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诺德300B(150093)

诺德300B:2013年年度报告查看PDF公告

















































































































































0 诺德深证 300 指数分级证券投资基金 2013 年 年 度报 告 2013 年 12 月 31 日 基金管理人:诺德基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一四年三月二十七日


















































































































































1 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管 理人 的董 事会 、董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏 , 并对其 内容 的真 实性、 准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带的 法律 责任。 本年 度 报告已 经三 分之 二以 上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。


基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定, 于 2014 年 3 月 26 日复核 了本 报 告 中的财 务指 标、 净值 表现 、 利润 分配 情况 、 财 务会 计报告 、 投 资组 合报 告等 内容, 保证 复核 内 容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 , 但不 保 证基金 一定 盈利 。 基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现。 投资 有风 险 , 投资者 在作 出投 资决 策 前应仔 细阅 读本 基金的 招募 说明 书及 其更 新。 本报告 期 自 2013 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。


















































































































































2 1.2 目录 §1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................. 1 1.1 重要提 示 ............................................................................................................................. 1 §2 基金简 介 ............................................................................................................................. 4 2.1 基金基 本情 况 ..................................................................................................................... 4 2.2 基金产 品说 明 ..................................................................................................................... 4 2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ................................................................................................. 5 2.4 信息披 露方 式 ..................................................................................................................... 5 2.5 其他相 关资 料 ..................................................................................................................... 5 §3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................. 5 3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ................................................................................................. 5 3.2 基金净 值表 现 ..................................................................................................................... 6 §4 管理人 报告 ......................................................................................................................... 8 4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................. 8 4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规 守 信情 况的 说明 ..................................................... 8 4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................. 9 4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................... 10 4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................... 11 4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ............................................................... 11 4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ........................................................... 12 4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ............................................................... 12 §5 托管人 报告 ....................................................................................................................... 12 5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ................................................................... 12 5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信、 净值 计算 、利润 分配 等情 况的 说明 ....... 13 5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ................... 13 §6 审计报 告 ........................................................................................................................... 13 6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................... 13 6.2 注册会 计师 的责 任 ........................................................................................................... 13 6.3 审计意 见 ........................................................................................................................... 14 §7 年度财 务报 表 ................................................................................................................... 16 7.1 资产负 债表 ....................................................................................................................... 16 7.2 利润表 ............................................................................................................................... 17 7.3 所有者 权益 (基 金净 值) 变动表 ................................................................................... 19 7.4 报表附 注 ........................................................................................................................... 20 §8 投资组 合报 告 ................................................................................................................... 44 8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................... 44 8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ................................................................................... 44 8.2.1





指 数投 资期 末按 行业分 类的 股票 投资 组合 ................................................................... 44 8.2.2





积 极投 资期 末按 行业分 类的 股票 投资 组合 ................................................................... 45 8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ....................... 45 8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ............................................................................... 53 8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ........................................................................... 57 8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名债 券投 资明 细 ................... 57 8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ....... 57


















































































































































3 8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 五名权 证投 资明 细 ................... 58 8.9 投资组 合报 告附 注 ........................................................................................................... 58 §9 基金份 额持 有人 信息 ....................................................................................................... 59 9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ....................................... 错误!未定义书签。 9.2 期末上 市基 金前 十名 持有 人 ........................................................... 错误!未定义书签。 §10 重大事 件揭 示 ................................................................................................................... 61 10.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ............................................................................................... 61 10.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ............................... 61 10.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ................................................... 62 10.4 基金投 资策 略的 改变 ....................................................................................................... 62 10.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ........................................................................... 62 10.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ........................................... 62 10.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ....................................................................... 62 10.8 其他重 大事 件 ................................................................................................................... 64 §11 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ................................................................................... 65 §12 备查 文 件目 录 ................................................................................................................... 65 12.1 备查文 件目 录 ................................................................................................................... 65 12.2 存放地 点 ........................................................................................................................... 66 12.3 查阅方 式 ........................................................................................................................... 66


















































































































































4 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 诺德深 证300 指 数分 级证 券投资 基金 基金简 称 诺德S300 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2012 年 9 月10 日 基金管 理人 诺德基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 57,933,864.42 份 上市日 期 2012 年 9 月24 日 下属分级基金的基金简 称 诺德 300A 诺德 300B 诺德S300 下属分级基金的交易代 码 150092 150093 165707 报告期末下属分级基金 的份额 总额 280334.00 280334.00 57373196.42 2.2 基金产品说明 投资目 标 本 基 金运 用 以完 全复 制 为目 标 的指 数 化投 资方 法 ,通 过 严格 的 投资 约束 和 数 量 化风 险 控制 手段 , 力争 将 本基 金 的净 值增 长 率与 业 绩比 较 基准 之间 的 日均跟 踪偏 离度 的绝 对值 控制 在0.35% 以 内, 年化 跟 踪误差 控制 在 4% 以 内, 以实现 对深 证 300 指数 的 有效跟 踪, 分享 中国 经济 的持续 、稳 定增 长的 成 果,实 现基 金资 产的 长期 增值。 投资策 略 本 基 金为 被 动式 指数 基 金, 采 用完 全 复制 指数 的 投资 方 法, 按 照成 份股 在 深证 300 指 数中 的基 准权 重构建 指数 化投 资组 合, 以拟合 、跟 踪深 证 300 指数的 收益 表现,并 根据 标 的指数 成份 股及 其权 重的 变动而 进行 相应 调整 。 当 预 期成 份 股发 生调 整 ,成 份 股发 生 配股 、增 发 、分 红 等行 为 ,以 及因 基 金的申 购和 赎回 对本 基金 跟踪深 证 300 指数 的效 果 可能带 来影 响, 导致 无 法 有 效复 制 和跟 踪标 的 指数 时 ,基 金 管理 人可 以 根据 市 场情 况 ,采 取合 理 措 施 ,在 合 理期 限内 进 行适 当 的处 理 和调 整, 以 力争 使 跟踪 误 差控 制在 限 定的范 围之 内。 业绩比 较基 准 深证300 价 格指 数收 益率 ×95% +金 融同 业存 款利 率 ×5% 风险收 益特 征 本 基 金为 股 票型 基金 , 但由 于 采取 了 基金 份额 分 级的 结 构设 计 ,不 同的 基 金份额 具有 不同 的风 险收 益特征 。 下 属 三级 基金 的 风险 收 益特征 诺德深证 300A 份额具 有 低 风险 、收 益 相对 稳 定的特 征。 诺德深证 300B 份额具 有 高 风险 、高 预 期收 益 的特征 。 诺德深 证 300 份额 为常 规 指 数基 金份 额 ,具 有 较 高 风险 、较 高 预期 收 益 的 特征 。长 期 平均 的















































































































































