鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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鹏华中证500指数证券投资基金 （LOF） 2013
年年度报告
2013年12月31日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2014年3 月27日
鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 24 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”
的审计报告。
本报告期自2013年1月1日起至2013年12月 31日止。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 42
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 56
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 58
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 58
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 58
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 58 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 58
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 58
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 59
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 60
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 60
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 60
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 60
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 60
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 61
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 61
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 61
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 61
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 61
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 62
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 62
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 62
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 63
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 65
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 65
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 65
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 65
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 鹏华中证 500指数证券投资基金（LOF）
基金简称 鹏华中证 500指数（LOF）
基金主代码 160616
交易代码 160616
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2010年2月 5日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 761,808,825.91 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010-04-28
注：本基金在交易所行情系统净值提示等其他信息披露场合下，可简称为“鹏华 500”。
2.2 基金产品说明
投资目标 采用指数化投资方式，追求基金净值增长率与业绩比
较基准收益率之间的跟踪误差最小化，力争将日均跟
踪偏离度控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以
内，以实现对中证 500指数的有效跟踪。
投资策略 本基金采用被动式指数投资方法，原则上按照成份股
在中证 500 指数中的基准权重构建指数化投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调
整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分
红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪
标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况
导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和
跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进
行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。
业绩比较基准 中证 500指数收益率×95%＋银行同业存款利率×5%
风险收益特征 本基金属于采用指数化操作的股票型基金，其预期的
风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基
金，为证券投资基金中的较高预期风险、较高预期收
益品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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信息披露负责人
姓名 张戈 赵会军
联系电话 0755-82825720 010-66105799
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4006788999 95588
传真 0755-82021126 010-66105798
注册地址 深圳市福田区福华三路168
号深圳国际商会中心第 43
层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 深圳市福田区福华三路168
号深圳国际商会中心第 43
层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 何如 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第
43 层鹏华基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 55号中国工商银行股
份有限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普华永道中心
11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013年 2012年 2011年
本期已实现收益 9,995,885.68 -182,155,511.12 -96,287,235.07
本期利润 129,080,188.42 -4,382,996.00 -455,694,992.78
加权平均基金份额本期利润 0.1308 -0.0032 -0.3512
本期加权平均净值利润率 17.40% -0.45% -37.58%
本期基金份额净值增长率 16.50% -0.29% -33.24% 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可供分配利润 -153,530,247.35 -377,989,709.18 -407,878,699.20
期末可供分配基金份额利润 -0.2015 -0.3149 -0.3130
期末基金资产净值 608,278,578.56 822,238,684.41 895,309,802.75
期末基金份额净值 0.798 0.685 0.687
3.1.3 累计期末指标 2013年末 2012年末 2011年末
基金份额累计净值增长率 -20.20% -31.50% -31.30%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（2）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回
费、基金转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分
的期末余额的孰低数。 表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月 31日，无论该日是否为开
放日或交易所的交易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.12% 1.33% -1.04% 1.33% -0.08% 0.00%
过去六个月 17.35% 1.32% 17.43% 1.33% -0.08% -0.01%
过去一年 16.50% 1.37% 16.16% 1.37% 0.34% 0.00%
过去三年 -22.45% 1.42% -21.05% 1.43% -1.40% -0.01%
过去五年 - - - - - -
自基金成立
起至今
-20.20% 1.48% -11.91% 1.50% -8.29% -0.02%
注：本基金业绩比较基准为中证 500指数收益率×95%＋银行同业存款利率×5%。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金合同于2010 年2月5日生效。
2、截至本基金建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：业绩比较基准=中证500指数收益率×95%＋银行同业存款利率×5%；
3.3 过去三年基金的利润分配情况
过去三年本基金未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、资
产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意
大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.） 、深圳市北融信投资发展有限
公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于 2001 年 9 月完
成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。截止本报告期末，公司管理 1 只封闭式基金、45 只开放鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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式基金和7只社保组合， 经过 15 年投资管理基金， 在基金投资、 风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
方南
本基
金基
金经
理
2010年2月5
日
2013年3月 30日 11
方南先生， 国籍中国， 工商管理硕
士，11 年证券从业经验。曾任职
于杭州恒生电子股份有限公司， 上
海新利多数字技术有限公司。 2001
年11月至2013年4月任职于鹏华
基金管理有限公司， 历任金融工程
部 （原） 研究员、 金融工程部 （原）
总经理助理、 鹏华沪深 300指数证
券投资基金 （LOF） 基金经理助理。
2010年2月至2013年3月担任鹏
华中证 500 指数证券投资基金
（LOF）基金经理，2010年 8 月至
2013 年 3 月担任鹏华上证民企
50ETF 基金及其联接基金基金经
理，2011年 9 月至 2013年 3 月担
任鹏华深证民营 ETF 基金及其联
接基金基金经理，2011年11 月至
2013 年 4 月担任量化投资部总经
理助理。 方南先生具备基金从业资
格。 本报告期内本基金基金经理发
生变动， 方南不再担任本基金基金
经理。
杨靖
本基
金基
金经
理
2013 年 3 月
30 日
- 13
杨靖先生， 国籍中国， 管理学硕士，
13 年证券从业经验。曾在长城证
券公司从事证券研究工作， 先后任
研究员、 行业研究小组组长；2001
年 6 月加盟鹏华基金管理有限公
司从事行业研究工作，2005 年开
始先后任鹏华中国 50 开放式证
券投资基金、 鹏华行业成长证券投
资基金基金经理助理，2006 年 8
月至 2007年 4月担任原鹏华普润
基金（2007 年 4 月已转型为鹏华
优质治理股票型证券投资基金
（LOF） ）基金经理，2007 年 4 月
至2009年10月担任鹏华优质治理
股票型证券投资基金（LOF）基金
经理，2009 年 4 月起担任鹏华沪
深 300指数证券投资基金（LOF）鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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基金经理，2012 年 9 月起兼任鹏
华中证 A 股资源产业指数分级证
券投资基金基金经理，2013 年 3
月起兼任鹏华中证 500 指数证券
投资基金（LOF）基金经理。杨靖
先生具备基金从业资格。 本报告期
内本基金基金经理发生变动， 改由
杨靖担任本基金经理。
王咏
辉
本基
金基
金经
理
2013年12月
27 日
- 15
王咏辉先生， 英国牛津大学工程和
计算机专业硕士，15 年证券基金
从业经验。曾担任伦敦摩根大通
（JP Morgan）投资基金管理公司
分析员、 高级分析师， 汇丰投资基
金管理公司（HSBC）高级分析师，
伦敦巴克莱国际投资基金管理公
司基金经理、 部门负责人， 巴克莱
资本公司(Barclays Capital) 部
门负责人， 泰达宏利基金公司国际
投资部副总监、 产品与金融工程部
副总经理等职， 2010年4月至2012
年 8 月担任泰达宏利中证财富大
盘指数型证券投资基金基金经理，
2011年7月至2012年8月担任泰
达宏利全球新格局证券投资 QDII
基金基金经理，2011 年 12 月至
2012年8月担任泰达宏利中证500
指数分级证券投资基金基金经理；
2012年11月加盟鹏华基金管理有
限公司，现任量化投资部总经理、
投资决策委员会成员，2013年12
月起担任鹏华中证 500 指数证券
投资基金（LOF）基金经理。王咏
辉先生具备基金从业资格， 英国基
金经理从业资格 （IMC） 。 本报告期
内本基金基金经理发生变动， 增聘
王咏辉担任本基金基金经理。
注：1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理
的，任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定
以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同
和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，公司制定了《鹏华基金管
理有限公司公平交易管理规定》 ，将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、特定客户
资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活
动均纳入公平交易管理，在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动，建立对
公平交易的执行、监督及审核流程，严禁在不同投资组合之间进行利益输送。
在投资研究环节：1、公司使用唯一的研究报告发布平台“研究报告管理平台”，确保各投资
组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司严格按
照《股票库管理规定》 、 《信用产品投资管理规定》 ，执行股票及信用产品出入库及日常维护工作，
确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据；3、在公司股票库基础上，各涉及
股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立
资产组合股票库，基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资
组合；4、严格执行投资授权制度，明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的
职责和权限划分，合理确定基金经理的投资权限，超过投资权限的操作，应严格履行审批程序。
在交易执行环节：1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成，集中交易室
负责建立和执行交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会；2、针对交易所公开竞
价交易，集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序，交易系统则自动启用公平交易
功能，由系统按照“未委托数量”的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配；如果相关基金
