致 的 前 提 下, 通 过 对权证 标 的 证 券的
基 本 面 研 究 ,并 结 合 权证定 价 模 型 估 计权 证 价 值,本 着 谨 慎 和风
险可控 的原 则, 为取 得与 承担风 险相 称的 收益 ,投 资于权 证。
业绩比 较基 准 85%沪深 300 指 数收 益率+15% 中 信标 普全 债指 数收 益率
风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 其 预期风 险和 预期 收益 高于 货币市 场基 金、摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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债 券 型 基 金 、混 合 型 基金, 属 于 证 券 投资 基 金 中较高 预 期 风 险、
较高预 期收 益的 基金 产品 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 李锦 田青
联系电 话 (0755) 88318883 (010) 67595096
电子邮 箱 xxpl@msfunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-8888-668 (010) 67595096
传真 (0755) 82990384 (010) 66275853
注册地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第二 座 第 17 层 01-04 室
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第二 座 第 17 层
北京市西城区闹市口大街 1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518048 100033
法定代 表人 王文学 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.msfunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会 计师 事务所 ( 特殊
普通合 伙)
上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号星 展
银行大 厦 6 楼
注册登 记机 构 摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司
深 圳 市 福 田区 中 心 四路 1 号 嘉 里 建 设广
场第二 座 第 17 层
§3 主要财 务指标、基金净 值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生效 日)-2013 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -81,996,066.57
本期利 润 -83,901,704.73
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0305 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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本期加 权平 均净 值利 润率 -3.10%
本期基 金份 额净 值增 长率 -3.00%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末
期末可 供分 配利 润 -83,901,704.73
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0305
期末基 金资 产净 值 2,670,382,806.83
期末基 金份 额净 值 0.970
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -3.00%
注:1. 本基 金基 金合 同于 2013 年 10 月 29 日正 式生 效,截 至报 告期 末未 满一 年;
2. 本期已 实现收益 指基金本 期利息收 入、投 资收益、 其他收入 (不含 公允价值 变动收益 )扣除 相
关费用 后的 余额 ,本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益;
3. 期末可 供分配利 润采用期 末资产负 债表中 未分配利 润与未分 配利润 中已实现 部分的孰 低数( 为
期末余 额, 而非 当期 发生数) ;
4. 上述基 金业绩指 标不包括 持有人认 购或交 易基金的 各项费用 ,计入 费用后实 际收益水 平要低 于
所列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
自基金 合同
生效起 至今
-3.00% 1.02% -1.40% 0.97% -1.60% 0.05%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注:1. 本基 金基 金合 同于 2013 年 10 月 29 日正 式生 效,截 至本 报告 期末 未满 一年。
2.按照 本基 金基 金合 同的 规定, 基金 管理 人自 基金 合同生 效之 日 起 6 个月 内 使基金 的投 资组 合比
例符合 基金 合同 的有 关约 定。截 至本 报告 期末 ,本 基金仍 处于 建仓 期。 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注: 本基 金基 金合 同于 2013 年 10 月 29 日 正式 生效 , 截至本 报告 期末 未满 一年 。 上 述指 标在 基金
合同生 效当 年按 照实 际存 续期进 行计 算 , 不按 整个 自然年 度进 行折 算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效日 (2013 年 10 月 29 日) 至 本报告 期末 未进 行利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司(以下简称 “ 公司” )是一家中外合资基金管理公司,前身
为经中 国证 监会 证监 基金 字[2003]33 号文 批准 设立 并于 2003 年 3 月 14 日 成 立的巨 田基 金管 理有
限公司。公司 的主要股 东 包括华鑫证券 有限责任 公 司、摩根士丹 利国际控 股 公司、深圳 市招融投
资控股 有限 公司 等国 内外 机构。
截止 2013 年 12 月 31 日 , 公司旗 下共 管理 十五 只开 放式基 金, 包括 摩根 士丹 利华鑫 基础 行业摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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证券投 资基 金 、 摩 根士 丹 利华鑫 资源 优选 混合 型证 券投资 基金 (LOF) 、 摩根士丹利 华鑫 货币 市场
基金、摩根士 丹利华鑫 领 先优势股票型 证券投资 基 金、摩根士丹 利华鑫强 收 益债券型证 券投资基
金、摩根士丹 利华鑫卓 越 成长股票型证 券投资基 金 、摩根士丹利 华鑫消费 领 航混合型证 券投资基
金、摩 根士 丹利 华鑫 多因 子精选 策略 股票 型证 券投 资基金 、摩 根士 丹利 华鑫 深证 300 指 数增 强 型
证券投资基金 、摩根士 丹 利华鑫主题优 选股票型 证 券投资基金, 摩根士丹 利 华鑫多元收 益债券型
证券投资基金 、摩根士 丹 利华鑫量化配 置股票型 证 券投资基金、 摩根士丹 利 华鑫双利增 强债券型
证券投 资基 金、 摩根 士丹 利华鑫 纯债 稳定 增 利 18 个 月定期 开放 债券 型证 券投 资基金 、 摩 根士 丹利
华鑫品 质生 活精 选股 票型 证券投 资基 金。 同时 ,公 司还 管 理着 多个 特定 客户 资产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助
理)期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
钱斌
助 理 总 经
理 、 基金 投
资 部 总监 、
基金经 理
2013 年 10
月 29 日
- 13
北 京 大学 经济 学 硕士 。曾任 上 海申
华 实 业股 份有 限 公司 项目经 理 ,长
盛 基 金管 理有 限 公司 高级研 究 员,
深 圳 今日 投资 管 理有 限公司 总 裁助
理, 诺 德基 金管 理有 限公 司 研究员 ,
东 方 基金 管理 有 限公 司专户 管 理部
总 监 、兼 任投 资 委员 会委员 , 长信
基 金 管 理 有 限 公 司 研 究 管 理 部 总
监 、 基金 经理 , 兼任 投资委 员 会委
员。2012 年 8 月 加入本 公 司, 现任
助 理 总 经 理 兼 基 金 投 资 部 总 监 ,
2012 年 12 月起 任摩 根士 丹利华 鑫
卓 越 成长 股票 型 证券 投资基 金 和摩
根 士 丹利 华鑫 领 先优 势股票 型 证券
投资基 金基 金经 理,2013 年 10 月
起任本 基金 基金 经理 。
注:1 、基 金经 理的 任职 日 期为基 金合 同生 效日 ;
2、基 金经 理任 职已 按规 定 在中国 证券 投资 基金 业协 会办理 完毕 基金 经理 注册 ;
3、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内 , 基 金管 理人 严 格按照 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 、 基金 合 同及其 他相 关法
律法规 的规 定 , 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理和运 用基 金资 产 , 在 认 真控制 风险 的前 提下 ,
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益 ,没 有损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人遵 照《证券 投 资基金管理公 司公平交 易 制度指导意见 》等相关 法 律法规的要求 ,
制订了《摩 根士丹利 华鑫 基金管理有 限公司公 平交 易管理办法》 、 《摩根士 丹 利华鑫基金 管理有 限
公司异常交 易报告管 理办 法》 、 《摩根士 丹利华鑫 基 金管理有限 公司公平 交易 分析报告实 施细则 》
等内部 制度 ,形 成较 为完 备的公 平交 易制 度及 异常 交易分 析体 系。
基金管理人的 公平交易 管 理涵盖了所管 理的所有 投 资组合,管理 的范围包 括 境内上市股票 、
债券的一级市 场申购、 二 级市场交易等 投资管理 活 动,同时也包 括授权、 研 究分析、投 资决策、
交易执行、业 绩评估等 与 投资管理活动 相关的各 个 环节。基金管 理人通过 投 资交易以及 其他相关
系统实现了有 效系统控 制 ,通过投资交 易行为的 监 控、异常交易 的识别与 分 析、公平交 易的分析
与报告等方式 实现了有 效 的人工控制, 并通过定 期 及不定期的回 顾不断完 善 相关制度及 流程,实
现公平 交易 管理 控制 目标 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
基金管理人严 格执行《 证 券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》及 内 部相关制度和 流
程, 通 过流 程和 系统 控制 保证有 效实 现公 平交 易管 理要求 , 并 通过 对投 资交 易行为 的监 控和 分析 ,
确保基金管理 人旗下各 投 资组合在研究 、决策、 交 易执行等各方 面均得到 公 平对待。本 报告期,
基金管 理人 严格 执行 各项 公平交 易制 度及 流程 。
经对报告期内 公司管理 所 有投资组合的 整体收益 率 差异、分投资 类别(股 票 、债券)的收 益
率差异 , 连 续四 个季 度期 间内、 不同 时间 窗下 ( 如 日内、3 日内 、5 日 内) 不 同投资 组合 同向 交易