5 风 险 和预 期收 益 高于 混 合 型 基金 、债 券 型基 金 和货币 市场 基金 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 诺德基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 张欣 唐州徽 联系电 话 021 -68879999 95566 电子邮 箱 alan.chang@lordabbettchina.com fcid@bankofchina.com 客户服 务电话 400-888-0009 95566 传真 021 -68877727 010-66594942 注册地 址 上 海浦 东新 区陆 家嘴 环路1233 号 1201 室 北京市 西城 区复 兴门 内大 街1 号 办公地 址 上 海浦 东新 区陆 家嘴 环路1233 号 1201 室 北京市 西城 区复 兴门 内大 街1 号 邮政编 码 200120 100818 法定代 表人 杨忆风 田国立 2.4 信息披露方式


本 基 金 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人互联 网网 址 www.nuodefund.com 基金年 度报 告备 置地 点 本 基金年 度报告 原件置 于陆 家嘴环 路1233 号 汇亚大厦12 楼诺德 基金 管理有 限公 司办 公场 所。 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普 华 永 道中 天会 计 师事 务所 有 限 公司 中 国 上 海市 浦东 新 区陆 家嘴 环 路 1318 号 星展 银行 大厦6 楼 注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大街17 号 §3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和 财务 指标 金额单 位: 人民 币元


















































































































































6 3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年 9 月 10 日(基金合同生 效日)至 2012 年12 月31 日 本期已 实现 收益 4,774,005.47 2,488,975.03 本期利 润 1,693,703.19 4,845,955.70 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0313 0.0377 本期加 权平 均净 值利 润率 2.90% 3.78% 本期基 金份 额净 值增 长率 1.42% 5.40% 3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 期末可 供分 配利 润 4,455,289.16 1,940,988.11 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0769 0.0389 期末基 金资 产净 值 61,921,211.77 52,539,810.64 期末基 金份 额净 值 1.069 1.054 3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 6.90% 5.40% 注:1 、 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其 他收 入 ( 不含 公允价 值变 动 收 益)扣 除相 关费 用后 的余 额,本 期利 润为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益。 2、 期末 可供 分配 利润, 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的 孰 低 数( 为期 末余 额, 不是当 期发 生数 ) 。 表中 的“ 期末 ”均 指报 告期 最后 一日, 无论 该日 是否 为 开放日 或交 易所 的交 易日 。 3、 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用, 计 入费 用 后实际 收益 水平 要低于 所列 数字 。 4、 本 基金 合同 生效 日 为 2012 年 9 月 10 日。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值 增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -3.61% 1.12% -2.50% 1.13% -1.11% -0.01% 过去六 个月 8.31% 1.22% 10.08% 1.23% -1.77% -0.01% 过去一 年 2.30% 1.32% 4.61% 1.32% -2.31% 0.00% 自基金合同 生效起 至今 7.83% 1.29% 6.32% 1.32% 1.51% -0.03% 3.2.2 自 基 金合 同生 效 以来基 金 份 额累 计净 值 增长 率变 动 及 其与 同期 业 绩比 较基 准 收 益率 变 动的比较 诺德深 证300 指 数分 级证 券投资 基金


















































































































































7 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2012 年9 月 10 日至 2013 年 12 月 31 日) 注:诺 德深 证 300 指 数分 级证券 投资 基金 成立 于 2012 年 9 月 10 日, 图示 时 间段为 2012 年 9 月10 日至2013 年 12 月31 日。 本基金 建仓 期间 自 2012 年 9 月 10 日至 2012 年 3 月 9 日 ,截至 本报 告期 末 ,本基 金尚 处于 建 仓期。 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 诺德深 证300 指 数分 级证 券投资 基金 合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图 注:本 图为 基 金2012 年至 2013 年12 月 31 日基 金 净值增 长率 与业 绩基 准收 益率比 较


















































































































































8 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情 况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 诺德基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2006]88 号 文批 准设 立。 公 司 股东为 诺德 . 安 博特资 产管 理公 司(Lord, Abbett & Co., LLC) 、长江 证券股 份有 限公 司、 清华 控股有 限公 司, 注 册地为 上海 , 注册 资本 为 1 亿元 人民 币 。 截 至本 报 告期末 , 公司 管理 了九 只 开放式 基金 : 诺德 价 值优势 股票 型证 券投 资基 金、 诺德 主题 灵活 配置 混 合型证 券投 资基 金、 诺 德 增强收 益债 券型 证券 投 资基 金、 诺德 成长 优势股 票型 证券 投资 基金 、诺德 中小 盘股 票型 证券 投资基 金、 诺德 优选 30 股票型 证券 投资 基金 、诺 德双翼 分级 债券 型证 券投 资基金 、诺 德周 期策 略股 票型证 券投 资基 金 、 诺德深 证 300 指 数分 级证 券投资 基金 。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期 限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 薛珠 本基金 基金经 理、诺 德价值 优势股 票型证 券投资 基金基 金经理 2012-09-1 0 - 7 上海财 经大 学硕 士,2007 年3 月 加 入 诺 德基 金 管理 有 限公司 , 先 后 在 风 险控 制 部和 投 资研究 部 从 事 投 资 研究 相 关工 作 ,历任 助 理 研 究 员 、研 究 员、 高 级研究 员 、 基 金 经 理助 理 兼数 量 研究主 管 职 务,具 有基 金从 业资 格。 张敬燕 本基金 基金经 理 2012-12-1 9 - 5 上海交 通大 学理 学硕 士,2009 年 4 月 起 任职 于 诺德 基 金管理 有 限 公 司 , 曾先 后 担任 风 险控制 部 助 理研究 员、 量化 投资 策略 研 究员、 风 险 管 理与 量 化策 略 部量化 投 资 策 略 研 究员 兼 风险 控 制主管 , 具 有基金 从业 资格 。 注 : 任 职 日 期 是 指 本 公 司 总 经 理 办 公 会 作 出 决 定 并 履 行 必 要 备 案 程 序 后 对 外 公 告 的 任 职 日 期;证 券从 业的 含义 遵守 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。 4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明 本 报告 期内 ,本 基金 管理人 严格 遵守 基金 合同 、 《 证券 投资 基金 法 》 、 《证 券投资 基金 运作 管















































































































































9 理办法 》 等 法律 、 法 规和 监管部 门的 相关 规定 , 依 照诚实 信用 、 勤 勉尽 责、 安全高 效的 原则 管 理 和运用 基金 资产 , 在 认真 控制投 资风 险的 基础 上, 为基金 持有 人谋 取最 大利 益, 没 有损 害基 金持 有人利 益的 行为 。 4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法


