鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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鹏华中证500 指 数证券 投 资 基 金 （LOF ） 2013
年年度报告 摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月27 日
鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 注 册 会计师 对本 基金 出具 了 “ 标准无 保留 意见 ”
的审计 报告 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至2013 年12 月 31 日 止。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 鹏华中 证 500 指 数（LOF ）
基金主 代码 160616
交易代 码 160616
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2010 年2 月 5 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 761,808,825.91 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2010-04-28
注：本 基金 在交 易所 行 情 系统净 值提 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 鹏华 5 00” 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 采 用 指数 化投 资方 式， 追求 基 金净 值增 长率 与业 绩比
较 基 准收 益率 之间 的跟 踪误 差 最小 化， 力争 将日 均跟
踪偏离 度控 制 在 0.35% 以 内，年 跟踪 误差 控制 在 4%以
内，以 实现 对中 证 500 指 数的有 效跟 踪。
投资策 略 本 基 金采 用被 动式 指数 投资 方 法， 原则 上按 照成 份股
在中 证 500 指数 中的 基准 权重构 建指 数化 投资 组合 ，
并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 化 进 行 相 应 调
整。
当 预 期成 份股 发生 调整 和成 份 股发 生配 股、 增发 、分
红 等 行为 时， 或因 基金 的申 购 和赎 回等 对本 基 金 跟踪
标 的 指数 的效 果可 能带 来影 响 时， 或因 某些 特殊 情况
导 致 流动 性不 足时 ，或 其他 原 因导 致无 法有 效复 制和
跟 踪 标的 指数 时， 基金 管理 人 可以 对投 资组 合管 理进
行适当 变通 和调 整， 力求 降低跟 踪误 差。
业绩比 较基 准 中证 500 指 数收 益率 ×95 % ＋银行 同业 存款 利率 ×5%
风险收 益特 征 本 基 金属 于采 用指 数化 操作 的 股票 型基 金， 其预 期的
风 险 和收 益高 于货 币市 场基 金 、债 券基 金、 混合 型基
金 ， 为证 券投 资基 金中 的较 高 预期 风险 、较 高预 期收
益品种 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 张戈 赵会军 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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联系电 话 0755-82825720 010-66105799
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
4006788999 95588
传真 0755-82021126 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.phfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心 第
43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55 号中 国工 商银 行股
份有限 公司
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 9,995,885.68 -182,155,511.12 -96,287,235.07
本期利 润 129,080,188.42 -4,382,996.00 -455,694,992.78
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1308 -0.0032 -0.3512
本期基 金份 额净 值增 长率 16.50% -0.29% -33.24%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2015 -0.3149 -0.3130
期末基 金资 产净 值 608,278,578.56 822,238,684.41 895,309,802.75
期末基 金份 额净 值 0.798 0.685 0.687
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期 利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （例 如， 开 放式基 金的 申购 赎回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
（3 ） 表中 的 “ 期末 ” 均 指 报告期 最后 一日 ， 即 12 月31 日 ， 无 论该 日是 否为 开 放日或 交易 所的 交
易日。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.12% 1.33% -1.04% 1.33% -0.08% 0.00%
过去六 个月 17.35% 1.32% 17.43% 1.33% -0.08% -0.01%
过去一 年 16.50% 1.37% 16.16% 1.37% 0.34% 0.00%
过去三 年 -22.45% 1.42% -21.05% 1.43% -1.40% -0.01%
过去五 年 - - - - - -
自基金 成立
起至今
-20.20% 1.48% -11.91% 1.50% -8.29% -0.02%
注：本 基金 业绩 比较 基准 为中 证 500 指数 收益 率 × 9 5% ＋银 行同 业存 款利 率×5% 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 合同 于2010 年2 月5 日生 效。
2、截 至本 基金 建仓 期结 束 ，本基 金的 各项 投资 比例 已达到 基金 合同 中规 定的 各项比 例。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：业 绩比 较基 准= 中证500 指 数收 益率 ×95% ＋银 行同业 存款 利率 ×5% ；
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
