浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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浦银安盛增利分级债券型证券投资基金
2013 年 年 度报 告 摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人：浦银安盛基金管理有限公司
基金托管人：上海银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月二十七日
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基 金管 理人 的董 事会、 董事 保证 本报 告所 载资料 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或重 大遗 漏， 并对
其 内容 的真实 性、 准确性和 完整 性承担 个别 及连带的 法律 责任。 本年 度报告已 经三 分之二 以上 独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 上海 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 26 日复核 了本 报告 中 的
财 务指 标、净 值表 现、利润 分配 情况、 财务 会计报告 、投 资组合 报告 等内容， 保证 复核内 容不 存在虚
假记载 、误 导性 陈述 或者 重大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基 金的 过往 业绩 并不代 表其 未来 表现 。投 资有风 险， 投资 者在 作出 投资决 策前 应仔 细阅 读本 基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 浦银安 盛增 利分 级债 券 （ 场内简 称： 浦银 增利 ）
基金主 代码 166401
交易代 码
166401
基金运 作方 式 契约型(创 新封 闭式). 本 基 金基金 封闭 期为 三年(含三年), 封 闭期 届
满后转 为上 市开 放式 基金 （LOF ）.
基金合 同生 效日 2011 年 12 月 13 日
基金管 理人 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 上海银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 905,860,918.69 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012-03-09
下属分 级基 金的 基 金 简称 浦银安 盛增 利分 级债 券 A
（场内 简称 ：浦 银 增 A）
浦银安 盛增 利分 级债 券 B
（场内 简称 ：浦 银 增 B）
下属分 级基 金的 交易 代码 150062 150063
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 634,102,654.37 份 271,758,264.32 份
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总额
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金在 严格 控制投 资风 险的基础 上， 力争获 得高 于业绩 比较基 准
的投资 收益 。
投资策 略
本基金一 方面 按照自 上而 下的方法 对基 金的资 产配 置、久 期管理 、
类属配置 进行 动态管 理， 寻找各类 资产 的潜在 良好 投资机 会，一 方
面在个券 选择 上采用 自下 而上的方 法， 通过流 动性 考察和 信用分 析
策略进行 筛选 。整体 投资 通过对风 险的 严格控 制， 运用多 种积极 的
资产管 理增 值策 略， 实现 投资目 标。
业绩比 较基 准 中信标 普全 债指 数
风险收 益特 征
本基金为 债券 型证券 投资 基金，属 于证 券投资 基金 中的较 低风险 品
种。一般 情形 下，其 风险 收益预期 低于 股票型 基金 、混合 型基金 ，
高于货 币型 基金 。
下属两 级基 金的 风险 收益 特征
从本基 金所 分成 的两 类基 金份额
来看， 由于 本基 金资 产及 收益的
分配安 排，A 类 份额 为预 期风险
低、预 期收 益相 对稳 定的 基金份
额。
从本基 金所 分成 的两 类基 金份额
来看， 由于 本基 金资 产及 收益的
分配安 排，B 类 份额 为预 期风险
较高 、 预 期收 益较 高的 基金 份额 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 上海银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 顾佳 夏虹
联系电 话 021-23212888 021-68475682
电子邮 箱 compliance@py-axa.com xiahong@bankofshanghai.com
客户服 务电话 021-33079999 或 400-8828-999 95594
传真 021-23212985 021-68475623
2.4 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.py-axa.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
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3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年
2011 年12 月13 日 （基
金合同生效日）至
2011 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 65,321,416.33 67,813,943.29 1,170,669.16
本期利 润 -14,047,619.12 108,960,902.03 1,938,975.97
加权平均基金份额本期利
润
-0.0155 0.1203 0.0021
本期基 金份 额净 值增 长率 -1.34% 11.98% 0.20%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配基金份额利
润
0.1069 0.0762 0.0013
期末基 金资 产净 值 1,002,713,177.57 1,016,760,796.69 907,799,894.66
期末基 金份 额净 值 1.107 1.122 1.002
注：1、 上述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ， 计 入费 用后实 际收 益水 平 要
低于所 列数 字。
2、 本 期已 实现 收益 指基 金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣除 相
关费用 后的 余额 。
3、本 期利 润为 本期 已实 现 收益加 上本 期公 允价 值变 动收益 。
4、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -5.30% 0.32% -1.20% 0.06% -4.10% 0.26%
过去六 个月 -4.16% 0.39% -0.82% 0.05% -3.34% 0.34%
过去一 年 -1.34% 0.50% 1.78% 0.05% -3.12% 0.45%