为保证 各类 受托 投资 资金 的安全 , 保证 本公 司各 项 资产管 理业 务的 正常 运行 , 维护投 资者 的 合法权 益 , 根 据 《 中华 人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 、 《证 券投 资基 金管 理公 司 管理办 法》 、 《 证券 投资基 金管 理公 司公 平交 易制度 指导 意见 》 等法 律 、 法 规、 规范 性文 件的 规 定, 基金 管理 人制 定 并 实施 了《 诺德 基金 管理有 限公 司公 平交 易管 理办法 》 ,确 保在投 资管 理活 动中 公平 对待 所有 投 资组合, 严防 直接 或者 通 过与第 三方 的交 易安 排在 不同投 资组 合之 间进 行利 益输送, 其规 范的 范 围包括 境内 上市 股票 、 债 券的一 级市 场申 购 、 二 级 市场交 易等 投资 管理 活动 , 同 时包 括授 权、 研 究分析 、 投资 决策 、 交 易 执行 、 业 绩评 估 等 投资 管 理活动 相关 的各 个环 节 。 具体的 控制 措施 包括 : 一、 实 施信 息隔 离制 度: 公司建 立投 资组 合投 资信 息的管 理及 保密 制度 , 不 同投资 组合 经理 之间的 持仓 和交 易等 重大 非公开 投资 信息 相互 隔离 ; 二、 公 平分 享研 究分 析报 告: 所 有研 究报 告均 在公 司内网 平台 上发 布, 但是 禁止在 其他 公开 渠道发 布, 各组 合经 理同 步获取 研究 分析 报告 资料 ; 三、 严 格控 制同 日反 向交 易: 原 则上 禁止 不同 投资 组合之 间的 同日 反向 交易 , 确实 由于 投资 组合的 投资 决策 或流 动性 等需要 而发 生的 同日 反向 交易, 相关 投资 组合 经理 应向投 资决 策委 员 会 提供决 策依 据并 留存 记录 备案; 四、 公平 执 行 交易 指令: (1) 交 易员 对于 接收 到的 交 易指令 依照 时间 优先 、 价 格优先 的顺 序 执行。 在 执行 多个 投资 组 合在同 一时 点就 同一 证券 下达的 相同 方向 的投 资指 令时, 除 需经 过公 平 性审核 的例 外指 令外 ,必 须开启 系统 的公 平交 易开 关; (2 )不 同投 资组 合参 与银行 间市 场交 易 、 交易所 大宗 交易 等非 集中 竞价交 易, 对于 需要 分配 交易量 的交 易, 应当 填写 《公平 交易 审批 表》 , 按比例 分配 的原 则实 施分 配, 保 证不 同投 资组 合获 得公平 的交 易机 会; (3) 对于部 分债 券一 级市 场申购、 非公 开发 行股 票 申购等 以公 司名 义进 行的 交易, 各 投资 组合 经理 应 在交易 前独 立地 确定 各投资 组合 的交 易价 格和 数量, 集 中交 易室 应按 照 价格优 先、 比 例分 配的 原 则对交 易结 果进 行分 配; (4) 对于 由于 特殊 原 因无法 通过 投资 交易 系统 公平交 易模 块分 配的 交易 , 应当 实施 公平 性审 核,填 写《 公平 交易 审批 表》 , 报公 司投 资总 监或 分 管投资 的高 管审 批后 实施 。 五、 实施 事前 审核 和事 后 稽核: 公 司风 险管 理部 门 根据市 场公 认的 第三 方信 息对各 投资 组合















































































































































10 与交易 对手 之间 议价 交易 的交易 价格 公允 性进 行事 前审查 , 对 不同 投资 组合 同日和 临近 交易 日 的 反向交 易以 及可 能导 致不 公平交 易和 利益 输送 的异 常交易 行为 进行 监控 , 对 不同投 资组 合临 近 交 易日的 同向 交易 的交 易时 机和交 易价 差进 行事 后分 析。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告 期内 ,公 平交 易制 度总体 执行 情况 良好 。本 公司在 2013 年 各季 度末 对连续 四个 季 度 期间内 、不 同时 间窗 下( 日内、3 日内 、5 日 内) 公司管 理的 不同 投资 组合 同向交 易的 交易 价 差 进行专 项分 析。 经 T 检验 分析和 贡献 率分 析, 本投 资组合 与其 他投 资组 合日 内、3 日内 、5 日内 的同向 交易 不存 在显 著占 优或占 劣的 情况 ,也 未发 现其他 存在 利益 输送 的情 况。 4.3.3 异常交易行为 的专项 说明 公 司 根据 中国 证监 会颁 布的 《 证券 投资 基金 管理 公司 公平 交易 制度 指导 意见 》 , 制定 了《 诺 德 基金 管理 有限 公司 异常交 易 监 控与 报告 管理 办法 》 , 明确 公司 对投 资组 合的同 向与 反向 交易 和 其他日 常交 易行 为进 行监 控,并 对发 现的 异常 交易 行为进 行报 告。 该办 法覆 盖异常 交易 的类 型 、 界定标 准、 监控 方法 与识 别程序 、对 异常 交易 的分 析报告 等内 容并 得到 有效 执行。 本报 告期 内 , 本 基 金 与 其 它 组 合 之 间 未 有 参 与 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券当日 成交 量 5% 的交 易, 也未发 现存 在不 公平 交易 的情况 。 4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 报告期 内, 我 们根 据自 行 开发的 指数 基金 管理 系统 , 采用系 统管 理 和 人工 管 理相结 合的 方式 处理基 金日 常运 作中 所碰 到的申 购赎 回处 理等 事件 , 使得 本基 金的 年化 波动 率控制 在与 业绩 基 准 基本相 当的 水平 。 报告期 内本 基金 遵循 被动 化指数 投资 策略, 努力 控 制净值 表现 与业 绩基 准的 偏差, 从 实际 效 果 来 看 报 告 期 内 本 基 金 与 业 绩 基 准 收 益 的 偏 差 主 要 来 源 于 申 购 赎 回 和 三 位 小 数 净 值 计 算 带 来 的 跟踪误 差。


4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 截至 2013 年 12 月 31 日 ,本基 金份 额净 值为 1.069 元 ,累计 净值 为 1.078 元。本 报告 期份 额净值 增长 率为 2.30 % , 同期业 绩比 较基 准增 长率 为 4.61%。


















































































































