经理坚持以不同的价格进行交易， 且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时，
交易系统自动按照“价格优先”原则进行委托；当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要
求时，则交易系统自动按照“同一指令价格下的公平交易”模式，进行公平委托和交易量分配；3、
银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定
收益投资管理流程》的规定执行；银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易，
各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分
配的原则对交易结果进行分配；4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购
流程》 、 《固定收益投资管理流程》和《非公开定向增发流程》的规定执行，对新股和新债申购方
案和分配过程进行审核和监控。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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在交易监控、分析与评估环节：1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理，杜绝利益输送、
不公平交易等违规交易行为，防范日常交易风险，公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和
评估措施机制；所监控的交易包括但不限于：交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和
交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、
债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等；2、将公平交易作
为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，发现的异常情况由金融工程师进行分
析；3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》 ，内容包括关注类
交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析； 《公平交易执行情
况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 3 次，主要原因在于指数成份股交易不活跃
导致。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
中证 500 指数受益于十八大改革开放、转换经济增长方式的政策激励，全年呈现震荡向上的
走势，其中6月份受短期资金面紧张、年底受 IPO重启指数有过两次较大幅度的调整。
本基金全年大额申购赎回较多，但经过精心操作，本基金的跟踪误差控制在较低的水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 0.798元；本报告期基金份额净值增长率为 16.50%，同期
中证500 指数为 16.89 %。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
党的十八大及十八届三中全会的胜利召开，展示了管理层坚定改革的决心和必胜信心。但转
换经济增长方式固然伴随着改革阵痛，也会有改革红利。未来中国经济发展必然更加倚重机制创鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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新、技术创新，政府资源、市场资源也会更多地偏向新兴产业和机制灵活市场化程度高的中小型
企业。但 IPO的重启也会增加市场的供给，因此投资者需要关注可能由此带来的阶段性调整风险。
中证 500 指数相对其他主流指数因其中小市值个股占比较大，对转型经济中的新兴产业代表
性更强，投资者可考虑逢低买入。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人继续完善内部控制、提升风险管理水平,着重开展了以下各项工作：
1、继续完善内部控制体系
公司不断更新完善业务流程和运营风险数据库,通过标准化业务流程将业务操作落实到岗， 明
确业务流程与控制活动的关联关系，确定关键控制活动，以及各个业务操作所使用的相关文档或
表单，并将业务操作与法律法规的相关法条建立关联，将控制活动与风险建立关联，将法律法规
要求与信息披露报备规则建立关联。
2、继续优化内部控制措施
2013年，公司继续完善内部控制措施，制定、颁布和更新了一系列公司基本管理制度，通过
信息技术手段陆续实现了部分标准化操作流程手册的系统化。
3、持续改进投资监控的方法与手段，保证基金投资业务的合法合规性
2013年，在投资日常合规监控工作方面，公司根据产品特点进一步完善了投资监控系统以提
升投资监控效率；在实现交易价差分析、银行间交易分析、研究报告检查等专项检查工作定期化、
日常化的基础上，公司加强了内幕交易风险的检查和防范，明确了内幕交易防范要求，多次开展
有关内幕交易的培训，进一步强化全体投研人员对内幕交易行为和结果的认识。
4、规范基金销售业务，保证基金销售业务的合法合规性
2013年，在基金募集和持续营销活动中，公司严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金
销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促
销售部门做好投资者教育工作，本报告期内没有出现主动违规行为。
5、开展以风险为导向的内部稽核
本报告期内，监察稽核部开展了对基金投资管理、市场营销管理、后台运营、信息技术和公
司日常运作的定期监察稽核与专项监察稽核。监察稽核人员开展了以风险为导向的内部稽核，通
过稽核发现，提高了公司标准化操作流程手册的执行效力，优化了标准化操作流程手册，更新了
风险控制矩阵，本报告期内公司没有发生重大风险事件。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：
4.7.1.1 日常估值流程
基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建
账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。
基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及
帐务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司
与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银
行进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会
计核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值
核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和
经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
4.7.1.2 特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的相
关规定，本公司成立停牌股票、债券不活跃市场报价等投资品种估值小组，成员由基金经理、行
业研究员、债券研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
4.7.2基金经理参与或决定估值的程度：
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同
商定估值原则和政策。
4.7.3本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.7.4本公司现没有进行任何定价服务的签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
4.8.1截止本报告期末， 本基金可供分配利润为-153,530,247.35元， 期末基金份额净值0.798
元，不符合利润分配条件，本基金本期将不进行利润分配。
4.8.2本基金本报告期内未进行利润分配。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）的托管过程中，严
格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，鹏华中证 500 指数证券投资基金（LOF）的管理人——鹏华基金管理有限公司
在鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价
格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的
运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，鹏华中证 500指数证券投资基金（LOF）未进行
利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对鹏华基金管理有限公司编制和披露的鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）
2013年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进
行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014)第 21477号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 鹏华中证500指数证券投资基金(LOF) 全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的 鹏华中证 500 指数证券投资基金(LOF) (以
下简称“ 鹏华中证500指数基金”)的财务报表，包括 2013年
12月 31 日的资产负债表、2013年度的利润表和所有者权益(基鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是 鹏华中证500指数基金的基金管理
人 鹏华基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述鹏华中证 500 指数基金的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了 鹏华中证 500 指数基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及
2013年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 单峰
魏佳亮
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国 上海市
审计报告日期 2014年3月21日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）
报告截止日： 2013年 12 月31日
单位：人民币元 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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资 产 附注号
本期末
2013 年 12月 31日
上年度末
2012 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 32,451,836.75 109,192,615.75
结算备付金
3,317.92 2,499,887.73
存出保证金
226,993.72 364,873.07
交易性金融资产 7.4.7.2 577,821,387.58 779,738,411.37
其中：股票投资
577,821,387.58 779,514,411.37
基金投资
- -
债券投资
- 224,000.00
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
1,919,946.80 50,180,158.58
应收利息 7.4.7.5 6,525.15 9,522.66
应收股利
- -
应收申购款
100,721.98 40,143,411.41
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
612,530,729.90 982,128,880.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12月 31日
上年度末
2012 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
2,224,790.98 -
应付赎回款
596,208.71 157,853,640.17
应付管理人报酬
399,781.16 530,949.87
应付托管费
79,956.22 106,189.97
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 609,120.22 787,842.08
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 342,294.05 611,574.07
负债合计
4,252,151.34 159,890,196.16
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 761,808,825.91 1,200,228,393.59
未分配利润 7.4.7.10 -153,530,247.35 -377,989,709.18
所有者权益合计
608,278,578.56 822,238,684.41
负债和所有者权益总计
612,530,729.90 982,128,880.57 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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注：报告截止日2013年 12 月 31 日，基金份额净值0.798元，基金份额总额761,808,825.91份。
7.2 利润表
会计主体：鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2013年1月1日至2013年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013年1月1日至2013
年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1月 1日至
2012 年 12月 31 日
一、收入
142,172,535.80 8,843,117.77
1.利息收入
351,175.45 400,788.80
其中：存款利息收入 7.4.7.11 350,791.94 400,756.89
债券利息收入
383.51 31.91
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
21,695,231.21 -170,141,944.84
其中：股票投资收益 7.4.7.12 15,635,564.04 -178,025,489.22
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 50,475.74 -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 6,009,191.43 7,883,544.38
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 119,084,302.74 177,772,515.12
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17 1,041,826.40 811,758.69
减：二、费用
13,092,347.38 13,226,113.77
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 5,585,405.52 7,307,734.03
2．托管费 7.4.10.2.2 1,117,081.12 1,461,546.77
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 5,743,040.70 3,791,798.95
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 646,820.04 665,034.02
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
129,080,188.42 -4,382,996.00
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
129,080,188.42 -4,382,996.00 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：鹏华中证500指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2013年1月1日至2013年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月 1日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
1,200,228,393.59 -377,989,709.18 822,238,684.41
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 129,080,188.42 129,080,188.42
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-438,419,567.68 95,379,273.41 -343,040,294.27