自基金合同
生效起 至今
10.70% 0.36% 6.15% 0.04% 4.55% 0.32%
3.2.2 自 基金 合同 生效 以来基 金 份额 累计 净值 增长 率变 动 及其 与同 期业 绩比 较基 准 收益 率变 动的 比
较
浦银安 盛增 利分 级债 券 型 证券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2011 年 12 月13 日至 2013 年 12 月31 日）
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3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金
合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
注： 本 基金 合同 于2011 年 12 月13 日生 效， 合同 生效当 年按 实际 存续 期计 算， 不 按整 个自 然年 度 进
行折算 。
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3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 过去 三年 未进 行过 利润分 配， 本基 金基 金合 同生效 日 为 2011 年 12 月 13 日。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司（以 下简 称“ 浦银 安盛 ” ）成立 于 2007 年 8 月 ， 由上海 浦东 发展 银行
股份有 限公 司、 AXA Investment Managers S.A. 及 上 海盛融 投资 有限 公司 共同 创建， 公司 总部 设在 上海，
注册资 本为 人民 币 2.8 亿 元， 股东 持股 比例 分别 为 51% 、39% 和 10 ％。 公司 主 要从事 基金 募集 、 基金 销
售、资 产管 理和 证监 会许 可的其 他业 务。
截至 2013 年 12 月 31 日 止，浦 银安 盛旗 下共 管 理 13 只 基金 ，即 浦银 安盛 价 值成长 股票 型证 券投
资 基金 、浦银 安盛 优化收益 债券 型证券 投资 基金、浦 银安 盛精致 生活 灵活配置 混合 型证券 投资 基金、
浦银安 盛红 利精 选股 票型 证券投 资基 金、 浦银 安盛 沪深 300 指 数增 强型 证券 投资基 金、 浦银 安盛 货 币
市场证 券投 资基 金、 浦银 安盛增 利分 级债 券型 证券 投资基 金、 浦银 安盛 中证 锐联基 本面 400 指数 证 券
投 资基 金、浦 银安 盛幸福回 报定 期开放 债券 型证券投 资基 金、浦 银安 盛战略新 兴产 业混合 型证 券投资
基金、 浦银 安盛 6 个 月定 期开放 债券 型证 券投 资基 金、浦 银安 盛季 季添 利定 期开放 债券 型证 券投 资 基
金和浦 银安 盛消 费升 级灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金。
公 司信 息技 术系 统由信 息技 术系 统基 础设 施系统 以及 有关 业务 应用 系统构 成。 信息 技术 系统 基础
设 施系 统包括 机房 工程系统 、网 络集成 系统 ，这些系 统在 公司筹 建之 初由专业 的系 统集成 公司 负责建
成 ，之 后日常 的维 护管理由 公司 负责， 但与 第三方服 务公 司签订 有技 术服务合 同， 由其提 供定 期的巡
检 及特 殊情况 下的 技术支持 。公 司业务 应用 系统主要 包括 开放式 基金 登记过户 子系 统、直 销系 统、资
金 清算 系统、 投资 交易系统 、估 值核算 系统 、网上交 易系 统、呼 叫中 心系统、 外服 系统、 营销 数据中
心 系统 等。这 些系 统也主要 是在 公司筹 建之 初采购专 业系 统提供 商的 产品建设 而成 ，建成 之后 在业 务
运 作过 程中根 据公 司业务的 需要 进行了 相关 的系统功 能升 级，升 级由 系统提供 商负 责完成 ，升 级后的
系 统也 均是系 统提 供商对外 提供 的通用 系统 。业务应 用系 统日常 的维 护管理由 公司 负责， 但与 系统提
供 商签 订有技 术服 务合同， 由其 提供定 期的 巡检及特 殊情 况下的 技术 支持。除 上述 情况外 ，我 公司未
委托服 务机 构代 为办 理重 要的、 特定 的信 息技 术系 统开发 、维 护事 项。
另 外， 本公 司可 以根据 自身 发展 战略 的需 要，委 托资 质良 好的 基金 服务机 构代 为办 理基 金份 额登
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记、估 值核 算等 业务 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限 证券从 业
年限
说明
任职日 期
离任日
期
薛铮
本基金
基金经
理，本
公司固
定收益
投资部
总监、
浦银安
盛幸福
回报定
期开放
债券基
金基金
经理、
浦银安
盛 6 个
月定期
开放债
券基金
基金经
理以及
浦银安
盛季季
添利债
券基金
基金经
理
2011-12-13 - 7
薛铮先 生，上 海财 经大学 数量经
济学硕 士。2006 年 3 月至 2008
年 5 月 ，在 红顶 金融 研究 中心担
任固定 收益 研究 员。2008 年 6 月
至 2009 年6 月， 在上 海证 券有限
公司固 定收益 部担 任投资 经理助
理之职 。2009 年7 月 进入 浦银安
盛基金 管理公 司， 任浦银 安盛优
化收益 债券型 基金 基金经 理助理
兼固定 收益 研究 员。2011 年 6 月
至 2012 年6 月， 担任 浦银 安盛优
化收益 债券基 金基 金经理 。2011
年 12 月起， 担任 本基金 基金经
理。2012 年 2 月至 2013 年 5 月
担任浦 银安盛 货币 市场基 金基金
经理。2012 年 9 月起 担任 浦银安
盛幸福 回报定 期开 放债券 基金基
金经理 。2012 年 11 月起 ，担任
本公司固定收益投资部总监。
2013 年5 月起 ，担 任浦 银 安盛 6
个月定期开放债券基金基金经
理。2013 年 6 起 ， 担 任浦 银安盛
季季添 利定期 开放 债券基 金基金
经理。
丁进
本公司
旗下固
定收益
基金基
金经理
助理
2012-08-15 - 8
丁进先 生，北 京化 工大学 应用数
学专业 理学 硕士 。2005 年7 月至
2010 年 10 月期 间， 先后 在北京
顺泽锋 投资咨 询公 司、新 华信国
际信息 咨询公 司从 事交易 模型开
发研究 、企业 信用 分析等 工作，
2010 年 10 月起 ，在 光大 证券担
任固定 收益分 析师 ，从事 债券研
究、信 用产品 以及 可转债 研究。
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2012 年8 月 加盟 浦银 安盛 基金公
司，担 任固定 收益 基金基 金经理
助理。
注：1 、除 作为 本基 金的 首 任基金 经理 ，其 任职 日期 为本基 金成 立之 日外 ，本 表所述 “任 职日 期 ”
和“离 任日 期” 均指 公司 决定确 定的 聘任 日期 和解 聘日期 。
2 、证 券从 业的 含义 遵从行 业协 会《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本 报告 期内 ，本 基金管 理人 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 及其 他相 关法律 法规 、证 监会 规定 和基
