摩 根 士 丹 利华 鑫 货 币 市场 基 金
2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管 理人： 摩根士丹利 华鑫基金管理有限 公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年 3 月 27 日
摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 2 页 共 43 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 25 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报告 中财 务资 料经 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 审 计并 出具了无 保留 意见 的
审计报 告。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 3 页 共 43 页
1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 13
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 13
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 13
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 14
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 35
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 35
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 36
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 36
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 37
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 37
8.6 “ 影 子定 价” 与“ 摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值 的偏离 ...................................................... 37
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 38
8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 38 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 4 页 共 43 页
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 39
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 39
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 39
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 39
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 39
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 39
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 39
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 40
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 40
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 40
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 40
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 40
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 41
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 41
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 42
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 42
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 43
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 43
摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 5 页 共 43 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 摩根士 丹利 华鑫 货币 市场 基金
基金简 称 大摩货 币
基金主 代码 163303
交易代 码 163303
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2006 年 8 月 17 日
基金管 理人 摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 768,102,445.44 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
在力争 本金 安全 和保 证资 产高流 动性 的前 提下 ， 追 求高于 业绩
比较基 准的 收益 率。
投资策 略
本基金 主要 为投 资人 提供 短期现 金管 理工 具， 最主 要的投 资策
略是 ， 通 过优 化以 久期 为 核心的 资产 配置 和 品 种选 择， 在保 证
安全性 和流 动性 的前 提下 ，最大 限度 地提 升基 金资 产的收 益。
投资策 略分 为两 个层 次： 战略资 产配 置和 战术 资产 配置。
战略资 产配 置： 根据 对宏 观经济 指标 、国 家财 政与 货币政 策、
资金供 需 、 利 率期 限结 构 等因素 的研 究和 分析 ， 预 测短期 市场
利率水 平， 从而 确定 投资 组合的 久期 和品 种配 置。
战术资 产配 置： 主要 包括 对交易 市场 、投 资品 种、 投资时 机、
套利的 选择 与操 作 ， 并 根 据市场 环境 变化 ， 寻找 价 值被低 估的
投资品 种和 无风 险套 利机 会，努 力实 现超 额收 益。
业绩比 较基 准
一年期 银行 定期 储蓄 存款 的税后 利率= （1- 利息税率 ）× 一 年期
银行定 期 储 蓄存 款利 率。
本基金 管理 人在 合理 的市 场化利 率基 准推 出的 情况 下， 可 根据
投资目 标、 投资 方向 和投 资策略 ， 确 定变 更业 绩比 较基准 ， 并
提前公 告。
风险收 益特 征
本基金 属于 证券 投资 基金 中高流 动性 、 低风 险的 品 种， 预期 风
险和预 期收 益都 低于 债券 基金、 混合 基金 和股 票基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 李锦 裴学敏
联系电 话 (0755) 88318883 95559 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 6 页 共 43 页
电子邮 箱 xxpl@msfunds.com.cn peixm@bankcomm.com
客户服 务电 话
400-8888-668 95559
传真 (0755) 82990384 (021) 62701216
注册地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第二 座 第 17 层 01-04 室
上海市 浦东 新区 银城 中 路 188 号
办公地 址
深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第二 座 第 17 层
上海市 浦东 新区 银城 中 路 188 号
邮政编 码 518048 200120
法定代 表人 王文学 牛锡明
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.msfunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
上 海 市 浦 东 新 区 陆 家 嘴 环 路1318 号星展
银行大 厦6 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 64,615,673.73 29,927,263.25 7,197,834.11
本期利 润 64,615,673.73 29,927,263.25 7,197,834.11
本期净 值收 益率 3.8525% 4.2149% 3.1563%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末基 金资 产净 值 768,102,445.44 2,580,953,489.96 426,197,898.19
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
累计净 值收 益率 25.3650% 20.7148% 15.8331%
注：1. 本 期已实现 收益指基 金本期利 息收入 、投资收 益、其他 收入（ 不含公允 价值变动 收益） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算 ， 因此 ， 公 允价 值变 动收 益 为零 ， 本 期已 实现 收益 和 本期利 润的 金额 相等 。 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 7 页 共 43 页
2.本基 金利 润分 配为 按月 结转份 额。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0577% 0.0045% 0.7562% 0.0000% 0.3015% 0.0045%
过去六 个月 1.9748% 0.0035% 1.5123% 0.0000% 0.4625% 0.0035%
过去一 年 3.8525% 0.0041% 3.0000% 0.0000% 0.8525% 0.0041%
过去三 年 11.6450% 0.0078% 9.5253% 0.0007% 2.1197% 0.0071%
过去五 年 16.0637% 0.0086% 14.0795% 0.0013% 1.9842% 0.0073%
自基金 合同
生效起 至今
25.3650% 0.0102% 21.3924% 0.0017% 3.9726% 0.0085%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 8 页 共 43 页
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
2013 54,543,602.18 11,089,561.25 -1,017,489.70 64,615,673.73
2012 20,129,822.71 7,710,172.66 2,087,267.88 29,927,263.25
2011 4,605,340.22 2,455,420.02 137,073.87 7,197,834.11