过去三 年本 基金 未进 行利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万 元人 民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ，增 至 15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期末， 公司 管理 1 只 封闭 式基金 、45 只开 放鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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式基金 和7 只社 保组 合， 经过 15 年 投资 管理 基金 ， 在基金 投资 、 风 险控 制等 方面积 累了 丰富 经验 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
方南
本基
金基
金经
理
2010 年2 月5
日
2013 年3 月 30 日 11
方南先 生， 国籍 中国 ， 工 商 管理硕
士，11 年 证券 从业 经验 。 曾任职
于杭州 恒生 电子 股份 有限 公司， 上
海新利 多数 字技 术有 限公 司。 2001
年11 月至2013 年4 月任 职 于鹏华
基金管 理有 限公 司， 历任 金 融工程
部 （原 ） 研 究员 、 金 融工 程 部 （原 ）
总经理 助理 、 鹏 华沪 深 300 指数证
券投资 基金 （LOF ） 基 金经 理助理 。
2010 年2 月至2013 年3 月 担任鹏
华 中 证 500 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 基 金经 理，2010 年 8 月至
2013 年 3 月 担 任 鹏 华 上 证 民 企
50ETF 基 金 及 其 联 接 基 金 基 金 经
理，2011 年 9 月至 2013 年 3 月担
任鹏华 深证 民 营 ETF 基 金 及其联
接基金 基金 经理 ，2011 年11 月至
2013 年 4 月担 任量 化投 资 部总经
理助理 。 方 南先 生具 备基 金 从业资
格。 本 报告 期内 本基 金基 金 经理发
生变动 ， 方 南不 再担 任本 基 金基金
经理。
杨靖
本基
金基
金经
理
2013 年 3 月
30 日
- 13
杨靖先 生， 国籍 中国， 管理 学硕士 ，
13 年 证券 从 业 经验 。曾 在 长城证
券公司 从事 证券 研究 工作 ， 先后任
研究员 、 行 业研 究小 组组 长；2001
年 6 月加 盟鹏 华基 金管 理 有限公
司从事 行业 研究 工作 ，2005 年开
始 先 后 任 鹏 华 中 国 50 开 放 式 证
券投资 基金 、 鹏 华行 业成 长 证券投
资基金 基金 经理 助理 ，2006 年 8
月至 2007 年 4 月担 任原 鹏 华普润
基金（2007 年 4 月 已转 型 为鹏华
优 质 治 理 股 票 型 证 券 投 资 基 金
（LOF） ）基 金经 理，2007 年 4 月
至2009 年10 月 担任 鹏华 优 质治理
股票型 证券 投资 基金 （LOF ）基金
经理，2009 年 4 月 起担 任 鹏华沪
深 300 指数 证券 投资 基金 （LOF ）鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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基金经 理，2012 年 9 月 起 兼任鹏
华中 证 A 股资 源产 业指 数 分级证
券投资 基金 基金 经理 ，2013 年 3
月起兼 任鹏 华中 证 500 指 数证券
投资基 金（LOF ）基 金经 理 。杨靖
先生具 备基 金从 业资 格。 本 报告期
内本基 金基 金经 理发 生变 动， 改 由
杨靖担 任本 基金 经理 。
王咏
辉
本基
金基
金经
理
2013 年12 月
27 日
- 15
王咏辉 先生 ， 英 国牛 津大 学 工程和
计算机 专业 硕士 ，15 年 证 券基金
从业经验。曾担任伦敦摩根大通
（JP Morgan ） 投资 基金 管 理公司
分析员 、 高 级分 析师 ， 汇 丰 投资基
金管理 公司 （HSBC ） 高级 分析师 ，
伦敦巴克莱国际投资基金管理公
司基金 经理 、 部 门 负 责人 ， 巴克莱
资本公 司(Barclays Capital) 部
门负责 人， 泰达 宏利 基金 公 司国际
投资部 副总 监、 产品 与金 融 工程部
副总经 理等 职， 2010 年4 月至2012
年 8 月担 任泰 达宏 利中 证 财富大
盘指数 型证 券投 资基 金基 金经理 ，
2011 年7 月至2012 年8 月 担任泰
达宏利 全球 新格 局证 券投 资 QDII
基金基 金经 理，2011 年 12 月至
2012 年8 月 担任 泰达 宏利 中证500
指数分 级证 券投 资基 金基 金经理 ；
2012 年11 月加 盟鹏 华基 金 管理有
限公司 ，现 任量 化投 资部 总经理 、
投资决 策委 员会 成员 ，2013 年12
月起担 任鹏 华中 证 500 指 数证 券
投资基 金（LOF ）基 金经 理 。王咏
辉先生 具备 基金 从业 资格 ， 英国基
金经理 从业 资格 （IMC ） 。 本 报告期
内本基 金基 金经 理发 生变 动， 增 聘
王咏辉 担任 本基 金基 金经 理。
注：1. 任 职日期和 离任 日期均指公司 作出决定 后 正式对外公告 之日；担 任 新成立基金基 金经理
的，任 职日 期为 基金 合同 生效日 。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及基金合同 的约定， 本 着诚实守信、 勤勉 尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ，在严格控 制风险的鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，本基金 运作合规 ， 不存在违反 基金合同
和损害 基金 份额 持有 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 鹏华 基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 规定》 ， 将公 司所 管理 的封 闭式基 金 、 开 放式 基金 、 社保组 合 、 特 定客 户
资产管理组合 等不同资 产 组合的授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投 资管理活
动均纳入公平 交易管理 ， 在业务流程和 岗位职责 中 制定公平交易 的控制规 则 和控制活动 ，建立对
公平交 易的 执行 、监 督及 审核流 程， 严禁 在不 同投 资组合 之间 进行 利益 输送 。
在投资 研究 环节 ：1 、 公司 使用唯 一的 研究 报告 发布 平台 “ 研究 报告 管理 平台 ” ， 确保 各投 资
组合在 获得 投资 信息 、 研 究支持 、 投资 建议 和实 施 投资决 策方 面享 有公 平的 机会 ；2 、 公司 严格 按
照《股 票库 管理 规定 》 、 《 信用产 品投 资管 理规 定》 ， 执行股 票及 信用 产品 出入 库及日 常维 护工 作，
确保相 关证 券入 库以 内容 严谨 、 观 点明 确的 研究 报 告作为 依据 ；3 、 在 公司 股 票库基 础上 ， 各涉 及
股票投资的资 产组合根 据 各自的投资目 标、投资 风 格、投 资范围 和防范关 联 交易的原则 分别建立
资产组合股票 库，基金 经 理在股票库基 础上根据 投 资授权以及基 金合同择 股 方式构建具 体的投资
组合；4 、 严 格执 行投 资授 权制度 ， 明 确投 资决 策委 员会、 分管 投资 副总 裁、 基金经 理等 各主 体的
职责和 权限 划分 ，合 理确 定基金 经理 的投 资权 限， 超过投 资权 限的 操作 ，应 严格履 行审 批程 序。
在交易 执行 环节 ：1 、 所有 公司管 理的 资产 组合 的交 易必须 通过 集中 交易 室完 成， 集中 交易 室