金 合同 的约定 ，以 及公司的 规章 制度， 本着 诚实守信 、勤 勉尽责 的原 则管理和 运用 基金资 产， 在严格
控制风 险的 前提 下， 为基 金份额 持有 人谋 求最 大利 益。 报 告期 内未 有损 害基 金份额 持有 人利 益的 行 为 。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度 和控制 方法
管理人 于 2009 年 颁布 了 《浦银 安盛 基金 管理 有限 公司公 平交 易管 理规 定》 （ 以下简 称公 平交 易管
理规定 ） ， 并 分别 于 2011 年及 2012 年进 行了 两次 修 订。 现 行公 平交 易管 理规 定分为 总则 、 实 现公 平交
易 的具 体措施 、公 平交易监 控与 实施效 果评 估、公平 交易 的报告 和信 息披露、 隔离 及保密 、附 则等六
部 分。 公平交 易管 理规定从 投资 决策、 研究 支持、交 易实 施、监 控与 评估、报 告与 披露等 各个 环节，
预防和 发现 可能 违反 公平 交易的 异常 情况 ，并 予以 及时纠 正与 改进 。
管理人 用于 公平 交易 控制 方法包 括：
- 公 司建 立严 格的 投资 组合投 资信 息的 管理 及保 密制度 ，不 同投 资组 合经 理之间 的持 仓和 交易
等重大 非公 开投 资信 息相 互 隔离 ；
- 相对所 有组 合建 立并 使用 统一的 、系 统化 的研 究平 台；
- 明确了 投资 决策 委员 会、 投资总 监、 投资 组合 经理 三级授 权体 系；
- 证券投 资基 金经 理及 其助 理和特 定客 户资 产投 资组 合经理 及其 助理 相互 隔离 ， 不 得相 互兼 任 、
互为备 份；
- 严格控 制不 同投 资组 合之 间的同 日反 向交 易；
- 执行投 资交 易交 易系 统中 的公平 交易 程序 ；
- 银 行间 市场 交易 、交 易所大 宗交 易等 非集 中竞 价交易 的交 易分 配严 格依 照制度 和程 序规 范进
行，并 对该 分配 过程 进行 监控；
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- 定期对 投资 目标 和投 资策 略类似 的投 资组 合的 业绩 表现进 行分 析、 归因 和评 估；
- 对不同 时间 窗下 （ 如日 内 、3 日内 、5 日内 ） 管理 人 管理的 不同 投资 组合 同向 交易的 交易 价差
进 行分 析。分 析如 发现有涉 嫌不 公平的 交易 ，投资组 合经 理及交 易主 管对该情 况需 提供详 细的 原因说
明，并 将检 查结 果向 公司 管理层 和督 察长 汇报 。同 时改进 公平 交易 管理 方法 及流程 。
- 其他能 够防 范公 平交 易异 常情况 的有 效方 式。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 根据 《公 平交 易管 理规 定》 ， 建 立健 全有 效的 公平 交 易执行 体系 ， 保证 公
平对待 旗下 的每 一个 投资 组合。
在具体 执行 中， 在投 资决 策流程 上， 构建 统一 的研 究平台 ， 为 所有 投资 组合 公平的 提供 研究 支持 。
同 时， 在投资 决策 过程中， 严格 遵守公 司的 各项投资 管理 制度和 投资 授权制度 ，保 证公募 基金 及专户
业 务的 独立投 资决 策机制； 在交 易执行 环节 上，详细 规定 了面对 多个 投资组合 的投 资指令 的交 易执行
的 流程 和规定 ，以 保证投资 执行 交易过 程的 公平性； 从事 后监控 角度 上，一方 面是 定期对 股票 交易情
况进行 分析 ， 对不 同时 间 窗口 （同 日，3 日，5 日 ） 发生的 不同 组合 对同 一股 票的同 向交 易及 反向 交易
进 行价 差分析 ，并 进行统计 显著 性的检 验， 以确定交 易价 差对相 关基 金的业绩 差异 的贡献 度； 同时对
旗 下投 资组合 及其 各投资类 别的 收益率 差异 的分析； 另一 方面是 公司 对公平交 易制 度的遵 守和 相关业
务流程 的执 行情 况进 行定 期检查 ，并 对发 现的 问题 进行及 时的 报告 。
4.3.3 异常交易行为 的专项 说明
本 报告 期内 未发 现本基 金存 在违 反法 律、 法规、 中国 证监 会和 证券 交易所 颁布 的相 关规 范性 文件
中 认定 的异常 交易 行为。报 告期 内未发 生旗 下所有投 资组 合参与 的交 易所公开 竞价 同日反 向交 易成交
较少的 单边 交易 量超 过该 证券当 日成 交量 的 5% 的情 形。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2013 年 中国 经济 呈现 稳健 增长的 发展 态势 。消 费平 稳增长 ，投 资增 长较 快 ， 进出口 结构 优化 ； 消
费价格 涨幅 和就 业基 本稳 定。 全年 实现 国内 生产 总值 同比增 长 7.7% ， 居 民消 费 价格 CPI 同比 上涨 2.6% ，
远 低于 年初监 管目 标。尽管 从传 统基本 面有 利于债市 ，但 是新一 阶段 央行偏紧 的货 币政策 导向 ，以及
利率市 场化 下商 业银 行资 产负债 结构 的调 整， 使得 债市迎 来一 轮大 熊市 。 央 行的惩 罚性 货币 政策 举措 ，
使 得商 业银行 提高 超储率， 季度 末和年 末时 点资金价 格波 动巨大 ，各 类机构均 大幅 提高流 动性 风险应
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对准备 。全 年债 市收 益率 曲线平 行上 移 100-150BP ，10 年 期国 债最 高突破 4.7% 。年 中大 批量 信用 评级
下调使 得民 企公 司债 券大 幅 下跌 ，加 大了 投资 机构 对于民 营企 业信 用风 险的 担心。2013 年外 围发 达 经
济体经 济好 转， 美国 正式 分阶段 退 出 QE, 新兴 市场 对于资 金流 动冲 击均 提高 警惕。
2013 年基 金重 点配 置信 用 债和可 转债 ， 下 半年 在应 对冲击 调整 了部 分结 构， 信用债 久期 适当 降低 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
浦银增 利分 级全 年净 值增 长率为-1.34% ，业 绩比 较 基准收 益率 为 1.78% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2014 年， 中国经 济增 长面临 外部 流动 性冲 击、 内部改 革深 化的 双重 挑战 ， 消费 增长 模式 的 内
生 拉动 乏力， 投资 规模的进 一步 扩 大， 又面 临高企的 融资 环境， 经济 波动在所 难免 。全球 经济 体对于
流 动性 的回收 ，使 得风险资 产偏 好有所 降低 ；国内利 率市 场化下 货币 基金等互 联网 金融的 兴起 使得资
金 价格 居高不 下， 对于信用 风险 和流动 性的 担心使得 债市 投资机 构整 体缩短久 期， 个人投 资人 也将更
加 热衷 流动性 和收 益率结合 优势 凸显的 类货 币产品。 银行 理财和 信托 随着这几 年的 飞速发 展， 规模已
十分巨 大，2014 年其 刚性 兑付面 纱终 将逐 步脱 落， 这使得 债券 类资 产定 价更 加合理 。预 计 1 季度 会 出
现 小幅 反弹行 情， 大的反转 趋势 需要观 察货 币政策转 向情 况。中 高评 级久期适 中的 信用债 品种 仍是债
券 基金 的重 点 投资 标的。可 转债 品种注 重波 段投资机 会， 也需要 防患 周期类转 债品 种受到 经济 增速回