合计 79,278,765.11 21,255,153.93 1,206,852.05 101,740,771.09
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司（以下简称“ 公司” ）是一家中外合资基金管理公司，前身
为经中 国证 监会 证监 基金 字[2003]33 号文 批准 设立 并于 2003 年 3 月 14 日 成 立的巨 田基 金管 理有摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 9 页 共 43 页
限公司。公司 的主要股 东 包括华鑫证券 有限责任 公 司、摩根士丹 利国际控 股 公司、深圳 市招融投
资控股 有限 公司 等国 内外 机构。
截止 2013 年 12 月 31 日 ， 公司旗 下共 管理 十五 只开 放式基 金， 包括 摩根 士丹 利华鑫 基础 行业
证券投 资基 金 、 摩 根士 丹 利华鑫 资源 优选 混合 型证 券投资 基金 （LOF) 、 摩根士丹利 华鑫 货币 市场
基金、摩根士 丹利华鑫 领 先优势股票型 证券投资 基 金、摩根士丹 利华鑫强 收 益债券型证 券投资基
金、摩根士丹 利华鑫卓 越 成长股票型证 券投资基 金 、摩根士丹利 华鑫消费 领 航混合型证 券投资基
金、摩 根士 丹利 华鑫 多因 子精选 策略 股票 型证 券投 资基金 、摩 根士 丹利 华鑫 深证 300 指 数增 强 型
证券投资基金 、摩根士 丹 利华鑫主题优 选股票型 证 券投资基金， 摩根士丹 利 华鑫多元收 益债券型
证券投资基金 、摩根士 丹 利华鑫量化配 置股票型 证 券投资基金、 摩根士丹 利 华鑫双利增 强债券型
证券投 资基 金、 摩根 士丹 利华鑫 纯债 稳定 增 利 18 个 月定期 开放 债券 型证 券投 资基金 、 摩 根士 丹利
华鑫品 质生 活精 选 股 票型 证券投 资基 金。 同时 ，公 司还管 理着 多个 特定 客户 资产管 理投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
李轶
基金经
理
2008 年
11 月 10
日
- 8
中 央 财 经 大 学 投 资 经 济 系 国 民 经 济 学
硕士 。 2005 年 7 月 加入 本 公司 ， 从 事固
定收益 研究 ， 历任 债券 研 究员 、 基 金经
理助理 ，2008 年 11 月 起 任本基 金基 金
经理 ， 2012 年 8 月 起任 摩 根士丹 利华 鑫
多 元 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理， 2013 年 6 月起 任摩 根 士丹利 华鑫 纯
债稳定 增 利 18 个 月定 期 开放债 券型 证
券投资 基金 基金 经理 。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期为根 据本 公司 决定 确定 的聘任 日期 ；
2、基 金经 理任 职已 按规 定 在中国 证券 投资 基金 业协 会办理 完毕 基金 经理 注册 ；
3、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内 ， 基 金管 理人 严 格按照 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 、 基金 合 同及其 他相 关法
律法规 的规 定 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理和运 用基 金资 产 ， 在 认 真控制 风险 的前 提下 ，
为基金 份额 持有 人谋 求最 大利益 ，没 有损 害基 金份 额持有 人利 益的 行为 。 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 10 页 共 43 页
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人遵 照《证券 投 资基金管理公 司公平交 易 制度指导意见 》等相关 法 律法规的要求 ，
制订了《摩 根士丹利 华鑫 基金管理有 限公司公 平交 易管理办法》 、 《摩根士 丹 利华鑫基金 管理有 限
公司异常交 易报告管 理办 法》 、 《摩根士 丹利华鑫 基 金管理有限 公司公平 交易 分析报告实 施细则 》
等内部 制度 ，形 成较 为完 备的公 平交 易制 度及 异常 交易分 析体 系。
基金管理人的 公平交易 管 理涵盖了所管 理的所有 投 资组合，管理 的范围包 括 境内上市股票 、
债券的一级市 场申购、 二 级市 场交易等 投资管理 活 动，同时也包 括授权、 研 究分析、投 资决策、
交易执行、业 绩评估等 与 投资管理活动 相关的各 个 环节。基金管 理人通过 投 资交易以及 其他相关
系统实现了有 效系统控 制 ，通过投资交 易行为的 监 控、异常交易 的识别与 分 析、公平交 易的分析
与报告等方式 实现了有 效 的人工控制， 并通过定 期 及不定期的回 顾不断完 善 相关制度及 流程，实
现公平 交易 管理 控制 目标 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
基金管理人严 格执行《 证 券投资基金管 理公司公 平 交易制度指导 意见》及 内 部相关制度和 流
程， 通 过流 程和 系统 控制 保证有 效实 现公 平交 易管 理要求 ， 并 通过 对投 资交 易行为 的监 控和 分析 ，
确保基金管理 人旗下各 投 资组合在研究 、决策、 交 易执行等各方 面均得到 公 平对待。本 报告期，
基金管 理人 严格 执行 各项 公平交 易制 度及 流程 。
经对报告期内 公司管理 所 有投资组合的 整体收益 率 差异、分投资 类别（股 票 、债券）的收 益
率差异 ， 连 续四 个季 度期 间内、 不同 时间 窗下 （ 如 日内、3 日内 、5 日 内） 不 同投资 组合 同向 交易
的交易 价差 进行 分析 ，未 发现异 常情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，本 基金未出 现 基金管理人管 理的所有 投 资组合参与交 易所公开 竞 价同日反向交 易
成交较 少的 单边 交易 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 ，基 金管 理 人 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年上 半年， 债券 市场 在经济 基本 面和 资金 面双 轮驱动 下出 现大 幅上 涨, 各 品种收 益率 曲线
均出现了平坦 化下行， 信 用利差降到历 史低位。 下 半年，债券市 场在经历 流 动性盛宴后 进行了大
幅调整。在政 策监管加 强 、金融机构去 杠杆、外 汇 占款减少、央 行紧货币 政 策、债券供 给加大等
多重因 素叠 加的 局面 下 ， 资金面 超预 期收 紧 ， 收 益 率曲线 一路 上行 ， 各期 限 品种均 突破 历史 高位 。 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 11 页 共 43 页
本基金基于对 流动性的 前 瞻和机构持仓 杠杆等因 素 的判断，结合 货币市场 、 债券市场的估 值
水平和风险收 益特征， 在 流动性拐点前 降低了总 体 债券的配置比 例，大比 例 地持有协议 存款及进
行逆回购操作 ，提高了 组 合的变现能力 和现金使 用 效率。考虑到 持有人未 来 的申购赎回 状况，本
基金对 组合 中各 类品 种的 到期期 限结 构做 了合 理安 排，积 极稳 妥地 保证 了本 基金的 流动 性。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期本 基金 份额 净值 收益率为 3.8525% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率为 3.0000% 。我 们将
继续秉 持稳 健投 资原 则， 把握基 金规 模波 动规 律， 以确保 组合 安全 性为 首要 任务。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2014 年， 中国 经济 复 苏动能 可能 再次 减弱 。 2014 年 上半 年， 预计 债券 市 场仍然 面临 资
金价格高位盘 整和经济 下 行的交织。尽 管货币政 策 大幅放松和实 体经济出 现 硬着陆的概 率偏低，
收益率曲线仍 将维持在 较 高水平，但是 一方面经 济 继续上行或者 货币政策 加 码的概率也 偏低，因
此收益率曲线 调整的边 际 量正在趋缓。 资金价格 的 高位盘整和信 用风险的 暴 露将使债券 市场的估
值承压 。
本基金将审慎 投资，保 证 一定流动性以 应对变化 。 重点关注高等 级短融和 回 购资产，尽管 前
期异常的短期 利率水平 未 来会有改善， 但是收益 率 仍然存在与基 本面背离 的 上行风险， 本基金将
保持较低 的久 期和良好 的 变现能力。本 基金将在 稳 健操作的原则 下，高度 重 视组合的流 动性管理
和安全性管理 。作为现 金 管理工具，我 们将始终 把 确保基金资产 的安全性 和 基金收益的 稳定性放
在首位，继续 保持投资 组 合的高流动性 ，严格控 制 利率风险和流 动性风险 ， 为投资人争 取长期稳
定的投 资回 报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期，基 金管理人 通 过开展专项检 查、加强 日 常监控、完善 管理制度 等 方式，检查内 控
制度的 执行 情况 、基 金运 作的合 法合 规情 况， 及时 发现问 题， 提出 改进 建议 并跟踪 落实 。
本报告 期， 基金 管理 人完 成的主 要监 察稽 核工 作如 下：
（1） 完 成专 项检 查工 作。 检查范 围覆 盖投 资交 易、 基金销 售、 客户 服务、 专 户业务 、 主 要应
用系统 管理 、IT 合 规检 查 、 系 统开 发、 自有 资金 投 资及风 险准 备金 、 反洗 钱 业务等 方面 。 （2）做
好日常监控工 作。严格 规 范基金投资、 销售以及 运 营等各项业务 管理，通 过 监控基金投 资运作、
优化关键业务 流程、审 核 宣传推介材料 、监督后 台 运营业务等工 作，加强 日 常风险监控 ，确保公
司和基金运 作合法合 规。 （3）持续完善 公司内控 制度 体系。对业 务制度和 流程 进行合规审 核，同
时，适时以“ 合规指引” 方式及时清晰地解读监管政策与要求，加强各项业务流程控制。公司已建摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 12 页 共 43 页
立起覆 盖公 司业 务各 个方 面， 更 为全 面、 完 善的 内 控制度 体系 ， 保 障公 司合 规、 安 全、 高 效运 营。
（4 ） 加强 员工 合规 行为 管 理。 根据 法律 法规 和业 务 环境的 变化 不断 修订 并充 实培训 材料 ， 并制 作
学习手册， 改进合规 培训 形式，进一 步提升员 工风 控意识及合 规意识。 （5 ） 有效地推进 投资风 险
管理系统等 合规监控 系统 的建设，加 强风险管 理手 段，提高工 作实效。 （6 ） 积极深入参 与新产 品
设计、 新业 务拓 展工 作， 就相关 的合 规及 风控 问题 提供意 见和 建议 。
2014 年， 基金 管理 人将 继 续本着 诚实 信用 、 勤 勉尽 责的原 则管 理和 运用 基金 资产， 加强 风险
控制， 保障 公司 和基 金的 合法 合 规运 作， 保障 基金 份额持 有人 的合 法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管理人对 旗下基金 持 有的资产按规 定以公允 价 值进行估值。 对于相关 品 种，特别是长 期
停牌股票等没 有市价的 投 资品种，基金 管理人根 据 中国证监会发 布的《关 于 进一步规范 证券投资
基金估 值业 务的 指导 意见 》的要 求进 行估 值， 具体 采用的 估值 政策 和程 序说 明如下 ：
基金管理人成 立基金估 值 委员会，委员 会由主任 委 员（分管基金 运营部的 副 总经理）以及 相