的交易 价差 进行 分析 ,未 发现异 常情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内,本 基金未出 现 基金管理人管 理的所有 投 资组合参与交 易所公开 竞 价同日反向交 易
成交较 少的 单边 交易 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 ,基 金管 理人 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
A 、 大类 资产 配置 :
① 股票资产配置 —— 报告期内,本基金秉承“ 坚 持成长、参与轮动 ” 的投资 策略,逐步构建投
资组合 。截 至 12 月 31 日 ,本基 金的 股票 仓位 为 58.41% 。
② 债券 资产 配置 —— 报告 期末本 基金 未持 有债 券。 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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B 、 二级 资产 配置 :
① 股票资产配置 — — 报告期,本基金坚持“ 自下 而上 ” 精选个股的策略。重 点持有行业景气向
上、估 值合 理的 成长 股。 主要集 中在 食品 饮料 、医 药、商 业零 售、 传媒 等行 业。
② 债券 资产 配置 —— 报告 期末本 基金 未持 有债 券。
C 、 报告 期股 票操 作回 顾:
2013 年, 无论 对于 社会 经 济,还 是对 资本 市场 来说 ,都是 变革 之年 。这 一年 ,在 “ 稳增 长、
调结构、促改 革 ”的政 策 基调下,国内 经济表现 不 温不火。伴随 着十八届 三 中全会的召 开,一系
列改革 措施 陆续 颁布 实施 。
作为国民经济 晴雨表, 资 本市场的表现 呈现结构 分 化的特征。代 表新兴成 长 的创业板指数 上
涨 82.73% , 而代 表低 估值 大盘蓝 筹的 沪 深 300 指 数 则下 跌 7.65% 。 全年 有 180 多 只个 股涨幅 超
100% 。
作为一支新发 行的产品 , 本基金坚持 “ 坚持成长 、 参与轮动 ”的 投资策略 , 逐步进行组合 构
建。 一方 面, 重点 挖掘 符 合经济 结构 转型 方向 的行 业, 寻找 其中 具有 持续 领 先优势 的高 成长 企业 ,
并以合 理的 价格 买入 。另 一方面 ,本 基金 也适 度参 与市场 主题 和行 业风 格轮 动。
报告期内,本 基金重点 投 资的个股主要 集中在传 媒 、医药、食品 饮料、商 业 零售等行业。 这
些行业 由于 前期 涨幅 较大 ,在第 四季 度出 现调 整, 导致建 仓初 期, 投资 组合 表现不 够理 想。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期截至 2013 年 12 月 31 日, 本基 金份 额净 值 为 0.970 元 ,累 计份 额净 值为 0.970 元,
报告期 内基 金份 额净 值增 长率为-3.00% ,同 期业 绩 比较基 准收 益率 为-1.40% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2014 年, 我们 秉持 谨 慎乐观 的态 度—— 转 型初 期, 旧的 格局 将被 打破 , 而新的 格局 尚未
形成, 整个 经济 面临 较大 的不确 定性 ,相 应地 ,资 本市场 依然 是风 险与 机遇 并存。
首先 , 受 地产 限购 等政 策 的影响 , 预计 2014 年国 内 投资增 速将 出现 回落 , 并 带动国 内经 济增
速下降,这一 效应在第 一 季度将会体现 出来。而 持 续高企的资 金 成本,将 影 响实体经济 的活力。
体现在 微观 企业 盈利 上, 预计 2014 年上 市公 司整 体 利润增 速将 下台 阶。
其次,国内经 济持续去 杠 杆,货币政策 难以宽松 ; 随着欧美经济 的复苏, 美 国量化宽松逐 步
退出 , 可 能引 发资 金从 新 兴市场 流出 的风 险 ; A 股 IPO 重启 , 新 股发 行向 注册 制转变 , 供给 增加;
上述三 重影 响下 ,国 内二 级市场 供求 关系 难言 乐观 。
最后, 利率 市场 化进 程持 续,无 风险 收益 率上 升或 对市场 整体 估值 形成 抑制 。 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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综上 , 我 们判 断 2014 市场 或仍难 有大 的趋 势性 机会 , 但 结构 性机 会并 不缺 乏 。 第 一 , 以 移动
端游戏、医疗 服务和移 动 互联网为代表 的新兴行 业 仍将保持快速 增长,从 而 带动其中的 优质成长
个股迎来中长 期投资机 遇 ;第二,国内 改革红利 的 释放或超预期 ,从而能 够 推升市场风 险偏好,
带来主 题性 投资 机会 或者 蓝筹股 的估 值修 复机 会。
具体到投资组 合配置上 , 符合结构调整 方向的行 业 仍是我们布局 的重点。 其 中,估值合理 的
优质成长股能 够穿越经 济 周期,是构建 投资组合 的 核心。同时, 一些景气 向 好、行业地 位稳固、
低估值 的大 盘蓝 筹类 个股 也会存 在一 定的 投资 机会 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期,基 金管理人 通 过开展专项检 查、加强 日 常监控、完善 管理制度 等 方式,检查内 控
制度的 执行 情况 、基 金运 作的合 法合 规情 况, 及时 发现问 题, 提出 改进 建议 并跟踪 落实 。
本报告 期, 基金 管理 人完 成的主 要监 察稽 核工 作如 下:
(1) 完 成专 项检 查工 作。 检查范 围覆 盖投 资交 易、 基金销 售、 客 户 服务、 专 户业务 、 主 要应
用系统 管理 、IT 合 规检 查 、 系统 开发 、 自 有资 金投 资及风 险准 备金 、 反 洗钱 业务等 方面 。 (2)做
好日常监控工 作。严格 规 范基金投资、 销售以及 运 营等 各项业务 管理,通 过 监控基金投 资运作、
优化关键业务 流程、审 核 宣传推介材料 、监督后 台 运营业务等工 作,加强 日 常风险监控 ,确保公
司和基金运 作合法合 规。 (3)持续完善 公司内控 制度 体系。 对业务 制度和 流程 进行合规审 核, 同
时,适时 以“ 合规指引 ” 方式及时清晰 地解读监 管 政策与要求, 加强各项 业 务流程控制 。公司已
建立起覆盖公 司业务各 个 方面,更为全 面、完善 的 内控制度体系 ,保障公 司 合 规、安全 、高效运
营。 (4)加强 员工合规 行 为管理。根 据法律法 规和 业务环境的 变化不断 修订 并充实培训 材料, 并
制作学习手 册,改进 合规 培训形式, 进一步提 升员 工风控意识 及合规意 识。 (5 )有效地推 进投资
风险管理 系 统等合规 监控 系统的建设 ,加强风 险管 理手段,提 高工作实 效。 (6 )积极深入 参与新
产品设 计、 新业 务拓 展工 作,就 相关 的合 规及 风控 问题提 供意 见和 建议 。
2014 年, 基金 管理 人将 继 续本着 诚实 信用 、 勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产, 加强 风险
控制, 保障 公司 和基 金的 合法合 规运 作, 保障 基金 份额持 有人 的合 法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管理人对 旗下基金 持 有的资产按规 定以公允 价 值进行估值。 对于相关 品 种,特别是长 期
停牌股票等没 有市价的 投 资品种,基金 管理人根 据 中国证监会发 布的《关 于 进一步规范 证券投资
基金估 值业 务的 指导 意见 》的要 求进 行估 值, 具体 采用的 估值 政策 和程 序说 明如下 :
基金管理人成 立基金估 值 委员会,委员 会由主任 委 员(分管基金 运营部的 副 总经理)以及 相摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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关成员(包括 基金运营 部 负责人、基金 会计、风 险 管理部及监察 稽核部相 关 业务人员) 构成。估
值委员会的相 关人员均 具 有一定年限的 专业从业 经 验,具有良好 的专业能 力 ,并能在相 关工作中
保持独立性。 其中基金 运 营部负责具体 执行公允 价 值估值、提供 估值建议 、 跟踪长期停 牌股票对
资产净值的影 响并就调 整 估值方法与托 管行、会 计 师事务所进行 沟通;风 险 管理部负责 评估公允
价值估值数据 模型 ,计 算 并向基金运营 部提供使 用 数据模型估值 的证券价 格 ;监察稽核 部负责与
监管机 构的 沟通 、协 调以 及检查 公允 价值 估值 业务 的合法 、合 规性 。
由于基金经理 及相 关投 资 研究人员对特 定投资品 种 的估值有深入 的理解, 经 估值委员会主 任
委员同意,在 需要时可 以 参加估值委员 会议并提 出 估值的建议。 估值委员 会 对特定品种 估值方法
需经委 员充 分讨 论后 确定 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突, 估值过程 中 基金经理并未 参
与。报 告期 内, 本基 金管 理人未 与任 何第 三方 签订 与估值 相关 的任 何定 价服 务。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据相关法律 法规、基 金 合同的要求以 及本基金 的 实际运作情况 ,本基金 本 报告期未实施 利
润分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2014) 第 21300 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 摩 根 士 丹利 华 鑫品 质生 活精 选 股 票型 证 券投 资基 金全 体 基 金份
额持有 人
引言段 我们审计了 后 附的 摩根 士丹 利 华 鑫品 质 生活 精选 股票 型 证 券投
资基金 ( 以 下 简 称 “ 摩 根 士 丹 利 华 鑫 品 质 生 活 基 金 ”) 的财务报
表,包 括 2013 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、 2013 年 10 月 29
日( 基金 合同 生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日止 期间
的利润 表和
所有者 权益( 基金 净值) 变动 表以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公允 列 报财 务报 表是 摩 根 士丹 利 华鑫 品质 生活 基 金 的基
金管理 人摩 根士 丹利 华鑫 基金管 理有 限公 司 管理 层 的责任 。 这
种责任 包括 :
(1) 按照企业会计准则 和中 国证券监督管理 委员会( 以下 简 称 “ 中
国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财
务报表 ,并 使其 实现 公允 反映;
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制 ,以使财务报表不存在 由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ,计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 , 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册 会 计师 的判 断 , 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ,注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ,以 设计 恰当 的 审 计程 序 ,但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 管理 层选 用 会 计政