其中：1.基金申购款 858,946,571.78 -232,917,216.51 626,029,355.27
2.基金赎回款 -1,297,366,139.46 328,296,489.92 -969,069,649.54
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
761,808,825.91 -153,530,247.35 608,278,578.56
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
1,303,188,501.95 -407,878,699.20 895,309,802.75
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -4,382,996.00 -4,382,996.00
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-102,960,108.36 34,271,986.02 -68,688,122.34
其中：1.基金申购款 1,025,196,090.13 -288,932,746.25 736,263,343.88
2.基金赎回款 -1,128,156,198.49 323,204,732.27 -804,951,466.22 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 21 页 共 65 页
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
1,200,228,393.59 -377,989,709.18 822,238,684.41
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
______邓召明______
______毕国强______
____刘慧红____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
鹏华中证 500 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 1374 号《关于核准鹏华中证 500 指数证券投资基
金(LOF)募集的批复》核准，由鹏华基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和
《鹏华中证500 指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式，
存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 2,629,831,732.31元，业经普华永道中
天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字(2009)第 021 号验资报告予以验证。经向中
国证监会备案， 《鹏华中证500 指数证券投资基金(LOF)基金合同》于2010年2月 5 日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 2,630,723,634.12 份基金份额，其中认购资金利息折合
891,901.81份基金份额。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为中国工商
银行股份有限公司。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2010]第 129 号文审核同意，本基金
583,423,342.00份基金份额于 2010年4月 28日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管
在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华中证 500 指数证券投资基(LOF)基金合同》
的有关规定，本基金投资于具有良好流动性的金融工具，中证 500 指数的成份股及其备选成份股
(投资比例不低于基金资产净值的 90%)，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产
净值的 5%。此外，为更好的实现投资目标，本基金将少量投资于非中证 500 成份股、新股(首次
发行或增发等)以及法律法规及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。 本基金的业绩比较基准
为：中证500 指数收益率X95%+银行同业存款利率X5%。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<
年度报告和半年度报告>》 、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》 、 《鹏华中证500 指数证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务
操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2013年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013年 12
月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记帐本位币，除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
7.4.4.3.1金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资
产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
7.4.4.3.2金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
7.4.4.4.1 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值
在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交
易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息
日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入
初始确认金额。
7.4.4.4.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
7.4.4.4.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值
变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计
入当期损益。
7.4.4.4.4 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的
合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
7.4.4.4.5金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
7.4.4.4.6 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值：
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近
交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有
可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 24 页 共 65 页
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
本基金以上述原则确定的公允价值进行估值，本基金主要金融工具的估值方法如下：
7.4.4.5.1上市证券的估值
7.4.4.5.1.1交易所上市的有价证券（包括股票、权证等） ，以其估值日在证券交易所挂牌的
收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘
价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变
化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
7.4.4.5.1.2 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且
最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境
发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定
公允价值。
7.4.4.5.1.3 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债
券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，
按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交
易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近
交易市价，确定公允价值。
7.4.4.5.1.4 交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值，在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
7.4.4.5.2未上市证券的估值
7.4.4.5.2.1 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证
券估值日的估值方法估值，即依照上述的相关方法进行估值。
7.4.4.5.2.2 首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
7.4.4.5.2.3 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交
易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值，即依照上述的相关方法进行估值。
7.4.4.5.2.4非公开发行有明确锁定期的股票的估值
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，应
采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值。
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，应鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 25 页 共 65 页
按中国证监会相关规定处理。
7.4.4.5.2.5 在银行间同业市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以
可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
7.4.4.5.2.6因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值。
7.4.4.5.3分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市
流通的债券和权证分别按上述的相关方法进行估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比
例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减
少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例
计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利
润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也
可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 6 次，每次收益分
配比例不得低于该次可供分配利润的 20%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；如
投资者在不同销售机构选择的分红方式不同，基金注册登记机构将以投资者在各销售机构分别做
出的最后一次选择的分红方式为准；
场内认购、申购和上市交易的基金份额的分红方式为现金分红，投资者不能选择其他的分红
方式，具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相
关规定；
3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去
每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
7.4.4.12.1对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃（包括涨
跌停时的交易不活跃）等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投
资基金估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股
票估值的参考方法》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
7.4.4.12.2对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会计字[2007]21 号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 27 页 共 65 页
明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于
非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；
若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定
期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
7.4.4.12.3在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确
定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及
结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期没有发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期没有发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1)
以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券
的差价收入不予征收营业税
(2)
对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内(含1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年(含
1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 28 页 共 65 页
间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得
统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)
基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
活期存款 32,451,836.75 109,192,615.75
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 32,451,836.75 109,192,615.75
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 556,183,515.74 577,821,387.58 21,637,871.84
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 556,183,515.74 577,821,387.58 21,637,871.84
项目
上年度末
2012年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 876,960,842.27 779,514,411.37 -97,446,430.90
债券
交易所市场 224,000.00 224,000.00 -
银行间市场 - - -
合计 224,000.00 224,000.00 -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 877,184,842.27 779,738,411.37 -97,446,430.90
鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 29 页 共 65 页
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
截至本报告期末及上年度末，本基金未持有衍生金融资产和衍生金融负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
截至本报告期末及上年度末，本基金没有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
截止本报告期末及上年度末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
应收活期存款利息 6,421.45 8,365.85