关成员（包括 基金运营 部 负责人、基金 会计、风 险 管理部及监察 稽核部相 关 业务人员） 构成。估
值委员会的相 关人员均 具 有 一定年限的 专业从业 经 验，具有良好 的专业能 力 ，并能在相 关工作中
保持独立性。 其中基金 运 营部负责具体 执行公允 价 值估值、提供 估值建议 、 跟踪长期停 牌股票对
资产净值的影 响并就调 整 估值方法与托 管行、会 计 师事务所进行 沟通；风 险 管理部负责 评估公允
价值估值数据 模型 ，计 算 并向基金运营 部提供使 用 数据模型估值 的证券价 格 ；监察稽核 部负责与
监管机 构的 沟通 、协 调以 及检查 公允 价值 估值 业务 的合法 、合 规性 。
由于基金经理 及相关投 资 研究人员对特 定投资品 种 的估值有深入 的理解， 经 估值委员会主 任
委员同意，在 需要时可 以 参加估值委员 会议并提 出 估值的建议。 估 值委员 会 对特定品种 估值方法
需经委 员充 分讨 论后 确定 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突， 估值过程 中 基金经理并未 参
与。报 告期 内， 本基 金管 理人未 与任 何第 三方 签订 与估值 相关 的任 何定 价服 务。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本 基金 基金 合同 的约 定， 本 基金 采 用 1.00 元固 定份额 净值 交易 方式 ， 自 基金合 同生 效 日
起每日将实现 的基金净 收 益分配给基金 份额持有 人 ，并按月结转 到投资人 基 金账户，使 基金账面
份额净 值始 终保 持 1.00 元。
本基金 本报 告期 内向 份额 持有人 累计 进行 收益 分配 金额 为 64,615,673.73 元。 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 13 页 共 43 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2013 年度 ， 托 管人 在摩 根 士丹利 华鑫 货币 市场 基金 的托管 过程 中， 严格 遵守 了 《证 券投 资基
金法》及其他 有关法律 法 规、基金合同 、托管协 议 ，尽职尽责地 履行了托 管 人应尽的义 务，不存
在任何 损害 基金 持有 人利 益的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2013 年度 ， 摩 根士 丹利华 鑫基金 管理 有限 公司 在摩 根士丹 利华 鑫货 币市 场基 金投资 运作 、 资
产净值的计算 、基金收 益 的计算、基金 费用开支 等 问题上，托管 人未发现 损 害基金持有 人利益的
行为。 本 基 金本 报告 期内 向份额 持有 人分 配利 润：64,615,673.73 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
2013 年度， 由摩 根士 丹利 华鑫基 金管 理有 限公 司编 制并经 托管 人复 核审 查的 有关摩 根士 丹 利
华鑫货币市场 基金的年 度 报告中财务指 标、收益 表 现、收益分配 情况、财 务 会计报告相 关内容、
投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 、完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2014) 第 21329 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 摩根士 丹利 华鑫 货币 市场 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
引言段 我们审计 了后附 的摩 根士 丹利华鑫 货币市 场基 金的 财务报表 ，包
括 2013 年 12 月 31 日的 资 产负债 表 、 2013 年度 的 利 润表和 所有
者权益( 基金 净值) 变动 表以 及财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 一、管 理层 对财 务报 表的 责任
编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 摩 根 士 丹 利 华 鑫 货 币 市 场 基 金 的基
金管理人 摩根 士丹利 华鑫 基金管理 有限 公司 管 理层 的责任。 这
种责任 包括 ：
(1) 按照企业会计准则和中 国证券监督管理委 员会( 以 下简称“ 中国摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 14 页 共 43 页
证 监会”) 发 布的有 关规 定及 允许的 基金 行业实 务操作 编制财 务报
表，并 使其 实现 公允 反映 ；
(2) 设计 、 执 行和 维护 必要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由 于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 二、注 册会 计师 的责 任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们 按照中 国注 册会 计师审计 准则的 规定 执行 了审计工 作。
中国注册 会计师 审计 准则 要求我们 遵守中 国注 册会 计师职业 道德
守则，计 划和执 行审 计工 作以对财 务报表 是否 不存 在重大错 报获
取合理 保证 。
审计工作 涉及实 施审 计程 序，以获 取有关 财务 报表 金额 和披 露的
审计证据 。选择 的审 计程 序取决于 注册会 计师 的判 断，包括 对由
于舞弊或 错误导 致的 财务 报表重大 错报风 险的 评估 。在进行 风险
评估时， 注册会 计师 考虑 与财务报 表编制 和公 允列 报相关的 内部
控制，以 设计恰 当的 审计 程序，但 目的并 非对 内部 控制的有 效性
发表意见 。审计 工作 还包 括评价管 理层选 用会 计政 策的恰当 性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相信 ，我们 获取 的审 计证据是 充分、 适当 的， 为发表审 计意
见提供 了基 础。
审计意 见段 三、审 计意 见
我们认为 ，上 述 摩根 士丹 利华鑫货 币市 场基金 的财 务报表在 所
有重大方 面 按照 企业 会计 准则和在 财务报 表附 注中 所列示的 中国
证监会发 布的有 关规 定及 允许的基 金行业 实务 操作 编制，公 允反
映了 摩根 士丹 利华 鑫货 币 市场基 金 2013 年 12 月 31 日的财 务状
况以 及 2013 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 单峰
傅 琛慧
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市
审计报 告日 期 2014 年 3 月 18 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 摩根 士丹 利华 鑫货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 15 页 共 43 页
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 381,832,877.21 800,832,745.84
结算备 付金
7,238,095.24 92,000,000.00
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 99,867,718.34 660,237,195.07
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
99,867,718.34 660,237,195.07
资产支 持 证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 265,250,879.48 459,001,528.50
应收证 券清 算款
10,058,742.77 -
应收利 息 7.4.7.5 2,372,097.38 6,283,287.27
应收股 利
- -
应收申 购款
5,610,441.74 566,894,537.94
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
772,230,852.16 2,585,249,294.62
负债和所有者权益 附注号
本 期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
1,702,950.04 842,753.09
应付管 理人 报酬
257,901.81 314,671.38
应付托 管费
78,152.05 95,354.94
应付销 售服 务费
195,380.10 238,387.39
应付交 易费 用 7.4.7.7 12,351.16 25,476.60
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
1,712,671.56 2,730,161.26
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 169,000.00 49,000.00
负债合 计
4,128,406.72 4,295,804.66
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 768,102,445.44 2,580,953,489.96
未分配 利润 7.4.7.10 - - 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 16 页 共 43 页
所有者 权益 合计
768,102,445.44 2,580,953,489.96
负债和 所有 者权 益总 计
772,230,852.16 2,585,249,294.62
注： 报告 截止 日 2013 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值 1.0000 元 ， 基 金份 额总 额 768,102,445.44 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 摩根 士丹 利华 鑫货币 市场 基金
本报告 期： 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
83,109,935.18 35,512,867.80
1.利息 收入
77,073,664.06 26,767,583.06
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 54,793,756.51 9,715,492.31
债券利 息收 入
19,390,611.27 11,661,645.34
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,889,296.28 5,390,445.41
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
6,036,271.12 8,745,284.74
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 6,036,271.12 8,745,284.74
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.16 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“-” 号填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 - -
减： 二、费用
18,494,261.45 5,585,604.55