策 的 恰 当性 和 作出 会计 估计 的 合 理性 , 以及 评价 财务 报 表 的总
体列报 。
我 们 相 信, 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ,为 发 表 审计摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认 为, 上 述摩 根士 丹利 华 鑫 品质 生 活基 金的 财务 报 表 在所
有 重 大 方面 按 照企 业会 计准 则 和 在财 务 报表 附注 中所 列 示 的中
国 证 监 会发 布 的有 关 规 定及 允 许 的基 金 行业 实务 操作 编 制 ,公
允反映 了摩 根士 丹利 华鑫 品质生 活基 金 2013 年 12 月 31 日 的财
务状况 以及 2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12
月 31 日止 期间 的经 营成 果和基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 单峰 傅琛 慧
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦 6 楼
审计报 告日 期 2014 年 3 月 18 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 摩根 士丹 利华 鑫品质 生活 精选 股票 型证 券投资 基金
报告截 止日 : 2013 年 12 月 31 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款 7.4.7.1 720,026,334.69
结算备 付金
27,026,053.75
存出保 证金
448,106.91
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,559,783,751.17
其中: 股票 投资
1,559,783,751.17
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 850,000,000.00
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 1,048,907.90
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
3,158,333,154.42
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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负 债:
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
480,794,967.93
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
3,422,343.20
应付托 管费
570,390.52
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,082,645.94
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 80,000.00
负债合 计
487,950,347.59
所有者权益:
实收基 金 7.4.7.9 2,754,284,511.56
未分配 利润 7.4.7.10 -83,901,704.73
所有者 权益 合计
2,670,382,806.83
负债和 所有 者权 益总 计
3,158,333,154.42
注:1 、报 告截 止日 2013 年 12 月 31 日 ,基 金份 额 净值 0.970 元, 基金 份额 总额 2,754,284.511.56
份。
2、 本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为 2013 年 10 月 29 日 (基 金合 同生 效日 ) 至 2013 年 12 月 31 日止
期间, 且无 上年 度可 比数 据。
7.2 利 润表
会计主 体: 摩根 士丹 利华 鑫品质 生活 精选 股票 型证 券投资 基金
本报告 期: 2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 10 月 29 日( 基金合 同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日
一、收入
-71,301,724.50
1.利息 收入
5,048,345.74
其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,861,868.04
债券利 息收 入
1,371.35
资产支 持证 券利 息
收入
-
买入返 售金 融资 产 3,185,106.35 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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收入
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填
列)
-74,444,464.17
其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 -74,683,452.62
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 238,988.45
资产支 持证 券投 资
收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 ( 损失
以“- ” 号填列 )
7.4.7.16 -1,905,638.16
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ” 号填
列)
-
5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填
列)
7.4.7.17 32.09
减: 二、费用
12,599,980.23
1.管 理人 报酬
7,015,311.50
2.托 管费
1,169,218.56
3.销 售服 务费
-
4.交 易费 用 7.4.7.18 4,331,642.07
5.利 息支 出
-
其中: 卖出 回购 金融 资产
支出
-
6.其 他费 用 7.4.7.19 83,808.10
三、利润总额(亏损 总额
以 “- ” 号填列)
-83,901,704.73
减:所 得税 费用
-
四、净利润(净亏损 以 “- ”
号填列)
-83,901,704.73
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 摩根 士丹 利华 鑫品质 生活 精选 股票 型证 券投资 基金
本报告 期:2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日
单位 : 人民 币元
项目
本期
2013 年 10 月 29 日( 基金合 同生效日) 至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 (基 金净 值 ) 2,754,284,511.56 - 2,754,284,511.56
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净值 - -83,901,704.73 -83,901,704.73 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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变动数 (本 期利 润)
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基金
净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “- ” 号填
列)
- - -
其中:1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配利
润产生 的基 金净 值变 动 (净 值减少
以“- ” 号填列 )
- - -
五、期 末所 有者 权益 (基 金净 值 ) 2,754,284,511.56 -83,901,704.73 2,670,382,806.83
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 :
______ 于华______
______ 张力______
____ 谢先 斌____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
摩 根 士 丹 利华 鑫 品 质生 活精 选 股 票 型证 券 投 资基 金(以下简称“ 本基 金 ”) 经 中 国证 券 监 督 管理
委员会( 以下 简称 “ 中国 证 监会 ”) 证 监许 可[2013] 第 1064 号 《关 于核 准摩 根士 丹利华 鑫品 质生 活精
选股票型证券 投资基金 募 集的批复》核 准,由摩 根 士丹利华鑫基 金管理有 限 公司依照《 中华人民
共和国证券投 资基金法 》 和《摩根士丹 利华鑫品 质 生活精选股票 型证券投 资 基金基金合 同》负责
公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集
2,752,407,394.08 元, 业经普华 永道中天 会 计师事 务所( 特 殊普通合伙) 普华永道中 天验字(2013) 第
671 号 验资 报告 予以 验证 。 经向中 国证 监会 备案 , 《 摩 根士丹 利华 鑫品 质生 活精 选股票 型证 券投 资
基金基 金合 同》 于 2013 年 10 月 29 日正 式生 效, 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 2,754,284,511.56
份基金 份额 ,其 中认 购资 金利息 折合 1,877,117.48 份基金 份额 。本 基金 的基 金管理 人为 摩根 士 丹
利华鑫 基金 管理 有限 公司 ,基金 托管 人为 中国 建设 银行股 份有 限公 司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《摩 根 士丹利华鑫品 质生活精 选 股票型证券投 资
基金基金合同 》的有 关 规 定,本基金的 投资范围 为 具有良好流动 性的金融 工 具,包括国 内依法发
行上市的股票 、债券、 权 证、货币市场 工具以及 法 律法规或中国 证监会允 许 基金投资的 其他金融
工具。 本基 金的 投资 组合 比例为 :股 票资 产占 基金 资产的 比例 为 80% - 95% ,其中 投资 于品 质 生
活相关 股票 的比 例不 低于 非现金 基金 资产 的 80% , 债券资 产占 基金 资产 的比 例为 0 - 20% , 权证 投
资占基 金资 产净 值的 比例 不高 于 3% , 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净 值
的 5% 。 本 基金 的业 绩比 较 基准为 : 沪深 300 指数 收 益率 × 85%+ 中信 标普 全 债指数 收益 率× 15% 。
根据《摩根士 丹利华鑫 品 质生活精选股 票型证券 投 资基金基金合 同》的规 定 ,本基金应当 自摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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基金合 同生 效之 日起 6 个 月内使 基金 的投 资组 合比 例符合 基金 合同 的有 关约 定。截 至 2013 年 12
月 31 日止 ,本 基金 尚处 于 建仓期 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人摩 根士 丹利 华鑫 基金管 理有 限公 司 于 2014 年 3 月 18 日批
