南 方 金 粮 油商 品 股 票 型证 券 投 资 基金 2013
年年度报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 南方基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月27 日
南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至2013 年12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 38
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 39
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 40
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 41
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 43
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 43
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 43
8.8 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 43 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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8.9 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 43
8.10 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 43
§9 基金份额 持有人信息 ......................................................................................................................... 44
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 44
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 44
§1 0 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 44
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 45
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管 人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 45
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 45
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 45
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 46
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 46
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 47
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 50
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 50
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 50
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 50
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 南方金 粮油 商品 股票 型证 券投资 基金
基金简 称 南方金 粮油 商品 股票
基金主 代码 202027
前端交 易代 码 202027
后端交 易代 码 202028
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 9 月 25 日
基金管 理人 南方基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 50,646,521.74 份
基金合 同存 续期 不定期
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 南方金 粮油”。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 主要 投资 金粮 油商 品股票 ， 在 严格 控制 风险 的前提 下追 求超 越业 绩 比 较
基准的 投资 回报 。
投资策 略 本基金 基于 宏观 经济 环境 、 微 观经 济因 素、 经济 周 期情况 、 政策 形势 和证 券 市
场趋势 的综 合分 析 ， 结 合 经济周 期投 资时 钟理 论 ， 形成对 不同 市场 周期 的预 测
和判断 ， 进 行积 极、 灵活 的资产 配置 ， 确 定组 合中 股票、 债券 、 现 金等 资 产 之
间的投 资比 例。
本基金 运用 战略 资产 配置 策略和 风险 管理 策略 ， 系 统化管 理各 大类 资产 的 配 置
比例。通过 评估不同类别资产的预期 风险/收益特征，分析股票 市场价值，如
股 票 市 场 价 值 的 整 体 估 值 水 平 偏 离 企 业 实 际 的 盈 利 状 况 和 预 期 的 成 长 率 或 预
计将出 现较 大的 偏离 ， 本 基金将 及时 降低 股票 资产 配置 ， 或 适度 增加 债券 市 场
的配置 权重 。
业绩比 较基 准 中证大 宗商 品股 票指 数×80%+ 上 证国 债指 数 ×2 0% 。
风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 ， 属 于较高 预期 风险 和预 期收 益的证 券投 资基 金品 种，其
预期风 险和 收益 水平 高于 混合型 基金 、债 券基 金及 货币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 南方基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 鲍文革 赵会军
联系电 话 0755-82763888 010-66105799
电子邮 箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路 北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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六号免 税商 务大 厦塔 楼 31、
32、33 层 整层
号
办公地 址 深圳市 福田 中心 区福 华一 路
六号免 税商 务大 厦塔 楼 31、
32、33 层 整层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 518048 100140
法定代 表人 吴万善 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.nffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的 办公 地址
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 ( 特
殊普通 合伙)
上海市 湖滨 路202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 南方基 金管 理有 限公 司 深 圳 市 福 田 中 心 区 福 华 一 路 六 号 免 税 商
务大厦 塔 楼31 、32 、33 层 整层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2013 年
2012 年 9 月 25 日( 基金 合 同生效
日)-2012 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 14,970,509.16 -261,410.48
本期利 润 1,201,788.25 11,532,407.90
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0196 0.0381
本期加 权平 均净 值利 润率 1.85% 3.81%
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.68% 7.20%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 2,324,767.30 509,533.01
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0459 0.0036
期末基 金资 产净 值 52,971,289.04 149,744,762.75
期末基 金份 额净值 1.046 1.072
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 6.47% 7.20% 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入(不含 公允 价值变动收 益)扣除
相关费 用后 的余 额, 本期 利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2. 期末可供分 配利润， 采 用期末资产负 债表中未 分 配利润与未分 配利润中 已 实现部分的孰 低
数（为 期末 余额 ，不 是当 期发生 数） 。
3. 所述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水平 要
低于所 列数 字。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.66% 1.12% -4.79% 0.97% 4.13% 0.15%
过去六 个月 11.16% 1.13% 5.22% 1.17% 5.94% -0.04%
过去一 年 -0.68% 1.29% -16.26% 1.21% 15.58% 0.08%
自基金 合同
生效起 至今
6.47% 1.16% -13.55% 1.22% 20.02% -0.06%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：根 据相 关法 律法 规和 基金合 同， 本基 金建 仓期 为基金 合同 生效 之日 起 6 个月内 。建 仓期 结 束
时，本 基金 各项 资产 配置 比例 符 合基 金合 同的 约定 。 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金形 式发 放
总额
再 投 资 形 式 发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2013 0.2000 1,073,961.18 669,311.92 1,743,273.10
合计 0.2000 1,073,961.18 669,311.92 1,743,273.10
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
1998 年3 月6 日， 经中国 证监会 批准 ， 南 方基 金管 理有限 公司 作为 国内 首批 规范的 基金 管 理南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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公司正 式成 立， 成为 我国 “新基 金时 代” 的起 始标 志。
南方基金总部设在深圳，注册资本 1.5 亿 元 人 民 币。 股 东 结 构 为 ： 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司
（45% ） ；深圳 市投资控 股 有限公司（30% ） ；厦门 国 际信托有限公 司（15%） ； 兴业证券股 份有限公
司（10% ） 。目 前，公司 在 北京、上海、 合肥、成 都 、深圳等地设 有分公司 ， 在香港和深 圳前海设
有子公 司—— 南 方东 英资 产管理 有限 公司 （香 港子 公司） 和南 方资 本管 理有 限公司 （深 圳子 公司 ） 。
其中， 南方 东英 是境 内基 金公司 获批 成立 的第 一家 境外分 支机 构。
截至报 告期 末， 南方 基金 管理有 限公 司（ 不含 子公 司）管 理资 产规 模 近 2,300 亿元 ，旗 下管
理45 只开 放式 基金 ，1 只 封闭式 基金 ，多 个全 国社 保、企 业年 金和 专户 理财 投资组 合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
杜冬松
本 基 金
的 基 金
经理
2013 年 7 月 16
日
- 11