负责建 立和 执行 交易 分配 制度 ， 确 保各 投资 组合 享 有公平 的交 易执 行机 会 ；2 、 针 对交 易所 公开 竞
价交易，集中 交易室应 严 格启用恒生交 易系统中 的 公平交易程 序 ，交易系 统 则自动启用 公平交易
功能，由系统 按照 “未 委 托数量 ”的比 例对不同 资 产组合进行委 托量的公 平 分配；如果 相关基金
经理坚 持以 不同 的价 格进 行交易 ， 且 当前 市场 价格 不 能同时 满足 多个 资产 组合 的指令 价格 要求 时，
交易系统自动 按照 “价 格 优先”原则进 行委托； 当 市场价格同时 满足多个 资 产组合的指 令价格要
求时， 则 交易 系统 自动 按 照 “同一 指令 价格 下的 公 平交易” 模式， 进行 公平 委 托和交 易量 分配；3、
银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易需依据公司 《股票投 资 交易流程》 和《固定
收益投资管理 流程》的 规 定执行；银行 间市场交 易 、交易所大宗 交易等以 公 司名义进行 的交易，
各投资组合经 理应在交 易 前独立确定各 投资组合 的 交易价格和数 量，公司 按 照价格优先 、比例分
配的原 则对 交易 结果 进行 分配 ；4 、 新股 、 新债申 购 及非公 开定 向增 发交 易需 依据公 司 《新 股申 购
流程》 、 《固定 收益投 资 管 理流程》和 《非公开 定向 增发流程》 的规定执 行， 对新股和新 债申购 方
案和分 配过 程进 行审 核和 监控。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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在交易 监控 、 分析 与评 估 环节 ：1 、 为 加强 对日 常投 资交易 行为 的监 控和 管理 ， 杜 绝利 益输 送、
不公平交易等 违规交易 行 为，防范日常 交易风险 ， 公司明确了关 注类交易 的 界定及对应 的监控和
评估措施机制 ；所监控 的 交易包括 但不 限于：交 易 所公开竞价交 易中同日 同 向交易的交 易时机和
交易价差、不 同投资组 合 临近交易日的 同向交易 和 反向交易的交 易时机和 交 易价差、关 联交易、
债券交 易收 益率 偏离 度 、 成交量 和成 交价 格异 常 、 银行间 债券 交易 对手 交易 等；2 、 将 公 平 交易 作
为投资组合业 绩归因分 析 和交易绩效评 价的重要 关 注内容，发现 的异常情 况 由金融工程 师进行分
析；3 、监察 稽核部分 别于 每季度和每 年度编写 《公 平交易执行 情况检查 报告》 ，内容包括 关注类
交易监 控执 行情 况、 不同 投资组 合的 整体 收益 率差 异分析 和同 向交 易价 差分 析； 《 公平 交易 执行 情
况检查 报告 》需 经公 司基 金经理 、督 察长 和总 经理 签署。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内， 本基 金未 发生 违法违 规且 并对 基金 财产 造成损 失的 异常 交易 行为 。
本报告期内基 金管理人 管 理的所有投资 组合参与 的 交易所公开竞 价同日反 向 交易成交较少 的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的交 易次 数 为 3 次 ， 主 要原 因在 于指 数成份 股交 易不 活跃
导致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
中证 500 指 数受 益 于 十八 大改革 开放 、转 换经 济增 长方式 的政 策激 励， 全年 呈现震 荡向 上 的
走势， 其 中6 月 份受 短期 资金面 紧张 、年 底 受 IPO 重启指 数有 过两 次较 大幅 度的调 整。
本基金 全年 大额 申购 赎回 较多， 但经 过精 心操 作， 本基金 的跟 踪误 差控 制在 较低的 水平 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 0.798 元； 本报 告期基 金份 额净 值增 长率 为 16.50% ， 同 期
中证500 指数为 16.89 % 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
党的十八大及 十八届三 中 全会的胜利召 开，展示 了 管理层坚定改 革的决心 和 必胜信心。但 转
换经济增长方 式固然伴 随 着改革阵痛， 也会有改 革 红利。未来中 国经济发 展 必然更加倚 重机制创鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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新、技术创新 ，政府资 源 、市场资源也 会更多地 偏 向新兴产业和 机制灵活 市 场化程度高 的中小型
企业。 但 IPO 的 重启 也会 增加市 场的 供给 ， 因 此投 资者需 要关 注可 能由 此带 来的阶 段性 调整 风 险 。
中证 500 指 数相 对其 他主 流指数 因其 中小 市值 个股 占比较 大， 对转 型经 济中 的新兴 产业 代 表
性更强 ，投 资者 可考 虑逢 低买入 。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述 ：
4.6.1.1 日 常估 值流程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
4.6.1.2 特 殊业 务估 值流 程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票、债券不 活跃市场 报 价等投资品种 估值小组 ， 成员由基金 经理、行
业研究 员、 债券 研究 员、 监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度：
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。
4.6.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.6.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
第 12 页 共 30 页
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
4.7.1 截止 本报 告期 末， 本 基金可 供分 配利 润为-153,530,247.35 元， 期末 基金 份额净 值0.798
元，不 符合 利润 分配 条件 ，本基 金本 期将 不进 行利 润分配 。
4.7.2 本基 金本 报告 期内 未进行 利润 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报 告期 内， 本基 金托 管 人在对 鹏华 中 证 500 指数 证券投 资基 金（LOF ）的 托 管过程 中， 严
格遵守《证券 投资基金 法 》及其他法律 法规和基 金 合同的有关规 定，不存 在 任何损害基 金份额持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
本报 告期 内， 鹏华 中证 500 指 数证 券投 资基 金（LOF ）的 管理 人—— 鹏 华基 金 管理有 限公 司
在鹏华 中 证500 指数 证券 投资基 金 （LOF ） 的 投资 运 作、 基金 资产 净值 计算 、 基金份 额申 购赎 回价
格计算、基金 费用开支 等 问题上，不存 在任何损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，在各重 要方面的