1．管 理人 报酬
5,768,492.97 2,471,902.44
2．托 管费
1,748,028.32 749,061.38
3．销 售服 务费
4,370,070.28 1,872,653.42
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,120.00 -
5．利 息支 出
6,347,798.64 248,892.79
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
6,347,798.64 248,892.79
6．其 他费 用 7.4.7.19 258,751.24 243,094.52
三、利润总额 （亏损 总额 以 “- ” 号
填列）
64,615,673.73 29,927,263.25
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ” 号填列）
64,615,673.73 29,927,263.25
摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 17 页 共 43 页
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 摩根 士丹 利华 鑫货币 市场 基金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金 净值） 2,580,953,489.96 - 2,580,953,489.96
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 64,615,673.73 64,615,673.73
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基
金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以“-”
号填列 ）
-1,812,851,044.52 - -1,812,851,044.52
其中：1. 基 金申 购款 7,709,406,027.61 - 7,709,406,027.61
2. 基金 赎回 款 -9,522,257,072.13 - -9,522,257,072.13
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净值
减少以“-” 号填列 ）
- -64,615,673.73 -64,615,673.73
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金 净值） 768,102,445.44 - 768,102,445.44
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基金 净值） 426,197,898.19 - 426,197,898.19
二、 本期 经营 活动 产 生 的 基金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 29,927,263.25 29,927,263.25
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基
金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以“-”
号填列 ）
2,154,755,591.77 - 2,154,755,591.77
其中：1. 基 金申 购款 8,419,916,004.02 - 8,419,916,004.02
2. 基金 赎回 款 -6,265,160,412.25 - -6,265,160,412.25
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净值
减少以“-” 号填列 ）
- -29,927,263.25 -29,927,263.25
五、 期末 所有 者权 益 （ 基金 净值） 2,580,953,489.96 - 2,580,953,489.96
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 于华______
______ 张力______
____ 谢先 斌____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 18 页 共 43 页
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
摩根士 丹利 华鑫 货币 市场 基金( 原 名为 巨田 货币 市场 基金 ， 以 下简 称“ 本基 金”) 经中国 证券 监督
管理委 员会( 以下 简称“ 中 国证监 会”) 证 监基 金字[2006] 第 120 号 《关 于同 意巨 田货币 市场 基金 募集
的批复 》 核准 ， 由 巨田 基金 管理有 限公 司( 现 已更 名为 摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司) 依 照 《 中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和 《 巨田 货币 市场 基金基 金合 同》( 后更 名为 《摩根 士丹 利华 鑫货
币市场 基金 基金 合同 》) 负 责公开 募集 。 本 基金 为契 约型开 放式 ， 存 续期 限不 定。 本 基金 首次 设立
募集期为 2006 年 8 月 1 日至 2006 年 8 月 11 日， 不包 括认购 资金 利息 共募 集人 民币 1,331,917,312.48
元， 业 经德 勤华 永会 计师 事务所 有限 公司 德师( 上海) 报验字(06) 第 SZ003 号验 资报告 予以 验证 。 经
向中国 证监 会备 案， 《巨 田 货币市 场基 金基 金合 同 》 于 2006 年 8 月 17 日 正式 生效 ， 基 金合 同生 效
日的基 金份 额总 额为 1,332,065,230.28 份 基金 份额， 其 中认购 资金 利息 折合 147,917.80 份 基金 份额。
本基金 的基 金管 理人 为摩 根士丹 利华 鑫基 金管 理有 限公司 ， 基 金托 管人 为交 通 银行股 份有 限公 司 。
根据《货币市 场基金管 理 暂行规定》和 《摩根士 丹 利华鑫货币市 场基金基 金 合同》的有关 规
定 ，本 基金 的投 资范围 为现 金 、 一年 以内( 含一年) 的 银行 定期 存款 及大额 存单 、剩 余期 限在 397
天以内( 含 397 天) 的 债券 、期限 在一 年以 内( 含 一年) 的央行 票据 、期 限在 一年 以内( 含 一年) 的债 券
回购、中国证 监会以及 中 国人民银行认 可的其他 具 有良好流动性 的货币市 场 工具。本基 金的业绩
比较基 准为 一年 期银 行定 期储蓄 存款 的税 后利 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人摩 根士 丹利 华鑫 基金管 理有 限公 司 于 2014 年 3 月 18 日批
准报出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布 的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定( 以下
合称“ 企业 会计 准则”) 、中 国证监 会颁 布的 《证 券投 资基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告> 》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证 券投 资基 金会 计核 算 业务指 引》 、 《 摩根 士
丹利华 鑫货 币市 场基 金 基 金合同 》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的中 国证 监 会发布 的有 关规 定
及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2013 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2013 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 19 页 共 43 页
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价 值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重 大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金 融 资产 满足 下列 条件 之一 的 ，予 以终 止确 认：(1) 收 取该 金融 资 产现 金流 量的 合 同权 利终
止；(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基 金将 金融 资产 所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬转 移给 转入 方；摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 20 页 共 43 页
或者(3) 该 金融 资产 已转移 ，虽 然本 基金 既没 有转移 也没 有保 留金 融资 产所有 权上 几乎 所有 的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已 解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子 价格 。当基 金资 产 净值与 影子 价格的 偏离 达 到或超 过基 金资产 净值 的 0.25% 时 ，基 金管 理
人应根 据风 险控 制的 需要 调整组 合， 使基 金资 产净 值更能 公允 地反 映基 金资 产价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 的公 允价 值：
(1) 存在活 跃市 场的 金融 工 具按 其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值 ； 估 值 日无交 易 ， 但 最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存在活 跃市 场的 金融 工 具， 如估 值日 无交 易且 最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采 用市 场参 与者 普 遍认同 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使 用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基 金 1) 具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且 2) 交易 双方 准备 按净 额结 算时， 金融 资产 与金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每 份基 金份 额面值 为 1.00 元。 由 于申 购和赎 回引 起 的
实收基金变动 分别 于基 金 申购确认日及 基金赎回 确 认日认列。上 述申购和 赎 回分别包括 基金转换
所引起 的转 入基 金的 实收 基金增 加和 转出 基金 的实 收基金 减少 。 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 21 页 共 43 页
7.4.4.8 损 益平 准金
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计量
债券投资在 持有期间 按实 际利率计算 确定的金 额扣 除在适用情 况下由债 券发 行企业代扣 代缴