准报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则- 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定( 以下
合称“ 企业 会 计 准则”) 、中 国证监 会颁 布的 《证 券投 资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报告> 》 、 中国 证 券投资 基金业 协会 颁布的 《证券 投资基 金会 计核算 业务指 引》 、 《 摩根 士
丹利华 鑫品 质生 活精 选股 票型证 券投 资基 金 基金 合 同》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证
监会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2013 年 10 月 29 日( 基金 合同 生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日止 期间 的 财务报 表符 合企
业会计 准则 的要 求, 真实 、完整 地反 映了 本基 金 2013 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2013 年 10
月 29 日( 基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日 止 期间的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 等有 关信
息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2013
年 10 月 29 日( 基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日止期 间。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本 基金 目前 以交 易目 的持有 的股 票投 资、 债券 投资和 衍生 工具( 主 要为 权证投资) 分 类为 以公摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以
衍生金融资产 列示外, 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回 收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益;
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金 融 资产 满足 下列 条件 之一 的 ,予 以终 止确 认:(1) 收 取该 金融 资 产现 金流 量的 合 同权 利终
止;(2) 该金 融资 产已 转移 , 且 本基 金将 金融 资产 所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬转 移给 转入 方;
或者(3) 该 金融 资产 已转移 ,虽 然本 基金 既没 有转移 也没 有保 留金 融资 产所有 权上 几 乎 所有 的风
险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本 基金 持有 的股 票投 资、债 券投 资和 衍生 工具( 主要为 权证 投资) 按 如下 原则确定 公允 价值 并
进行估 值:
(1) 存在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值 ; 估 值 日无交 易 , 但 最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ,按最近摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃 市场 的金 融工 具 ,如 估值 日无 交易 且最 近 交易 日后 经济 环境 发生 了 重大 变化 ,
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素, 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当 金融 工 具不 存在 活跃 市 场, 采用 市场 参与 者普 遍 认同 且被 以往 市场 实际 交 易价 格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时,尽可 能最大程 度 使用市场参数 ,减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基 金 1) 具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的; 且 2) 交易 双方 准备 按净 额结 算时, 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ,
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。 损益 平准 金于 基金 申购确 认日 或基 金赎 回确 认日认 列, 并于 期末 全额 转入未 分配 利润/(累计
亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配,但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ,包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等,则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ; 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数,则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润,即已 实 现部分相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基 金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部, 以 经营分部为基 础
确 定报 告分 部并 披露 分部信 息。 经营 分部 是指 本基金 内同 时满 足下 列条 件的组 成部 分:(1) 该组
成 部分 能够 在日 常活 动中产 生收 入、 发生 费用 ;(2) 本 基金 的基 金管 理人 能够定 期评 价该 组成 部
分的经 营成 果, 以 决定 向 其配置 资源、 评价 其业 绩 ;(3) 本基 金能 够取 得该 组 成部分 的财 务状 况、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征, 并且满足
一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 :
(1) 对于证券 交易所上 市的 股票,若出现 重大事项 停 牌或交易不活 跃(包括涨 跌 停时的交易 不
活跃) 等情况, 本基金根据 中国证监会公 告[2008]38 号《关于进一 步规范证 券 投资基金估值 业务
的指导 意见 》 , 根据 具体 情 况采用 《中 国证 券业 协会 基金估 值工 作小 组关 于停 牌股票 估值 的参 考方
法》提 供的 指数 收益 法等 估值技 术进 行估 值。
(2) 对于在锁定 期内的非 公 开 发行股票,根 据中国证 监会基金部通知[2006]37 号《关于进 一
步加强 基金 投资 非公 开发 行股票 风险 控制 有关 问题 的通知 》 , 若 在证 券交 易所 挂牌的 同一 股票 的 市摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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场交易收盘价 低于非公 开 发行股票的初 始投资成 本 ,按估值日证 券交易所 挂 牌的同一股 票的市场
交易收盘价估 值;若在 证 券交易所挂牌 的同一股 票 的市场交易收 盘价高于 非 公开发行股 票的初始
投资成本,按 锁定期内 已 经过交易天数 占锁定期 内 总交易天数的 比例将两 者 之间差价的 一部分确
认为估 值增 值。
(3) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种,根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基 金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份 额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ,具体估 值 模型、参数 及结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根 据 财 政部 、国 家 税务 总局 财 税[2002]128 号 《关于 开 放 式证 券投 资 基金 有关 税 收 问题 的通
知》 、 财 税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关 于实 施上 市公
司股息红利差 别化个人 所 得税政策有关 问题的通 知 》及其他相关 财税法规 和 实务操作, 主要税项
列示如 下:
(1) 以 发行 基 金方 式募 集资 金 不属 于营 业税 征收 范围 , 不征 收营 业税 。基 金买 卖 股票 、债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从 证券 市场 中取 得 的收 入, 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入, 股权 的 股息 、红 利
收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金取得的企 业债 券利息收入, 由发行债券 的企业在向基 金支 付利息 时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日 起, 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1
个月以 内( 含 1 个月) 的, 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ; 持 股期 限在 1 个月以 上 至 1 年( 含
1 年) 的 ,暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额; 持股 期限 超过 1 年的 ,暂 减 按 25% 计入应 纳税 所得 额。
对基金持有的 上市公司 限 售股,解禁后 取得的股 息 、红利收入, 按照上述 规 定计算纳税 ,持股时摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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间自解 禁日 起计 算; 解禁 前取得 的股 息、 红利 收入 继续暂 减 按 50% 计入 应纳 税所得 额。 上述 所 得
统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税,买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位: 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 620,026,334.69
定期存 款 100,000,000.00
其中: 存款 期 限 1-3 个月 100,000,000.00
其他存 款 -
合计: 720,026,334.69
注:定 期存 款的 存款 期限 为定期 存款 的票 面存 期。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位: 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,561,689,389.33 1,559,783,751.17 -1,905,638.16