运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行 。 本 报告 期内 ， 鹏华中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 未进 行
利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人依 法对 鹏华 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的鹏华 中 证500 指数 证券 投资基 金（LOF ）
2013 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
普华永道中天 会计师事 务 所（特殊普通 合伙） 注 册 会计师对本基 金出具了 “ 标准无保留 意见”的
审计报 告。 投资 者可 通过 年度报 告正 文查 看审 计报 告全文 。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 鹏华 中 证500 指数证 券投 资基 金（LOF ） 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
32,451,836.75 109,192,615.75
结算备 付金
3,317.92 2,499,887.73
存出保 证金
226,993.72 364,873.07
交易性 金融 资产
577,821,387.58 779,738,411.37
其中： 股票 投资
577,821,387.58 779,514,411.37
基金投 资
- -
债券投 资
- 224,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
1,919,946.80 50,180,158.58
应收利 息
6,525.15 9,522.66
应收股 利
- -
应收申 购款
100,721.98 40,143,411.41
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
612,530,729.90 982,128,880.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
2,224,790.98 -
应付赎 回款
596,208.71 157,853,640.17
应付管 理人 报酬
399,781.16 530,949.87
应付托 管费
79,956.22 106,189.97
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
609,120.22 787,842.08
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
342,294.05 611,574.07
负债合 计
4,252,151.34 159,890,196.16
所有者权益：
实收基 金
761,808,825.91 1,200,228,393.59 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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未分配 利润
-153,530,247.35 -377,989,709.18
所有者 权益 合计
608,278,578.56 822,238,684.41
负债和 所有 者权 益总 计
612,530,729.90 982,128,880.57
注： 报告 截止 日2013 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值0.798 元 ， 基 金份 额总 额761,808,825.91 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 鹏华 中 证500 指数证 券投 资基 金（LOF ）
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
142,172,535.80 8,843,117.77
1.利息 收入
351,175.45 400,788.80
其中： 存款 利息 收入
350,791.94 400,756.89
债券利 息收 入
383.51 31.91
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
21,695,231.21 -170,141,944.84
其中： 股票 投资 收益
15,635,564.04 -178,025,489.22
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
50,475.74 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
6,009,191.43 7,883,544.38
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
119,084,302.74 177,772,515.12
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
1,041,826.40 811,758.69
减： 二、费用
13,092,347.38 13,226,113.77
1．管 理人 报酬 7.4.8.2.1 5,585,405.52 7,307,734.03
2．托 管费 7.4.8.2.2 1,117,081.12 1,461,546.77
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
5,743,040.70 3,791,798.95
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
646,820.04 665,034.02
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
129,080,188.42 -4,382,996.00 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
129,080,188.42 -4,382,996.00
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 鹏华 中 证500 指数证 券投 资基 金（LOF ）
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所 有 者权 益 （基
金净值 ）
1,200,228,393.59 -377,989,709.18 822,238,684.41
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 129,080,188.42 129,080,188.42
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
列）
-438,419,567.68 95,379,273.41 -343,040,294.27
其中：1. 基 金申 购款 858,946,571.78 -232,917,216.51 626,029,355.27
2. 基金 赎回 款 -1,297,366,139.46 328,296,489.92 -969,069,649.54
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
761,808,825.91 -153,530,247.35 608,278,578.56