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1.50 1,124.90
应收债券利息 - 31.91
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 102.20 -
合计 6,525.15 9,522.66
注：其他为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
截至本报告期末及上年度末，本基金未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 609,120.22 787,842.08
银行间市场应付交易费用 - -
合计 609,120.22 787,842.08
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 30 页 共 65 页
2013年12月 31 日 2012年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 294.05 461,574.07
预提费用 286,000.00 100,000.00
指数使用费 50,000.00 50,000.00
其他应付款 6,000.00 -
合计 342,294.05 611,574.07
注：其他应付款为应付代垫券商席位年费。
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月1日至 2013年12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,200,228,393.59 1,200,228,393.59
本期申购 858,946,571.78 858,946,571.78
本期赎回(以"-"号填列) -1,297,366,139.46 -1,297,366,139.46
本期末 761,808,825.91 761,808,825.91
注：申购含红利再投、转换入份额。赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -218,973,284.48 -159,016,424.70 -377,989,709.18
本期利润 9,995,885.68 119,084,302.74 129,080,188.42
本期基金份额交易
产生的变动数
84,020,958.75 11,358,314.66 95,379,273.41
其中：基金申购款 -174,572,367.78 -58,344,848.73 -232,917,216.51
基金赎回款 258,593,326.53 69,703,163.39 328,296,489.92
本期已分配利润 - - -
本期末 -124,956,440.05 -28,573,807.30 -153,530,247.35
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至 2012年12月31
日
活期存款利息收入 308,039.10 375,057.37
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 21,439.08 17,395.78 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 31 页 共 65 页
其他 21,313.76 8,303.74
合计 350,791.94 400,756.89
注：其他为结算保证金利息收入和申购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013
年 12月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 2,005,900,958.85 1,267,708,863.84
减：卖出股票成本总额 1,990,265,394.81 1,445,734,353.06
买卖股票差价收入 15,635,564.04 -178,025,489.22
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31日
卖出债券（债转股及债券到期
兑付）成交总额
518,891.16 -
减：卖出债券（债转股及债券
到期兑付）成本总额
468,000.00 -
减：应收利息总额 415.42 -
债券投资收益 50,475.74 -
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比较期间没有发生衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1日至 2013年12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至 2012年 12
月31日
股票投资产生的股利收益 6,009,191.43 7,883,544.38
基金投资产生的股利收益 - -
合计 6,009,191.43 7,883,544.38
鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 32 页 共 65 页
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年1月1日至 2013
年12月31日
上年度可比期间
2012年1月 1日至2012年
12 月 31 日
1.交易性金融资产 119,084,302.74 177,772,515.12
——股票投资 119,084,302.74 177,772,515.12
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 119,084,302.74 177,772,515.12
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12 月 31 日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月31日
基金赎回费收入 618,927.61 596,578.67
其他 29,323.94 -
转换费收入 393,574.85 215,180.02
合计 1,041,826.40 811,758.69
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013年 12月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31 日
交易所市场交易费用
5,743,040.70 3,791,798.95
银行间市场交易费用
- -
合计
5,743,040.70 3,791,798.95
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年 12月
31 日
上年度可比期间
2012年 1月 1日至 2012年 12
月 31日
审计费用 86,000.00 100,000.00 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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信息披露费 300,000.00 300,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 200,000.00 204,072.02
银行汇划费用 820.04 962.00
合计 646,820.04 665,034.02
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
鹏华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商
银行”)
基金托管人、基金代销机构
国信证券股份有限公司(“国信证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
意大利欧利盛资本资产管理股份公司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管理人的股东
深圳市北融信投资发展有限公司 基金管理人的股东
鹏华资产管理（深圳）有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
国信证券 207,844,465.50 5.67% 530,080,338.85 21.53%
7.4.10.1.2 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比较期间未通过关联方交易单元发生债券交易。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比较期间未通过关联方交易单元发生债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比较期间未通过关联方交易单元发生权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 189,222.36 5.75% 24,185.59 3.97%
关联方名称
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国信证券 461,182.51 21.64% 114,712.48 14.56%
注： （1）佣金的计算公式
上海证券交易所的交易佣金=买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由券商
承担的费用
深圳证券交易所的交易佣金=买（卖）成交金额×1‰-买（卖）经手费-买（卖）证管费等由券商
承担的费用
（佣金比率按照与一般证券公司签订的协议条款订立。 ）
（2）本基金与关联方已按同业统一的基金佣金计算方式和佣金比例签订了《证券交易席位租用协
议》 。根据协议规定，上述单位定期或不定期地为我公司提供研究服务以及其他研究支持。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月 1日至 2013年 12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
5,585,405.52 7,307,734.03
其中： 支付销售机构的客
户维护费
1,236,372.71 1,295,425.56
注：(1)支付基金管理人鹏华基金管理有限公司的管理人报酬年费率为 0.75%，逐日计提，按月支鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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付。日管理费=前一日基金资产净值×0.75%÷当年天数。
(2)根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》 ，基金管理人依据销售机构销售基金的保有量
提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，
客户维护费从基金管理费中列支。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月 1日至 2013年 12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
1,117,081.12 1,461,546.77
注：支付基金托管人中国工商银行股份有限公司的托管费年费率为0.15%，逐日计提，按月支付。
日托管费=前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比较期间没有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
2013年及2012年,本基金管理人未投资、持有本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年1月1日至2013年 12 月31日
上年度可比期间
2012年 1月 1日至 2012年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行 32,451,836.75 308,039.10 109,192,615.75 375,057.37
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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7.4.12 期末（2013 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末，本基金没有持有因认购新发或增发而流通受限股票，也没有持有因认购新发或
增发而流通受限的债券及权证。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备
注
002573 国电清新
2013年12月
23 日
购买资
产
22.17
2014年3月
25 日
20.80 125,826 2,513,090.53 2,789,562.42 -
000735 罗 牛 山
2013年12月
31 日
重大事
项
6.53
2014年1月
6 日
6.53 414,114 2,752,981.29 2,704,164.42 -
600639 浦东金桥
2013年12月
5 日
重大事
项
11.76
2014年2月
26 日
10.58 194,711 2,059,235.87 2,289,801.36 -
600572 康恩贝
2013年11月
25 日
资产重
组
13.51 - - 116,893 1,177,736.75 1,579,224.43 -
002022 科华生物
2013年12月
20 日
重大事
项
16.82
2014年1月
27 日
18.50 85,871 1,253,392.13 1,444,350.22 -
600141 兴发集团
2013年12月
20 日
重大事
项
12.48
2014年1月
27 日
13.28 82,448 1,213,260.48 1,028,951.04 -
001696 宗申动力
2013年12月
9 日
重大事
项
4.70
2014年1月
9 日
4.41 198,330 1,141,077.18 932,151.00 -
600063 皖维高新
2013年12月
18 日
重大事
项
2.07
2014年3月
18 日
2.28 283,986 628,622.75 587,851.02 -
002190 成飞集成
2013年12月
23 日
资产重
组
15.15 - - 27,586 428,798.01 417,927.90 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金没有从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金没有从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为被动式指数基金，其预期的风险和收益高于货币市场基金、债券基金、混合型基金。
本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工
具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的
主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力争实现保持基金净值增长率与标的指数增
长率间的高度正相关，并保持跟踪误差在合同约定的范围内。
本基金的基金管理人致力于全面内部控制体系的建设，建立了从董事会层面到各业务部门的
风险管理组织架构。本基金的基金管理人在董事会下设风险控制和合规审计委员会，主要负责制
定基金管理人风险控制战略和控制政策、协调突发重大风险等事项；督察长负责对基金管理人各
业务环节合法合规运作进行监督检查，组织、指导基金管理人内部监察稽核工作，并可向董事会
和中国证监会直接报告；在公司内部设立独立的监察稽核部，专职负责对基金管理人各部门、各
业务的风险控制情况进行督促和检查，并适时提出整改建议。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券的发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国工商银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进
行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可
能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制
以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2013年 12月 31日，本基金未持有信用
类债券（2012年12月 31 日为0.03% ）。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理职能部门设定流
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合在短时间内变现能力的综合指标、
组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券
在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产
流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金
可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券
投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额
净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等，其余大部分金融
资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率
变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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本期末