第三军 医大 学医 学硕 士 ， 具 有基金
从业资 格 。 曾 担任 天津272 医院外
科主治 医师 、 深圳 健安 医药 市场部
部长 、 中 新药 业成 药分 公司 学术推
广部部 长；2002 年 4 月至2008 年
8 月 ， 历 任 平 安 证 券 研 究 所 研 究
员、 医 药行 业首 席研 究员、 行业部
副总经 理。2008 年 9 月加 入南方
基金 ， 任 研究 部医 药行 业首 席研究
员和消 费组 组长 ；2012 年 3 月至
今，任南方消费基金 经 理 ；2013
年 7 月 至今 ， 任南 方金 粮油 基金经
理；2014 年 1 月 至今 ，任 南方医
保基金 经理 。
郭国栋
本 基 金
的 基 金
经理
2012 年9 月25
日
2013 年 7
月 16 日
8
北京大 学经 济学 硕士 ， 具有 基金从
业资格 。 曾任 职于 北京 金盟 钨业有
限公司 ，2005 年至 2008 年 ， 担任
光大证 券研 究所 煤炭 行业 研究员 ，
并入围新财富最佳分析师；2009
年至 2010 年 7 月 任光 大证 券研究
所策略 部副 总经 理；2010 年 8 月
加入南 方基 金 ， 任 南方 基金 研究部
首席策 略分 析师 ；2012 年 9 月至
2013 年7 月16 日， 任 南方 金粮油
基金经 理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 为 基金合 同生 效日 ， “ 离 任 日期 ” 为根 据公 司决
定确定的解聘 日期；除 首 任基金经理外 ， “任职 日 期 ”和 “离任 日期 ”分 别 指根据公司 决定确定南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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的聘任 日期 和解 聘日 期。
2、 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 南 方金粮 油商 品股 票型 证券 投资 基 金基 金合 同》 和其 他有关 法律 法规 的规
定，本着诚实 信用、勤 勉 尽责的原则管 理和运用 基 金资产，在严 格控制风 险 的基础上， 为基金持
有人谋求最大 利益。本 报 告期内，基金 运作整体 合 法合规，没有 损害基金 持 有人利益。 基金 的投
资范围 、投 资比 例及 投资 组合符 合有 关法 律法 规及 基金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司根据《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和有 关法律法 规 的规定，针对 股
票、债券的一 级市场申 购 和二级市场交 易等投资 管 理活动，以及 授权、研 究 分析、投资 决策、 交
易执行、业绩 评估等投 资 管理活动相关 的各个环 节 ，制定了研究 报告审核 流 程，股票、 债券、基
金等证 券池 管理 制度 和细 则， 投资 决策 委员 会议 事 规则 ， 集 中交 易管 理办 法 ， 公 平交 易操 作指 引，
异常交易管理 制度等公 平 交易相关的公 司制度或 流 程指引。通过 加强投资 决 策、交易执 行的内部
控制，完善对 投资交易 行 为的日常监控 和事后分 析 评估，以及履 行相关的 报 告和信息披 露义务，
切实防 范投 资管 理业 务中 的不公 平交 易和 利益 输送 行为， 保护 投资 者合 法权 益 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，公 平对待旗
下管理 的所 有基 金和 投资 组合。
公司每季度对 旗下组合 进 行股票和债券 的同向交 易 价差专项分析 。本报告 期 内，两两组合 间
单日、 3 日、 5 日 时间 窗口 内 同向交 易买 入溢 价率 均值 或卖出 溢价 率均 值显 著不 为0 的 情况 不存 在，
并且交 易占 优比 也没 有明 显异常 ，不 存在 不公 平对 待各组 合或 组合 间相 互利 益输送 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金于本报 告期内不 存 在异常交易行 为。本报 告 期内基金管理 人管理的 所 有投资组合参 与
的交易所公开竞价同日 反 向交易成交较少的 单 边交易 量 超 过 该 证 券 当 日成 交量 的 5% 的 交 易 次数
为4 次 ，均 是由 于指 数型 基金根 据标 的指 数成 份股 调整而 被动 调仓 所致 。 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年我 国的 经济 处于 内 部调结 构、 外部 波动 剧烈 的环境 中， 国民 经济 发展 结束了 连续 两年
下滑的趋势， 在低位企 稳 ，经济的整体 发展稳中 向 好。价格温和 可控，低 于 调控目标。 投资增长
受资金面压力 的影响有 所 减缓，但依然 保持了较 高 的增速；消费 增长保持 良 性，内需有 所改善；
全球经 济良 莠不 齐， 外贸 增速进 一步 放缓 。
2013 年 在三 中全 会胜 利召 开 的大 好形 势下 ，成 长股 、钱荒 和 QE 退 出成 为了 影 响 A 股市 场的
重要因 素 ， 成 长股 持续 受到 了市场 的青 睐 ， 创 业板 指数 全年上 涨 82.73% ， 同期 上 证综指 下 跌 6.75% ，
大宗商 品指 数下 跌 了 20.88% ，新 兴行 业与 传统 行业 的市场 表现 出现 了巨 大的 差异， 在 TMT 、 医药
和军工等成长 性行业崛 起 的同时，煤炭 、有色和 钢 铁等传统行业 在苦苦挣 扎 。地方政府 、房地产
开发商对资金 的刚需、 以 及利率市场化 进程的推 进 ，推高了资金 的成本， 对 市场构成了 一定的压
制作用。从板 块上看， 受 益于新兴与传 统产业的 增 速差异、产业 政策的导 向 差异、以及 赚钱效应
的差异 ，成 长股 成为 了 2013 年 市场 最大 的赢 家。 全 球来看 ，QE 退 出仅 仅成 为 市场的 扰动 因素 ，
基本面 向上 的趋 势主 导了 发达经 济体 ，其 股市 表现 远胜于 新兴 经济 体。
本基金 作为 投资 资源 品的 行业基 金，2013 年 对市场 持谨慎 的看 法， 大部 分时 间使股 票的 仓 位
保持在较低的 水平；并 采 取了区别配置 的投资策 略 ，注重行业和 个股的选 择 。上半年增 加了对化
工股的配置， 下半年大 幅 增加了农业股 和小金属 类 股票的配置， 全年逐步 降 低了对煤炭 股、钢铁
股和基 本金 属股 的配 置， 取得了 一定 的投 资效 果， 大幅跑 赢了 比较 基准 “大 宗商品 指数 ” 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报告期末， 本 基金份 额净值为 1.046 ，本 报告 期份额净值增长 率为-0.68% ，同期业绩比
较基准 增长 率为 -16.26% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本基金 管理 者认 为2014 年 将会是 经济 结构 调整 持续 发酵的 一年 ，经 济增 长将 会在低 位企 稳，
资金面 不会 出现 超预 期的 放松 。 通 胀会 维持 在低 位 ， 政 策会 持续 注重 改革 ， 并会持 续保 持对 农业 、
新兴产 业 、 环 保和 产业 升 级的关 注 ， 经 济改 革的 红 利会逐 步释 放 。 对A 股 市 场而言,在 经历 了连 续
4 年的 调整 后,2014 年的 投 资价值 吸引 力会 有所 提升 ，本基 金管 理者 认 为 2014 年A 股 市场 整体 表
现会好 于去年 ， 部分 大宗 商品的 价格 有望 触底 回升 ，农业 领域 、部 分精 细化 工领域 和部 分小 金属
领域会 迎来 持续 的发 展机 遇。 市 场的 风险 点在 于（1 ）资金 成本 上涨 的幅 度和 持续时 间 超 出预 期；
（2 ） 房 地产 多年 积累 的巨 大泡沫 可能 对实 体经 济产 生的负 面冲 击； （3 ） 信用 违约的 风险 等 。 配置
策略上 ，注 重自 下而 上的 精选个 股、 强化 在重 点行 业的配 置， 仓位 上维 持中 性水平 。本 基金 将会南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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继续保 持对 煤炭 、基 本金 属和贵 金属 的低 仓位 。认 为农林 牧渔 行业 会受 到政 策的大 力扶 持、 另外
部分细 分的 精细 化工 行业 依然保 持良 好的 发展 前景 、部分 小金 属存 在结 构性 的投资 机会 ，因 此会
继续保 持对 这三 个行 业较 高的配 置比 例。 力争 为投 资者获 得超 过基 准的 收益 水平。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人坚持一切从 规范运作 、 防范风险、保 护基金持 有 人利益出发， 依
照公司内部控 制的整体 要 求，继续致力 于内控机 制 的完善，加强 内部风险 的 控制与防范 ，确保各
项法规和管理 制度的落 实 ，保证基金合 同得到严 格 履行。公司监 察稽核部 门 按照规定的 权限和程
序，通过实时 监控、现 场 检查、重点抽 查和人员 询 问等方法，独 立地开展 基 金运作和公 司管理的
合规性稽核， 发现问题 及 时提出改进建 议并督促 业 务部门进行整 改，同时 定 期向董事会 和公司管
理层出 具监 察稽 核报 告。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 稽核 主要 工作 如下：
（1） 开展 多项 内控 自查 工 作，进 一步 完善 公司 各项 内部管 理制 度
本年度以法律 法规、监 管 要求为导向， 开展了基 金 管理公司内控 自查、ETF 和固定收益投 资
运作风险自查 等多项内 控 自查工作以及 永泰能源 超 比例换购事件 的整改工 作 ，同时结合 外聘会计
师对公司内控 进行的审 计 以及公司运作 实务，监 察 稽核部积极督 促并配合 各 业务部门根 据法律法
规、公司制度 和业务实 际 情况，修订完 善相关制 度 和业务流程， 进一步完 善 了公司内控 制度，达
到更好 地防 范风 险的 目的 。 此外 ， 根 据 中国 证监 会 《基 金管 理公 司开 展投 资 、 研 究活 动防 控内 幕
交易指 导意 见 》 的 要求 ， 制定了 《 南方 基金 防控 内 幕信息 及交 易管 理制 度》 ， 进一步 完善 了内 幕交
易的防 控机 制。
（2） 定期 监察 稽核 工作 与 专项稽 核工 作相 结合
按照证监会的 要求对公 司 投资、研究、 交易、信 息 技术、基金会 计、注册 登 记、人力资源 、
基金销售等主 要业务进 行 定期稽核工作 。同时， 对 投资研究、基 金直销、 后 台运营、反 洗钱、内
幕交易 防控 等相 关业 务开 展了专 项稽 核工 作， 检查 业务开 展的 合规 性和 制度 执行的 有效 性等 。
（3） 采取 事前 防范 、 事中 控制和 事后 监督 等三 阶段 工作 ， 加 强了 对日 常投 资 运作的 管理 和监
控，保证投资 遵循既定 的 投资决策程序 与业务流 程 ，基金投资组 合及个股 投 资符合比例 控制的要
求，严 格执 行分 级授 权制 度，保 证基 金投 资独 立、 公平。
（4） 对各 业务 部门 进行 了 相关法 律法 规培 训和 职业 道德培 训
本年度，我公 司采取外 聘 专家和内部专 业人士相 结 合的方式，对 各业务部 门 进行了相关法 律
法规培 训和 职业 道德 培训 ，进一 步提 高了 我司 从业 人员的 合规 素质 和职 业道 德修养 。
（5） 全 面参 与新 产品 设计 、 新业 务拓 展工 作， 负 责 日常合 同审 查， 监督 客户 投诉处 理。 积极南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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参与证 监会 新规 定出 台前 的讨论 并提 出修 改建 议。
（6） 信息 披露 和投 资 者 关 系管理 工作
完成各基金及 公司的各 项 信息披露工作 ，保证所 披 露信息的真实 性、准确 性 和完整性；重 视
媒体监 督和 投资 者关 系管 理工作 。
（7） 按照 规定 向人 民银 行 报送反 洗钱 相关 报表 和报 告， 按 监管 要求 制定 客户 洗钱风 险划 分的
标准， 并开 发了 客户 洗钱 风险划 分系 统。
本基金管理人 承诺将坚 持 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运用 基金资产 ， 不断提高内部 监
察稽核 工作 的科 学性 和有 效性， 努力 防范 各种 风险 ，为基 金持 有人 谋求 最大 利益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 和基金合同约 定，本基 金 管理人应严格 按照新准 则 、 中国证监会 相
关规定和基金 合同关于 估 值的约定，对 基金所持 有 的投资品种进 行估值。 本 基金托管人 根据法律
法规要求履行 估值及净 值 计算的复核责 任。会计 师 事务所在估值 调整导致 基 金资产净值 的变化在
0.25% 以上 时对 所采 用的 相 关估值 模型 、 假 设及 参数 的适当 性发 表审 核意 见并 出具报 告。 定价 服务
机构按照商业 合同约定 提 供定价服务。 其中，本 基 金管理人为了 确保估值 工 作的合规开 展，建立
了负责估值工 作决策和 执 行的专门机构 ，组成人 员 包括副总经理 、研究部 总 监、数量化 投资部总