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,303,188,501.95 -407,878,699.20 895,309,802.75
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -4,382,996.00 -4,382,996.00
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-” 号填
-102,960,108.36 34,271,986.02 -68,688,122.34 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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列）
其中：1. 基 金申 购款 1,025,196,090.13 -288,932,746.25 736,263,343.88
2. 基金 赎回 款 -1,128,156,198.49 323,204,732.27 -804,951,466.22
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,200,228,393.59 -377,989,709.18 822,238,684.41
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 邓召 明______
______ 毕 国强______
____ 刘慧 红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
鹏 华 中 证 500 指 数 证 券 投 资 基 金(LOF)( 以 下 简 称 “ 本基金 ”) 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2009] 第 1374 号《关 于核 准鹏 华中 证 500 指数 证券 投资 基
金(LOF) 募 集的 批复 》 核准 ， 由 鹏华 基金 管理 有限 公 司依照 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 和
《鹏华 中 证500 指 数证 券 投资基 金(LOF) 基金 合同 》 负责公 开募 集。 本基 金为 上市契 约型 开放 式，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集不 包括 认购 资金 利息 共募 集 2,629,831,732.31 元， 业 经 普 华永 道中
天会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ） 普 华永 道中 天验 字(2009) 第 021 号验 资报 告予以 验证 。经 向 中
国证监 会备 案， 《鹏 华中 证500 指 数证 券投 资基 金(LOF) 基金 合同 》 于2010 年2 月 5 日 正式 生效 ，
基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为 2,630,723,634.12 份 基 金 份 额 ， 其 中 认 购 资 金 利 息 折 合
891,901.81 份 基金 份额。 本 基金 的基 金管 理人 为鹏 华基金 管理 有限 公司 ， 基 金托管 人为 中国 工 商
银行股 份有 限公 司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2010] 第 129 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
583,423,342.00 份 基金 份 额于 2010 年4 月 28 日在 深交所 挂牌 交易 。 未 上市 交易的 基金 份额 托管
在场外 ，基 金份 额持 有人 可通过 跨系 统转 托管 业务 将其转 至深 交所 场内 后即 可上市 流通 。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和 《 鹏华 中证 500 指数 证券 投资 基(LOF) 基金 合同》
的有关 规定 ， 本 基金 投资 于具有 良好 流动 性的 金融 工具， 中 证 500 指数 的成 份股及 其备 选成 份 股
(投资比例不低 于基金资 产 净值的 90%) ，现金 或者到 期日在一年以 内的政府 债 券不低于基金 资产
净值 的 5% 。此 外， 为更 好 的实现 投资 目标 ，本 基金 将少量 投资 于非 中 证 500 成份股 、新 股( 首次
发行或 增发 等) 以及 法律 法 规及中 国证 监会 允许 基金 投资 的 其它 金融 工具 。 本 基 金的业 绩比 较基 准鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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为：中 证500 指数 收益 率X95%+ 银行 同业 存款 利率X5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其 他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指 引》 、 《鹏 华中 证500 指数 证券 投资 基金(LOF) 基金合 同》 和中 国证 监会 允许的 基金 行业 实务
操作的 有关 规定 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2013 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2013 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关 信 息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 重大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1)
以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。 基 金 买卖股 票 、 债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税
(2)
对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 权的股 息 、 红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他 收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金 取得的企业 债 券利息收入， 由发行债券 的企业在向基 金支付利息 时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含
1 年) 的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂减按 25% 计入应 纳税 所得 额。
对基金持有的 上市公司 限 售股，解禁后 取得的股 息 、红利收入， 按照上述 规 定计算纳税 ，持股时鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股息 、红利收 入 继 续暂减按 50%计入 应纳 税所得额。上 述所得
统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4)
基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 中 国 工 商