2013年 12月 31 日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 32,451,836.75 - - - 32,451,836.75
结算备付金 3,317.92 - - - 3,317.92
存出保证金 226,993.72 - - - 226,993.72
交易性金融资产 - - - 577,821,387.58 577,821,387.58
应收证券清算款 - - - 1,919,946.80 1,919,946.80
应收利息 - - - 6,525.15 6,525.15
应收申购款 - - - 100,721.98 100,721.98
资产总计 32,682,148.39 - - 579,848,581.51 612,530,729.90
负债
应付证券清算款 - - - 2,224,790.98 2,224,790.98
应付赎回款 - - - 596,208.71 596,208.71
应付管理人报酬 - - - 399,781.16 399,781.16
应付托管费 - - - 79,956.22 79,956.22
应付交易费用 - - - 609,120.22 609,120.22
其他负债 - - - 342,294.05 342,294.05
负债总计 - - - 4,252,151.34 4,252,151.34
利率敏感度缺口 32,682,148.39 - - 575,596,430.17 608,278,578.56
上年度末
2012年 12月 31 日
1 年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 109,192,615.75 - - - 109,192,615.75
结算备付金 2,499,887.73 - - - 2,499,887.73
存出保证金 - - - 364,873.07 364,873.07
交易性金融资产 - - 224,000.00 779,514,411.37 779,738,411.37
应收证券清算款 - - - 50,180,158.58 50,180,158.58
应收利息 - - - 9,522.66 9,522.66
应收申购款 - - - 40,143,411.41 40,143,411.41
其他资产 - - - - -
资产总计 111,692,503.48 - 224,000.00 870,212,377.09 982,128,880.57
负债
应付赎回款 - - - 157,853,640.17 157,853,640.17
应付管理人报酬 - - - 530,949.87 530,949.87
应付托管费 - - - 106,189.97 106,189.97
应付交易费用 - - - 787,842.08 787,842.08
其他负债 - - - 611,574.07 611,574.07
负债总计 - - - 159,890,196.16 159,890,196.16
利率敏感度缺口 111,692,503.48 - 224,000.00 710,322,180.93 822,238,684.41
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金为指数基金，主要投资于标的指数成份股、备选成份股，利率风险不是本基金的主要
风险。于2013 年12月 31 日，本基金未持有交易性债券投资（2012年 12 月 31 日为 0.03%） ，因
此当利率发生合理、可能的变动时，对于本基金资产净值无重大影响（同上一年度） 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股，所
面临的其他价格风险来源于标的指数成份股和备选成份股证券发行主体自身经营情况或特殊事项
的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为被动式指数基金，原则上采用完全复制的方法，按照个股在标的指数中的基准权重
构建投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应
调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发等变化，
对基金投资组合进行相应调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数间的高度正相关和跟踪误
差最小化。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金主要投资于指数的成份股及其备选
成份股（投资比例不低于基金资产净值的 90%） 。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有
的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR（Value at Risk）
指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 577,821,387.58 94.99 779,514,411.37 94.80 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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交易性金融资产－基金投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 577,821,387.58 94.99 779,514,411.37 94.80
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2013年 12月
31 日 ）
上年度末（ 2012年 12月
31 日 ）
业绩比较基准上升 5 30,231,445.35 40,943,375.29
业绩比较基准下降 5 -30,231,445.35 -40,943,375.29
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的
市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于2013年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层级的余额为564,047,403.77 元，属于第二层级的余额为 13,773,983.81 元，无属于第三
层级的余额(2012 年12月 31日：第一层级758,029,152.66元，第二层级21,709,258.71 元，无
第三层级)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察
输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 577,821,387.58 94.33
其中：股票 577,821,387.58 94.33
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 32,455,154.67 5.30
6 其他各项资产 2,254,187.65 0.37
7 合计 612,530,729.90 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 8,706,692.18 1.43
B
采矿业 13,157,599.66 2.16
C
制造业 338,732,292.63 55.69
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
18,966,725.63 3.12 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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E
建筑业 15,063,606.13 2.48
F
批发和零售业 39,937,766.29 6.57
G
交通运输、仓储和邮政业 17,347,856.25 2.85
H
住宿和餐饮业 1,388,172.10 0.23
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
29,175,837.47 4.80
J
金融业 5,796,881.03 0.95
K
房地产业 53,645,893.20 8.82
L
租赁和商务服务业 11,510,961.53 1.89
M
科学研究和技术服务业 2,829,340.56 0.47
N
水利、环境和公共设施管理业 5,754,104.06 0.95
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 10,734,669.74 1.76
S
综合 5,072,989.12 0.83
合计 577,821,387.58 94.99
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600388 龙净环保 96,988 3,251,037.76 0.53
2 002152 广电运通 162,619 3,120,658.61 0.51
3 002063 远光软件 157,984 3,072,788.80 0.51
4 600635 大众公用 560,015 3,068,882.20 0.50
5 600499 科达机电 151,262 3,038,853.58 0.50
6 000028 国药一致 64,585 2,990,285.50 0.49
7 600200 江苏吴中 259,572 2,956,525.08 0.49
8 002410 广联达 93,056 2,931,264.00 0.48
9 600570 恒生电子 140,313 2,926,929.18 0.48 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 44 页 共 65 页
10 002250 联化科技 138,128 2,899,306.72 0.48
11 600645 中源协和 118,086 2,829,340.56 0.47
12 600521 华海药业 207,808 2,815,798.40 0.46
13 000690 宝新能源 527,018 2,793,195.40 0.46
14 002573 国电清新 125,826 2,789,562.42 0.46
15 600880 博瑞传播 163,734 2,780,203.32 0.46
16 002400 省广股份 76,533 2,774,321.25 0.46
17 002465 海格通信 132,068 2,744,373.04 0.45
18 600587 新华医疗 39,052 2,730,125.32 0.45
19 000735 罗 牛 山 414,114 2,704,164.42 0.44
20 000848 承德露露 106,130 2,594,878.50 0.43
21 600872 中炬高新 226,076 2,570,484.12 0.42
22 002008 大族激光 188,206 2,538,898.94 0.42
23 600161 天坛生物 119,306 2,536,445.56 0.42
24 000712 锦龙股份 110,471 2,535,309.45 0.42
25 002340 格林美 245,468 2,516,047.00 0.41
26 600557 康缘药业 82,465 2,508,585.30 0.41
27 000671 阳 光 城 269,072 2,499,678.88 0.41
28 600643 爱建股份 219,509 2,491,427.15 0.41
29 600067 冠城大通 373,328 2,415,432.16 0.40
30 600325 华发股份 319,835 2,382,770.75 0.39
31 600158 中体产业 308,675 2,361,363.75 0.39
32 000762 西藏矿业 221,430 2,338,300.80 0.38
33 600594 益佰制药 71,632 2,336,635.84 0.38
34 000998 隆平高科 84,958 2,317,654.24 0.38
35 600639 浦东金桥 194,711 2,289,801.36 0.38
36 000566 海南海药 202,131 2,259,824.58 0.37
37 600435 北方导航 169,579 2,235,051.22 0.37
38 600503 华丽家族 534,928 2,230,649.76 0.37
39 600418 江淮汽车 255,022 2,226,342.06 0.37
40 002004 华邦颖泰 145,873 2,212,893.41 0.36
41 600797 浙大网新 394,086 2,198,999.88 0.36
42 600284 浦东建设 207,604 2,194,374.28 0.36
43 600812 华北制药 433,541 2,172,040.41 0.36
44 000540 中天城投 372,051 2,157,895.80 0.35
45 600409 三友化工 462,434 2,150,318.10 0.35
46 002262 恩华药业 76,077 2,143,089.09 0.35
47 600851 海欣股份 301,946 2,125,699.84 0.35
48 000587 金叶珠宝 169,582 2,123,166.64 0.35 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 45 页 共 65 页
49 600805 悦达投资 192,932 2,116,464.04 0.35
50 002028 思源电气 141,743 2,111,970.70 0.35
51 002482 广田股份 107,743 2,111,762.80 0.35
52 600881 亚泰集团 537,688 2,107,736.96 0.35
53 601929 吉视传媒 249,815 2,095,947.85 0.34
54 000559 万向钱潮 393,377 2,088,831.87 0.34
55 002064 华峰氨纶 228,872 2,085,023.92 0.34
56 002277 友阿股份 179,835 2,078,892.60 0.34
57 600138 中青旅 117,887 2,077,168.94 0.34
58 000975 银泰资源 238,940 2,035,768.80 0.33
59 600717 天津港 237,428 2,030,009.40 0.33
60 000829 天音控股 286,521 2,022,838.26 0.33
61 000563 陕国投Ａ 253,653 2,019,077.88 0.33
62 000572 海马汽车 526,010 1,998,838.00 0.33
63 600879 航天电子 212,634 1,990,254.24 0.33
64 600110 中科英华 326,269 1,986,978.21 0.33
65 002050 三花股份 174,384 1,970,539.20 0.32
66 600351 亚宝药业 315,703 1,969,986.72 0.32
67 600122 宏图高科 486,478 1,955,641.56 0.32
68 601519 大智慧 292,237 1,952,143.16 0.32
69 600509 天富热电 218,189 1,922,245.09 0.32
70 600240 华业地产 473,459 1,922,243.54 0.32
71 600675 中华企业 276,601 1,911,312.91 0.31
72 002285 世联地产 120,847 1,904,548.72 0.31
73 002384 东山精密 90,463 1,888,867.44 0.31
74 600312 平高电气 185,761 1,876,186.10 0.31
75 000501 鄂武商Ａ 146,905 1,874,507.80 0.31
76 000050 深天马Ａ 164,825 1,860,874.25 0.31
77 600790 轻纺城 290,324 1,840,654.16 0.30
78 600422 昆明制药 77,427 1,826,502.93 0.30
79 600636 三爱富 160,153 1,822,541.14 0.30
80 600151 航天机电 212,676 1,820,506.56 0.30
81 600277 亿利能源 240,540 1,818,482.40 0.30
82 000021 长城开发 344,256 1,817,671.68 0.30
83 600586 金晶科技 571,069 1,804,578.04 0.30
84 600500 中化国际 236,532 1,797,643.20 0.30
85 600496 精工钢构 256,421 1,794,947.00 0.30
86 000931 中 关 村 307,596 1,784,056.80 0.29
87 600704 物产中大 157,020 1,782,177.00 0.29 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 46 页 共 65 页
88 000897 津滨发展 325,998 1,776,689.10 0.29
89 600830 香溢融通 184,099 1,776,555.35 0.29
90 600387 海越股份 87,573 1,765,471.68 0.29
91 002440 闰土股份 108,807 1,748,528.49 0.29
92 600522 中天科技 159,982 1,747,003.44 0.29
93 600517 置信电气 117,634 1,740,983.20 0.29
94 600601 方正科技 622,633 1,730,919.74 0.28
95 600757 长江传媒 227,236 1,720,176.52 0.28
96 002292 奥飞动漫 52,309 1,708,411.94 0.28
97 601126 四方股份 88,570 1,704,972.50 0.28
98 002049 同方国芯 34,459 1,701,585.42 0.28
99 002405 四维图新 138,389 1,695,265.25 0.28
100 000732 泰禾集团 183,197 1,692,740.28 0.28