监、 风险 管理 部总 监及 基 金会计 负责 人等 。 其中 ， 超过三 分之 二以 上的 人员 具有 10 年 以上 的基 金
从业经 验， 且具 有风 控、 合规、 会计 方面 的专 业经 验。 同 时， 根 据基 金管 理 公司制 订的 相关 制度 ，
负责估值工作 决策和执 行 的机构成员中 不包括基 金 经理。本报告 期内，参 与 估值流程各 方之间无
重大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金合同约定，在符合 有关基金分红条件的前提 下，本基金每年收益分配 次数最多为 12
次，每份基金 份额每次 基 金收益分配比 例不得低 于 基金收益分配 基准日每 份 基金份额可 供分配利
润的 10% ，若 《基 金合 同 》生效 不 满 3 个 月可 不进 行收益 分配 ；本 基金 收益 分配方 式分 两种 ：现
金分红与红利 再投资， 投 资 者可选择现 金红利或 将 现金红利自动 转为基金 份 额进行再投 资；若投
资者不选择， 本基金默 认 的收益分配方 式是现金 分 红；基金收益 分配后基 金 份额净值不 能低于面
值；即基金收 益分配基 准 日的基金份额 净值减去 每 单位基金份额 收益分配 金 额后不能低 于面值；
每一基 金份 额享 有同 等分 配权； 法律 法规 或监 管机 关另有 规定 的， 从其 规定 。
根据上 述分 配原 则以 及基 金的实 际运 作情 况， 本基 金于 2013 年 1 月 23 日进 行了收 益分 配 ，
每10 份派0.2 元。 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 南方 金粮 油商 品股 票型证 券投 资基 金的 托管 过程中 ， 严 格 遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 南方金粮 油 商品股票型证 券投资基 金 的管理人 —— 南方基金 管 理有限公司在 南
方金粮 油商 品股 票型 证券 投资基 金的 投资 运作 、 基 金资产 净值 计算 、 基 金份 额申购 赎回 价格 计算 、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基金合同 的规定进 行 。本报 告期内 ，南方金 粮 油商品股票型 证券投资 基 金对基金份 额持有人
进行 了1 次 利润 分配 ，分 配金额 为 1,743,273.10 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对南方基金 管理有限公司编制和披露 的南方金粮油商品股票型 证券投资基金
2013 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2014) 第 21231 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 南方金 粮油 商品 股票 型证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证 券 投 资 基 金( 以下
简称“ 南方 金粮 油基 金”) 的财务 报表 ，包 括 2013 年 12 月 31
日的资 产负 债表 、2013 年 度利润 表和 所有 者权 益( 基 金净值)变南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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动表以 及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公允 列 报财 务报 表是 南 方 金粮 油 基金 的基 金管 理 人 南方
基金管 理有 限公 司管 理层 的责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“中国 证监 会 ”)发 布的 有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2) 设 计 、 执 行和 维 护 必要 的内 部 控 制 ，以 使 财 务报 表不 存 在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 管理 层选 用 会 计政
策 的 恰 当性 和 作出 会计 估计 的 合 理性 ， 以及 评价 财务 报 表 的总
体列报 。
我 们 相 信， 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我 们 认 为， 上 述南 方金 粮油 基 金 的财 务 报表 在所 有重 大 方 面按
照 企 业 会计 准 则和 在财 务报 表 附 注中 所 列示 的中 国证 监 会 发布
的 有 关 规定 及 允许 的基 金行 业 实 务操 作 编制 ，公 允反 映 了 南方
金粮油 基 金 2013 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2013 年 度的 经
营成果 和基 金净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 汪棣
陈熹
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所 (特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国 ? 上 海市
审计报 告日 期 2014 年3 月24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 南方 金粮 油商 品股票 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 7,059,212.50 17,821,965.89
结算备 付金
96,461.80 5,481,257.95
存出保 证金
39,806.71 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 46,037,872.67 134,002,608.46
其中： 股票 投资
46,037,872.67 134,002,608.46
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 1,827.50 6,249.65
应收股 利
- -
应收申 购款
11,753.49 4,222,174.44
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
53,246,934.67 161,534,256.39
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
25,470.25 11,089,656.38
应付管 理人 报酬
72,120.10 296,846.50
应付托 管费
12,020.03 49,474.41
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 15,950.14 180,757.61
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 150,085.11 172,758.74
负债合 计
275,645.63 11,789,493.64
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 50,646,521.74 139,649,894.98
未分配 利润 7.4.7.10 2,324,767.30 10,094,867.77
所有者 权益 合计
52,971,289.04 149,744,762.75
负债和 所有 者权 益总 计
53,246,934.67 161,534,256.39 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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注：
1. 报 告截 止日2013 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值1.046 元， 基金 份额 总额50,646,521.74 份。
2. 本 财务 报表 的实 际比 较 期间 为2012 年9 月25 日( 基金合 同生 效日)至2012 年12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 南方 金粮 油商 品股票 型证 券投 资基 金
本报告 期： 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
上年度可比期间
2012 年9 月25 日(基
金合同生效日)至
2012 年12 月31 日
一、收入
3,304,295.52 13,315,881.13
1.利息 收入
158,951.53 1,729,692.69
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 81,241.66 188,982.83
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
77,709.87 1,540,709.86
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
16,729,954.48 -463,980.32
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 15,999,360.38 -463,980.32
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 730,594.10 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 -13,768,720.91 11,793,818.38
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.17 184,110.42 256,350.38
减： 二、费用
2,102,507.27 1,783,473.23
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 986,401.55 1,207,206.95
2．托 管费 7.4.10.2.2 164,400.29 201,201.13
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 584,264.93 244,071.15
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 367,440.50 130,994.00
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
1,201,788.25 11,532,407.90
减：所 得税 费用
- - 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填
列）
1,201,788.25 11,532,407.90
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 南方 金粮 油商 品股票 型证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
139,649,894.98 10,094,867.77 149,744,762.75
二 、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,201,788.25 1,201,788.25
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-89,003,373.24 -7,228,615.62 -96,231,988.86
其中：1. 基 金申 购款 49,158,015.98 4,369,326.46 53,527,342.44
2. 基金 赎回 款 -138,161,389.22 -11,597,942.08 -149,759,331.30
四、本期向基金份额持有
人分配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -1,743,273.10 -1,743,273.10
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
50,646,521.74 2,324,767.30 52,971,289.04
项目
上年度可比期间
2012 年 9 月 25 日(基金合同生效日)至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
337,280,534.45 - 337,280,534.45
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 11,532,407.90 11,532,407.90
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-197,630,639.47 -1,437,540.13 -199,068,179.60 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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其中：1. 基 金申 购款 5,693,513.40 316,304.33 6,009,817.73