银行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
国信证 券股 份有 限公 司(“ 国信证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管 理人 的股 东
深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司 基金管 理人 的股 东
鹏华资 产管 理（ 深圳 ）有 限公司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
国信证券 207,844,465.50 5.67% 530,080,338.85 21.53%
7.4.8.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 较期 间未 通过 关联 方交易 单元 发生 债券 交易 。
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 较期 间未 通过 关联 方交易 单元 发生 债券 回购 交易。
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 较期 间未 通过 关联 方交易 单元 发生 权证 交易 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国信证券 189,222.36 5.75% 24,185.59 3.97%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国信证券 461,182.51 21.64% 114,712.48 14.56%
注： （1 ）佣 金的 计算 公式
上海证券交易 所的交易 佣 金=买（卖）成 交金额 ×1 ‰-买（卖） 经手费-买 （ 卖）证管费等 由券商
承担的 费用
深圳证券交易 所的交易 佣 金=买（卖）成 交金额 ×1 ‰-买（卖） 经手费-买 （ 卖）证管费等 由券商
承担的 费用
（佣金 比率 按照 与一 般证 券公司 签订 的协 议条 款订 立。 ）
（2 ） 本基 金与 关联 方已 按 同业统 一的 基金 佣金 计算 方式和 佣金 比例 签订 了 《 证券交 易席 位租 用协
议》 。 根据 协议 规定 ，上 述 单位定 期或 不定 期地 为我 公司提 供研 究服 务以 及其 他研究 支持 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
5,585,405.52 7,307,734.03
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,236,372.71 1,295,425.56
注：(1) 支 付基 金管 理人 鹏 华基金 管理 有限 公司 的管 理人报 酬年 费率 为 0.75% ， 逐日 计提 ， 按 月支
付。日 管理 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.75 %÷ 当年 天 数。
(2) 根据《开 放式证券 投资 基金销售费用 管理规定》 ， 基金管理人依 据销售机 构 销售基金的 保有量
提取一定比例 的客户维 护 费，用以向基 金 销售机 构 支付客户服务 及销售活 动 中产生的相 关费用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
第 20 页 共 30 页
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,117,081.12 1,461,546.77
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行股 份有 限公 司的 托管费 年费 率 为0.15% ， 逐日计 提， 按月 支付 。
日托管 费= 前一 日基 金资 产 净值 × 0.15 %÷ 当年 天数 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比较 期间 没有 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
2013 年及2012 年, 本基 金 管理人 未投 资、 持有 本基 金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 没有 投资 及持 有本基 金份 额。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
工商银行 32,451,836.75 308,039.10 109,192,615.75 375,057.37
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 参与 关联 方承 销的证 券。
7.4.9 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
截至本报告期 末，本基 金 没有持有因认 购新发或 增 发而流通受限 股票，也 没 有持有因认 购新发或
增发而 流通 受限 的债 券及 权证。
7.4.9.2 期末 持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备
注 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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002573 国电清新
2013 年12 月
23 日
购买资
产
22.17
2014 年3 月
25 日
20.80 125,826 2,513,090.53 2,789,562.42 -
000735 罗 牛 山
2013 年12 月
31 日
重大事
项
6.53
2014 年1 月
6 日
6.53 414,114 2,752,981.29 2,704,164.42 -
600639 浦东金桥
2013 年12 月
5 日
重大事
项
11.76
2014 年2 月
26 日
10.58 194,711 2,059,235.87 2,289,801.36 -
600572 康恩贝
2013 年11 月
25 日
资产重
组
13.51 - - 116,893 1,177,736.75 1,579,224.43 -
002022 科华生物
2013 年12 月
20 日
重大事
项
16.82
2014 年1 月
27 日
18.50 85,871 1,253,392.13 1,444,350.22 -
600141 兴发集团
2013 年12 月
20 日
重大事
项
12.48
2014 年1 月
27 日
13.28 82,448 1,213,260.48 1,028,951.04 -
001696 宗申动力
2013 年12 月
9 日
重大事
项
4.70
2014 年1 月
9 日
4.41 198,330 1,141,077.18 932,151.00 -
600063 皖维高新
2013 年12 月
18 日
重大事
项
2.07
2014 年3 月
18 日
2.28 283,986 628,622.75 587,851.02 -
002190 成飞集成
2013 年12 月
23 日
资产重
组
15.15 - - 27,586 428,798.01 417,927.90 -
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有从 事银 行间 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有从 事交 易所 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 577,821,387.58 94.33