11 4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望 本基金 将坚 持既 定的 指数 化投资 策略 , 以 严格 控制 基金相 对目 标指 数的 跟踪 偏离为 主要 投 资 目标, 期望 本基 金为 投资 者进一 步分 享中 国经 济的 未来长 期成 长提 供良 好的 投资机 会。 4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况 本报告 期内, 本基 金管 理 人从保 障基 金份 额持 有人 利益出 发, 继 续加 强了 公 司内部 控制 制度 体系的 建设 , 积 极开 展了 风险管 理及 合规 培训 。 公 司内部 设立 专门 的监 察稽 核部门 , 负 责督 促投 资研究 、 市场 营销 、 运 营 保障等 业务 部门 合规 运作 , 并 实施 定期 和不 定期 检 查, 确保 各项 法规 和 公司管 理制 度的 有效 落实 , 发现潜 在违 规风 险及 时 与相关 业务 部门 沟通 并向 管理层 报告, 定期 向 公司董 事会 出具 监察 稽核 报告。 在本报 告期 内, 本基 金管 理人内 部监 察工 作重 点集 中于以 下几 个方 面: (1 )根 据公 司业 务发 展情况 以 及基 金监 管法 律、 法规 的要 求, 推动 公司 各部门 完善 规章 制 度和业 务流 程建 设。 报告 期内, 重新 修订 了股 票池 管理办 法、 证券 投资 基金 估值制 度以 及基 金估 值业务 规则 ,确 保了 基金 投资研 究、 销售 及运 营保 障的制 度化 、规 范化 。 (2 )全 面开 展了 监察 稽核工 作 ,保 证了 公司 和基 金在 合法 合规 前提 下进 行投资 运作 。通 过 定期检 查 、 不 定期 抽查 等 工作方 法 , 加 强了 对投 资 运作的 事前 、 事中 及事 后 的风险 控制 , 确保 了 本基金 在报 告期 内未 出现 违法违 规的 投资 行为 。 (3 )报 告期 内, 通过 各部门 的 积极 参与 ,重 点对 投资 管理 人员 管理 、投 资监控 措施 、基 金 销售适 用性 、 反 洗钱 工作 等实际 业务 运作 中存 在的 潜在风 险点 进行 了梳 理、 检查, 有效 地防 止了 基金和 公司 投资 运作 和经 营方面 的风 险。 (4 )根 据监 管部 门的 要求, 完 成定 期的 监察 稽核 报告 及专 项监 察报 告, 及时报 送中 国证 监 会和董 事会 审阅 。 报告期 内, 本 基金 管理 人 各项业 务运 作正 常, 内 部 控制和 风险 防范 措施 逐步 完善并 积极 发挥 作用; 本基 金运 作合 法合 规, 保 障了 基金 份额 持有 人的利 益。 本基 金管 理人 将继续 贯彻 内控 优先 的经营 理念 , 进一 步完 善 公司内 部控 制制 度体 系 , 加强对 公司 投资 研究 、 市 场营销 、 运营 保障 等 环节的 风险 点识 别及 控制 , 提高内 部监 察工 作的 科 学性和 有效 性, 保 障基 金 在合法 合规 前提 下的 有效运 作。


















































































































































12 4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明 为了确 保基 金估 值严 格执 行新会 计准 则、 中国 证监 会相关 规定 和基 金合 同关 于估值 的约 定 , 更好地 保护 基金 份额 持有 人的合 法权 益, 基 金管 理 人制定 并修 订了 《 诺德 基 金管理 有限 公司 证券 投资基 金估 值制 度》 (以 下 简称“ 估值 制度 ” 。 ) 根据估 值制 度, 基金 管理 人设立 了专 门的 估值 委员 会。 估 值 委 员会 由公 司投 资总监 、 运 营总 监、 清 算登 记部 经理、 基 金会计 主管 和法 务主 管组 成, 所 有相 关成 员均 具备 相应的 专业 胜任 能力 和长期 相关 工作 经历。 估 值委员 会主 要负 责制 定基 金资产 的估 值政 策和 程序 , 定期评 价现 有估 值 政策和 程序 的适 用性 以及 保证估 值策 略和 程序 的一 致性。 其中 : 基金会 计主 管主 要负 责制 定新的 估值 政策 、 方 法和 程序, 提供 相关 的会 计数 据, 并 具体 负责 和会计 事务 所及 基金 托管 行就估 值模 型、 假设 及参 数进行 沟通 ,以 支持 委员 会的相 关决 定; 运营总 监及 清算 登记 部经 理主要 负责 监督 估值 委员 会决议 有效 执行 及实 施; 投资总 监主 要负 责分 析市 场情况 , 并 在结 合相 关行 业研究 员意 见的 基础 上对 具体投 资品 种 所 处的经 济环 境和 相关 重大 事项进 行判 断; 法务主 管负 责审 核委 员会 决议的 合法 合规 性, 以及 负责具 体信 息披 露工 作。 根据估 值制 度, 估值 委员 会成员 中不 包括 基金 经理 。 本报 告期 内, 上 述参 与 流程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。 4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明 报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明 本报告 期内 ,中 国银 行股 份有限 公司 (以 下称 “本 托管人 ” ) 在对 诺德 深证 300 指数 分级 证 券 投资 基金 (以 下称 “本基 金 ” ) 的托管 过程 中, 严 格 遵守 《证 券投 资基 金法》 及其 他有 关法 律 法规、 基金 合同 和托 管协 议的有 关规 定, 不存 在损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为, 完全 尽职 尽责 地履行 了应 尽的 义务 。


















































































































































13 5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配等情况的 说明 本报告 期内 , 本托 管人 根 据 《 证券 投资 基金 法》 及 其他有 关法 律法 规 、 基 金 合同和 托管 协议 的规定 , 对 本基 金管 理人 的投资 运作 进行 了必 要的 监督, 对基 金资 产净 值的 计算、 基金 份额 申购 赎回价 格的 计算 以及 基金 费用开 支等 方面 进行 了认 真地复 核, 未发 现本 基金 管理人 存在 损害 基 金 份额持 有人 利益 的行 为。 5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息 等内容的真实 、准 确和完整发表意见 本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财 务会计 报告 ( 注 : 财 务会 计 报告中 的 “金 融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内) 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 §6 审计报告 普华永 道中 天审 字(2014) 第 21202 号 诺德深 证 300 指 数分 级证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 : : 我们审 计了 后附 的诺 德深 证 300 指数 分级 证券 投资 基金( 以 下简 称 “ 诺德 深证 300 分级 基金 ” ) 的财务 报表 , 包 括 2013 年 12 月 31 日 的资 产负 债表、 2013 年度 的利 润表 和所 有 者权益( 基金 净值) 变动表 以及 财务 报 表 附注 。 6.1 管理层对财务报表的 责任 编制和 公允 列报 财务 报表 是诺德 深证 300 分级 基金 的基金 管理 人诺 德基 金管 理有限 公司 管 理 层的责 任。 这种 责任 包括 : (1) 按照企 业会计准则和中 国证券监 督管理委员会( 以下简称“ 中国证监会”) 发布的有关 规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制财 务报 表, 并使 其实现 公允 反映 ; (2) 设计、 执 行和 维护 必要 的 内部控 制, 以 使财 务报 表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。 6.2 注册会计师的责任 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计 师















































































































































14 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 中 国注 册会 计师 审计准 则要 求我 们遵 守中 国注册 会计 师职 业 道 德守则 ,计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。 审计工 作涉 及实 施审 计程 序, 以获 取有 关财 务报 表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取决于 注册 会计 师的 判断 , 包括对 由于 舞弊 或错 误 导致的 财务 报表 重大 错报 风险的 评估。 在进 行 风险评 估时, 注册 会计 师 考虑与 财务 报表 编制 和公 允列报 相关 的内 部控 制, 以设计 恰当 的审 计程 序, 但目 的并 非对 内部 控 制的有 效性 发表 意见。 审 计工作 还包 括评 价管 理层 选用会 计政 策的 恰当 性和作 出会 计估 计的 合理 性,以 及评 价财 务报 表的 总体列 报 。 我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为发表 审计 意见 提供 了基 础。 6.3 审计意见 我们认 为, 上述 诺德 深 证 300 分 级基 金的 财务 报表 在 所有重 大方 面按 照企 业会 计准则 和在 财 务报表 附注 中所 列示 的中 国证监 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 , 公 允反 映 了 诺德深 证 300 分 级基 金 2013 年 12 月 31 日 的财 务状 况以及 2013 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动 情况。









