2. 基金 赎回 款 -203,324,152.87 -1,753,844.46 -205,077,997.33
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
139,649,894.98 10,094,867.77 149,744,762.75
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 杨小 松______
______ 邓见 梁______
____ 邓见 梁____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
南方金 粮油 商品 股票 型证 券投资 基金(以 下简 称 “ 本 基金”)经中 国 证券 监督 管 理委员 会( 以下
简称“ 中国 证监 会”)证 监 许可[2012] 第 1066 号《 关 于核准 南方 金粮 油商 品股 票型证 券投 资基 金
募集的批复》 核准，由 南 方基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《南方
金粮油商品股 票型证券 投 资基金基金合 同》负责 公 开募集。本基 金为契约 型 开放式，存 续期限不
定， 首 次设 立募 集不 包括 认购资 金利 息共 募 集337,189,602.22 元， 业经 普华 永道中 天会 计师 事务
所有限 公司 普华 永道 中天 验字(2012) 第382 号 验资 报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 ， 《 南方 金
粮油商 品股 票型 证券 投资 基金基 金合 同》 于 2012 年 9 月 25 日 正式 生效 ，基 金合同 生效 日的 基金
份额总 额 为337,280,534.45 份， 其中 认购 资金 利息 折合 90,932.23 份基 金份 额。 本 基金 的基 金管
理人为 南方 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中国 工商银 行股 份有 限公 司。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《南 方 金粮油 商品 股票 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关 规定 ， 本 基金 投资 于具有 良好 流动 性的 金融 工具， 包括 国内 依法 公开 发行上 市的 各类 股票 、
债券、银行存 款、货币 市 场工具、资产 支持证券 、 权证、股指期 货、中期 票 据以及法律 法规或中
国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 。 本 基 金 的 投 资 组 合 比 例 为 ： 股 票 资 产 占 基 金 资 产 的
60%-95% ， 其中 投资 于金 粮 油商品 股票 不低 于股 票资 产的 80% ； 债券 、银 行存 款、货 币市 场工 具、
权证、资产支 持证券、 中 期票据及国家 证券监管 机 构允许基金投 资的其他 金 融工具占基 金资产的
比例范 围 为5%-40%， 现金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。 本基 金 的
业绩比 较基 准为 ：中 证大 宗商品 股票 指数 ×80%+ 上 证国债 指数 ×20% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人南 方基 金管 理有 限公司 于 2014 年 3 月 24 日批准 报出 。 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和
38 项 具体 会计 准则、 其后 颁布的 企业 会计 准则 应用 指南、 企业 会计 准则 解释 以 及其他 相关 规定(以
下合称 “ 企业 会计 准则 ”) 、 中 国证 监会 颁布 的 《证 券投资 基金 信息 披 露 XBRL 模板 第3 号<年 度报
告和半 年度 报告>》 、 中 国 证券投 资基 金业 协会 颁布 的 《 证券 投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《 南方
金粮油 商品 股票 型证 券投 资基金 基 金合 同》 和 在财 务报表 附 注7.4.4 所 列示 的中国 证监 会发 布 的
有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 2013 年度 财 务 报表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 ， 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2013
年12 月31 日的 财务 状况 以及 2013 年度 的经 营成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。 本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 、债券投 资 和衍生金融工 具(主要为 权 证投资)分类 为
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 。除衍生工具 所产生的 金 融资产在资 产负债表
中以衍生金融 资产列示 外 ，以公允价值 计量且其 公 允价值变动计 入损益的 金 融资产在资 产负债表
中以交 易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认 为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生金融工 具( 主要为权证投 资)按如下 原 则确定公允 价
值并进 行估 值：
(1) 存在活跃市场 的金融工具 按其估值日的 市场交易价 格确定公允价 值；估值日 无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活跃市场 的金融工具 ，如估值日无 交易且最近 交易日后经济 环境发生了 重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融工具不 存在活跃市 场，采用市场 参与者普遍 认同且被以往 市场实际交 易价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利 率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按分 红 除权日的基金 份额净值 自 动转为基金份 额进行再 投 资。若期末 未分配利
润中的未实现 部分为正 数 ，包括基金经 营活动产 生 的未实现损益 以及基金 份 额交易产生 的未实现
平准金等，则 期末可供 分 配利润的金额 为期末未 分 配利润中的已 实现部分 ； 若期末未分 配利润的
未实现部分为 负数，则 期 末可供分配利 润的金额 为 期末未分配利 润，即已 实 现部分 相抵 未实现部
分后的 余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征 ，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以发行基金方 式募集资金 不属于营业税 征收范围， 不征收营业税 。基金买卖 股票、债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基金从证券 市场中取得 的收入，包括 买卖股票、 债券的差价收 入，股权的 股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入 ， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 派 发 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起， 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在
1 个月 以内(含 1 个月)的 ，其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ；持 股期 限在 1 个 月以 上至 1
年( 含1 年) 的 ， 暂 减按50% 计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过 1 年的 ， 暂减 按25% 计入 应纳 税所 得
额。对基金持 有的上市 公 司限售股，解 禁后取得 的 股息、红利收 入，按照 上 述规定计算 纳税，持
股时间自解禁 日起计算 ； 解禁前取得的 股息、红 利 收入继续暂减按 50% 计入 应纳税所得额 。上述
所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
(4) 基金卖 出股 票 按0.1% 的 税 率缴纳 股票 交易 印花 税， 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 7,059,212.50 17,821,965.89
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计： 7,059,212.50 17,821,965.89
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 48,012,775.20 46,037,872.67 -1,974,902.53
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - - 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 48,012,775.20 46,037,872.67 -1,974,902.53
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 122,208,790.08 134,002,608.46 11,793,818.38
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 122,208,790.08 134,002,608.46 11,793,818.38
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
无。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
无。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,766.20 3,783.05
应收定 期 存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 43.40 2,466.60
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 17.90 -
合计 1,827.50 6,249.65
7.4.7.6 其 他资 产
无。 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 15,950.14 180,757.61
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 15,950.14 180,757.61
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 85.11 42,758.74
预提费 用 150,000.00 130,000.00
合计 150,085.11 172,758.74
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 139,649,894.98 139,649,894.98
本期申 购 49,158,015.98 49,158,015.98
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -138,161,389.22 -138,161,389.22
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 50,646,521.74 50,646,521.74
注：申 购含 红利 再投 及转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 509,533.01 9,585,334.76 10,094,867.77
本期利 润 14,970,509.16 -13,768,720.91 1,201,788.25
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-7,111,390.73 -117,224.89 -7,228,615.62 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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其中： 基金 申购 款 5,920,176.70 -1,550,850.24 4,369,326.46
基金赎 回款 -13,031,567.43 1,433,625.35 -11,597,942.08