101 600320 振华重工 471,411 1,668,794.94 0.27
102 002153 石基信息 35,135 1,668,209.80 0.27
103 000997 新 大 陆 101,346 1,667,141.70 0.27
104 600765 中航重机 132,407 1,657,735.64 0.27
105 000977 浪潮信息 36,533 1,652,387.59 0.27
106 603077 和邦股份 117,565 1,645,910.00 0.27
107 002118 紫鑫药业 167,027 1,636,864.60 0.27
108 000049 德赛电池 23,300 1,635,660.00 0.27
109 002429 兆驰股份 121,109 1,634,971.50 0.27
110 600596 新安股份 154,216 1,633,147.44 0.27
111 002183 怡 亚 通 237,342 1,630,539.54 0.27
112 000543 皖能电力 227,939 1,627,484.46 0.27
113 600537 亿晶光电 148,821 1,619,172.48 0.27
114 002252 上海莱士 34,043 1,617,042.50 0.27
115 600835 上海机电 91,540 1,615,681.00 0.27
116 600478 科力远 62,093 1,610,692.42 0.26
117 600006 东风汽车 552,983 1,609,180.53 0.26
118 002226 江南化工 113,140 1,603,193.80 0.26
119 600770 综艺股份 190,373 1,601,036.93 0.26
120 000422 湖北宜化 254,786 1,597,508.22 0.26
121 600614 鼎立股份 152,219 1,587,644.17 0.26
122 600572 康恩贝 116,893 1,579,224.43 0.26
123 002005 德豪润达 198,609 1,572,983.28 0.26
124 600654 飞乐股份 214,117 1,563,054.10 0.26
125 600584 长电科技 242,052 1,549,132.80 0.25
126 600162 香江控股 278,274 1,544,420.70 0.25 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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127 002219 独 一 味 62,452 1,537,568.24 0.25
128 600511 国药股份 81,424 1,536,470.88 0.25
129 600337 美克股份 256,033 1,536,198.00 0.25
130 600963 岳阳林纸 471,999 1,524,556.77 0.25
131 600335 国机汽车 116,320 1,510,996.80 0.25
132 600292 中电远达 58,098 1,504,157.22 0.25
133 600978 宜华木业 261,544 1,498,647.12 0.25
134 000550 江铃汽车 58,933 1,497,487.53 0.25
135 000951 中国重汽 130,039 1,487,646.16 0.24
136 600125 铁龙物流 259,172 1,474,688.68 0.24
137 002091 江苏国泰 126,865 1,474,171.30 0.24
138 002345 潮宏基 130,451 1,471,487.28 0.24
139 002428 云南锗业 110,988 1,469,481.12 0.24
140 002305 南国置业 200,258 1,467,891.14 0.24
141 002092 中泰化学 276,142 1,463,552.60 0.24
142 600490 鹏欣资源 123,600 1,453,536.00 0.24
143 002022 科华生物 85,871 1,444,350.22 0.24
144 600755 厦门国贸 264,498 1,436,224.14 0.24
145 600525 长园集团 161,534 1,429,575.90 0.24
146 000786 北新建材 81,467 1,425,672.50 0.23
147 002327 富安娜 95,106 1,421,834.70 0.23
148 000616 亿城股份 406,101 1,413,231.48 0.23
149 002317 众生药业 71,467 1,407,899.90 0.23
150 600037 歌华有线 180,617 1,407,006.43 0.23
151 600366 宁波韵升 102,013 1,403,698.88 0.23
152 002073 软控股份 168,178 1,399,240.96 0.23
153 002489 浙江永强 135,619 1,383,313.80 0.23
154 600759 正和股份 173,225 1,380,603.25 0.23
155 600038 哈飞股份 50,130 1,378,073.70 0.23
156 002223 鱼跃医疗 60,300 1,377,252.00 0.23
157 600268 国电南自 271,089 1,374,421.23 0.23
158 600787 中储股份 131,867 1,355,592.76 0.22
159 002273 水晶光电 85,136 1,353,662.40 0.22
160 002271 东方雨虹 51,066 1,346,610.42 0.22
161 600223 鲁商置业 347,672 1,345,490.64 0.22
162 002663 普邦园林 79,280 1,344,588.80 0.22
163 000726 鲁
泰Ａ 127,377 1,341,279.81 0.22
164 002437 誉衡药业 31,735 1,336,043.50 0.22
165 600820 隧道股份 147,270 1,335,738.90 0.22 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 48 页 共 65 页
166 600132 重庆啤酒 82,420 1,334,379.80 0.22
167 000979 中弘股份 382,199 1,330,052.52 0.22
168 002503 搜于特 132,907 1,327,740.93 0.22
169 600825 新华传媒 148,127 1,318,330.30 0.22
170 000511 银基发展 327,896 1,308,305.04 0.22
171 000788 北大医药 101,336 1,305,207.68 0.21
172 600112 天成控股 101,130 1,296,486.60 0.21
173 600816 安信信托 90,272 1,286,376.00 0.21
174 002216 三全食品 57,095 1,284,066.55 0.21
175 600426 华鲁恒升 189,012 1,279,611.24 0.21
176 600261 阳光照明 91,546 1,271,573.94 0.21
177 002470 金正大 59,616 1,269,820.80 0.21
178 601216 内蒙君正 108,836 1,269,027.76 0.21
179 002368 太极股份 38,930 1,267,560.80 0.21
180 002477 雏鹰农牧 121,153 1,252,722.02 0.21
181 000935 四川双马 224,578 1,250,899.46 0.21
182 600761 安徽合力 101,924 1,232,261.16 0.20
183 600073 上海梅林 139,946 1,228,725.88 0.20
184 000982 中银绒业 142,775 1,226,437.25 0.20
185 000887 中鼎股份 152,022 1,223,777.10 0.20
186 000988 华工科技 177,050 1,219,874.50 0.20
187 002161 远 望 谷 146,797 1,218,415.10 0.20
188 601588 北辰实业 452,710 1,217,789.90 0.20
189 601718 际华集团 437,704 1,212,440.08 0.20
190 000517 荣安地产 247,486 1,210,206.54 0.20
191 000513 丽珠集团 31,225 1,208,095.25 0.20
192 600651 飞乐音响 209,772 1,197,798.12 0.20
193 600183 生益科技 242,199 1,196,463.06 0.20
194 000719 大地传媒 102,794 1,194,466.28 0.20
195 000488 晨鸣纸业 252,371 1,186,143.70 0.20
196 000921 海信科龙 101,460 1,183,023.60 0.19
197 002690 美亚光电 29,483 1,181,973.47 0.19
198 600198 大唐电信 88,937 1,181,083.36 0.19
199 600720 祁连山 176,349 1,179,774.81 0.19
200 600171 上海贝岭 129,136 1,166,098.08 0.19
201 000413 宝
石Ａ 68,326 1,156,759.18 0.19
202 002041 登海种业 33,178 1,154,262.62 0.19
203 000926 福星股份 161,451 1,149,531.12 0.19
204 002508 老板电器 29,040 1,146,499.20 0.19 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 49 页 共 65 页
205 000860 顺鑫农业 74,584 1,145,610.24 0.19
206 600747 大连控股 301,816 1,143,882.64 0.19
207 002309 中利科技 68,213 1,139,157.10 0.19
208 000415 渤海租赁 143,768 1,137,204.88 0.19
209 600300 维维股份 236,906 1,132,410.68 0.19
210 600056 中国医药 51,867 1,131,219.27 0.19
211 600199 金种子酒 110,160 1,117,022.40 0.18
212 000006 深振业Ａ 226,021 1,114,283.53 0.18
213 000652 泰达股份 239,293 1,100,747.80 0.18
214 000088 盐 田 港 181,665 1,099,073.25 0.18
215 000078 海王生物 145,436 1,098,041.80 0.18
216 600611 大众交通 177,309 1,095,769.62 0.18
217 000969 安泰科技 146,765 1,090,463.95 0.18
218 002011 盾安环境 118,659 1,085,729.85 0.18
219 600640 号百控股 60,747 1,084,333.95 0.18
220 000900 现代投资 154,562 1,081,934.00 0.18
221 000816 江淮动力 246,768 1,080,843.84 0.18
222 600120 浙江东方 86,091 1,080,442.05 0.18
223 600894 广日股份 89,438 1,075,044.76 0.18
224 002416 爱施德 56,658 1,070,836.20 0.18
225 002167 东方锆业 93,902 1,069,543.78 0.18
226 002396 星网锐捷 49,876 1,068,343.92 0.18
227 000939 凯迪电力 172,848 1,066,472.16 0.18
228 601311 骆驼股份 96,564 1,052,547.60 0.17
229 600481 双良节能 91,931 1,048,932.71 0.17
230 600270 外运发展 102,702 1,046,533.38 0.17
231 600801 华新水泥 86,127 1,045,581.78 0.17
232 600086 东方金钰 59,918 1,042,573.20 0.17
233 000541 佛山照明 149,537 1,030,309.93 0.17
234 600141 兴发集团 82,448 1,028,951.04 0.17
235 600059 古越龙山 108,086 1,025,736.14 0.17
236 600628 新世界 120,781 1,023,015.07 0.17
237 002191 劲嘉股份 73,914 1,021,491.48 0.17
238 002646 青青稞酒 51,064 1,021,280.00 0.17
239 002048 宁波华翔 120,424 1,016,378.56 0.17
240 002424 贵州百灵 40,017 1,014,430.95 0.17
241 002698 博实股份 34,099 1,007,625.45 0.17
242 600874 创业环保 123,239 1,006,862.63 0.17
243 600884 杉杉股份 81,562 1,004,843.84 0.17 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 50 页 共 65 页
244 600885 宏发股份 54,138 1,004,801.28 0.17
245 600729 重庆百货 46,038 1,002,707.64 0.16
246 600373 中文传媒 56,052 1,002,209.76 0.16
247 000685 中山公用 88,219 1,002,167.84 0.16
248 002029 七 匹 狼 128,647 998,300.72 0.16
249 002701 奥瑞金 26,052 997,010.04 0.16
250 600410 华胜天成 146,594 989,509.50 0.16
251 002648 卫星石化 34,091 987,957.18 0.16
252 600580 卧龙电气 157,493 981,181.39 0.16
253 600220 江苏阳光 404,223 978,219.66 0.16
254 600993 马应龙 56,443 977,592.76 0.16
255 600545 新疆城建 153,396 977,132.52 0.16
256 000830 鲁西化工 235,107 970,991.91 0.16
257 000417 合肥百货 154,753 970,301.31 0.16
258 600269 赣粤高速 331,610 968,301.20 0.16
259 600298 安琪酵母 56,024 967,534.48 0.16
260 000518 四环生物 292,371 964,824.30 0.16
261 000612 焦作万方 164,613 959,693.79 0.16
262 002325 洪涛股份 99,987 958,875.33 0.16
263 002332 仙琚制药 67,898 954,645.88 0.16
264 000031 中粮地产 257,198 954,204.58 0.16
265 600289 亿阳信通 105,234 942,896.64 0.16
266 600439 瑞贝卡 187,187 939,678.74 0.15
267 600551 时代出版 57,428 936,650.68 0.15
268 002251 步 步 高 67,812 934,449.36 0.15
269 001696 宗申动力 198,330 932,151.00 0.15
270 600251 冠农股份 61,614 930,371.40 0.15
271 600482 风帆股份 90,308 924,753.92 0.15
272 000667 名流置业 507,633 923,892.06 0.15
273 600864 哈投股份 92,942 921,984.64 0.15
274 002588 史丹利 24,956 920,626.84 0.15
275 002414 高德红外 40,311 919,090.80 0.15
276 000650 仁和药业 168,680 912,558.80 0.15
277 600260 凯乐科技 119,707 912,167.34 0.15
278 000799 酒 鬼 酒 64,476 910,401.12 0.15
279 600702 沱牌舍得 60,460 909,318.40 0.15
280 002083 孚日股份 212,893 909,053.11 0.15
281 600983 合肥三洋 60,378 907,481.34 0.15
282 002056 横店东磁 58,185 905,940.45 0.15 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 51 页 共 65 页
283 600004 白云机场 130,336 905,835.20 0.15
284 600458 时代新材 90,661 905,703.39 0.15
285 600595 中孚实业 246,800 903,288.00 0.15
286 600064 南京高科 81,236 895,220.72 0.15
287 600575 芜湖港 276,198 894,881.52 0.15
288 000680 山推股份 281,277 894,460.86 0.15
289 000886 海南高速 224,252 892,522.96 0.15
290 002237 恒邦股份 64,610 887,741.40 0.15
291 600017 日照港 348,780 885,901.20 0.15
292 600239 云南城投 163,387 877,388.19 0.14
293 000525 红 太 阳 57,526 862,890.00 0.14
294 002371 七星电子 39,944 859,195.44 0.14