的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资处 置时其处 置价 格扣除相关 交易费用 后的 净额与账面 价值之间 的差 额确认为投 资收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和 销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。申购的 基金份额 享 有确认当日的 分红权益 ， 而赎回的基金 份
额不享 有确 认当 日的 分红 权益。 本基 金以 份额 面值 1.00 元 固定 份额 净值 交易 方 式， 每 日计 算当 日
收益并 全部 分配 结转 至应 付收益 科目 ，每 月以 红利 再投资 方式 集中 支付 累计 收益。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部 为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经 营 分部 是指 本基 金内 同时 满 足下 列条 件的 组成 部分 ：(1) 该 组 成部 分能 够在 日 常活 动中 产
生 收入 、发 生费 用；(2) 本 基金 的基 金管 理人 能够定 期评 价该 组成 部分 的经营 成果 ，以 决定 向其
配 置资 源、 评价 其业 绩；(3) 本 基金 能够 取得 该组 成部 分的 财务 状况 、经 营成果 和现 金流 量等 有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监 会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ： 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 22 页 共 43 页
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投 资
基 金 执 行< 企 业 会 计 准 则> 估 值 业 务 及 份 额 净 值 计 价 有 关 事 项 的 通 知 》 采 用 估 值 技 术 确 定 公 允 价
值。本基金持 有的银行 间 同业市场债券 按现金流 量 折现法估值， 具体估值 模 型、参数及 结果由中
央国债 登记 结算 有限 责任 公司独 立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计 变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《 关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通
知 》 、财 税[2008]1 号 《关于 企业 所得 税若 干优 惠政策 的通 知》 及其 他相 关财税 法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以发行基金方 式募集资 金 不属于营业税 征收范围 ， 不征收营业税 。基金买 卖 债券的差价
收入不 予征 收营 业税 。
(2) 对基金从证券 市场中取 得 的收入，包括 买卖债券 的 差价收入，债 券的利息 收 入及其他收
入，暂 不 征 收企 业所 得税 。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券利 息收入 ，由 发行 债券 的企 业在向 基金 支付 利息 时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 1,832,877.21 832,745.84
定期存 款 380,000,000.00 800,000,000.00
其中： 存款 期 限 1 个 月以 内 300,000,000.00 -
存款期 限 1-3 个月 80,000,000.00 500,000,000.00 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 23 页 共 43 页
存款期 限 3-12 个 月 - 300,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 381,832,877.21 800,832,745.84
注：定 期存 款的 存款 期限 为定期 存款 的票 面存 期 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 99,867,718.34 99,231,000.00 -636,718.34 -0.0829%
合计 99,867,718.34 99,231,000.00 -636,718.34 -0.0829%
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 660,237,195.07 660,751,000.00 513,804.93 0.0199%
合计 660,237,195.07 660,751,000.00 513,804.93 0.0199%
注：1. 偏 离金 额＝ 影子 定 价－摊 余成 本；
2. 偏 离度 ＝偏 离金 额/ 摊余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 80,000,000.00 -
银行间 市场 185,250,879.48 -
合计 265,250,879.48 -
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 459,001,528.50 - 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 24 页 共 43 页
合计 459,001,528.50 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,270.97 13,982.43
应收定 期存 款利 息 1,362,308.50 2,101,356.30
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 21,137.99 29,880.00
应收债 券利 息 621,230.59 3,886,321.43
应收买 入返 售证 券利 息 363,868.05 247,479.66
应收申 购款 利息 281.28 4,267.45
其他 - -
合计 2,372,097.38 6,283,287.27
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 12,351.16 25,476.60
合计 12,351.16 25,476.60
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
应付转 换费 - -
预提费 用 169,000.00 49,000.00 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 25 页 共 43 页
合计 169,000.00 49,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,580,953,489.96 2,580,953,489.96
本期申 购 7,709,406,027.61 7,709,406,027.61
本期赎 回( 以"-" 号填列) -9,522,257,072.13 -9,522,257,072.13
本期末 768,102,445.44 768,102,445.44
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 64,615,673.73 - 64,615,673.73
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -64,615,673.73 - -64,615,673.73
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 165,603.22 92,166.51
定期存 款利 息收 入 53,990,392.20 8,885,709.68
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 581,661.21 732,016.88
其他 56,099.88 5,599.24
合计 54,793,756.51 9,715,492.31
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股票 投资 收益 。 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 26 页 共 43 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
卖出债 券（ 、 债 转股 及债 券到期 兑
付）成 交总 额
2,073,444,440.97 3,100,528,302.67
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期 兑付 ）成 本总 额
2,038,833,891.25 3,060,019,784.49
减：应 收利 息总 额 28,574,278.60 31,763,233.44
债券投 资收 益 6,036,271.12 8,745,284.74
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股利 收益 。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 公允 价值 变动 收益。
7.4.7.17 其 他收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 其他 收入 。
7.4.7.18 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 1,120.00 -
合计
1,120.00 -
7.4.7.19 其 他费 用
单位 ：人 民币 元 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 27 页 共 43 页
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
审计费 用 60,000.00 40,000.00
信息披 露 费 100,000.00 100,000.00
银行费 用 62,151.24 66,694.52
债券账 户维 护费 36,000.00 36,000.00
其他 600.00 400.00
合计 258,751.24 243,094.52
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
2014 年度
宣 告日
分配收 益所 属期 间
第 1 号 收益 支付 公告
2014/01/16
2014.12.17-2014.1.15
第 2 号 收益 支付 公告
2014/02/18
2014.1.16-2014.2.17
第 3 号 收益 支付 公告
2014/03/18
2014.2.18-2014.3.17
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司(“ 交通银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华鑫证 券有 限责 任公 司(“ 华鑫证 券”) 基金管 理人 的股 东 、 基金 代销机 构
摩根士 丹利 国际 控股 公司 基金管 理人 的股 东
深圳市 中技 实业( 集团) 有限 公司 基金管 理人 的股 东
汉唐证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
深圳市 招融 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 通过 关联 方交 易单元 进行 的交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 28 页 共 43 页