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,561,689,389.33 1,559,783,751.17 -1,905,638.16
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中; 买断 式逆 回购 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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交易所 市场 850,000,000.00 -
银行间 市场 - -
合计 850,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位: 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 72,802.36
应收定 期存 款利 息 962,500.14
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 13,383.64
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 221.76
合计 1,048,907.90
注:“ 其他 ” 为应 收结 算保 证金利 息。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位: 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 3,082,645.94
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 3,082,645.94
7.4.7.8 其 他负 债
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 - 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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预提费 用
80,000.00
合计 80,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额( 份) 账面金 额
基金合 同生 效日 2,754,284,511.56 2,754,284,511.56
本期申 购 - -
本期赎 回(以 “- ” 号填 列) - -
本期末 2,754,284,511.56 2,754,284,511.56
注:1. 本 基金 自 2013 年 9 月 23 日至 2013 年 10 月 25 日 止期 间公 开发 售, 共募集 有效 净认 购 资
金 2,752,407,394.08 元。 根 据 《 摩根 士丹 利华 鑫品 质 生活精 选股 票型 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的
规 定 , 本 基 金 设 立 募 集 期 内 认 购 资 金 产 生 的 利 息 收 入 1,877,117.48 元 在 本 基 金 成 立 后 , 折 算 为
1,877,117.48 份 基金 份额 , 划入基 金份 额持 有人 账户 。
2. 根 据 《 摩根 士丹 利华 鑫 品质生 活精 选股 票型 证券 投资基 金基 金合 同》 和 《 摩根士 丹利 华鑫 品质
生活精 选股 票型 证券 投资 基金招 募说 明书 》的 相关 规定, 本基 金于 2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同
生效日) 至 2013 年 12 月 31 日止 期间 暂不 向投 资人 开放基 金交 易。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位: 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -81,996,066.57 -1,905,638.16 -83,901,704.73
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 - - -
其中: 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -81,996,066.57 -1,905,638.16 -83,901,704.73
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 593,081.07
定期存 款利 息收 入 1,207,461.25 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 60,504.32
其他 821.40
合计 1,861,868.04
注:“ 其他 ” 为结 算保 证金 利息收 入。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 ——买卖股 票差 价收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 874,829,247.64
减:卖 出股 票成 本总 额 949,512,700.26
买卖股 票 差 价收 入 -74,683,452.62
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年10 月29 日( 基金 合同 生效日) 至2013 年12 月31 日
卖出债 券( 、 债 转股 及债 券到期 兑
付)成 交总 额
4,585,359.80
减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到
期兑付 )成 本总 额
4,345,000.00
减:应 收利 息总 额 1,371.35
债券投 资收 益 238,988.45
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 间无 衍生 工具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金 本 报 告期 无股 利收 益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位: 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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1.交易 性金 融资 产 -1,905,638.16
—— 股 票投 资 -1,905,638.16
—— 债 券投 资 -
—— 资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -1,905,638.16
7.4.7.17 其 他收 入
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 -
其他 32.09
合计 32.09
7.4.7.18 交 易费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
4,331,642.07
银行间 市场 交易 费用
-
合计
4,331,642.07
7.4.7.19 其 他费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
审计费 用 80,000.00
信息披 露费 -
其他 900.00
银行费 用 2,908.10
合计 83,808.10
摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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7.4.8 或 有事 项、资 产负 债 表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ,本 基金无 资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司( “ 中国 建设 银行 ” ) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华鑫证 券有 限责 任公 司( “ 华鑫证 券 ” ) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
摩根士 丹利 国际 控股 公司 基金管 理人 的股 东
深圳市 中技 实业 (集 团) 有限公 司 基金管 理人 的股 东
汉唐证 券 有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 招融 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
华鑫证券 700,015,763.34 20.67%
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 无通 过关 联方交 易单 元进 行的 权证 交易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额 单位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年10 月29 日( 基金 合同 生效日) 至2013 年12 月31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总
额的比 例
华鑫证券 637,295.24 20.67% 637,295.24 20.67%
注:1. 上 述佣 金参 考市场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定, 以扣 除由中 国证 券登 记 结摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费后 的净 额列 示。
2. 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 7,015,311.50
其中: 支付 销售 机构 的客 户 维护费 4,984,951.75
注: 支付 基金 管理 人摩 根 士丹利 华鑫 基金 管理 有限 公司的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 1.5%
的年费 率计 提, 逐日 累计 至每月 月底 ,按 月支 付。 其计算 公式 为:
日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 × 1.5% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,169,218.56
注:支 付基 金托管 人中 国 建设银 行的 托管费 按前 一 日基金 资产 净值 0.25% 的 年费率 计提 ,逐日 累
计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 :
日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 × 0.25% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 无与 关联 方进行 的银 行间 同业 市场 的债券( 含回 购) 交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 报告 期内 基金 管理 人未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末无 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 10 月 29 日( 基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 620,026,334.69 593,081.07