本期已 分配 利润 -1,743,273.10 - -1,743,273.10
本期末 6,625,378.34 -4,300,611.04 2,324,767.30
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月25 日(基 金合 同 生效日)
至 2012 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 72,056.51 171,577.90
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 8,105.59 17,404.86
其他 1,079.56 0.07
合计 81,241.66 188,982.83
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月 25 日( 基金
合同生 效日)至2012 年 12 月
31 日
卖出股 票成 交总 额 223,754,799.73 40,196,182.45
减：卖 出股 票成 本总 额 207,755,439.35 40,660,162.77
买卖股 票差 价收 入 15,999,360.38 -463,980.32
7.4.7.13 债 券投 资收益
无。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
无。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月25 日( 基金 合 同生效
日)至2012 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 730,594.10 - 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 730,594.10 -
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月25 日( 基金 合 同
生效日)至2012 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -13,768,720.91 11,793,818.38
—— 股 票投 资 -13,768,720.91 11,793,818.38
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -13,768,720.91 11,793,818.38
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月25 日(基 金合 同生效 日)
至2012 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 176,609.02 256,240.67
转换费 7,501.40 109.71
合计 184,110.42 256,350.38
注：1. 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2. 本 基金 的转 换费 由申 购 费补差 和赎 回费 两部 分构 成， 其 中不 低于 赎回 费部 分的 25% 归 入转
出基金 的基 金资 产。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月25 日( 基金 合 同生效
日)至2012 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
584,264.93 244,071.15
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
584,264.93 244,071.15
南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月25 日( 基金 合 同生
效日) 至2012 年12 月 31 日
审计费 用 50,000.00 55,000.00
信息披 露费 300,000.00 75,000.00
银行汇 划费 940.50 94.00
账户维 护费 16,500.00 -
其他 - 900.00
合计 367,440.50 130,994.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
本基金 的基 金管 理人 于 2014 年 2 月 25 日 宣告 分红 ，向截 至 2014 年 2 月 17 日止在 本基 金注
册登记 人南 方基 金管 理有 限公司 登记 在册 的全 体持 有人， 按每10 份 基金 份额 派发红 利 0.3000 元 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名 称 与本基金 的关系
南方基 金管 理有 限公 司(“ 南方基 金”) 基 金 管 理 人 、 注 册 登 记 机 构 、 基 金 销 售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
华泰证 券股 份 有 限公 司(“ 华泰证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
兴业证 券股 份有 限公 司(“ 兴业证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
厦门国 际信 托有 限公 司(“ 厦门信 托”) 基金管 理人 的股 东
深圳市 投资 控股 有限 公司 基金管 理人 的股 东
南方资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
南方东 英资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：关 联方 与基 金进 行的 关联交 易均 在正 常业 务范 围内按 一般 商业 条款 订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
第 31 页 共 50 页
关联方 名称
本期
2013 年1 月 1 日至2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年9月25 日( 基金 合同 生效日)至2012 年
12月31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
华泰证券 113,375,354.78 31.73% 136,204,929.38 67.07%
7.4.10.1.2 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华泰证 券 100,326.20 31.42% 5,080.58 31.85%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年9月25 日( 基金 合同 生效日)至2012 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
华泰证 券 120,528.03 66.68% 120,528.03 66.68%
注：1. 上 述佣 金参 考市 场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商 确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费的 净额 列示 。
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信
息服务 等。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月25 日( 基金 合同 生效日)
至 2012 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
986,401.55 1,207,206.95
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
414,442.71 388,775.81
注： 支 付基 金管 理人 南 方 基金 的管 理人 报酬 按前 一 日基金 资产 净 值1.5% 的 年 费率计 提， 逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 1.5% / 当 年天数 。 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
第 32 页 共 50 页
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月25 日( 基金 合同 生效日)
至 2012 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
164,400.29 201,201.13
注： 支 付基 金托 管人 中 国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.25% 的 年费率 计提 ， 逐 日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当年 天 数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
无。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月 1 日至2013 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2012 年9 月25 日( 基金 合 同生效 日) 至2012
年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 7,059,212.50 72,056.51 17,821,965.89 171,577.90
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中 国工 商银 行 保管， 银行 同业 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
金额单 位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份 额分
红数
现金形式
发放总 额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分
配
合计
备注
1 2013 年1 月23 日 2013 年1 月23 日 0.2000 1,073,961.18 669,311.92 1,743,273.10
合
计
- - 0.2000 1,073,961.18 669,311.92 1,743,273.10
南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
第 33 页 共 50 页
注：本基金的 基金管理 人 于资产负债表 日后，报 告 批准报出日前 宣告的利 润 分配情况， 请参见附
注7.4.8.2 资产 负债 表日 后事项 。
7.4.12 期 末（ 2013 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认 购新 发/ 增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
无。
7.4.12.2 期 末 持有 的暂时 停牌 等流通 受限 股票
无。
7.4.12.3 期 末 债券 正回购 交易 中作为 抵押 的债券
无。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是一只 进行主动 投 资的股票型证 券投资基 金 。本基金投资 的金融工 具 主要包括股票 投
资和债 券投 资等 。 本 基金 在 日常投 资管 理中 面临 的与 这些金 融工 具相 关的 风险 主要包 括信 用风 险、
流动性风险及 市场风险 。 本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 争 取将以上风 险控制在
限定的范围之 内，使本 基 金在风险和收 益之间取 得 最佳的平衡以 实现“风 险 和收益相匹 配”的风
险收益 目标 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长、风险 控制委员 会 、监察稽核部 、风险管 理 部 和相关业务 部门构成 的 四级风险管 理架构体
系。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险管 理 委员会，负责 制定风险 管 理的宏观政 策，审议
通过风险控制 的总体措 施 等；在管理层 层面设立 风 险控制委员会 ，讨论和 制 定公司日常 经营过程
中风险防范和 控制措施 ； 在业务操作层 面风险管 理 职责主要由监 察稽核部 和 风险管理部 负责，协
调并与各部门 合作完成 运 作风险管理以 及进行投 资 风险分析与绩 效评估， 督 察长负责组 织指导监
察稽核 工作 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
第 34 页 共 50 页
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充 分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在 本基 金的 托管 行 中 国工商 银行 ， 与 该银 行存 款相关 的信 用风 险不 重大 。 本基 金在 交易 所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很 小。