其中： 股票 577,821,387.58 94.33
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - - 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 32,455,154.67 5.30
6 其他各 项资 产 2,254,187.65 0.37
7 合计 612,530,729.90 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股 票投 资组 合
8.2.1 期末 指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 8,706,692.18 1.43
B
采矿业 13,157,599.66 2.16
C
制造业 338,732,292.63 55.69
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
18,966,725.63 3.12
E
建筑业 15,063,606.13 2.48
F
批发和 零售 业 39,937,766.29 6.57
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 17,347,856.25 2.85
H
住宿和 餐饮 业 1,388,172.10 0.23
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
29,175,837.47 4.80
J
金融业 5,796,881.03 0.95
K
房地产 业 53,645,893.20 8.82
L
租赁和 商务 服务 业 11,510,961.53 1.89
M
科学研 究和 技术 服务 业 2,829,340.56 0.47
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 5,754,104.06 0.95
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 10,734,669.74 1.76
S
综合 5,072,989.12 0.83
合计 577,821,387.58 94.99
鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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8.2.2 期末 积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 指数 投资前 十名 和积极 投资 前
五 名股 票投资 明细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 十名 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600388 龙净环 保 96,988 3,251,037.76 0.53
2 002152 广电运 通 162,619 3,120,658.61 0.51
3 002063 远光软 件 157,984 3,072,788.80 0.51
4 600635 大众公 用 560,015 3,068,882.20 0.50
5 600499 科达机 电 151,262 3,038,853.58 0.50
6 000028 国药一 致 64,585 2,990,285.50 0.49
7 600200 江苏吴 中 259,572 2,956,525.08 0.49
8 002410 广联达 93,056 2,931,264.00 0.48
9 600570 恒生电 子 140,313 2,926,929.18 0.48
10 002250 联化科 技 138,128 2,899,306.72 0.48
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于鹏 华 基金管理有 限 公司 网
站http://www.phfund.com 的年 度报 告正 文。
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资 产 净值 比例大 小排 序的前 五名 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002482 广田股 份 11,575,355.33 1.41
2 002573 国电清 新 10,848,977.70 1.32
3 002663 普邦园 林 7,711,382.46 0.94
4 002230 科大讯 飞 7,680,875.86 0.93
5 600765 中航重 机 7,668,095.20 0.93
6 600509 天富热 电 7,545,315.02 0.92
7 600596 新安股 份 7,374,466.45 0.90 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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8 002480 新筑股 份 7,289,369.41 0.89
9 002285 世联地 产 7,190,227.41 0.87
10 000400 许继电 气 7,188,797.44 0.87
11 600418 江淮汽 车 7,013,832.42 0.85
12 600478 科力远 6,976,177.74 0.85
13 600622 嘉宝集 团 6,779,479.92 0.82
14 600086 东方金 钰 6,676,093.78 0.81
15 000762 西藏矿 业 6,659,065.40 0.81
16 002004 华邦颖 泰 6,636,924.51 0.81
17 600578 京能电 力 6,477,468.34 0.79
18 002008 大族激 光 6,409,963.84 0.78
19 000661 长春高 新 6,377,956.52 0.78
20 600161 天坛生 物 6,351,530.40 0.77
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002230
科大讯 飞 15,168,406.88 1.84
2 000400
许继电 气 13,858,246.33 1.69
3 000503
海虹控 股 12,560,946.91 1.53
4 000826
桑德环 境 12,405,834.80 1.51
5 000661
长春高 新 12,221,063.61 1.49
6 002450
康得新 11,901,437.49 1.45
7 000598
兴蓉投 资 11,855,049.03 1.44
8 002482
广田股 份 11,278,624.14 1.37
9 600867
通化东 宝 11,156,059.65 1.36
10 002573
国电清 新 10,873,153.00 1.32
11 000917
电广传 媒 10,084,345.20 1.23
12 600765
中航重 机 9,876,875.94 1.20
13 000793
华闻传 媒 9,412,963.13 1.14
14 002008
大族激 光 9,143,560.68 1.11
15 600478
科力远 9,028,381.90 1.10
16 600418
江淮汽 车 9,010,873.78 1.10
17 002456
欧菲光 8,858,250.00 1.08
18 600596