注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
7.4.12 期 末( 2013 年 12 月 31 日 )本 基金 持有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 的股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为进行 主动投资 的 股票型基金。 本基金投 资 的金融工具主 要包括股 票 投资、债券投 资
和权证投资等 。本基金 在 日常经营活动 中面临的 与 这些金融工具 相关的风 险 主要包括信 用风险、
流动性风险及 市场风险 。 本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将以上风 险控制在
限定的 范围 之内 , 力 争获 取超越 业绩 比较 基准 的中 长期稳 定收 益 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ,公司董事会 对公司建 立 内部控制系统 和
维持其有效性 承担最终 责 任,其下设的 风险控制 和 审计委员会负 责制定风 险 管理政策, 检查公司
和基金运作的 合法合规 情 况;公司经营 层对内部 控 制制度的有效 执行承担 责 任,其下设 的风险管摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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理委员会负责 讨论和制 定 公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施;督察 长 监督检查基 金和公司
运作的合法合 规情况及 公 司内部风险控 制情况; 监 察稽核部、风 险管理部 分 工负责风险 监督与控
制, 前 者负 责协 调并 与各 部门合 作完 成运 营 及 合规 风险管 理, 后者 主要 负责 基金投 资的 信用 风险 、
市场风险以及 流动性风 险 的管理;基金 经理、投 资 总监以及投资 决策委员 会 负责对基金 投资业务
风险进 行直 接管 理。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。从定量 分 析的角度出发 ,根据本 基 金的投资目标 ,结合基 金 资产所运用 金融工具
特征 , 通 过特 定的 风险 量 化指标 、 模型 , 日常 的量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ,
及时对 各种 风险 进行 监督 、检 查 和评 估, 并通 过相 应决策 ,将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的 活期银行
存款存 放在 本基 金的 托管 行 中国 建设 银行 , 定 期存 款 存放在 交通 银行 等具 有良 好资质 的商 业银 行,
与上述 银行存 款相关的 信 用风险不重大 。本基金 在 交易所进行的 交易均以 中 国证券登记 结算有限
责任公司为交 易对手完 成 证券交收和款 项清算, 违 约 风险可能性 很小;在 银 行间同业市 场进行交
易前均 对交 易对 手进 行信 用评估 并对 证券 交割 方式 进行限 制以 控制 相应 的信 用风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于 2013 年 12 月 31 日, 本 基金 未 持有 信用 类 债 券。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金 在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额,另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因 投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ,保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款, 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式,控制因 开放申购摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求,对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 , 包括组合持仓 集中度指 标 、组合 在短 时间内变
现能力的综合 指标等。 本 基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ,且 本
基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10% 。 本 基金 所持 全部 证券 在证券 交易 所上 市 , 均 能 以合理 价格 适时 变现 。 此 外, 本基 金可 通过 卖
出回购金融资 产方式借 入 短期资金应对 流动性需 求 ,其上限一般 不超过基 金 持有的债券 投资的公
允价值 。
于2013 年12 月31 日, 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息,可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息,因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控,并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有 及 承担 的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息,因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 及 存 出保 证金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位: 人民 币元
本期末
2013 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 720,026,334.69 - - - 720,026,334.69
结算备 付金 27,026,053.75 - - - 27,026,053.75
存出保 证金 448,106.91 - - - 448,106.91 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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交易性 金融 资产 - - - 1,559,783,751.17 1,559,783,751.17
买入返 售金 融资 产 850,000,000.00 - - - 850,000,000.00
应收利 息 - - - 1,048,907.90 1,048,907.90
资产总 计 1,597,500,495.35 - - 1,560,832,659.07 3,158,333,154.42
负债
应付证 券清 算款 - - - 480,794,967.93 480,794,967.93
应付管 理人 报酬 - - - 3,422,343.20 3,422,343.20
应付托 管费 - - - 570,390.52 570,390.52
应付交 易费 用 - - - 3,082,645.94 3,082,645.94
其他负 债 - - - 80,000.00 80,000.00
负债总 计 - - - 487,950,347.59 487,950,347.59
利率敏 感度 缺口 1,597,500,495.35 - - 1,072,882,311.48 2,670,382,806.83
注:表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值, 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2013 年 12 月 31 日, 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资, 因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产
净值无 重大 影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券,所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响, 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金 的基 金管 理人 在构 建和管 理投 资组 合的 过程 中, 结 合定 性分 析和 定量 分 析方法 的结 论,
以实现 大类 资产 的动 态配 置。 本 基金 的基 金管 理人 定期结 合宏 观及 微观 环境 的变化 , 对 投资 策略 、
资产配 置、 投资 组合 进行 修正, 来主 动应 对可 能发 生的市 场价 格风 险 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中股票 资 产占基金资产 的
80% - 95% , 其中 投资 于品 质生活 相关 股票 的比 例不 低于非 现金 基金 资产 的 80% , 债券 资产 占基 金
资产的 比例 为 0 - 20% , 权 证投资 占基 金资 产净 值的 比例不 高 于 3% , 现金 或者 到期日 在一 年以 内
的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% 。 此外, 本基 金的基 金管 理人 日常 对本 基金所 持有 的证 券 价摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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格实施 监控 ,定 期运 用多 种定量 方法 对基 金进 行风 险度量 ,包 括 VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试
本基金 面临 的潜 在价 格风 险,及 时可 靠地 对风 险进 行跟踪 和控 制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位: 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% )
交易性 金融 资产- 股票 投资 1,559,783,751.17 58.41
衍生金 融资 产- 权证 投资 - -
其他 - -
合计 1,559,783,751.17 58.41
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于 2013 年 12 月 31 日, 本 基金运 行期 间不 足一 年 , 尚不存 在足 够的 经验 数据 , 因 此无 法对 本
基金资 产净 值对 于其 他价 格风险 的敏 感性 作定 量分 析 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价 值
(a) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债, 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以公 允价 值计 量的 金融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值, 公允 价 值层级 可分 为 :
第一层 级: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层 级: 直 接( 比 如取 自 价格) 或 间接( 比如 根据 价格 推算的) 可观 察到 的、 除 第 一层级 中的 市
场报价 以外 的资 产或 负债 的输入 值。