本基 金的 基金 管理 人建 立 了信用 风险 管理 流程 ， 通 过 对投资 品种 信用 等级 评估 来控制 证券 发
行人的信用风 险。信用 等 级评估以内部 信用评级 为 主，外部信用 评级为辅 。 内部债券信 用评级主
要考察发行人 的经营风 险 、财务风险和 流动性风 险 ，以及信用产 品的条款 和 担保人的情 况等。此
外，本基金的 基金管理 人 根据信用产品 的内部评 级 ，通过单只 信 用产品投 资 占基金资产 净值的比
例及占 发行 量的 比例 进行 控制 ， 通 过分 散化 投资 以 分散信 用风 险 。 于2013 年12 月 31 日 ， 本基 金
未持有 除国 债、 央行 票据 和政策 性金 融债 以外 的债 券(2012 年12 月31 日： 同)。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金 的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持证 券在证
券交易所上市 ，均能根 据 本基金的基金 管理人的 投 资意图，以合 理的价格 适 时变现。此 外，本基
金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入短 期资 金应 对 流动性需求， 其上限一 般 不超过基金 持有的债
券投资 的公 允价 值 。 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
第 35 页 共 50 页
于2013 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账 面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算
备付金 及存 出保 证金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 7,059,212.50 - - - 7,059,212.50
结算备 付金 96,461.80 - - - 96,461.80
存出保 证金 39,806.71 - - - 39,806.71
交易性 金融 资产 - - - 46,037,872.67 46,037,872.67
应收利 息 - - - 1,827.50 1,827.50
应收申 购款 200 - - 11,553.49 11,753.49
资产总 计 7,195,681.01 - - 46,051,253.66 53,246,934.67
负债
应付赎 回款 - - - 25,470.25 25,470.25
应付管 理人 报酬 - - - 72,120.10 72,120.10
应付托 管费 - - - 12,020.03 12,020.03
应付交 易费 用 - - - 15,950.14 15,950.14
其他负 债 - - - 150,085.11 150,085.11
负债总 计 - - - 275,645.63 275,645.63 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
第 36 页 共 50 页
利率敏 感度 缺口 7,195,681.01 - - 45,775,608.03 52,971,289.04
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 17,821,965.89 - - - 17,821,965.89
结算备 付金 5,481,257.95 - - - 5,481,257.95
交易性 金融 资产 - - - 134,002,608.46 134,002,608.46
应收利 息 - - - 6,249.65 6,249.65
应收申 购款 - - - 4,222,174.44 4,222,174.44
资产总 计 23,303,223.84 - - 138,231,032.55 161,534,256.39
负债
应付赎 回款 - - - 11,089,656.38 11,089,656.38
应付管 理人 报酬 - - - 296,846.50 296,846.50
应付托 管费 - - - 49,474.41 49,474.41
应付交 易费 用 - - - 180,757.61 180,757.61
其他负 债 - - - 172,758.74 172,758.74
负债总 计 - - - 11,789,493.64 11,789,493.64
利率敏 感度 缺口 23,303,223.84 - - 126,441,538.91 149,744,762.75
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2013 年12 月31 日， 本基金 未持 有的 交易 性债 券投资(2012 年12 月31 日： 同)， 因此 市
场利率 的变 动对 于本 基金 资产净 值无 重大 影响(2012 年 12 月 31 日 ：同)。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价 值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市的股票， 所面临的
其他价格风险 来源于单 个 证券发行主体 自身经营 情 况或特殊事项 的影响， 也 可能来源于 证券市场
整体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，通过对宏 观经济情 况 及政策的分析 ，
结合证券市场 运行情况 ， 做出资产配置 及组合构 建 的决定；通过 对单个证 券 的定性分析 及定量分
析，选择符合 基金合同 约 定范围的投资 品种进行 投 资。本基金的 基金管理 人 定期结合宏 观及微观
环境的 变化 ， 对投 资策 略 、 资 产配 置 、 投 资 组 合进 行修正 ， 来主 动应 对可 能 发生的 市场 价格 风险 。 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金的投资 组合比例 为 ：股票资产占 基
金资产 的60%-95% ， 其 中投 资于金 粮油 商品 股票 不低 于股票 资产 的 80% ； 债 券 、 银行存 款 、 货 币市
场工具、权证 、资产支 持 证券、中期票 据及国家 证 券监管机构允 许基金投 资 的其他金融 工具占基
金资产 的比 例范 围 为5%-40% ，现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的 5%。
此外，本基金 的基金管 理 人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控，定 期 运用多种定 量方法对
基金进 行风 险度 量， 包 括VaR(Value at Risk) 指标 等来测 试本 基金 面临 的潜 在价格 风险 ，及 时可
靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 46,037,872.67 86.91 134,002,608.46 89.49
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 46,037,872.67 86.91 134,002,608.46 89.49
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 ： 人 民币 万 元)
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1.沪深 300 指数 上 升 5% 增加 约 220 无经验 数据
2.沪深 300 指数 下 降 5% 减少 约 220 无经验 数据
7.4.14 有 助于 理解和 分 析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
第 38 页 共 50 页
(a) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具
(i) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值( 不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层级 金融 工具 公允 价值
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额 为 46,037,872.67 元， 无属 于第 二层级 以及 第三 层级 的余 额(2012 年 12 月 31
日：第 一层 级134,002,608.46 元， 无第 二层 级和 第 三层级)。
(iii) 公允价 值所 属层 级间 的重 大变动
对于证券交易 所上市的 股 票，若出现重 大事项停 牌 等情况，本基 金不会于 停 牌日至交易恢 复
活跃日 期间、 交易不活 跃 期间及限售期 间将相关 股 票的公允价值 列入第一 层 级；并根据 估值调整
中采用的不可 观察输入 值 对于公允价值 的影响程 度 ，确定相关股 票和债券 公 允价值应属 第二层级
还是第 三层 级。
(iv) 第三层 级公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 46,037,872.67 86.46
其中： 股票 46,037,872.67 86.46 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 7,155,674.30 13.44
6 其他各 项资 产 53,387.70 0.10
7 合计 53,246,934.67 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 4,856,801.86 9.17
B
采矿业 2,985,668.00 5.64
C
制造业 33,434,624.81 63.12
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
1,152,570.00 2.18
E
建筑业 1,418,652.00 2.68
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 995,672.00 1.88
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 1,193,884.00 2.25
合计 46,037,872.67 86.91 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600309 万华化 学 132,540 2,743,578.00 5.18
2 002004 华邦颖 泰 144,359 2,189,926.03 4.13
3 600111 包钢稀 土 79,300 1,766,011.00 3.33
4 000937 冀中能 源 212,200 1,574,524.00 2.97
5 002385 大北农 95,661 1,564,057.35 2.95
6 600195 中牧股 份 98,730 1,553,022.90 2.93
7 000525 红太阳 100,700 1,510,500.00 2.85
8 000876 新希望 100,400 1,438,732.00 2.72
9 601668 中国建 筑 451,800 1,418,652.00 2.68
10 601088 中国神 华 89,200 1,411,144.00 2.66
11 002460 赣锋锂 业 60,200 1,411,088.00 2.66
12 600527 江南高 纤 195,152 1,362,160.96 2.57
13 000998 隆平高 科 47,000 1,282,160.00 2.42
14 600737 中粮屯 河 236,168 1,258,775.44 2.38
15 600889 南京化 纤 237,745 1,248,161.25 2.36
16 600459 贵研铂 业 61,500 1,240,455.00 2.34
17 002226 江南化 工 84,684 1,199,972.28 2.27
18 600256 广汇能 源 136,600 1,193,884.00 2.25
19 002311 海大集 团 100,000 1,174,000.00 2.22
20 002250 联化科 技 55,696 1,169,059.04 2.21
21 002064 华峰氨 纶 128,240 1,168,266.40 2.21
22 000669 金鸿能 源 37,300 1,152,570.00 2.18
23 002299 圣农发 展 118,400 1,140,192.00 2.15
24 601028 玉龙股 份 89,500 1,136,650.00 2.15
25 002378 章源钨 业 64,017 1,129,900.05 2.13
26 600230 沧州大 化 95,490 1,100,999.70 2.08
27 600997 开滦股 份 192,000 1,069,440.00 2.02
28 002466 天齐锂 业 35,051 1,060,292.75 2.00
29 600409 三友化 工 224,434 1,043,618.10 1.97
30 002041 登海种 业 29,100 1,012,389.00 1.91
31 300224 正海磁 材 63,584 948,037.44 1.79
32 600837 海通证 券 82,100 929,372.00 1.75