普华 永道 中天 会计 师 事务所 有限 公司





注册 会计师 单峰 傅琛慧


中国上 海市 浦东 新区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦 6 楼 2014-03-25 财务报 表是 否经 过审 计 是 审计意 见类 型 标准无 保留 意见 审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2014) 第21202 号 审计报 告标 题


审计报 告收 件人 诺德深 证300 指 数分 级证 券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人: 引言段 我们审 计了 后附 的诺 德深 证300 指数 分级 证券 投资 基 金( 以下 简称 “诺 德深 证300 分级 基金 ”) 的 财务 报表 , 包括2013 年12 月31 日 的资 产负债 表、2013 年度 的利 润 表和所 有者 权益( 基金 净值) 变动表 以及 财务 报表 附注 。


















































































































































15 管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是诺德 深证300 分级 基金 的 基金管 理人 诺德 基金 管理 有限公 司管 理层 的责 任。 这 种责任 包括 : (1) 按照企 业会 计准 则和 中国 证券监 督管 理委 员会( 以 下简称 “中 国证 监会 ”) 发 布的有 关规 定及 允许 的基 金 行业实 务操 作编 制财 务报 表,并 使其 实现 公允 反映 ; (2) 设计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制, 以使 财务 报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。 注册会 计师 的责 任段 我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发 表审计 意见 。我 们按 照中 国注册 会计 师审 计准 则的 规 定执行 了审 计工 作。 中国 注册会 计师 审计 准则 要求 我 们遵守 中 国 注册 会计 师职 业道德 守则 ,计 划和 执行 审 计工作 以对 财务 报表 是否 不存在 重大 错报 获取 合理 保 证。 审计工 作涉 及实 施审 计程 序,以 获取 有关 财务 报表 金 额和披 露的 审计 证据 。选 择的审 计程 序取 决于 注册 会 计师的 判断 ,包 括对 由于 舞弊或 错误 导致 的财 务报 表 重大错 报风 险的 评估 。在 进行风 险评 估时 ,注 册会 计 师考虑 与财 务报 表编 制和 公允列 报相 关的 内部 控制 , 以设计 恰当 的审 计程 序, 但目的 并非 对内 部控 制的 有 效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计的 合理 性, 以及 评价 财 务报表 的总 体列 报。 我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是 充 分、 适当 的, 为 发表审 计意 见提 供了 基础 。 审计意 见段 我们认 为 , 上 述诺 德深 证300 分级 基金 的财 务报 表在 所 有重大 方面 按照 企业 会计 准则和 在财 务报 表附 注中 所 列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业 实务操 作编 制 , 公 允反 映 了诺德 深证300 分级 基金2013 年12 月31 日 的财 务状 况以 及2013 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。 注册会 计师 的姓 名 单峰 傅琛 慧


会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所有限 公司 会计师 事务 所的 地址 中国上 海市 浦东 新区 陆家 嘴环路1318 号星 展银 行大 厦 6 楼 审计报 告日 期 2014-03-25


















































































































































16 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表


会计主 体: 诺德 深 证 300 指数分 级证 券投 资基 金 报告截 止日 :2013 年 12 月 31 日 单位 :人 民币 元

































































资 产 附注号 本期末 2013 年12月31 日 上年度末 2012 年12月31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 835,667.36 20,813,117.95 结算备 付金


463,139.89 150,619.03 存出保 证金


48,496.99 - 交易性 金融 资产 7.4.7. 2 61,311,438.92 54,236,190.02 其中: 股票 投资


59,116,399.92 49,865,959.62 基金投 资


- - 债券投 资


2,195,039.00 4,370,230.40 资产支 持证 券投 资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7. 3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7. 4 - - 应收证 券清 算款


475,366.39 - 应收利 息 7.4.7. 5 49,603.67 40,924.39 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7. 6 - - 资产总 计


63,183,713.22 75,240,851.39 负债和所有者权益 附注号 本期末 2013 年12月31 日 上年度末 2012 年12月31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7. 3 - - 卖出回 购金 融资 产款


700,000.00 2,000,000.00 应付证 券清 算款


- 15,393,718.78


















































































































































17 应付赎 回款


- 4,893,869.16 应付管 理人 报酬


56,713.83 41,773.76 应付托 管费


11,342.75 8,354.79 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7. 7 115,166.30 114,637.11 应交税 费


- - 应付利 息


77.78 2,817.63 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7. 8 379,200.79 245,869.52 负债合 计


1,262,501.45 22,701,040.75 所有者权益:





实收基 金 7.4.7. 9 57,465,922.61 49,869,413.86 未分配 利润 7.4.7. 10 4,455,289.16 2,670,396.78 所有者 权益 合计


61,921,211.77 52,539,810.64 负债和 所有 者权 益总 计


63,183,713.22 75,240,851.39 注:1、 报告 截止 日 2013 年 12 月 31 日, 诺德 深证 300 指 数分 级证 券投 资基 金之基 础份 额净 值为 1.069 元 , 诺 德深 证 300 指 数分 级证 券投 资基 金 之诺德 深 证 300A 份额 净 值为 1.060 元 , 诺 德 深证 300 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 之 诺 德 深 证 300B 份额净值为 1.078 元 ; 基 金 份 额 总 额 为 57,933,864.42 份 , 其 中诺 德深 证 300 指数 分级 证券 投资基 金之 诺德 深 证 300 份额 为 57,373,196.42 份,诺 德深 证 300 指数 分 级证券 投资 基金 之诺 德深 证 300A 份 额为 280,334.00 份, 诺德 深 证 300 指数分 级证 券投 资基 金之 诺德深 证 300B 份 额为 280,334.00 份。 2、比 较财 务报 表的 实际 编 制期间 为 2012 年 9 月 10 日( 基金 合同 生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日。 7.2 利润表


会计主 体: 诺德 深 证 300 指数分 级证 券投 资基 金 本报告 期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日










































































单位 :人 民币 元 项 目 附注号 本期 上年度可比期间


















































































































































18 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2012 年12 月31 日 一、收入


3,657,645.83 6,183,327.70 1.利息 收入


125,190.95 614,634.65 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.1 1 26,636.94 51,489.82 债券利 息收 入


98,554.01 34,122.37 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- 529,022.46 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 ( 损失 以 “- ” 填 列)


6,299,005.78 2,554,063.41 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.1 2 5,820,945.50 2,534,276.19 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.1 3 -24,291.05 - 资产支 持证 券投 资收 益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.1 4 - - 股利收 益 7.4.7.1 5 502,351.33 19,787.22 3. 公允价值变动收益(损 失以 “-” 号填 列) 7.4.7.1 6 -3,080,302.28 2,356,980.67 4. 汇兑收益(损失以“- ”号 填列)


- - 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号填 列) 7.4.7.1 7 313,751.38 657,648.97 减:二、费用


1,963,942.64 1,337,372.00 1.管 理人 报酬


588,768.06 371,264.44 2.托 管费


117,753.63 74,252.94 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 7.4.7.1 8 760,787.55 584,448.39 5.利 息支 出