295 000636 风华高科 152,474 850,804.92 0.14
296 002249 大洋电机 81,258 850,771.26 0.14
297 600021 上海电力 182,361 846,155.04 0.14
298 600380 健康元 175,213 844,526.66 0.14
299 000759 中百集团 119,249 844,282.92 0.14
300 000877 天山股份 138,489 842,013.12 0.14
301 600750 江中药业 53,002 840,611.72 0.14
302 600612 老凤祥 36,023 840,056.36 0.14
303 600392 盛和资源 42,716 839,796.56 0.14
304 002638 勤上光电 74,320 835,356.80 0.14
305 600831 广电网络 111,797 834,005.62 0.14
306 600699 均胜电子 54,025 832,525.25 0.14
307 600139 西部资源 112,613 831,083.94 0.14
308 600438 通威股份 92,817 830,712.15 0.14
309 002572 索菲亚 37,547 823,030.24 0.14
310 600429 三元股份 100,187 817,525.92 0.13
311 600460 士兰微 135,970 815,820.00 0.13
312 601515 东风股份 31,528 813,737.68 0.13
313 600508 上海能源 82,098 813,591.18 0.13
314 600754 锦江股份 50,709 812,358.18 0.13
315 600685 广船国际 47,689 806,420.99 0.13
316 000627 天茂集团 306,909 804,101.58 0.13
317 002281 光迅科技 21,067 784,113.74 0.13
318 002168 深圳惠程 107,416 783,062.64 0.13
319 600844 丹化科技 105,115 781,004.45 0.13
320 600858 银座股份 103,245 780,532.20 0.13
321 002254 泰和新材 100,878 779,786.94 0.13 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 52 页 共 65 页
322 600329 中新药业 61,188 772,192.56 0.13
323 601002 晋亿实业 89,949 771,762.42 0.13
324 600106 重庆路桥 206,301 771,565.74 0.13
325 002480 新筑股份 47,511 768,727.98 0.13
326 002393 力生制药 19,505 768,497.00 0.13
327 600470 六国化工 118,213 768,384.50 0.13
328 600195 中牧股份 48,810 767,781.30 0.13
329 002275 桂林三金 50,089 765,860.81 0.13
330 601880 大连港 286,147 761,151.02 0.13
331 000850 华茂股份 160,570 761,101.80 0.13
332 600479 千金药业 60,433 760,851.47 0.13
333 002203 海亮股份 65,938 756,308.86 0.12
334 600425 青松建化 195,608 751,134.72 0.12
335 600176 中国玻纤 99,117 750,315.69 0.12
336 600616 金枫酒业 86,932 748,484.52 0.12
337 000809 铁岭新城 69,511 739,597.04 0.12
338 000090 深 天 健 109,693 737,136.96 0.12
339 002140 东华科技 39,063 736,728.18 0.12
340 600311 荣华实业 144,406 735,026.54 0.12
341 601965 中国汽研 54,502 730,326.80 0.12
342 600088 中视传媒 46,927 728,307.04 0.12
343 600736 苏州高新 179,862 726,642.48 0.12
344 002123 荣信股份 99,801 722,559.24 0.12
345 601678 滨化股份 93,413 722,082.49 0.12
346 000823 超声电子 87,359 718,090.98 0.12
347 600748 上实发展 95,086 717,899.30 0.12
348 002013 中航精机 45,877 717,057.51 0.12
349 000066 长城电脑 187,289 709,825.31 0.12
350 002308 威创股份 89,606 709,679.52 0.12
351 000669 金鸿能源 22,908 707,857.20 0.12
352 600180 瑞茂通 74,091 707,569.05 0.12
353 002444 巨星科技 86,575 704,720.50 0.12
354 601000 唐山港 229,774 703,108.44 0.12
355 000042 深 长 城 27,124 694,374.40 0.11
356 002221 东华能源 66,534 693,949.62 0.11
357 002557 洽洽食品 28,725 693,421.50 0.11
358 600467 好当家 124,040 692,143.20 0.11
359 000510 金路集团 129,832 692,004.56 0.11
360 002479 富春环保 83,644 691,735.88 0.11 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 53 页 共 65 页
361 600401 海润光伏 88,223 691,668.32 0.11
362 000930 中粮生化 161,723 690,557.21 0.11
363 600826 兰生股份 44,871 689,218.56 0.11
364 000409 山东地矿 53,466 689,176.74 0.11
365 002408 齐翔腾达 47,095 673,458.50 0.11
366 600673 东阳光铝 70,454 672,131.16 0.11
367 600776 东方通信 108,717 669,696.72 0.11
368 600780 通宝能源 130,260 666,931.20 0.11
369 000919 金陵药业 71,502 657,818.40 0.11
370 000608 阳光股份 127,938 657,601.32 0.11
371 600308 华泰股份 231,950 656,418.50 0.11
372 002179 中航光电 39,389 655,826.85 0.11
373 600078 澄星股份 112,805 655,397.05 0.11
374 002233 塔牌集团 101,427 652,175.61 0.11
375 600740 山西焦化 108,577 651,462.00 0.11
376 600888 新疆众和 109,121 645,996.32 0.11
377 601339 百隆东方 63,708 645,362.04 0.11
378 601801 皖新传媒 51,464 641,756.08 0.11
379 000655 金岭矿业 84,520 638,126.00 0.10
380 600449 宁夏建材 81,385 633,989.15 0.10
381 000418 小天鹅Ａ 62,471 629,707.68 0.10
382 002342 巨力索具 108,752 628,586.56 0.10
383 600280 中央商场 49,007 628,269.74 0.10
384 000683 远兴能源 157,208 627,259.92 0.10
385 601566 九牧王 49,180 626,061.40 0.10
386 000777 中核科技 36,289 624,896.58 0.10
387 601616 广电电气 158,404 624,111.76 0.10
388 000697 炼石有色 68,187 621,865.44 0.10
389 600773 西藏城投 65,181 621,826.74 0.10
390 600737 中粮屯河 116,604 621,499.32 0.10
391 000426 兴业矿业 82,679 619,265.71 0.10
392 600428 中远航运 176,276 618,728.76 0.10
393 002181 粤 传 媒 58,255 616,920.45 0.10
394 600026 中海发展 126,388 615,509.56 0.10
395 000552 靖远煤电 61,102 612,242.04 0.10
396 603366 日出东方 43,063 610,202.71 0.10
397 603766 隆鑫通用 64,636 608,224.76 0.10
398 600723 首商股份 93,281 608,192.12 0.10
399 600869 远东电缆 84,145 601,636.75 0.10 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 54 页 共 65 页
400 600589 广东榕泰 119,462 600,893.86 0.10
401 601908 京运通 73,251 600,658.20 0.10
402 600416 湘电股份 87,422 600,589.14 0.10
403 000099 中信海直 70,536 597,439.92 0.10
404 600322 天房发展 179,623 596,348.36 0.10
405 002315 焦点科技 13,274 596,002.60 0.10
406 002267 陕天然气 57,648 591,468.48 0.10
407 600063 皖维高新 283,986 587,851.02 0.10
408 002672 东江环保 16,940 587,479.20 0.10
409 002447 壹桥苗业 30,381 585,745.68 0.10
410 600236 桂冠电力 186,724 584,446.12 0.10
411 002306 湘鄂情 111,376 575,813.92 0.09
412 600488 天药股份 135,859 573,324.98 0.09
413 600850 华东电脑 27,261 570,845.34 0.09
414 600491 龙元建设 161,178 570,570.12 0.09
415 000738 中航动控 46,645 562,072.25 0.09
416 000688 建新矿业 96,822 559,631.16 0.09
417 600657 信达地产 172,889 558,431.47 0.09
418 601608 中信重工 163,785 551,955.45 0.09
419 601777 力帆股份 86,039 551,509.99 0.09
420 600456 宝钛股份 43,513 550,439.45 0.09
421 002461 珠江啤酒 57,693 548,660.43 0.09
422 600510 黑牡丹 90,032 548,294.88 0.09
423 600507 方大特钢 148,651 545,549.17 0.09
424 002283 天润曲轴 94,842 545,341.50 0.09
425 002574 明牌珠宝 27,153 533,013.39 0.09
426 000973 佛塑科技 132,898 532,920.98 0.09
427 000852 江钻股份 30,866 527,808.60 0.09
428 000962 东方钽业 52,860 526,485.60 0.09
429 002493 荣盛石化 63,100 526,254.00 0.09
430 000780 平庄能源 115,092 524,819.52 0.09
431 002025 航天电器 39,610 520,871.50 0.09
432 600039 四川路桥 85,711 517,694.44 0.09
433 600469 风神股份 63,840 517,104.00 0.09
434 002430 杭氧股份 68,889 509,778.60 0.08
435 600487 亨通光电 24,016 507,458.08 0.08
436 600841 上柴股份 44,397 503,018.01 0.08
437 002635 安洁科技 14,015 501,737.00 0.08
438 002276 万马电缆 106,266 498,387.54 0.08 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 55 页 共 65 页
439 002154 报 喜 鸟 83,297 495,617.15 0.08
440 600468 百利电气 51,631 494,624.98 0.08
441 002293 罗莱家纺 20,715 493,224.15 0.08
442 601233 桐昆股份 81,878 492,086.78 0.08
443 000927 一汽夏利 135,818 486,228.44 0.08
444 002122 天马股份 115,042 485,477.24 0.08
445 000987 广州友谊 50,784 484,987.20 0.08
446 601208 东材科技 69,610 483,789.50 0.08
447 600436 片仔癀 5,094 480,415.14 0.08
448 002238 天威视讯 36,283 479,298.43 0.08
449 002612 朗姿股份 16,957 474,456.86 0.08
450 002601 佰利联 27,088 472,143.84 0.08
451 601636 旗滨集团 59,113 471,130.61 0.08
452 002392 北京利尔 67,935 467,392.80 0.08
453 002419 天虹商场 45,422 466,938.16 0.08
454 600117 西宁特钢 126,209 460,662.85 0.08
455 600683 京投银泰 104,837 460,234.43 0.08
456 600563 法拉电子 20,258 460,059.18 0.08
457 002498 汉缆股份 60,614 453,392.72 0.07
458 600197 伊力特 41,381 451,466.71 0.07
459 600581 八一钢铁 108,700 448,931.00 0.07
460 600069 银鸽投资 108,645 444,358.05 0.07
461 002320 海峡股份 48,235 441,832.60 0.07
462 600121 郑州煤电 86,583 436,378.32 0.07
463 000030 富奥股份 71,391 434,057.28 0.07
464 002378 章源钨业 24,317 429,195.05 0.07
465 601010 文峰股份 62,719 428,370.77 0.07
466 601388 怡球资源 46,341 425,873.79 0.07
467 600815 厦工股份 107,041 424,952.77 0.07
468 600618 氯碱化工 63,420 424,279.80 0.07
469 002190 成飞集成 27,586 417,927.90 0.07
470 002075 沙钢股份 134,277 414,915.93 0.07
471 601999 出版传媒 62,416 412,569.76 0.07
472 002194 武汉凡谷 47,160 406,990.80 0.07
473 600743 华远地产 154,413 393,753.15 0.06
474 000631 顺发恒业 88,882 391,969.62 0.06
475 600333 长春燃气 47,641 383,033.64 0.06
476 002678 珠江钢琴 54,112 382,571.84 0.06
477 600094 大名城 74,380 375,619.00 0.06 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 56 页 共 65 页
478 601100 恒立油缸 30,972 374,451.48 0.06
479 000603 盛达矿业 28,629 369,027.81 0.06
480 002225 濮耐股份 67,057 360,096.09 0.06
481 002463 沪电股份 97,581 360,073.89 0.06
482 600533 栖霞建设 107,087 358,741.45 0.06
483 000861 海印股份 32,511 349,818.36 0.06
484 002078 太阳纸业 56,711 337,997.56 0.06
485 600408 安泰集团 119,197 321,831.90 0.05
486 600724 宁波富达 73,194 306,682.86 0.05
487 000822 山东海化 88,676 295,291.08 0.05
488 002093 国脉科技 54,596 278,985.56 0.05
489 603001 奥康国际 18,524 275,266.64 0.05
490 002534 杭锅股份 22,725 267,473.25 0.04
491 600397 安源煤业 62,782 266,823.50 0.04
492 000506 中润资源 57,684 264,192.72 0.04
493 000620 新华联 47,134 259,237.00 0.04
494 002490 山东墨龙 22,458 237,156.48 0.04
495 600531 豫光金铅 25,132 233,224.96 0.04
496 601011 宝泰隆 21,578 216,211.56 0.04
497 600184 光电股份 7,919 169,466.60 0.03