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,768,492.97 2,471,902.44
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,786,957.41 1,033,837.53
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 摩 根 士 丹 利 华 鑫 基 金 管 理 有 限 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值
0.33% 的 年费 率计 提， 逐日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值× 0.33% / 当年 天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,748,028.32 749,061.38
注：支 付基 金托管 人交 通 银行的 托管 费按前 一日 基 金资产 净值 0.10% 的年 费 率计提 ，逐 日累计 至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0.10% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司 1,282,453.09
交通银 行 106,590.24
华鑫证 券 646.17
合计 1,389,689.50
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
摩根士 丹利 华鑫 基金 管理 有限公 司 32,322.53
交通银 行 99,666.10
华鑫证 券 39.43
合计 132,028.06
注：支 付基 金销售 机构 的 销售服 务费 按前一 日基 金 资产净 值 0.25% 的 年费 率 计提， 逐日 累计至 每
月月底 ，由 摩根 士丹 利华 鑫基金 管理 有限 公司 计算 并支付 给各 基金 销售 机构 。其计 算公 式为 ： 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 29 页 共 43 页
日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 × 0.25 % / 当 年天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回 购) 交易
单位： 人民 币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
银行间 市场 交
易的各 关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
交通银行 - - - - - -
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
银行间 市场 交
易的各 关联 方
名称
债券交 易金额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
交通银行 30,213,708.79 60,119,440.27 - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 基金 管理 人运 用固有 资金 投资 本基 金的 情况。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银行- 活期存款 1,832,877.21 165,603.22 832,745.84 92,166.51
交通银行- 定期存款 210,000,000.00 1,492,394.66 - 2,823,527.78
注：1. 本 基金 的银 行存 款 由基金 托管 人交 通银 行保 管， 按 银行 同业 利率 计息 ； 保管 于交 通银 行的
定期存 款 按 约定 利率 计息 。
2. 本 基 金 用 于 证 券 交 易 结 算 的 资 金 通 过“ 交 通 银 行 基 金 托 管 结 算 资 金 专 用 存 款 账 户” 转 存 于 中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司， 按 银行 同业 利率 计息 。 于 2013 年 12 月 31 日的 相 关余额 在资 产负 债
表中的“ 结 算备 付金” 科目 中单独 列示(2012 年 12 月 31 日 ：同) 。 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 30 页 共 43 页
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 其他 关联 交易 事项。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 ——货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配合
计
备注
54,543,602.18 11,089,561.25 -1,017,489.70 64,615,673.73 -
7.4.12 （ 2013 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增 发证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 的股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银行 间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购中 作为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购中 作为抵 押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资于 各类货币 市 场工具，属于 证券投资 基 金中高流动性 、低风险 的 品种，预期风 险
和预期收益都 低于债券 基 金、混合基金 和股票基 金 。本基金的基 金管理人 从 事风险管理 的主要目
标是争取将风 险控制在 限 定的范围之内 ，在力争 本 金安全和保证 资产高流 动 性的前提下 ，追求高
于业绩 比较 基准 的收 益率 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险 管理 体系的建 设 ，公司董事会 对公司建 立 内部控制系统 和
维持其有效性 承担最终 责 任，其下设的 风险控制 和 审计委员会负 责制定风 险 管理政策， 检查公司摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 31 页 共 43 页
和基金运作的 合法合规 情 况；公司经营 层对内部 控 制制度的有效 执行承担 责 任，其下设 的风险管
理委员会负责 讨论和制 定 公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施；督察 长 监督检查基 金和公司
运作的合法合 规情况及 公 司内部风险控 制情况； 监 察稽核部、风 险管理部 分 工负责风险 监督与控
制， 前 者负 责协 调并 与各 部门合 作完 成运 营及 合规 风险管 理， 后者 主要 负责 基金投 资的 信用 风险 、
市场风险以及 流动性风 险 的管理；基金 经理、 投 资 总监以及投资 决策委员 会 负责对基金 投资业务
风险进 行直 接管 理。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。从定量 分 析的角度出发 ，根据本 基 金的投资目标 ，结合基 金 资产所运用 金融工具
特征通过特定 的风险量 化 指标、模型， 日常的量 化 报告，确定风 险损失的 限 度和相应置 信程度，
及时对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过 程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的 活期银行
存款存放在 本 基金的托 管 行交通银行 ， 定期存款 存 放在交通银行 、中国建 设 银行等具有 良好资质
的商业银行， 与上述银 行 存款相关的信 用风险不 重 大 。本基金在 银行间同 业 市场进行交 易前均对
交易对手进行 信用评估 并 对证券交割方 式进行限 制 以控制相应的 信用风险 ； 在交易所进 行的交易
均以中 国证 券登 记结 算有 限责任 公司 为交 易对 手完 成证券 交收 和款 项清 算， 违 约风险 可能 性很 小 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级在 A-1 级以下 或长 期
信用评 级在 AAA 级 以下 的债券 ，通 过对 投资 品种 信用等 级评 估来 控制 证券 发行人 的信 用风 险 ，
且通过 分散 化投 资以 分散 信用风 险。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
A-1 40,001,188.99 570,275,876.05
A-1 以下 - -
未评级 29,907,313.17 60,020,866.88 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 32 页 共 43 页
合计 69,908,502.16 630,296,742.93
注：未 评级 的债 券为 政策 性金融 债。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 29,959,216.18 29,940,452.14
合计 29,959,216.18 29,940,452.14
注：未 评级 的债 券为 政策 性金融 债。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金 在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交 易的 不活 跃品 种( 企业 债或 短期 融资 券) 来 实现。 本基 金投 资组 合的 平均剩 余期 限在 每个 交易 日
均不得 超 过 180 天， 且能 够通过 出售 所持 有的 银行 间同业 市场 交易 债券 应对 流动性 需求 。此 外 本
基金还可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求，除发 生 巨额赎回情 形外，债
券正回 购的 资金 余额 在每 个交易 日均 不得 超过 基金 资产净 值 的 20% 。
于 2013 年 12 月 31 日， 本 基金 所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计 息， 可赎 回基 金份额 净值( 所有 者权 益) 无 固定 到期 日且 不计 息， 因此账 面余 额即 为未 折现 的合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 33 页 共 43 页
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种和 银行存 款等利率 敏 感性资产，因 此
存在相应的利率风险。本基金的基金管理人每日通过“ 影子定价” 对本基金面临的市场风险进行监
控，定期对本 基金面临 的 利率敏感性缺 口进行监 控 ，并通过调整 投资组合 的 久期等方法 对上述利
率风险 进行 管理 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年 12 月 31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 381,832,877.21 - - - 381,832,877.21
结算备 付金 7,238,095.24 - - - 7,238,095.24