落的不 利影 响。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本 基金 管理 人为 确保基 金估 值工 作符 合相 关法律 法规 和基 金合 同的 规定， 确保 基金 资产 估值 的公
平 、合 理，有 效维 护投资人 的利 益，设 立了 浦银安盛 基金 管理有 限公 司估值委 员会 （以下 简称 “估值
委 员会 ” ） ，制 定了估 值政策 和估 值程序 。估值 委员会 成员 由公司 分管高 管、金 融工 程部负 责人、 研究
部负责 人、 监察 稽核 部负 责人、 基金 会计 部负 责人 组成。 估值 委员 会成 员五 分之三 以上 具有 5 年以上
专 业工 作经历 ，具 备良好的 专 业 经验、 胜任 能力和独 立性 。估值 委员 会的职责 主要 包括： 保证 基金估
值 的公 平、合 理； 制订健全 、有 效的估 值政 策和程序 ；确 保对投 资品 种进行估 值时 估值政 策和 程序的
一贯性 ；定 期对 估值 政策 和程序 进行 评价 等。
参 与估 值流 程的 各方还 包括 本基 金托 管银 行和会 计师 事务 所。 托管 人根据 法律 法规 要求 对基 金估
值 及净 值计算 履行 复核责任 ，当 存有异 议时 ，托管银 行有 责任要 求基 金管理公 司作 出合理 解释 ，通过
积 极商 讨达成 一致 意见。会 计师 事务所 对估 值委员会 采用 的相关 估值 模型、假 设及 参数的 适当 性发表
审核意 见并 出具 报告 。上 述参与 估值 流程 各方 之间 不存在 任何 重大 利 益 冲突 。
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本基金 基金 经理 未参 与或 决定基 金的 估值 。
本 基金 管理 人与 中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 签订 了《 中债 收益 率曲线 和中 债估 值最 终用 户服
务协议 》 。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 《基 金合 同》 第 十 七部分 第三 条约 定， 在封 闭期内 ， 本 基金 不对 A 类 份额 与 B 类份 额进 行
收益分 配。
本基金 自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 期间未 进行 收益 分配 ，符 合相关 法律 法规 的 规
定及基 金合 同的 约定 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期 ， 本 托管 人严 格 遵守 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 及 其他 有 关法律 法规 、 《浦 银安
盛 增利 分级债 券型 证券投资 基金 基金合 同》 和《浦银 安盛 增利分 级债 券型证券 投资 基金托 管协 议》的
有关约 定， 诚实 、尽 责地 履行了 基金 托管 人义 务， 不存在 损害 本基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算 、利润分配 等情 况的 说明
本报告 期 ， 本 托管 人根 据 国家有 关法 律法 规 、 基 金 合同 、 托 管协 议的 规定 ， 对本基 金的 投资 运作 、
基 金资 产净值 计算 、基金费 用开 支等方 面进 行了必要 的监 督、复 核和 审查，未 发现 基金管 理人 有损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托管 人复 核了 本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投资 组合 报告
等内容 ，认 为复 核内 容真 实、准 确、 完整 ，不 存在 虚假记 载、 误导 性陈 述或 者重大 遗漏 。
§6 审计报告
安 永华 明会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙） 对浦 银安盛 基金 管理 有限 公司 浦银安 盛幸 福回 报定 期开
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
11
放债券 型证 券投 资基 金证 券投资 基 金 2013 年 12 月 31 日 的资 产负 债表， 2013 年度的 利润 表、 所有 者权
益( 基金 净值) 变动 表以 及财 务报表 附注 出具 了标 准无 保留意 见的 审计 报告 （ 安 永华明 （2014 ） 审字 第
60951783_B01 号） 。投 资 者可通 过本 基金 年度 报告 正文查 看该 审计 报告 全文 。
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 浦银 安盛 增利 分级债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2013 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 3,132,201.13 35,216,290.82
结算备 付金
93,193,681.23 25,029,560.99
存出保 证金
107,152.52 250,000.00
交易性 金融 资产
7.4.7.
2
1,721,861,102.96 1,943,369,931.59
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投资
1,721,861,102.96 1,943,369,931.59
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
7.4.7.
3
- -
买入返 售金 融资 产
7.4.7.
4
- -
应收证 券清 算款
- 21,813,373.45
应收利 息
7.4.7.
5
37,552,026.01 41,824,016.58
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
7.4.7.
6
- -
资产总 计
1,855,846,163.85 2,067,503,173.43
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月31 日
上年度末
2012 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
12
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
7.4.7.
3
- -
卖出回 购金 融资 产款
848,499,712.90 1,048,799,138.70
应付证 券清 算款
3,082,637.41 -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
604,007.81 593,996.65
应付托 管费
172,573.65 169,713.33
应付销 售服 务费
302,003.86 296,998.34
应付交 易费 用
7.4.7.
7
2,050.65 6,857.70
应交税 费
- -
应付利 息
- 235,672.02
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
7.4.7.
8
470,000.00 640,000.00
负债合 计
853,132,986.28 1,050,742,376.74
所有者权益：
实收基 金
7.4.7.
9
905,860,918.69 905,860,918.69
未分配 利润
7.4.7.