52,584.98 24,846.56 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


52,584.98 24,846.56 6.其 他费 用 7.4.7.1 9 444,048.42 282,559.67 三、 利润总额 (亏 损总额以 “-” 号填列)


1,693,703.19 4,845,955.70 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净亏损以 “-”号 填列


1,693,703.19 4,845,955.70


















































































































































19 7.3 所有者权益(基金净 值) 变动表 会计主 体: 诺德 深 证 300 指数分 级证 券投 资基 金 本报告 期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 49,869,413.86 2,670,396.78 52,539,810.64 二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净 值 变动数 (本 期 利 润) - 1,693,703.19 1,693,703.19 三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基 金 净 值 变 动 数 ( 净 值 减 少 以 “- ”号 填列) 7,596,508.75 91,189.19 7,687,697.94 其中:1.基 金申 购款 235,547,254.70 23,620,367.34 259,167,622.04 2.基金 赎回 款 -227,950,745.95 -23,529,178.15 -251,479,924.10 四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 利 润产生 的基 金净 值变 动 ( 净值减 少 以“- ”号 填列 ) - - - 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 57,465,922.61 4,455,289.16 61,921,211.77 项目 上年度可比期间 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效日 )至2012 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 497,426,677.33 - 497,426,677.33 二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变 动数( 本期 利润 ) - 4,845,955.70 4,845,955.70 三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净 值变动 数( 净值 减 少 以“- ”号填 列 ) -447,557,263.47 -2,175,558.92 -449,732,822.39 其中:1.基 金申 购款 51,645,290.21 533,263.76 52,178,553.97 2.基金 赎回 款 -499,202,553.68 -2,708,822.68 -501,911,376.36 四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润 产生的 基金 净值 变动 ( 净值 减少以 “-” 号填列 ) - - - 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 49,869,413.86 2,670,396.78 52,539,810.64 报告附 注为 财务 报表 的组 成部分 本报告 页码 从 7.1 至 7.3 , 财务报 表由 下列 负责 人签 署; 基金管 理公 司负 责人 :潘 福祥, 主管 会计 工作 负责 人:潘 福祥 ,会 计机 构负 责人: 高奇


















































































































































20 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 诺德深 证 300 指 数分 级证 券投资 基金( 以下 简称 “ 本 基金 ”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会(以下 简称 “ 中国 证监 会”) 证监 许可[2012]551 号 《 关于 核 准诺德 深 证 300 指数 分级 证券投 资基 金募 集 的批复 》 核准 , 由 诺德 基 金管理 有限 公司 依照 《 中 华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 、 《 证券 投资 基 金运作 管理 办法 》 、 《 诺 德 深证 300 指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》 和 《 诺 德深 证 300 指数 分级 证券投 资基 金招 募说 明书 》 负 责公 开募 集。 本基 金 为契约 型开 放式 , 存续 期 限不定 , 首次 设立 募 集不包 括认 购资 金利 息共 募集人 民 币 496,955,609.46 元 , 业 经普 华永 道中 天验 字(2012) 第 325 号验 资报告 予以 验证。 经向 中 国证监 会备 案, 《 诺德 深证 300 指 数分 级证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2012 年 9 月 10 日正 式生 效 , 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 497,426,677.33 份 基金份 额 , 其 中认 购 资金利 息折 合 471,067.87 份基金 份额。 本基 金的 基 金管理 人为 诺德 基金 管理 有限公 司, 基 金托 管 人为中 国银 行股 份有 限公 司。 根据《 深 证 300 指数 分级 证券投 资基 金基 金合 同》( 以下简 称“ 基金 合同 ”) 和 《深 证 300 指 数分级 证券 投资 基金 招募 说明书 》( 以 下简 称“ 招募 说明书 ”) 的 有关 规定 ,深 证 300 分级 基金 的 基金份 额包 括诺 德深 证 300 指数 分级 证券 投资 基金 之基础 份额( 以下 简称 “ 诺 德 S300 份 额” , 基金 代码 “165707 ” ) 、 诺 德深 证 300 指数 分级 证券 投资 基金之 稳健 收益 类份 额( 以 下简称 “ 诺德 300A 份额” , 基金 代码 “150092 ”) 与诺德 深证 300 指数 分 级证券 投资 基金 之积 极收 益类份额( 以 下简 称 “诺 德 300B 份额” ,基 金 代码“150093 ”) 。在 诺德 300A 份 额、 诺德 300 份 额存续 期内 的每 个 会计年度( 除基金合同 生效日所在会计 年度外) 的 第一个工作日,本 基金将进行基金的定期份 额折 算, 每 2 份诺 德 S300 份 额按 照 1 份诺 德 300A 份 额获得 约定 应得 收益 的新 增折算 份额 。其 中, 诺德 300A 份 额和 诺德 300B 份 额的 基金 份额 配比 始 终保 持 1:1 的 比例 不变。 另外, 本基 金还 将 在以下 两种 情况 根据 基金 合同进 行份 额折 算, 即: 当 诺德 S300 份额 的基 金份 额 净值达 到 2.000 元, 或当诺 德 300B 份 额的 基金 份 额参 考净 值达 到 0.250 元。 经深圳证券交 易所( 以下简 称“深交所”) 深证 上字[2012] 第 303 号文审核 同意 ,本基金诺 德 A(150092) 33,855,603.00 份 基金份 额和 诺 德 B(150093) 33,855,603.00 份基 金份 额 于 2012 年 9 月 24 日在深 交所 挂牌 交易。 未 上市交 易的 基金 份额 托管 在场外, 基金 份额 持有 人 可通过 跨系 统转 托管 业务将 其转 至深 交所 场内 后即可 上市 流通 。


















































































































































21 根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《证 券投 资基金 运作 管理 办法 》 、 《 诺德深 证 300 指 数分级 证券 投资 基金 基金 合同 》 和 最新 公布 的 《诺 德 深证 300 指 数分 级证 券投 资基金 招募 说明 书》 的有关 规定 , 本基 金投 资 于具有 良好 流动 性的 金融 工具 , 包 括深 证 300 指 数 的成份 股及 其备 选成 份 股、 新股 (一 级市 场初次 发行 或增 发) 、固 定收 益产 品、 权证 、股 指期 货以及 法律 法规 或中 国 证监会 允许 基金 投资 的其 它金融 工具 。 本 基金 的投 资组合 比例 为: 所持 有的 股票市 值和 买入 、 卖 出股指 期货 合约 价值 , 合 计 ( 轧差 计算 ) 占基 金资 产的比 例 为 85% -100% , 其中投 资于 股票 的资 产不低于基金 资产的 85% ,投资于深 证 300 指数成 份股和备选成 份股的资 产 不低于股票资 产的 90% ;每个交 易日日终 在 扣除股 指期 货合约需 缴纳 的交易保证 金后,应 当保 持不低于基 金资产 净 值 5% 的 现金 或到 期日 在一 年以内 的政 府债 券 ; 权 证 投资占 基金 资产 净值 的比 例为 0-3% 。 本 基金 业绩比 较基 准: 深 证 300 价格指 数收 益率 ×95% + 金融同 业存 款利 率×5% 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人诺 德基 金管 理有 限公司 于 2014 年 3 月 XX 日批准 报出 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 颁布的 《 企业 会计 准则 - 基本准 则 》 和 38 项具体 会计 准则 、 其后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企业 会计 准则 解释以 及其他 相关 规定( 以下 合 称 “ 企业 会计 准则”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号< 年度 报 告和半 年度 报告> 》 、 中国 证券投 资基 金业 协会 颁布 的 《证 券投资 基金 会计 核 算业务 指引 》 、 《诺 德 深证 300 指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所列 示 的中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基 金 2013 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 , 真 实 、 完 整地 反映 了本 基 金 2013 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息 。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2012 年 9 月 10 日( 基 金合 同生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。


















































































































