33 600366 宁波韵 升 59,300 815,968.00 1.54 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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34 600108 亚盛集 团 97,800 785,334.00 1.48
35 300037 新宙邦 40,752 766,545.12 1.45
36 002477 雏鹰农 牧 61,579 636,726.86 1.20
37 600549 厦门钨 业 15,200 365,408.00 0.69
38 600030 中信证 券 5,200 66,300.00 0.13
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600409 三友化 工 3,686,069.00 2.46
2 000060 中金岭 南 3,583,472.50 2.39
3 600348 阳泉煤 业 3,582,785.33 2.39
4 000937 冀中能 源 3,581,397.60 2.39
5 600111 包钢稀 土 3,500,309.75 2.34
6 002064 华峰氨 纶 2,897,605.28 1.94
7 600837 海通证 券 2,791,428.78 1.86
8 600195 中牧股 份 2,695,535.08 1.80
9 601699 潞安环 能 2,668,665.79 1.78
10 600737 中粮屯 河 2,628,355.73 1.76
11 300119 瑞普生 物 2,617,065.50 1.75
12 600000 浦发银 行 2,530,196.00 1.69
13 300037 新宙邦 2,519,558.00 1.68
14 300072 三聚环 保 2,311,600.00 1.54
15 002378 章源钨 业 2,228,395.52 1.49
16 000933 神火股 份 2,227,050.00 1.49
17 000612 焦作万 方 2,226,657.92 1.49
18 000970 中科三 环 2,226,624.08 1.49
19 600508 上海能 源 2,225,261.72 1.49
20 002466 天齐锂 业 2,224,845.48 1.49
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或 前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600256 广汇能 源 9,279,947.51 6.20
2 000937 冀中能 源 8,142,603.65 5.44
3 300072 三聚环 保 8,098,724.92 5.41
4 000630 铜陵有 色 7,317,539.37 4.89
5 300164 通源石 油 6,995,741.17 4.67
6 300037 新宙邦 6,839,947.18 4.57
7 600348 阳泉煤 业 6,441,452.93 4.30
8 000970 中科三 环 6,130,911.45 4.09
9 000750 国海证 券 6,034,749.34 4.03
10 002041 登海种 业 5,626,173.69 3.76
11 002311 海大集 团 5,047,584.50 3.37
12 300024 机器人 4,883,015.16 3.26
13 600315 上海家 化 4,869,251.95 3.25
14 300244 迪安诊 断 4,711,749.91 3.15
15 002385 大北农 4,702,862.38 3.14
16 300228 富瑞特 装 4,670,847.17 3.12
17 300039 上海凯 宝 4,659,187.79 3.11
18 002496 辉丰股 份 4,585,965.80 3.06
19 002588 史丹利 4,562,760.04 3.05
20 002672 东江环 保 4,482,424.80 2.99
21 002324 普利特 4,453,020.55 2.97
22 002501 利源精 制 4,351,447.75 2.91
23 600458 时代新 材 4,264,529.98 2.85
24 600366 宁波韵 升 4,221,020.87 2.82
25 600395 盘江股 份 4,175,068.83 2.79
26 600309 万华化 学 4,114,997.27 2.75
27 002250 联化科 技 3,448,771.58 2.30
28 002037 久联发 展 3,296,965.58 2.20
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币 元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 133,559,424.47
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 223,754,799.73
南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 报告 期末 未持 有债券 投资 。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小 排名 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 报告 期末 未持 有 资 产支持 证券 。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 报告 期末 未持 有 权 证投资 。
8.8 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.8.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 投资 股指期 货。
8.8.2 本基 金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 在进 行股 指期 货投 资时， 将根 据风 险管 理原 则，以 套期 保值 为主 要目 的，采 用流 动性
好、交 易活 跃的 期货 合约 ，通过 对证 券市 场和 期货 市场运 行趋 势的 研究 ，结 合股指 期货 的定 价模
型寻求 其合 理的 估值 水平 ，与现 货资 产进 行匹 配， 通过多 头或 空头 套期 保值 等策略 进行 套期 保值
操作。 基金 管理 人将 充分 考虑股 指期 货的 收益 性、 流动性 及风 险性 特征 ，运 用股指 期货 对冲 系统
性风险 、对 冲特 殊情 况下 的流动 性风 险， 如大 额申 购赎回 等； 利用 金融 衍生 品的杠 杆作 用， 以达
到降低 投资 组合 的整 体风 险的目 的。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金 本报 告期 内未 投资 国债期 货。
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1 本基金 投资 的前 十名 证券 的发行 主体 本期 没有 出现 被监管 部门 立案 调查 ， 或 在 报告编 制日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情形 。
8.10.2 本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 39,806.71
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,827.50
5 应收申 购款 11,753.49 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 53,387.70
8.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,163 23,414.94 884.63 0.00% 50,645,637.11 100.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数 （份 ） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本开 放式 基金 84,309.29 0.1665%
注：本 公司 高级 管理 人员 、基金 投资 和研 究部 门负 责人、 本基 金基 金经 理未 持有本 基金 份额 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2012 年 9 月 25 日 ） 基金 份额 总额
337,280,534.45
本报告 期期 初基 金份 额总 额 139,649,894.98
本报告 期基 金总 申购 份额 49,158,015.98
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 138,161,389.22
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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本报告 期期 末基 金份 额总 额 50,646,521.74
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经中国 证监 会基 金部 【2013 】 13 号 文函 复， 基 金管 理 人于2013 年1 月5 日发 布 公告， 自 2013
年1 月1 日 起， 高良 玉不 再担任 公司 总经 理职 务， 由董事 长吴 万善 代为 履行 公司总 经理 职务 。
基金管 理人 于2013 年 7 月27 日发 布公 告， 南方 基 金管理 有限 公司 （以 下简 称"公司"） 第五
届董事 会任 期届 满 ，根 据 《公 司法 》 、 《证 券投 资 基金管 理公 司管 理办 法 》 等法律 法规 和 《公 司
章程》 的规 定， 公司 股东 会 2013 年第 一次 临时 会 议（以 下简 称“ 本次 公司 股东会 临时 会议 ” ）
选举产 生了 公司 第六 届董 事会。 公司 第六 届董 事会 由 13 名 董事 组成 ，其 中 由本次 公司 股东 会 临
时会议 选举 产 生 12 名（ 包 括独立 董 事 5 名） ，经 营 管理层 董 事 1 名将 由公 司 董事会 聘任 的公 司
总经理 担任 。 公司 本次 股 东会临 时会 议选 举产 生的 公司第 六届 董事 会 12 名 董 事为 ： 吴 万善 先生、
张涛先 生 、姜 健先 生 、余 钢先生 、 项建 国先 生 、李 自成先 生 、庄 园芳 女士 、 姚景源 先生 、 李心 丹
先生、 周锦 涛先 生、 郑建 彪先生 、周 蕊女 士。
经中国 证券 监督 管理 委员 会证监 许可 【2013 】 1087 号文 核准 ，基 金管 理人 于 2013 年 8 月
22 日 发布 公告， 自2013 年 8 月22 日起， 杨小 松转 任公司 总经 理职 务， 不再 担任公 司督 察长 职务 ；
由鲍文 革担 任公 司督 察长 职务。
本报告 期内 ，基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 没有 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所， 本 年度 支 付给普 华永 道中 天会 计师 事务所 (特殊普
通合伙)审 计费 用50,000.00 元 ，该 审计 机构 已提 供 审计服 务的 连续 年限 为2 年。
南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
因基金 管理 人管 理的 南方 开元沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 （ “ 开 元300ETF ” ） 在
集中申 购期 超过 沪 深300 指数自 然权 重大 比例 接受 停牌的 永泰 能源 股票 换购 ， 然后在 建仓 期 大 比
例卖出 超过 沪 深 300 自 然 权重的 部分 股票 ，致 使基 金资产 受到 较大 损失 ，2013 年 4 月 19 日 中国
证监会 向公 司下 发了 《关 于对南 方基 金管 理有 限公 司采取 责令 整改 等措 施的 决定》 （ 【2013 】 18 号）
的行政 监管 措施 决定 书， 认为基 金管 理人 在开 元 300ETF 投资 过程 中未 能履 行 谨慎勤 勉义 务， 内
部控制 方面 存在 内部 控制 制度建 设薄 弱 ， 缺 乏ETF 募集期 股票 换购 的相 关制 度规定 ； 合规 及风 控
管理未 能覆 盖ETF 基 金投 资环节； 关于 永泰 能源 的 相关决 策未 能留 痕等。 鉴 于上述 情况， 按照 《 证
券投资 基金 管理 公司 管理 办法 》 第 七十 五条 的规 定， 中国证 监会 责令 公司 进行 为期3 个月 的整 改 ，
在整改 期间 暂停 受理 和审 核公司 所有 新产 品和 新业 务申请 。
基金管 理人 于2013 年 4 月24 日发 布了 《南 方开 元 沪深 300ETF 基 金持 有人 补 偿公告 》 ， 对开
元 300ETF 超 比例 接受 永 泰能源 股票 换购 给相 关基 金份额 持有 人造 成的 经济 损失进 行了 补偿, 实
际补偿 金额 为47,996,008.62 元。
同时， 基金 管理 人就 公司 内部管 理、 合规 及风 险控 制制度 建设 、ETF 募集 及 投资管 理程 序 方