新安股 份 8,832,365.33 1.07 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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19 600079
人福医 药 8,275,888.91 1.01
20 600622
嘉宝集 团 8,170,917.89 0.99
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,669,488,033.23
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 2,005,900,958.85
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 股指 期货 投资 。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 基金 合同 的投 资 范 围尚未 包含 股指 期货 投资 。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 226,993.72
2 应收证 券清 算款 1,919,946.80
3 应收股 利 -
4 应收利 息 6,525.15
5 应收申 购款 100,721.98
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,254,187.65
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.6 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
8.11.7 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
第 27 页 共 30 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
24,617 30,946.45 24,022,186.45 3.15% 737,786,639.46 96.85%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 高桂英 1,950,260.00 3.71%
2 王延安 1,280,252.00 2.43%
3 肖菊华 1,000,070.00 1.90%
4 钟莉莉 1,000,060.00 1.90%
5 冷利群 800,024.00 1.52%
6 王军 673,000.00 1.28%
7 韩可新 594,017.00 1.13%
8 朱建生 500,115.00 0.95%
9 郭树桂 497,034.00 0.94%
10 计珏 452,535.00 0.86%
注：持 有人 为场 内持 有人 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
414,917.55 0.0545%
注： （1 ）本 公司 高级 管理 人员、 基金 投资 和研 究部 门负责 人本 报告 期末 未持 有本基 金份 额。
（2 ） 本基 金的 基金 经理 本 报告期 末未 持有 本基 金份 额。
（3 ） 截 至本 报告 期末 ， 本 基金管 理人 从业 人员 投资 、 持 有本 基金 符合 相关 法 律法规 、 中国 证监 会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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基金合 同生 效日 （2010 年2 月 5 日 ） 基金 份额 总额
2,630,723,634.12
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,200,228,393.59
本报告 期基 金总 申购 份额 858,946,571.78
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 1,297,366,139.46
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 761,808,825.91
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 报 告期 内基 金管 理 人的重 大人 事变 动：
因公司 原监 事胡 继之 先生 辞去鹏 华基 金管 理有 限公 司监事 职务， 根据 股东 国 信证券 股份 有 限
公司推 荐， 并经 本公 司 2013 年 第三 次股 东会 会议 审 议，同 意由 李国 阳先 生担 任本公 司监 事， 胡
继之不 再担 任本 公司 监事 职务。 本 公司 已 于2013 年 11 月将 上述 变更 事项 报 中国证 券监 督管 理委
员会深 圳监 管局 备案 。
报告期 内公 司原 副总 裁曹 毅因个 人原 因提 出辞 职 ， 经公司 五届 董事 会九 次会 议审议 ， 同意 曹
毅辞去 公 司 副总 裁职 务， 相关高 管任 免情 况已 于 2013 年 3 月 9 日在 指定 媒体 进行公 告， 并向 中
国证券 监督 管理 委员 会深 圳监管 局备 案。
11.2.2 报 告期 内基 金托 管 人的重 大人 事变 动：
报告期 内基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘 为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。 本年度 应支 付给 普华 永道 中天会 计师 事 务
所（特 殊普 通合 伙） 审计 费用 86,000.00 元。 该审 计机构 已提 供审 计服 务的 连续年 限 为 4 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 基 金托 管 人涉及 托管 业务 机构 及其 高级管 理人 员在 报告 期内 未受到 任何 稽 查
或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证券 1 1,799,243,422.53 49.10% 1,592,114.81 48.38% -
银河证券 1 1,657,711,176.44 45.23% 1,509,178.64 45.86% -
国信证券 1 207,844,465.50 5.67% 189,222.36 5.75% -
注：交 易单 元选 择的 标准 和程序
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 因重 大违 规行 为而受 到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2、选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。我公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元 。本 报告 期内 交易 单元未 发生 变化 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 鹏华中证 500 指数（LOF ）2013 年年度报告摘要
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成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
长江证券 265,863.16 51.24% - - - -
银河证券 253,028.00 48.76% - - - -
国信证券 - - - - - -
鹏华基金管理有限公司
2014 年3 月27 日