22 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 (1) 金融资 产的 分类 金融资 产于 初始 确认 时分 类为: 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产、 应收 款 项、 可供 出售 金融 资产 及 持有至 到期 投资。 金融 资 产的分 类取 决于 本基 金对 金融资 产的 持有 意图 和持有 能力 。本 基金 现无 金 融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。 本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期损益 的金 融资 产。 以公 允价值 计量 且其 公允 价值 变动计 入损 益的 金融 资产 在资产 负债 表中 以 交 易性金 融资 产列 示。 本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项, 包 括 银行存 款、 买 入返 售金 融 资产和 其他 各类 应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融 资 产 。 (2) 金融负 债的 分类 金融负 债于 初始 确认 时分 类为: 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 及其 他 金 融负债 。 本基 金目 前暂 无 金融负 债分 类为 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债。 本 基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金 融 资 产 或 金 融 负 债 于 本 基 金 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时 , 按 公 允 价 值 在 资 产 负 债 表 内 确 认。 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产, 取 得时 发生 的相 关 交易费 用计 入当 期损 益; 对于 支付 的价 款中 包 含的债 券起 息日 或上 次除 息日至 购买 日止 的利 息 , 单独确 认为 应收 项目 。 应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额 。 对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产, 按 照公 允价 值进 行 后续计 量; 对 于 应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。 金融资 产满足下列条件 之一的, 予以终止确认:(1) 收取该金融资产 现金流量的合同 权利终 止;(2) 该 金融 资产 已转 移 , 且本 基金 将金 融资 产所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬转 移给 转入 方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风















































































































































23 险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当 期 损益 。 当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ,终 止确认 该金 融负 债或 义务 已解除 的部 分 。 终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 : (1) 存在活 跃市 场的 金融 工具 按其估 值日 的市 场交 易价 格确定 公允 价值; 估值 日 无交易, 但 最近交 易日 后经 济环 境未 发生重 大变 化且 证券 发行 机构未 发生 影响 证券 价格 的重大 事件 的, 按 最 近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。 (2) 存在活 跃市 场的 金融 工具 ,如估 值日 无交 易且 最近 交易日 后经 济环 境发 生了 重大变 化 , 参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素, 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。 (3) 当金融 工具 不存 在活 跃市 场, 采 用市 场参 与者 普遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验 证 具有可 靠性 的估 值技 术确 定公允 价值 。 估 值技 术包 括参考 熟悉 情况 并自 愿交 易的各 方最 近进 行 的 市场交 易中 使用 的价 格、 参照实 质上 相同 的其 他金 融工具 的当 前公 允价 值、 现金流 量折 现法 和期 权定价 模型 等。 采用 估值 技术时 , 尽 可能 最大 程度 使用市 场参 数, 减少 使用 与本基 金特 定相 关的 参数。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认 金额的法定 权利且该 种法 定权利现在 是可执行 的; 且 2) 交易双 方准备按 净 额结算时, 金融资 产 与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 7.4.4.7 实收基金 实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由 于 基 金 份 额 折 算 引 起 的 实 收 基 金 份 额 变 动 于 基 金 份 额 折 算 日 根 据 折 算 前 的 基 金 份 额 数 及 确 定 的 折 算















































































































































24 比例计 算认 列。 由于 申购 、 赎回 以及 配对 转换 引起 的实收 基金 变动 分别 于基 金申购 确认 日、 基金 赎回确 认日 及基 金配 对转 换确 认 日认 列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时 , 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未分 配的 已实 现损 益占基 金净 值比 例计 算的 金额。 未实 现平 准 金 指在申 购或 赎回 基金 份额 时, 申 购或 赎回 款项 中包 含的按 累计 未实 现损 益占 基金净 值比 例计 算 的 金额 。损益平 准金于基金申购 确认日或 基金赎回确认日 认列,并 于期末全额转入 未分配利 润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额 确 认为投 资 收 益。 债券 投资 在持有 期间 应取 得的 按票 面利率 或者 发行 价计 算的 利息扣 除在 适用 情 况 下由债 券发 行企 业代 扣代 缴的个 人所 得税 后的 净额 确认为 利息 收入 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公 允 价值变 动损 益; 于处 置时 , 其公 允价 值与 初始 确认 金额之 间的 差额 确认 为投 资收益 , 其 中包 括从 公允价 值变 动损 益结 转的 公允价 值累 计变 动额 。 应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算, 实际 利率 法与 直线 法差异 较小 的 则 按直线 法计 算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵 盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日 确 认 。 其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算, 实际 利率 法与 直线法 差异 较 小 的也可 按直 线法 计算 。 7.4.4.11 基金的收益分 配政 策 在存续 期内 ,本 基金( 包括 诺德 S300 份额 、诺 德 300A 份额 和诺 德 300B 份额) 不进行 收益 分 配。 7.4.4.12 外币交易 本基金 以内 部组 织结 构、 管理要 求、 内部 报告 制度 为依据 确定 经营 分部 , 以 经营分 部为 基础















































































































































25 确定报告 分部并披露分部信息。经 营分部是指本基金内同时 满足下列条件的组成部分 :(1) 该组 成部分能 够在日常活动中产生收入 、发生费用;(2) 本 基金的基金管理人能 够定期评价 该组成部 分的经 营成 果, 以 决定 向 其配置 资源、 评价 其业 绩 ;(3) 本基 金能 够取 得该 组 成部分 的财 务状 况、 经营成 果和 现金 流量 等有 关会计 信息。 如果 两个 或 多个经 营分 部具 有相 似的 经济特 征, 并 且满 足 一定条 件的 ,则 合并 为一 个经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 分部报告 7.4.4.14 其他重要的会计政 策和会计估计 根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 , 本 基金 确定以 下类 别 股 票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方 法 及其 关键 假设 如下: 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 等 情 况 , 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2008]38 号 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 , 根据 具体 情况采 用 《 中国 证券 业 协会 基金 估值 工作 小组关 于停 牌股 票估 值的 参考方 法》 提供 的指 数收 益法、 市盈 率法 等 估值 技术进 行估 值。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的 说明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据 财政部、国 家税务总局财 税[2002]128 号《关于开 放式证券投 资基金有关税 收问题的 通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、 财税[2012]85 号 《关于 实施 上市 公 司股息 红利 差别 化个 人所 得税政 策有 关问 题的 通知 》 及其他 相关 财税 法规 和 实务操 作, 主 要税 项 列示如 下:


















































































































