10
96,852,258.88 110,899,878.00
所有者 权益 合计
1,002,713,177.57 1,016,760,796.69
负债和 所有 者权 益总 计
1,855,846,163.85 2,067,503,173.43
注： 1、 报告 截止 日 2013 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额 净值 1.107 元 ， 基 金份 额总 额 905,860,918.69 份，
其中 A 类基 金份 额参 考净 值 1.108 元 ，份 额总 额 634,102,654.37 份；B 类基 金 份额参 考净 值 1.105 元，
份额总 额 271,758,264.32 份。
2、 本摘 要中 资产 负债 表和 利润表 所列 附注 号为 年度 报告正 文中 对应 的附 注号 ， 投资 者欲 了解 相 应
附注的 内容 ，应 阅读 登载 于基金 管理 人网 站的 年度 报告正 文。
7.2 利润表
会计主 体： 浦银 安盛 增利 分级债 券型 证券 投资 基金
本报告 期 ：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位 ：人 民币 元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
13
一、收入
42,334,959.76 146,899,206.93
1. 利息 收入
91,351,067.87 84,999,020.87
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,619,132.82 1,077,436.03
债券利 息收 入
89,731,935.05 83,869,976.09
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 51,608.75
其他利 息收 入
- -
2. 投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
30,347,341.55 20,753,227.32
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -14,125,157.83 13,845.00
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 43,752,499.38 20,739,382.32
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 - -
衍 生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 720,000.00 -
3. 公允价值 变动收益 （损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.17
-79,369,035.45 41,146,958.74
4. 汇兑收益 （损失以 “－” 号
填列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “-” 号填
列）
7.4.7.18
5,585.79 -
减：二、费用
56,382,578.88 37,938,304.90
1 ．管 理人 报酬
7,420,068.46 6,760,415.76
2 ．托 管费
2,120,019.62 1,931,547.38
3 ．销 售服 务费
3,710,034.38 3,380,207.87
4 ．交 易费 用 7.4.7.19 152,120.50 27,767.59
5 ．利 息支 出
42,482,425.06 25,312,402.04
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
42,482,425.06 25,312,402.04
6 ．其 他费 用 7.4.7.20 497,910.86 525,964.26
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
-14,047,619.12 108,960,902.03
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列
-14,047,619.12 108,960,902.03
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 浦银 安盛 增利 分级债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
14
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 905,860,918.69 110,899,878.00 1,016,760,796.69
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- -14,047,619.12 -14,047,619.12
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 905,860,918.69 96,852,258.88 1,002,713,177.57
项目
上年度可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 905,860,918.69 1,938,975.97 907,799,894.66
二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变
动数（ 本期 利润 ）
- 108,960,902.03 108,960,902.03
三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净
值变动 数（ 净值 减少 以“- ”号填 列 ）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润
产 生的 基金 净值 变动 （ 净值 减少以 “-”
号填列 ）
- - -
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 905,860,918.69 110,899,878.00 1,016,760,796.69
报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 郁蓓 华，主 管会 计工 作负 责人 ：郁蓓 华， 会计 机构 负责 人：赵 迎华
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
浦银安 盛增 利分 级债 券型 证券投 资基 金( 以 下简 称 “ 本基金 ”) ， 系经 中国 证券 监督管 理委 员会 （ 以
下简称 “中 国证 监会 ” ） 证 监许可[2011]1704 号文 《 关于核 准浦 银安 盛增 利分 级债券 型证 券投 资基 金募
集的批 复》 的核 准， 由基 金管理 人浦 银安 盛基 金管 理有限 公司 向社 会公 开发 行募集 ，基 金合 同 于 2011
年 12 月 13 日正 式生 效 ， 首次设 立募 集规 模 为 905,860,918.69 份基 金份 额。 本 基金为 契约 型 。 本 基金 的
基 金管 理人为 浦银 安盛基金 管理 有限公 司， 注册登记 机构 为中国 证券 登记结算 有限 责任公 司， 基金托
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
15
管人为 上海 银行 股份 有限 公司。
本 基金 通过 基金 资产及 收益 的不 同分 配安 排，将 基金 份额 分成 预期 收益与 预期 风险 不同 的两 个类
别， 即 A 类份 额和 B 类份 额。 基 金发 售结 束后 ， 场 外、 场 内认 购的 全部 份额 均将按 照 7 ∶3 的比 例确 认
为 A 类份 额 和 B 类 份额 。 本基金 基金 合同 生效 后进 入封闭 期， 封闭 期 为 3 年 。本基 金在 封闭 期结 束后
进入折 算期 ， 折算 期不 超 过 10 个工 作日 。 在折 算期 ， 基 金管 理人 将按 照基 金 合同约 定的 折算 规则 ， 将
A 类 份额 和 B 类 份额 分别 折算为 浦银 安盛 稳健 增利 债券型 证券 投资 基金 （LOF ） 基金份额 。 本基 金在 A
类份额 与 B 类 份额 折算 完 成后 ， 将 转型 为浦 银安 盛 稳健增 利债 券型 证券 投资 基金（LOF ） ， 其存续 期限
为不定 期。
本 基金 的投 资对 象是具 有良 好流 动性 的金 融工具 ，包 括国 内依 法发 行上市 的股 票（ 含中 小板 、创
业板及 其他 经中 国证 监会 核准上 市的 股票 ） 、 债券 、 货币市 场工 具 、 权 证、 资 产支持 证券 以及 法律 、 法
规或中 国证 监会 允许 基金 投资的 其他 金融 工具 （但 须符合 中国 证监 会的 相关 规定） 。
本 基金 主要 投资 于国内 依法 发行 、上 市的 国债、 央行 票据 、金 融债 、企业 债、 公司 债、 可转 换债
券 、短 期融资 券、 可分离债 券、 资产支 持证 券、债券 回购 和银行 存款 等固定收 益类 证券品 种。 本基金
也 可投 资于非 固定 收益类证 券品 种。本 基金 不直接从 二级 市场 买 入股 票、权证 等权 益类资 产， 但可以
参 与一 级市场 新股 或增发新 股的 申购， 并可 持有因可 转债 转股所 形成 的股票、 因所 持股票 所派 发的权
证 以及 因投资 可分 离债券而 产生 的权证 等以 及法律法 规或 中国证 监会 允许基金 投资 的其他 非固 定收益
类证券 品种 。 因 上述 原因 持有的 股票 和权 证等 资产 ， 本基 金将 在其 可交 易之 日起 的 90 个交 易日 内卖 出 。
如 法律 法规 或监 管机构 以后 允许 基金 投资 其他品 种， 基金 管理 人在 履行适 当程 序后 ，可 以将 其纳
入投资 范围 ，并 可依 据届 时有效 的法 律法 规适 时合 理地调 整投 资范 围。
本基金在封 闭期间， 投资 于固定收益 类资产的 比例 不低于基金 资产的 80% ， 投资于非固 定收益 类
资产的比例 不高于基 金资 产的 20% 。 封闭期 满转为 上市交易开 放式基金 后， 投资于固定 收益类资 产的
比例不 低于 基金 资产 的 80% ，投 资于 非固 定收 益类 资产的 比例 不高 于基 金资 产的 20% ， 其中 ，现 金或
者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。