面的问 题进 行了 一一 整改, 并向 中国 证监 会及 其深 圳 监管局 提交 了整 改报 告, 2013 年8 月已 完成
整改工 作、 经监 管部 门现 场检查 并验 收合 格。
除上述 情况 外， 本报 告期 内， 基 金管 理人 、 基 金托 管人及 其高 级管 理人 员未 受监管 部门 稽 查
或处罚 。
11.7 基 金租 用证 券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国泰君安 1 122,997,284.98 34.42% 108,840.37 34.09% -
华泰证券 1 113,375,354.78 31.73% 100,326.20 31.42% -
中信证券 1 61,069,341.25 17.09% 55,597.42 17.41% -
海通证券 1 59,872,243.19 16.76% 54,507.01 17.07% -
注： 根据 中国 证监 会 《关 于 完善证 券投 资基 金交 易席 位制度 有关 问题 的通 知》 （ 证监基 金字[2007]48
号）的 有关 规定 ，我 公司 制定了 租用 证券 公司 交易 单元的 选择 标准 和程 序：
A：选 择标 准 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
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a、公 司经 营行 为规 范， 财 务状况 和经 营状 况良 好；
b、公司具有 较强的研 究能 力,能及时、 全面地为 基金 提供高质量 的宏观经 济研 究、行业研 究及市
场走向 、个 股分 析报 告和 专门研 究报 告；
c、公 司内 部管 理规 范， 能 满足基 金操 作的 保密 要求 ；
d、建 立了 广泛 的信 息网 络, 能及 时提 供准 确的 信息 资 讯服务 。
B：选 择流 程
公司研 究部 门定 期对 券商 服务质 量从 以下 几方 面进 行量化 评比 ， 并 根据 评比 的 结果选 择交 易单 元 ：
a、 服务 的主 动性 。 主要 针 对证券 公司 承接 调研 课题 的态度 、 协助 安排 上市 公 司调研 、 以及 就有 关
专题提 供研 究报 告和 讲座 ；
b、研 究报 告的 质量 。主 要 是指证 券公 司所 提供 研究 报告是 否详 实， 投资 建议 是否准 确；
c、 资 讯提 供的 及时 性及 便 利性 。 主 要是 指证 券公 司 提供资 讯的 时效 性 、 及 时 性以及 提供 资讯 的渠
道是否 便利 、提 供的 资讯 是否充 足全 面。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行 其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国泰君安 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
中信证券 - - 91,000,000.00 61.90% - -
海通证券 - - 56,000,000.00 38.10% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 南方基金关于旗下部分 基金增加新兰德 为
代销机构及开通定投和 转换业务并参与 其
费率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 12 月 31 日
2 南方基金管理有限公司 关于旗下部分基 金
参加中国工商银行基金 定投优惠活动的 公
告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 12 月 31 日
3 南方基金关于旗下部分 基金参加邮储银 行 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2013 年 12 月 31 日 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
第 48 页 共 50 页
个人网上银行和手机银 行基金申购费率 优
惠活动 的公 告
券报、 证券 时报
4 南方基金关于旗下部分 基金在中国工商 银
行开通 转换 业务 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 12 月 25 日
5 南方基金关于旗下部分 基金增加嘉实财 富
为代销机构及开通转换 业务并参与其费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 12 月 20 日
6 南方基金关于旗下部分 基金增加万银财 富
为代销机构及开通定投 业务并参与其费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 12 月 17 日
7 南方基金关于旗下部分 基金增加泛华普 益
为代销机构及开通定投 和转换业务并参 与
其费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 12 月 10 日
8 南方基金关于旗下部分 基金增加金观诚 为
代销机构及开通定投和 转换业务并参与 其
费率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 12 月 6 日
9 南方基金关于调整部分 开放式基金电子 直
销单笔 赎回 下限 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 10 月 31 日
10 南方基金关于旗下部分 基金增加杭州联 合
农村商业银行为代销机 构及开通定投和 转
换业务 并参 与其 费率 优惠 活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 10 月 29 日
11 南方金 粮油 商品 股票 2013 年第 3 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 10 月 24 日
12 南方基金关于旗下部分 基金参加万银财 富
自助渠道基金申购及基 金定投申购费率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 9 月 30 日
13 南方基金关于旗下部分 基金增加重庆农 商
银行为代销机构及开通 定投和转换业务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 30 日
14 南方基金关于旗下部分 基金参加河北银 行
电子渠道基金申购及基 金定投申购费率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 30 日
15 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2013 年半 年度 报告 （摘 要 ）
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 27 日
16 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2013 年半 年度 报告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 27 日
17 南方基金关于旗下部分 基金增加中邮证 券
为代销 机构 及开 通定 投和 转换业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 8 日
18 南方基金关于旗下部分 基金参加深圳农 村
商业银行自助渠道基金 申购及基金定投 申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 8 月 1 日
19 南方基金关于旗下部分 基金增加开源证 券
为代销 机构 及开 通定 投和 转换业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 7 月 19 日
20 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证 券 投 资 基 金 中 国 证 券 报 、 上 海 证 2013 年 7 月 19 日 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
第 49 页 共 50 页
2013 年第 2 季 度报 告
券报、 证券 时报
21 南方基金关于旗下部分 基金增加江南农 村
商业银行为代销机构及 开通定投和转换 业
务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 7 月 18 日
22 关于南方金粮油商品股 票型证券投资基 金
变更基 金经 理的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 7 月 17 日
23 南方基金关于旗下部分 基金增加宜信普 泽
为代销机构及开通转换 业务并参与其费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 7 月 17 日
24 南方基金关于旗下部分 基金增加万银财 富
为代销 机构 及开 通转 换业 务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 7 月 12 日
25 南方基金关于旗下部分 基金增加中期时 代
为代销机构及开通转换 业务并参与其费 率
优惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 7 月 10 日
26 南方基金关于旗下部分 基金增加同花顺 为
代销机构及开通转换业 务并参与其费率 优
惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 6 月 28 日
27 南方基金关于旗下部分 基金增加展恒为 代
销机构及开通转换业务 并参与其费率优 惠
活动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 6 月 21 日
28 南方基金管理有限公司 关于旗下部分基 金
在上海 证券 推出 基金 定投 业务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 6 月 5 日
29 南方基金关于旗下部分 基金增加珠海华 润
银行为代销机构及开通 定投和转换业务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 5 月 22 日
30 南方基金管理有限公司 关于旗下基金在 上
海好买基金销售有限公 司开通基金定投 业
务并参 加定 投申 购费 率优 惠活动 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 4 月 26 日
31 南方金 粮油 商品 股票 2013 年第 1 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 4 月 19 日
32 南方基金关于旗下部分 基金参加中国工 商
银行个人电子银行基金 申购费率优惠活 动
的公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 4 月 1 日
33 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2012 年年 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 3 月 29 日
34 南方基金关于旗下部分 基金增加东兴证 券
为代销 机构 及开 通转 换业 务的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 3 月 1 日
35 南方基金关于旗下部分 基金增加联讯证 券
为代销 机构 及开 通定 投和 转换业 务的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 2 月 28 日
36 南方基金管理有限公司 关于旗下基金在 中
国工商银行开通基金定 投业务并参加定 投
申购费 率优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 2 月 22 日
37 南 方 金 粮 油 商 品 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2012 年第 4 季 度报 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 1 月 21 日 南方金粮油商品股票 2013 年年 度报告
第 50 页 共 50 页
38 南方金粮油商品股票型 证券投资基金分 红
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券报、 证券 时报
2013 年 1 月 21 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 南 方金粮 油商 品股 票型 证券 投资基 金的 文件 。
2 、南 方金 粮油 商品 股票 型 证券投 资基 金基 金合 同。
3 、南 方金 粮油 商品 股票 型 证券投 资基 金托 管协 议。
4 、中 国证 监会 批准 设立 南 方基金 管理 有限 公司 的文 件。
5 、报 告期 内在 选定 报刊 上 披露的 各项 公告 。
12.2 存 放地 点
深圳市 福田 中心 区福 华一 路 6 号 免税 商务 大 厦31-33 楼
12.3 查 阅方 式
网站：http://www.nffund.com