交易性 金融 资产 29,959,216.18 69,908,502.16 - - 99,867,718.34
买入返 售金 融资 产 265,250,879.48 - - - 265,250,879.48
应收证 券清 算款 - - - 10,058,742.77 10,058,742.77
应收利 息 - - - 2,372,097.38 2,372,097.38
应收申 购款 20,000.00 - - 5,590,441.74 5,610,441.74
资产总 计 684,301,068.11 69,908,502.16 - 18,021,281.89 772,230,852.16
负债
应付赎 回款 - - - 1,702,950.04 1,702,950.04
应付管 理人 报酬 - - - 257,901.81 257,901.81
应付托 管费 - - - 78,152.05 78,152.05
应付销 售服 务费 - - - 195,380.10 195,380.10
应付交 易费 用 - - - 12,351.16 12,351.16
应付利 润 - - - 1,712,671.56 1,712,671.56
其他负 债 - - - 169,000.00 169,000.00
负债总 计 - - - 4,128,406.72 4,128,406.72
利率敏 感度 缺口 684,301,068.11 69,908,502.16 - 13,892,875.17 768,102,445.44
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 800,832,745.84 - - - 800,832,745.84
结算备 付金 92,000,000.00 - - - 92,000,000.00
交易性 金融 资产 129,957,153.13 530,280,041.94 - - 660,237,195.07
买入返 售金 融资 产 459,001,528.50 - - - 459,001,528.50 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 34 页 共 43 页
应收利 息 - - - 6,283,287.27 6,283,287.27
应收申 购款 10,527,886.71 - - 556,366,651.23 566,894,537.94
其他资 产 - - - - -
资产总 计 1,492,319,314.18 530,280,041.94 - 562,649,938.50 2,585,249,294.62
负债
应付赎 回款 - - - 842,753.09 842,753.09
应付管 理人 报酬 - - - 314,671.38 314,671.38
应付托 管费 - - - 95,354.94 95,354.94
应付销 售服 务费 - - - 238,387.39 238,387.39
应付交 易费 用 - - - 25,476.60 25,476.60
应付利 润 - - - 2,730,161.26 2,730,161.26
其他负 债 - - - 49,000.00 49,000.00
负债总 计 - - - 4,295,804.66 4,295,804.66
利率敏 感度 缺口 1,492,319,314.18 530,280,041.94 - 558,354,133.84 2,580,953,489.96
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2013 年 12 月 31 日） 上年度 末 （2012 年 12 月 31 日）
市场利 率上 升 25 个 基点 -34,436.00 -358,871.00
市场利 率下 降 25 个 基点 34,627.00 360,725.00
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公允价 值
(a) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 35 页 共 43 页
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与 公允价值
相差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
根据在 公 允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层 级： 直 接( 比 如取 自 价格) 或 间接( 比如 根据 价格 推算的) 可观 察到 的、 除 第 一层级 中的 市
场报价 以外 的资 产或 负债 的输入 值。
第三层 级 ： 以 可观 察到 的 市场数 据以 外的 变量 为基 础确定 的资 产或 负债 的输 入值( 不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2013 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属
于第二 层级 的余 额为 99,867,718.34 元， 无属 于第 一 层级和 第三 层级 的余 额(2012 年 12 月 31 日：
第二层 级的 余额 为 660,237,195.07 元 ，无 属于 第一 层 级和第 三层 级的 余额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层级未发 生
重大变 动。
(iv) 第三层级公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（% ）
1 固定收 益投资 99,867,718.34 12.93
其中： 债券 99,867,718.34 12.93
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 265,250,879.48 34.35
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 36 页 共 43 页
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 389,070,972.45 50.38
4 其他各 项资 产 18,041,281.89 2.34
5 合计 772,230,852.16 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金 额单 位: 人 民币 元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 8.36
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20% 的说明
序号 发生日 期
融资余 额占 基金 资
产净值 比例 （% ）
原因 调整期
1 2013 年 8 月 23 日 20.07 基金规 模变 化 1 个交 易日
2 2013 年 8 月 27 日 20.18 基金规 模变 化 1 个交 易日
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
46
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 158
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 42
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本基金 本报 告期 内投 资组 合平均 剩余 期限 未超 过 180 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例 （% ）
1 30 天 以内 76.08 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动
利率债
- -
2 30 天( 含)—60 天 6.51 - 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 37 页 共 43 页
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动
利率债
- -
3 60 天( 含)—90 天 7.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动
利率债
3.90 -
4 90 天( 含)—180 天 - -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动
利率债
- -
5 180 天( 含)—397 天 （含 ） 9.10 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 浮动
利率债
- -
合计 99.50 -
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 59,866,529.35 7.79
其中： 政策 性金 融债 59,866,529.35 7.79
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 40,001,188.99 5.21
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 99,867,718.34 13.00
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债券 29,959,216.18 3.90
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 041354064 13 电网 CP002 400,000 40,001,188.99 5.21
2 100236 10 国开 36 300,000 29,959,216.18 3.90
3 130243 13 国开 43 300,000 29,907,313.17 3.89
8.6 “ 影 子定 价 ” 与 “ 摊 余成本 法 ” 确 定的基 金资 产净 值的 偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 - 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 38 页 共 43 页
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1684%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2158%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0892%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基金估值采 用摊余成 本 法，即估值对 象以买入 成 本列示，按实 际利率并 考 虑其买入时的 溢
价与折价，在 其剩余存 续 期内 平均摊销 ，每日计 提 损益。在有关 法律法规 允 许交易所短 期债券可
以采用 摊余 成本 法估 值前 ，本基 金暂 不投 资于 交易 所短期 债券 。
8.8.2
本报告 期内 不存 在剩 余期 限小于 397 天但 剩余 存续 期超过 397 天的 浮动 利率 债券的 摊余 成 本
超过当 日基 金资 产净 值 的 20％的 情况 。
8.8.3
本 基金 投资 的前 十名 证 券的发 行主 体在 本报 告期 内没有 出现 被监 管部 门立 案调查 ，或 在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形 。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位 ：人 民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 10,058,742.77
3 应收利 息 2,372,097.38
4 应收申 购款 5,610,441.74