本基金 在转 型为 浦银 安盛 稳健增 利债 券型 证券 投资 基金(LOF) 后， 其投 资目 标 、 投 资范 围等 将保 持
不变。
本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中信 标普 全债 指数 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的 《企业 会计 准则 —基 本准 则》和 38 项具 体会 计
准则、 其后 颁布 的应 用指 南、 解 释以 及其 他相 关规 定 （以 下合 称 “企 业会 计 准则” ） 编制 ， 同 时， 对 于
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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在 具体 会计核 算和 信息披露 方面 ，也参 考了 中国证券 投资 基金业 协会 修订的《 证券 投资基 金会 计核算
业务指 引》 、 中 国证监 会制 定的 《 关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 、 《 关于 证券 投 资
基金执行< 企业会计准则> 估值业务 及份额净值计价有关事项 的通知》 、 《证券投资基金 信息披露管理 办
法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》第 2 号《 年度 报告 的内 容与 格式》 、 《证 券投 资基 金 信
息披露 编报 规则》 第 3 号 《会计 报表 附注的 编制 及 披露》 、 《证 券投资 基金 信 息披 露 XBRL 模板第 3 号<
年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会颁 布的 相关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完 整 地反映 了本 基金 于 2013 年 12 月 31 日的 财务 状
况以 及 2013 年 度的 经营 成 果和净 值变 动情 况。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计 与 2012 年 度 报告相 一致 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更 正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1.印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起， 调整证 券（ 股票 ） 交
易印花 税税 率， 由原 先 的 3‰调 整为 1‰；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方按 证 券
（股票 ）交 易印 花税 税率 缴纳印 花税 ，受 让方 不再 征收 ， 税率 不变 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 过程 中因非 流通 股股东向 流通 股股东 支付 对价而发 生的 股权转 让， 暂免征
收印花 税。
2.营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知 》 的 规定 ， 自
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
17
2004 年 1 月 1 日 起， 对证 券投资 基金 （封 闭式 证券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金 ）管 理人 运用 基 金
买卖股 票、 债券 的差 价收 入，继 续免 征营 业税 和企 业所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的企业 所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2008]1 号 文《 关于 企业所 得税 若干 优惠 政策 的通知 》的 规定 ， 对
证 券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ，包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入，股 权的 股息、 红利 收入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
3.个人 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2002]128 号 文 《 关于开 放式 证券 投资 基金 有关税 收 问 题的 通知 》
的 规定 ，对基 金取 得的股票 的股 息、红 利收 入，债券 的利 息收入 、储 蓄存款利 息收 入，由 上市 公司、
发行债 券的 企业 和银 行在 向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴 20% 的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2005]103 号 文《 关于股 权分 置试 点改 革有 关税收 政策 问题 的 通
知 》的 规定， 股权 分置改革 中非 流通股 股东 通过对价 方式 向流通 股股 东支付的 股份 、现金 等收 入，暂
免征收 流通 股股 东应 缴纳 的个人 所得 税；
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税 字[2008]132 号 文《 财政部 、国 家税 务总 局关 于储蓄 存款 利息 所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 的 规定 ，自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个 人 所
得税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市公 司股息 红利 差别 化 个
人所得 税政 策有 关问 题的 通知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日 起， 证券 投资 基金从 公开 发行 和转 让 市 场
取得的 上市 公司 股票 ，持 股期限 在 1 个月 以内 （含 1 个月） 的， 其股 息红 利 所得全 额计 入应 纳税 所得
额；持 股期 限在 1 个月 以 上至 1 年 （含 1 年 ）的 ， 暂减按 50% 计 入应 纳税 所 得额； 持股 期限 超过 1 年
的，暂 减 按 25% 计入 应纳 税所得 额。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
上海银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
上海盛 融投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
法国安 盛投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海浦 银安 盛资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立， 并以 一般 交易 价格为 定价 基础 。
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
18
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.3 债券交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。
7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期均 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理
费
7,420,068.46 6,760,415.76
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护
费
1,902,309.57 2,148,776.68
注：在 通常 情况 下， 基金 管理费 按前 一日 的基 金资 产净值 的 0.7% 的 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H=E ×0.7%/ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金管 理费 每日 计 算， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若
遇法定 节假 日、 公休 日等 ，支付 日期 顺延 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
19
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管
费
2,120,019.62 1,931,547.38
注：在 通常 情况 下， 基金 托管费 按前 一日 的基 金资 产净值 的 0.2% 的 年费 率 计 提。计 算方 法如 下：
H=E ×0.2%/ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金托 管费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付， 由基 金管 理人向 基金 托管 人发 送基 金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。 若 遇法 定节 假日 、
公休日 等， 支付 日期 顺延 。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上海银 行股 份有 限公 司 1,475,211.19
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 1,005,447.84
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 1,043,890.85
合计 3,524,549.88
获得销 售服 务费 的各 关联 方名称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
上海银 行股 份有 限公 司 1,465,128.80
上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 1,267,930.89