498 002662 京威股份 18,233 134,012.55 0.02
499 600054 黄山旅游 12,993 133,308.18 0.02
500 600829 三精制药 15,400 102,102.00 0.02
501 002204 大连重工 3,913 34,082.23 0.01
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002482 广田股份 11,575,355.33 1.41
2 002573 国电清新 10,848,977.70 1.32
3 002663 普邦园林 7,711,382.46 0.94
4 002230 科大讯飞 7,680,875.86 0.93 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 57 页 共 65 页
5 600765 中航重机 7,668,095.20 0.93
6 600509 天富热电 7,545,315.02 0.92
7 600596 新安股份 7,374,466.45 0.90
8 002480 新筑股份 7,289,369.41 0.89
9 002285 世联地产 7,190,227.41 0.87
10 000400 许继电气 7,188,797.44 0.87
11 600418 江淮汽车 7,013,832.42 0.85
12 600478 科力远 6,976,177.74 0.85
13 600622 嘉宝集团 6,779,479.92 0.82
14 600086 东方金钰 6,676,093.78 0.81
15 000762 西藏矿业 6,659,065.40 0.81
16 002004 华邦颖泰 6,636,924.51 0.81
17 600578 京能电力 6,477,468.34 0.79
18 002008 大族激光 6,409,963.84 0.78
19 000661 长春高新 6,377,956.52 0.78
20 600161 天坛生物 6,351,530.40 0.77
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002230
科大讯飞 15,168,406.88 1.84
2 000400
许继电气 13,858,246.33 1.69
3 000503
海虹控股 12,560,946.91 1.53
4 000826
桑德环境 12,405,834.80 1.51
5 000661
长春高新 12,221,063.61 1.49
6 002450
康得新 11,901,437.49 1.45
7 000598
兴蓉投资 11,855,049.03 1.44
8 002482
广田股份 11,278,624.14 1.37
9 600867
通化东宝 11,156,059.65 1.36
10 002573
国电清新 10,873,153.00 1.32
11 000917
电广传媒 10,084,345.20 1.23
12 600765
中航重机 9,876,875.94 1.20
13 000793
华闻传媒 9,412,963.13 1.14
14 002008
大族激光 9,143,560.68 1.11
15 600478
科力远 9,028,381.90 1.10 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 58 页 共 65 页
16 600418
江淮汽车 9,010,873.78 1.10
17 002456
欧菲光 8,858,250.00 1.08
18 600596
新安股份 8,832,365.33 1.07
19 600079
人福医药 8,275,888.91 1.01
20 600622
嘉宝集团 8,170,917.89 0.99
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,669,488,033.23
卖出股票收入（成交）总额 2,005,900,958.85
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 59 页 共 65 页
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本基金投资的前十名证券中本期没有发行主体被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.11.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 226,993.72
2 应收证券清算款 1,919,946.80
3 应收股利 -
4 应收利息 6,525.15
5 应收申购款 100,721.98
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,254,187.65
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.11.7 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 60 页 共 65 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
24,617 30,946.45 24,022,186.45 3.15% 737,786,639.46 96.85%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 高桂英 1,950,260.00 3.71%
2 王延安 1,280,252.00 2.43%
3 肖菊华 1,000,070.00 1.90%
4 钟莉莉 1,000,060.00 1.90%
5 冷利群 800,024.00 1.52%
6 王军 673,000.00 1.28%
7 韩可新 594,017.00 1.13%
8 朱建生 500,115.00 0.95%
9 郭树桂 497,034.00 0.94%
10 计珏 452,535.00 0.86%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
414,917.55 0.0545%
注： （1）本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人本报告期末未持有本基金份额。
（2）本基金的基金经理本报告期末未持有本基金份额。
（3）截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会
规定及相关管理制度的规定。
§10 开放式基金份额变动
单位：份 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 61 页 共 65 页
基金合同生效日（2010 年2 月 5 日）基金份额总额
2,630,723,634.12
本报告期期初基金份额总额 1,200,228,393.59
本报告期基金总申购份额 858,946,571.78
减:本报告期基金总赎回份额 1,297,366,139.46
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 761,808,825.91
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 报告期内基金管理人的重大人事变动：
因公司原监事胡继之先生辞去鹏华基金管理有限公司监事职务，根据股东国信证券股份有限
公司推荐，并经本公司 2013 年第三次股东会会议审议，同意由李国阳先生担任本公司监事，胡
继之不再担任本公司监事职务。本公司已于2013年 11月将上述变更事项报中国证券监督管理委
员会深圳监管局备案。
报告期内公司原副总裁曹毅因个人原因提出辞职，经公司五届董事会九次会议审议，同意曹
毅辞去公司副总裁职务，相关高管任免情况已于 2013 年 3 月 9 日在指定媒体进行公告，并向中
国证券监督管理委员会深圳监管局备案。
11.2.2 报告期内基金托管人的重大人事变动：
报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期基金投资策略未改变。
鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 62 页 共 65 页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。本年度应支付给普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）审计费用 86,000.00元。该审计机构已提供审计服务的连续年限为 4 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何稽查
或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
长江证券 1 1,799,243,422.53 49.10% 1,592,114.81 48.38% -
银河证券 1 1,657,711,176.44 45.23% 1,509,178.64 45.86% -
国信证券 1 207,844,465.50 5.67% 189,222.36 5.75% -
注：交易单元选择的标准和程序
1、基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专用交
易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5） 具备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
2、选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定期
对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及提
供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比较
了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用交
易单元。本报告期内交易单元未发生变化。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
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成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
长江证券 265,863.16 51.24% - - - -
银河证券 253,028.00 48.76% - - - -
国信证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 鹏华基金管理有限公司旗下基金
2012年12月 31 日资产净值公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 1月 4日
2 鹏华关于旗下基金参与诺亚正行
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 1月 4日
3 鹏华基金管理有限公司关于旗下
部分基金参与工商银行 2013 年定
投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 1月 4日
4 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 1月 9日
5 鹏华基金关于参加浙商银行费率
优惠的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 1月 10日
6 鹏华管理有限公司关于成立鹏华
资产管理（深圳）有限公司的公告
证券时报 2013年 1月 12日
7 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 1月 19日
8 2012年第4季报报告 中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 1月 22日
9 关于旗下部分基金参加上海浦东
发展银行股份有限公司电子渠道
基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 1月 30日
10 关于鹏华基金管理有限公司与财
付通合作开通网上直销第三方支
付业务的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 2月 1日
11 关于鹏华基金管理有限公司与支
付宝合作开通网上直销第三方支
付业务及费率优惠的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 2月 1日
12 鹏华基金管理有限公司高级管理
人员变更公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 3月 9日
13 鹏华中证500指数证券投资基金更 中国证券报、证券时 2013年 3月 16日 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 64 页 共 65 页
新招募说明书摘要 报、上海证券报
14 参与工商银行个人电子银行基金
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 3月 29日
15 2012年年度报告及摘要 中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 3月 29日
16 基金经理变更公告 中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 3月 30日
17 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 4月 2日
18 鹏华关于旗下基金参与和讯基金
网上申购费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 4月 19日
19 鹏华基金管理有限公司关于新增
和讯信息科技有限公司为旗下部
分开放式基金代销机构的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 4月 19日
20 鹏华基金关于好买基金的上线定
投的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 4月 19日
21 鹏华关于部分基金参与好买基金
网上定投费率优惠活动的公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 4月 19日
22 2013年第1季度报告 中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 4月 20日
23 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 6月 21日
24 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 6月 25日
25 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 6月 25日
26 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 6月 27日
27 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 7月 4日
28 2013年第2季报报告 中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 7月 17日
29 2013年半年度报告及摘要 中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 8月 27日
30 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告（招商地产）
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 9月 11日
31 鹏华基金管理有限公司关于旗下 中国证券报、证券时 2013年 9月 11日 鹏华中证 500 指数（LOF）2013 年年度报告
第 65 页 共 65 页
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告（美的电器）
报、上海证券报
32 鹏华中证500指数证券投资基金更
新招募说明书摘要
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 9月 18日
33 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 9月 25日
34 2013年第3季报报告 中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 10月 25 日
35 鹏华基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 11月 19 日
36 基金经理变更公告 中国证券报、证券时
报、上海证券报
2013年 12月 27 日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
（一） 《鹏华中证500 指数证券投资基金（LOF）基金合同》 ；
（二） 《鹏华中证500 指数证券投资基金（LOF）托管协议》 ；
（三） 《鹏华中证500 指数证券投资基金（LOF）2013年年度报告》 （原文） 。
12.2 存放地点
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第43 层鹏华基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街 55号中国工商银行股份有限公司
12.3 查阅方式
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅，也可按工本费购买复印件，或通过本基金管理
人网站（http：//www.phfund.com）查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司，本公司已开通客
户服务系统，咨询电话：4006788999。
鹏华基金管理有限公司
2014 年3月27日