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 18,041,281.89
摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 39 页 共 43 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
11,321 67,847.58 429,842,919.59 55.96% 338,259,525.85 44.04%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 51,479.87 0.0067%
注：1. 本公 司高 级管 理人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 未持 有本 基金 。
2. 本基 金的 基金 经理 未持 有本基 金。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2006 年 8 月 17 日 ）基 金份 额总 额 1,332,065,230.28
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,580,953,489.96
本报告 期基 金总 申购 份额 7,709,406,027.61
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 9,522,257,072.13
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 768,102,445.44
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告 期内 ， 基 金管 理人 增聘孙 要国 先生 为公 司副 总经理 ， 公 司于 2013 年 3 月 2 日 公告 了 上
述事项 。
2014 年 1 月 14 日 起， 沈 良先生 不再 担任 基金 管理 人副总 经理 ，公 司 于 2014 年 1 月 15 日公摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 40 页 共 43 页
告了上 述事 项。
2014 年 3 月 6 日起， 王文 学先生 不再 担任 基金 管理 人董事 长， 总经 理于 华先 生代任 董事 长 一
职，公 司 于 2014 年 3 月 8 日公告 了上 述事 项。
2014 年 3 月 14 日 起， 基 金管理 人增 聘高 见先 生为 公司副 总经 理， 公司 于 2014 年 3 月 15 日
公告了 上述 事项 。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金未 改变 投资策 略。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内 本基金 未 改聘 会计师事务 所。报告 期内 本基金应支 付给聘任 会计 师事务所——普
华永道 中天 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）2013 年 度审计 的报 酬 为 75,000.00 元。 目前 普华 永 道
中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 已连 续八 年向 本基金 提供 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 基金 管理 人、 基金托 管人 及其 高级 管理 人员未 受监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
安信证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
注：1. 专用 交易 单元 的选 择标准
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，经 营 行为规 范；
（3 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（4 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 41 页 共 43 页
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（5 ） 研究 实力 较强 ，能 及 时、定 期、 全面 地为 本基 金 提供 研究 服务 ；
（6 ） 为基 金份 额持 有人 提 供高水 平的 综合 服务 。
2.专用 交易 单元 的选 择程 序： 基金 管理 人根 据以 上 标准进 行考 察后 确定 合作 券商。 基金 管理 人与
被选择 的证 券经 营机 构签 订 《专 用证 券交 易单 元租 用协议 》 ， 报证 券交 易所 办 理交易 单元 相关 租用
手续。
3.本报 告期 内， 本基 金租 用证券 公司 交易 单元 的情 况未发 生变 化。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债券
回购 成 交总
额的比 例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
安信证券 - - - - - -
招商证券 - - 1,678,900,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5%的 情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 本基金 恢复 大额 申购 及定 期定额 投资 业务 的公 告 《上海 证券 报》 2013 年 1 月 8 日
2 本基金 暂停 大额 申购 及定 期定额 投资 业务 的公 告 《上海 证券 报》 2013 年 1 月 9 日
3
本 公 司 关于 再次 提 请投 资者 及 时 更新 已过 期 身份
证件或 者身 份证 明文 件的 公告
《上海 证券 报》 2013 年 1 月 11 日
4
本 公 司 关于 旗下 部 分基 金增 加 上 海天 天基 金 销售
有 限 公 司为 代销 机 构并 参与 申 购 费率 优惠 活 动的
公告
《上海 证券 报》 2013 年 1 月 14 日
5 本基金 收益 支付 公告 （2013 年第 1 号） 《上海 证券 报》 2013 年 1 月 16 日
6 本基 金 2012 年 4 季 度报 告 《上海 证券 报》 2013 年 1 月 21 日
7
本基 金 2013 年 春节 假日 前 暂停申 购 、 转 换转 入及
定期定 额投 资业 务的 公告
《上海 证券 报》 2013 年 2 月 6 日
8 本基金 收益 支付 公告 （2013 年第 2 号） 《上海 证券 报》 2013 年 2 月 20 日
9 本公司 关于 高级 管理 人员 变更公 告 《上海 证券 报》 2013 年 3 月 2 日
10 本基金 收益 支付 公告 （2013 年第 3 号） 《上海 证券 报》 2013 年 3 月 18 日
11 关于本 基金 增加 中信 银行 为代销 机构 的公 告 《上海 证券 报》 2013 年 3 月 29 日
12 本基 金 2012 年 年度 报告 《上海 证券 报》 2013 年 3 月 29 日
13 本基金 招募 说明 书（ 更新 ） （2013 年第 1 号） 《上海 证券 报》 2013 年 4 月 1 日
14 本基金 恢复 大额 申购 及定 期定额 投资 业务 的公 告 《上海 证券 报 》 2013 年 4 月 2 日 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 42 页 共 43 页
15 本基金 收益 支付 公告 （2013 年第 4 号） 《上海 证券 报》 2013 年 4 月 16 日
16 本基 金 2013 年第 1 季度 报 告 《上海 证券 报》 2013 年 4 月 19 日
17 本公司 关于 调整 旗下 基金 对账单 服务 形式 的公 告 《上海 证券 报》 2013 年 4 月 25 日
18 本基金 收益 支付 公告 （2013 年第 5 号） 《上海 证券 报》 2013 年 5 月 16 日
19
本 公 司 关于 调整 旗 下基 金对 账 单 服务 形式 的 提示
性公告
《上海 证券 报》 2013 年 6 月 7 日
20
关 于 招 商银 行暂 停 办理 本公 司 旗 下基 金账 户 类及
交易类 业务 的公 告
《上海 证券 报》 2013 年 6 月 14 日
21
本 公 司 关于 旗下 基 金增 加和 讯 信 息科 技有 限 公司
为销售 机构 并参 与申 购费 率优惠 活动 的公 告
《上海 证券 报》 2013 年 6 月 14 日
22 本基金 收益 支付 公告 （2013 年第 6 号） 《上海 证券 报》 2013 年 6 月 18 日
23
本 公 司 关于 调整 旗 下基 金最 低 申 购金 额和 最 低基
金转换 转出 份额 限制 的公 告
《上海 证券 报》 2013 年 6 月 26 日
24
本 公 司 关于 旗下 部 分基 金在 好 买 开通 定投 业 务及
参与定 投费 率优 惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 2013 年 6 月 28 日
25 本基金 收益 支付 公告 （2013 年第 7 号） 《上海 证券 报》 2013 年 7 月 16 日
26 本基 金 2013 年第 2 季度 报 告 《上海 证券 报》 2013 年 7 月 19 日
27 本基金 收益 支付 公告 （2013 年第 8 号） 《上海 证券 报》 2013 年 8 月 16 日
28 本基 金 2013 年 半年 度报 告 《上海 证券 报》 2013 年 8 月 27 日
29 本基金 收益 支付 公告 （2013 年第 9 号） 《上海 证券 报》 2013 年 9 月 17 日
30 本基金 招募 说明 书（ 更新 ） （2013 年第 2 号） 《上海 证券 报》 2013 年 9 月 28 日
31 本基金 收益 支付 公告 （2013 年第 10 号） 《上海 证券 报》 2013 年 10 月 16 日
32
本 公 司 关于 旗下 基 金增 加深 圳 市 新兰 德证 券 投资
咨 询 有 限公 司为 销 售机 构并 参 与 申购 费率 优 惠活
动的公 告
《上海 证券 报》 2013 年 10 月 18 日
33 本基 金 2013 年 3 季 度报 告 《上海 证券 报》 2013 年 10 月 24 日
34 关于特 定投 资群 体实 施特 定申购 费率 的公 告 《上海 证券 报》 2013 年 10 月 28 日
35 本基金 收益 支付 公告 （2013 年第 11 号） 《上海 证券 报》 2013 年 11 月 18 日
36 本基金 收益 支付 公告 （2013 年第 12 号） 《上海 证券 报》 2013 年 12 月 17 日
37
本 公 司 关于 旗下 部 分基 金在 中 投 证券 开通 定 投业
务及参 与费 率优 惠活 动的 公告
《上海 证券 报》 2013 年 12 月 26 日
注: 上述 公告 同时 在公 司网 站 www.msfunds.com.cn 上披露。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 本基 金 募集的 文件 ；
2 、本 基金 基金 合同 ；
3 、本 基金 托管 协议 ；
4 、本 基金 招募 说明 书； 摩根士丹利华鑫货币市场基金 2013 年年度报告
第 43 页 共 43 页
5 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
7 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
12.3 查 阅方 式
投资者可在营 业时间免 费 查阅，也可按 工本费购 买 复印件，还可 以通过基 金 管理人网站查 阅
或下载 。
摩根士丹利华鑫基金管理有限公司
2014 年 3 月 27 日