浦银安 盛基 金管 理有 限公 司 497,271.77
合计 3,230,331.46
注： 在通 常情 况下， 本基 金的基 金销 售服 务费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.35% 年费 率计 提。 计 算 方
法如下 ：
H=E ×0.35%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 销售 服 务费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金销 售服 务费 每日计 算， 逐日 累计 至每 月月末 ，按 月支 付， 由基 金管理 人向 基金 托管 人发 送基
金销售 服务 费划 款指 令， 基金托 管人 复核 后于 次月 前 2 个 工作 日内 从基 金财 产中划 出， 由基 金管 理 人
按相关 合同 规定 支付 给基 金销售 机构 。若 遇法 定节 假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
20
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券( 含回 购) 交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
浦银安 盛增 利分 级债 券 A
基金管 理人 在本 报告 期与 上年度 可比 期间 均未 持有 浦银安 盛增 利分 级债 券 A 。
浦银安 盛增 利分 级债 券 B
基金管 理人 在本 报告 期与 上年度 可比 期间 均未 持有 浦银安 盛增 利分 级债 券 B 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
浦银安盛增利分级债 券 A
除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 在本 报告 期末 未持 有本基 金。
浦银安盛增利分级债 券 B
除基金 管 理 人之 外的 其他 关联方 在本 报告 期末 未持 有本基 金。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
上 海 银 行- 活期
存款
3,132,201.13 98,183.20 35,216,290.82 343,953.71
上 海 银 行- 定期
存款
- - - 249,750.00
注：本 基金 的活 期银 行存 款及定 期银 行存 款由 基金 托管人 上海 银行 保管 ，按 约定利 率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 承销 期内 均未 参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.9 期末（2013 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 在本 报告 期末 未持 有因认 购新 发/ 增 发证 券而 流通受 限的 证券 。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限 股票
本基金 在本 报告 期末 未持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
21
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购证券 款余 额。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2013 年 12 月 31 日 止， 基金 从事 证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证券
款余额 人民 币 848,499,712.90 元 ，于 2014 年 1 月 2 日到期 。该 类交 易要 求本 基金在 回购 期内 持有 的证
券交易所交易的债 券和/ 或在新质押式回购下 转入质 押库的债券，按证 券交易 所规定的比例折算 为标准
券后， 不低 于债 券回 购交 易的余 额。
§8 投资组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 1,721,861,102.96 92.78
其中： 债券 1,721,861,102.96 92.78
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 96,325,882.36 5.19
6 其他各 项资 产 37,659,178.53 2.03
7 合计 1,855,846,163.85 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
22
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资 产 净值
比例（ ％）
1 000731 四川美 丰 53,015,058.18 5.21
2 600886 国投电 力 16,058,863.17 1.58
3 002031 巨轮股 份 13,523,293.44 1.33
注： “ 本期 累计 买入 金额” 按买入 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ） 填 列， 不考虑 相关 交易 费 用 。
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000731 四川美 丰 41,095,563.91 4.04
2 600886 国投电 力 16,603,711.68 1.63
3 002031 巨轮股 份 10,772,781.37 1.06
注： “ 本期 累计 卖出 金额” 按卖出 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ） 填 列， 不考虑 相关 交易 费 用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 82,597,214.79
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 68,472,056.96
注： “ 买入 股票 的成 本 ” 和 “卖 出股 票的 收入 ” 均 按 买卖成 交金 额 （成 交单 价 乘 以成 交数 量 ） 填 列，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 51,065,917.20 5.09
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 1,018,902,680.19 101.61
5 企业短 期融 资券 39,894,000.00 3.98
6 中期票 据 126,780,000.00 12.64
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
23
7 可转债 485,218,505.57 48.39
8 其他 - -
9 合计 1,721,861,102.96 171.72
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 113001 中行转 债 1,070,000 103,073,100.00 10.28
2 113003 重工转 债 721,000 84,018,130.00 8.38
3 110020 南山转 债 861,100 78,472,043.00 7.83
4 113002 工行转 债 548,430 55,583,380.50 5.54
5 122112 11 沪 大众 500,010 51,451,029.00 5.13
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所有 资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9
报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资 的股指期货持仓和损 益明 细
本基金 为债 券型 基金 ，不 参与股 指期 货交 易。
8.9.2 本基金投资股指期货 的投资政策
本基金 为债 券型 基金 ，不 参与股 指期 货交 易。
8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.10.1 本基金投资国债 期 货的投资政策
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.2 报告期末本基金 投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
24
8.10.3 本基金投资国债 期 货的投资评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基 金 投资 的 前 十名 证 券 的发 行 主体 不 存 在本 期 被 监管 部 门立 案 调 查或 在 本 报告 编 制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 况。
8.11.2 报告 期内 ，本 基金 不存在 超出 基金 合同 规定 备选股 票库 投资 的情 况。
8.11.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 107,152.52
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 37,552,026.01
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 37,659,178.53
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净 值 比例 （％ ）
1 113001 中行转 债 103,073,100.00 10.28
2 113003 重工转 债 84,018,130.00 8.38
3 110020 南山转 债 78,472,043.00 7.83
4 113002 工行转 债 55,583,380.50 5.54
5 110015 石化转 债 45,772,800.00 4.56
6 110023 民生转 债 35,443,885.40 3.53
7 110016 川投转 债 17,278,311.60 1.72
8 110022 同仁转 债 16,739,461.20 1.67
9 127001 海直转 债 14,996,640.00 1.50
10 125887 中鼎转 债 6,606,284.67 0.66