第三层 级 : 以 可观 察到 的 市场数 据以 外的 变量 为基 础确定 的资 产或 负债 的输 入值( 不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允 价值
于 2013 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额 为 1,559,783,751.17 元, 无属 于第 二层级 和第 三层 级的 余额 。 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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(iii) 公允价值所 属层 级间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃( 包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃) 、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级;并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值 的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iv) 第三层级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除公 允价 值外 ,截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
(% )
1 权益投 资 1,559,783,751.17 49.39
其中: 股票 1,559,783,751.17 49.39
2 固定收 益投 资 - -
其中: 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 850,000,000.00 26.91
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 747,052,388.44 23.65
6 其他各 项资 产 1,497,014.81 0.05
7 合计 3,158,333,154.42 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %)
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 981,273,366.23 36.75
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - -
E
建筑业 - - 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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F
批发和 零售 业 176,245,788.32 6.60
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 175,700,000.00 6.58
J
金融业 41,730.00 0.00
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和 其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 226,522,866.62 8.48
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 1,559,783,751.17 58.41
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 300015 爱尔眼 科 7,258,022 226,522,866.62 8.48
2 002038 双鹭药 业 3,349,802 169,332,491.10 6.34
3 300146 汤臣倍 健 2,003,578 146,040,800.42 5.47
4 600519 贵州茅 台 1,090,000 139,934,200.00 5.24
5 600332 白云山 4,900,000 135,534,000.00 5.08
6 000568 泸州老 窖 6,000,000 120,840,000.00 4.53
7 600637 百视通 3,000,000 110,910,000.00 4.15
8 002251 步 步 高 6,500,000 89,570,000.00 3.35
9 002367 康力电 梯 5,200,000 68,276,000.00 2.56
10 600280 中央商 场 5,008,076 64,203,534.32 2.40
11 000848 承德露 露 2,499,842 61,121,136.90 2.29
12 300124 汇川技 术 1,000,000 58,490,000.00 2.19
13 002230 科大讯 飞 1,000,000 47,850,000.00 1.79
14 600809 山西汾 酒 1,500,000 28,950,000.00 1.08
15 600697 欧亚集 团 1,199,800 22,472,254.00 0.84
16 002646 青青稞 酒 999,892 19,997,840.00 0.75
17 300017 网宿科 技 200,000 16,940,000.00 0.63
18 600315 上海家 化 399,997 16,891,873.31 0.63
19 300309 吉艾科 技 400,500 7,701,615.00 0.29 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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20 300238 冠昊生 物 199,901 5,897,079.50 0.22
21 002455 百川股 份 200,000 2,256,000.00 0.08
22 601318 中国平 安 1,000 41,730.00 0.00
23 000811 烟台冰 轮 1,000 10,330.00 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净值
比例( %)
1 600637 百视通 218,265,704.17 8.17
2 300015 爱尔眼 科 216,108,318.50 8.09
3 300059 东方财 富 175,966,232.19 6.59
4 002038 双鹭药 业 162,379,162.72 6.08
5 000568 泸州老 窖 154,231,041.17 5.78
6 600519 贵州茅 台 150,138,930.28 5.62
7 600332 白云山 146,232,350.22 5.48
8 300146 汤臣倍 健 139,418,005.01 5.22
9 002230 科大讯 飞 126,800,920.83 4.75
10 002251 步 步 高 91,836,835.85 3.44
11 600280 中央商 场 84,392,271.14 3.16
12 300124 汇川技 术 83,766,426.07 3.14
13 002367 康力电 梯 82,706,370.72 3.10
14 000848 承德露 露 65,186,376.32 2.44
15 600809 山西汾 酒 64,659,727.00 2.42
16 600804 鹏博士 64,585,939.31 2.42
17 300017 网宿科 技 63,448,808.84 2.38
18 002024 苏宁云 商 59,819,822.99 2.24
19 300104 乐视网 48,850,679.27 1.83
20 300315 掌趣科 技 46,887,645.17 1.76
注:“ 买入 金额 ” 按买 卖成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股 票 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净值
比例( %) 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 40 页 共 47 页
1 300059 东方财 富 127,869,257.98 4.79
2 600637 百视通 96,892,846.01 3.63
3 002230 科大讯 飞 85,734,694.91 3.21
4 300017 网宿科 技 55,184,160.21 2.07
5 002024 苏宁云 商 54,109,602.45 2.03
6 600804 鹏博士 53,372,061.62 2.00
7 300315 掌趣科 技 45,737,121.76 1.71
8 300104 乐视网 41,542,041.63 1.56
9 600702 沱牌舍 得 39,581,008.06 1.48
10 600809 山西汾 酒 36,949,417.48 1.38
11 601318 中国平 安 34,533,819.18 1.29
12 600837 海通证 券 32,392,521.32 1.21
13 000568 泸州老 窖 30,073,390.76 1.13
14 002594 比亚迪 28,031,895.29 1.05
15 300124 汇川技 术 26,526,561.79 0.99
16 000811 烟台冰 轮 19,203,550.04 0.72
17 000069 华侨城 A 17,496,532.18 0.66
18 600280 中央商 场 12,936,270.93 0.48
19 600559 老白干 酒 12,547,223.30 0.47
20 002367 康力电 梯 6,976,701.79 0.26
注:“ 卖出 金额 ” 按买 卖成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列 , 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 2,511,202,089.59
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 874,829,247.64
注: “ 买入 股票成本 ” 、“ 卖出股 票收入 ” 均按买卖成 交金额 (成交单价 乘以成交数量 )填列,不 考
虑相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名 的 所有 资产 支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 41 页 共 47 页
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
根据本 基金 基金 合同 规定 ,本基 金不 参与 股指 期货 交易。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
根据本 基金 基金 合同 规定 ,本基 金不 参与 股指 期货 交易。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 规定 ,本基 金不 参与 国债 期货 交易。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货 持仓 和损 益明细
根据本 基金 基金 合同 规定 ,本基 金不 参与 国债 期货 交易。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
根据本 基金 基金 合同 规定 ,本基 金不 参与 国债 期货 交易。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
报告期 内本 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 除贵 州茅台 酒股 份有 限公 司 ( 以 下简称 “ 贵 州茅