11 110018 国电转 债 5,178,130.00 0.52
12 110007 博汇转 债 3,685,566.40 0.37
13 110012 海运转 债 3,128,100.00 0.31
14 128001 泰尔转 债 3,104,970.00 0.31
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
25
15 110019 恒丰转 债 2,174,920.00 0.22
16 110017 中海转 债 364,680.00 0.04
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人 户
数(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额
比例
浦银安 盛增
利分级 债 券 A
11,029 57,494.12 198,716,995.87 31.34% 435,385,658.50 68.66%
浦银安 盛增
利分级 债券 B
11,107 24,467.30 82,700,851.73 30.43% 189,057,412.59 69.57%
合计 22,136 40,922.52 281,417,847.60 31.07% 624,443,071.09 68.93%
9.2 期末上市基金前十名 持有 人
浦银安 盛增 利分 级债 券A
序
号
持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比
例
1 全国社 保基 金二 零一 组合 9,157,303.00 4.25%
2 人保投 资控 股有 限公 司- 委托证券 投资 户 8,524,130.00 3.96%
3 中国第 一汽 车集 团公 司企 业年金 计划 －中 国工 商银 行 8,376,089.00 3.89%
4 华西证 券有 限责 任公 司 7,714,716.00 3.58%
5 中信证 券－ 中信 －中 信证 券稳健 回报 集合 资产 管理 计划 7,564,843.00 3.51%
6 中国交 通建 设集 团有 限公 司企业 年金 计划 －交 通银 行 7,382,809.00 3.43%
7 建信人 寿保 险有 限公 司－ 分红保 险产 品 7,184,625.00 3.33%
8 工银瑞 信基 金公 司－ 中行 －厦门 信托 鼎锋 稳健 1 期 集合资
金信托
6,000,000.00 2.78%
9 国投信 托有 限公 司－ 国投 瑞兴证 券投 资资 金信 托 5,600,000.00 2.60%
10 太平人 寿保 险有 限公 司 5,254,484.00 2.44%
浦银安 盛增 利分 级债 券B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
26
1 全 国 社 保 基 金 二 零
二组合
11,880,300.00 12.59%
2 全 国 社 保 基 金 一 零
零三组 合
10,700,700.00 11.34%
3 中 国 大 唐 集 团 财 务
有限公 司
8,545,139.00 9.06%
4 全国社 保 基 金 二 一
一组合
7,676,417.00 8.13%
5 安 信 证 券 － 工 行 －
安 信 证 券 瑞 丰 债 券
分 级 集 合 资 产 管 理
计划
7,672,597.00 8.13%
6 全 国 社 保 基 金 一 零
零七组 合
4,935,937.00 5.23%
7 光 大 资 管 － 工 行 －
光 大 阳 光 双 季 赢 集
合资产 管理 计划
3,179,900.00 3.37%
8 海 通 资 管 － 上 海 银
行 － 海 通 月 月 财 集
合资产 管理 计划
2,744,500.00 2.91%
9 全 国 社 保 基 金 二 零
一组合
2,686,746.00 2.85%
10 齐 鲁 证 券 － 工 行 －
齐鲁金 债基 1 号分
级 型 集 合 资 产 管 理
计划
2,274,309.00 2.41%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业
人员持 有本 开放 式基金
浦银安 盛增 利
分级债 券 A
700.65 0.0001%
浦银安 盛增 利
分级债 券 B
300.57 0.0001%
合计 1001.22 0.0001%
注：1 、本 基金 管理 人高 级 管理人 员、 基金 投资 和研 究部门 负责 人持 有该 只基 金份额 总量 为 0 ；
2、本 基金 的基 金经 理持 有 该只基 金份 额总 量 为0。
§10
基金份额变动
单 位 ： 份
项目 浦银安 盛增 利分 级债 券 A 浦银安 盛增 利分 级债 券 B
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
27
本报告 期期 初基 金份 额总 额 634,102,654.37 271,758,264.32
本报告 期基 金总 申购 份额 - -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 - -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 634,102,654.37 271,758,264.32
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、基 金管 理人 于 2013 年 2 月 6 日刊 登《 浦银 安盛 基金管 理有 限公 司关 于独 立董事 变更 的公 告》 ，
披 露原 独立董 事尹 应能先生 因个 人原因 申请 辞去独立 董事 一职， 由韩 启蒙先生 接替 尹应能 先生 出任公
司第二 届董 事会 独立 董事 。
2、 基 金管 理人 原监 事 James Young 先 生因 个人 原因 申 请辞去 公司 监事 一职 ， 经 2013 年 第一 次股 东
会会议 审议 批准 ，自 2013 年 2 月 4 日起由 Simon Lopez 先 生接 替 James Young 先生出 任本 基金 管理 人
第二届 监事 会监 事。 经员 工选举 ，朱 敏奕 女士 于 2013 年 3 月 起出 任公 司职 工 监事。
3、 基金 管理 人于 2013 年 6 月 25 日刊 登 《浦 银安 盛基 金管理 有限 公司 关于 郁蓓 华董事 任职 的公 告》 ，
披露增 聘公 司总 经理 郁蓓 华女士 担任 公司 第二 届董 事会董 事。
4、报 告期 内基 金托 管人 的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内未 发生 涉及 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 发生改 变。
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
28
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 ， 为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 安永 华明会 计师 事务 所 （ 特殊 普通合 伙） ， 未 有改 聘
情况发 生。 本报 告期 内应 支付给 会计 师事 务所 的报 酬为 70,000.00 元， 截 止本 报告期 末， 安永 华明 会 计
师事务 所（ 特殊 普通 合伙 ）已提 供审 计服 务的 连续 年限 为 2 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
报告期 内基 金管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员未 受到监 管部 门的 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行 股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
招商证 券 1 51,868,345.28 75.75% 45,898.31 75.23% -
海通证 券 1 16,603,711.68 24.25% 15,116.01 24.77% -
注：1 、证 券经 营机 构交 易 单元选 择的 标准 和程 序：
（1 ） 选择 证券 经营 机构 交 易单元 的标 准
财 务状 况良 好、 经营 管 理规范 、内 部管 理制 度健 全、风 险管 理严 格；
具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
具 备较 强的 综合 研究 能 力，能 及时 、全 面地 为基 金提供 研究 服务 支持 ；
佣 金费 率合 理；
本 基金 管理 人要 求的 其 他条件 。
（2 ） 选择 证券 经营 机构 交 易单元 的程 序
本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 单元的 证券 经营 机构 ；
基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订交 易单 元租用 协议 。
2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ：
本基 金本 报告 期内 租用 证券公 司交 易单 元无 变更 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元 进行其他证 券投 资的情况
浦银安盛增利分级债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
29
金额单 位： 人民 币元
券商名
称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 股指期 货交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期
权证 成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
招商证
券
486,151,982.68 31.80% 27,198,398,000.00 11.89% - - - -
海通证
券
1,042,456,513.71 68.20% 201,548,800,000.00 88.11% - - - -
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
基金管 理人 注册 资本 增 至 28,000 万 元人 民币 并据 此 修改了 公司 章程 。基 金管 理人 于 2013 年 12 月
6 日刊 登《 关于 成立 上海 浦银安 盛资 产管 理有 限公 司的公 告》 ，披 露子 公司 正 式成立 。
浦银安盛基金管理有限公司
二〇一四年三月二十七日