台” ) 外, 其余 的 未 被监 管 部门立 案调 查, 或在 报告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 。
贵州茅 台于 2013 年 2 月 23 日公告 ,其 控股 子公 司 贵州茅 台酒 销售 有限 公司 于 2013 年 2 月
22 日 收到 贵州 省物 价局 《 行政处 罚决 定书 》 (黔 价 处[2013]1 号 ) 。 贵州 茅台 在公告 中陈 述了 《行
政处罚 决定 书》 有关 内容 。
本基金投资贵 州茅台(600519 )的决策 流程符合本 基 金管理人投资 管理制度的 相关规定。 针
对上述情况, 本基金管 理 人进行了分析 和研究, 认 为上述事件对 贵州茅台 的 投资价值未 造成实质
性影响 。本 基金 管理 人将 继续对 上述 公司 进行 跟踪 研究。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 42 页 共 47 页
序号 名称 金额
1 存出保 证金 448,106.91
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,048,907.90
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 1,497,014.81
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
19,381 142,112.61 33,121,226.31 1.20% 2,721,163,285.25 98.80%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 59,345.24 0.0022%
注:1. 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 未持 有本 基金 。
2. 本基 金的 基金 经理 未持 有本基 金。
§10 开放式 基金份额变动
单位: 份 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 43 页 共 47 页
基金合 同生 效日 (2013 年 10 月 29 日 )基 金份 额总 额
2,754,284,511.56
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 -
减: 基金 合同 生效 日起 至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,754,284,511.56
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ,基 金管 理人 增聘孙 要国 先生 为公 司副 总经理 ,公 司 于 2013 年 3 月 2 日 公告 了
上述事 项。
2014 年 1 月 14 日 起,沈 良先生 不再 担任 基金 管理 人副总 经理 ,公 司 于 2014 年 1 月 15 日公
告了上 述事 项。
2014 年 3 月 6 日起 , 王 文 学先生 不再 担任 基金 管理 人董事 长 , 总 经理 于华 先 生代任 董事 长一
职,公 司 于 2014 年 3 月 8 日公告 了上 述事 项。
2014 年 3 月 14 日 起, 基 金管理 人增 聘高见 先 生为 公司副 总经 理, 公司 于 2014 年 3 月 15 日
公告了 上述 事项 。
本报告 期内 ,2013 年 12 月 5 日, 本基 金托 管人 发 布任免 通知 ,聘 任黄 秀莲 为中国 建设 银行
投资托 管业 务部 副总 经理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资 策略 的改 变
本报告 期内 本基 金未 改变 投资策 略。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 基金 合同 于 2013 年 10 月 29 日生 效,2013 年度系 首次 进行 基金 年度 审计, 普华 永道
中天会 计师 事务 所 ( 特殊 普通合 伙) 系首 次向 本基 金提供 审计 服务 。 报 告期 内本基 金应 支付 给 聘摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
第 44 页 共 47 页
任会计 师事 务所 —— 普华 永道中 天会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙)2013 年 度 的报酬 为 80,000.00
元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 基金 管理 人、 基金托 管人 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基金 租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华鑫证券 2 700,015,763.34 20.67% 637,295.24 20.67% -
海通证券 1 563,659,676.39 16.65% 513,157.68 16.65% -
中信证券 2 448,569,650.24 13.25% 408,377.69 13.25% -
宏源证券 1 361,922,715.11 10.69% 329,496.35 10.69% -
长江证券 2 314,077,580.42 9.28% 285,937.91 9.28% -
中信证券( 浙江) 1 281,195,593.72 8.30% 255,999.09 8.30% -
民生证券 1 230,730,467.81 6.81% 210,054.95 6.81% -
东方证券 2 152,390,299.83 4.50% 138,736.38 4.50% -
东海证券 1 130,918,351.75 3.87% 119,188.11 3.87% -
华创证券 1 81,871,025.11 2.42% 74,535.62 2.42% -
国金证券 1 62,277,002.47 1.84% 56,696.83 1.84% -
广发证券 1 31,319,981.12 0.92% 28,513.67 0.92% -
安信证券 2 27,083,229.92 0.80% 24,656.42 0.80% -
中银国际 2 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
东莞证券 1 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
齐鲁证券 2 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - - 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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兴业证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
中信万通 1 - - - - -
注:1. 专用 交易 单元 的选 择标准
(1) 实力 雄厚 ,信 誉良 好;
(2) 财务 状况 良好 ,经 营行为 规范 ;
(3) 内部 管理 规范 、严 格,具 备健 全的 内控 制度 ,并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 ;
(4)具备基 金运作所 需 的高效、安全 的通讯条 件 ,交易设施符 合代理本 基 金进行证券 交易的需
要,并 能为 本基 金提 供全 面的信 息服 务;
(5) 研究 实力 较强 ,能 及时、 定期 、全 面地 为本 基金提 供研 究服 务;
(6) 为基 金份 额持 有人 提供高 水平 的综 合服 务。
2. 基 金管 理人 根据 以上 标 准进行 考察 后确 定合 作券 商。 基 金管 理人 与被 选择 的证券 经营 机构 签订
《证券 交易 单元 租用 协议 》 ,报证 券交 易所 办理 交易 单元相 关租 用手 续;
3. 本 报告 期内 ,本 基金 的 38 个 交易 单元 均为 新增 单 元。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
华鑫证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
宏源证券 - - 2,800,000,000.00 32.49% - -
长江证券 - - - - - -
中信证券(浙
江)
- - 1,750,000,000.00 20.30% - -
民生证券 - - 2,500,000,000.00 29.01% - -
东方证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
国金证券 4,585,359.80 100.00% 1,569,000,000.00 18.20% - - 摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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广发证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
东莞证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 本基金 募集 新披 文件 《 中国 证券 报》 2013 年 9 月 16 日
2
关 于 本 基 金 增 加 华 泰 证 券 为 销 售 机 构 的
公告
《中国 证券 报》 、 《 上海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 10 月 15 日
3
关 于 本 基 金 增 加 浦 发 银 行 为 销 售 机 构 的
公告
《中国 证券 报》 、 《 上海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 10 月 18 日
4 本基金 基金 合同 生效 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 10 月 30 日
5
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 宜 信 普 泽 投 资
顾问 ( 北京) 有限 公司 为 销售机 构并 参与
申购费 率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 12 月 13 日
6
本 公 司 关 于 旗 下 基 金 增 加 中 期 时 代 基 金
销售 ( 北京) 有限 公司 为 销售机 构并 参与
申购费 率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2013 年 12 月 18 日
注: 上述 公告 同时 在公 司网 站 www.msfunds.com.cn 上披露。
摩根士丹利华鑫品质生活 精选股票型证券投资基金 2013 年年 度报告
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§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 本基 金 募集的 文件 ;
2 、本 基金 基金 合同 ;
3 、本 基金 托管 协议 ;
4 、本 基金 招募 说明 书;
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照;
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照;
7 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
12.3 查 阅方 式
投资者可在营 业时间免 费 查阅,也可按 工本费购 买 复印件,还可 以通过基 金 管理人网站查 阅
或下载 。
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
2014 年 3 月 27 日