26 (1) 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围, 不征收 营业 税。 基金 买卖 股票、 债券 的差价 收入 不予 征收 营业 税。 (2) 对基金 从证 券市 场中 取得 的收入 , 包括 买 卖 股票 、 债券的 差价 收入 , 股权 的 股息 、 红 利 收入, 债券 的利 息收 入及 其他收 入, 暂不 征收 企业 所得税 。 (3) 对基金 取得 的企 业债 券利 息收入 , 由发 行债 券的 企 业在向 基金 支付 利息 时代 扣代 缴 20% 的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ,对 基金 从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得, 持股 期限 在 1 个月以 内( 含 1 个月) 的, 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ; 持 股期 限在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的 ,暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额; 持股 期限 超过 1 年的 ,暂 减 按 25% 计入应 纳税 所得 额。 对基金 持有 的上 市公 司限 售股 , 解 禁后 取得 的股 息 、 红 利收 入, 按照 上述 规 定计算 纳税 , 持股 时 间自解 禁日 起计 算 ; 解 禁 前取得 的股 息 、 红 利收 入 继续暂 减 按 50% 计入 应纳 税所得 额 。 上 述所 得 统一适 用 20% 的 税率 计征 个人所 得税 。 (4) 基金卖 出股 票 按 0.1% 的税 率缴纳 股票 交易 印花 税, 买入股 票不 征收 股票 交易 印花税 。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 活期存 款 835,667.36 20,813,117.95 定期存 款 - - 其他存 款 - - 合计 835,667.36 20,813,117.95 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 59,835,824.16 59,116,399.92 -719,424.24 债券 交易所 市场 2,198,936.37 2,195,039.00 -3,897.37


















































































































































27 银行间 市场 - - - 合计 2,198,936.37 2,195,039.00 -3,897.37 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 62,034,760.53 61,311,438.92 -723,321.61 项目 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 47,494,768.35 49,865,959.62 2,371,191.27 债券 交易所 市场 4,384,441.00 4,370,230.40 -14,210.60 银行间 市场 - - - 合计 4,384,441.00 4,370,230.40 -14,210.60 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 51,879,209.35 54,236,190.02 2,356,980.67 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 本报告 期末 及上 年度 末本 基金未 持有 衍生 金融 工具 。 7.4.7.4 买入返售金融资 产 7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额 本报告 期末 本基 金买 入返 售资产 无余 额。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券 本报告 期末 本基 金未 从事 买断式 逆回 购交 易。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年12 月31 日 上年度 末 2012 年12 月31 日 应收活 期存 款利 息 479.43 1,217.92 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 229.27 74.58 应收债 券利 息 48,870.99 39,631.89 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 其他 23.98 - 合计 49,603.67 40,924.39 7.4.7.6 其他资产


















































































































































28 本报告 期末 及上 年度 末本 基金未 持有 其他 资产 。 7.4.7.7 应付交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 115,166.30 114,637.11 银行间 市场 应付 交易 费用 - - 合计 115,166.30 114,637.11 7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年12 月31 日 上年度 末 2012 年12 月31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 - 18,444.19 预提费 用 360,000.00 220,000.00 指数使 用费 19,200.79 7,425.33 合计 379,200.79 245,869.52 7.4.7.9 实收基金 诺德 300A 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 基金份 额 账面金 额 上年度 末 5,767,054.00 5,767,054.00 本期申 购 - - 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) 5,486,720.00 5,486,720.00 本期末 280,334.00 280,334.00 诺德 300B 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 基金份 额 账面金 额 上年度 末 5,767,054.00 5,767,054.00 本期申 购 - - 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) 5,486,720.00 5,486,720.00 本期末 280,334.00 280,334.00 诺德 S300 金额单 位: 人民 币元


















































































































































29 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 基金份 额 账面金 额 上年度 末 38,335,305.86 38,335,305.86 本期申 购 237,519,696.13 235,547,254.70 本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) 229,878,540.46 227,950,745.95 基金拆 分/ 份 额折 算调 整 11,396,734.89 10,973,440.00 本期末 57,373,196.42 56,905,254.61 1.截至 2013 年 12 月 31 日 止,本 基金 于深 交所 上市 的基金 份额 为 560,668.00 份( 其中 诺 德 300A 份额 280,334.00 份,诺 德 300B 份额 280,334.00 份) ,托 管在 场内 未 上市交 易的 基金 份额 为 10,511.00 份 , 托管 在场外 未上 市交 易的 基金 份额 为 57,362,685.42 份 , 均为诺 德 S300 份额 。 场 内的 诺德 S300 份 额登记 在 证 券登 记结 算系 统, 场外 的诺 德 S300 份额 登记在 注册 登 记系统, 可按 基金 份额 净 值申购 或赎 回。 通 过跨 系 统转登 记可 实现 基金 份额 在两个 系统 之间 的转换 。


2. 根 据 《 诺德 深证 300 指 数分级 证券 投资 基金 基金 合同》 的相 关规 定和 《关 于诺德 深证 300 指 数分 级证 券投 资基 金定期 份额 折算 结果 及恢 复交易 的公 告》 , 本 基金 的 基金管 理人 诺德 基金管 理有 限公 司确 定 2013 年 1 月 4 日 为份 额折 算 基准日 ,对 诺 德 S300 份 额 的场外 份额 、 场内份 额以 及诺 德深 证 300A 份额 实施 定期 份额 折算 。 折算 前, 诺 德 S300 场外 和场内 份额 分 别为 37,000,168.96 份和 736,549.00 份 , 根 据 基 金 份 额 折 算 公 式 , 新 增 份 额 折 算 比 例 为 0.008670520 , 折 算 后 诺 德 S300 场 外 份 额 总 额 和 场 内 份 额 总 额 分 别 为 37,320,978.85 和 839,034.00 份, 诺德 S300 份额净 值 为 1.038 元 ; 折 算 前, 诺 德 300A 份 额总 额 为 5,541,754.00 份, 根据 基金 份额 折算 公 式, 新增 份额 折算 比例 为 0.017341040 , 折 算后 诺 德 300A 份额 总额 为 5,541,754.00 份, 份额 净值 为 1.001 元 ,经 份额 折算后 产生 新增 的诺 德 S300 场 内份 额。 7.4.7.10 未分配利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 1,940,988.11 729,408.67 2,670,396.78 本期利 润 4,774,005.47 -3,080,302.28 1,693,703.19 本 期 基金 份额 交 易产 生 4,526,219.35 -4,435,030.16 91,189.19


















































































































































30 的变动 数 其中: 基金 申购 款 37,602,692.40 -13,982,325.06 23,620,367.34 基金赎 回款 -33,076,473.05 9,547,294.90 -23,529,178.15 本期已 分配 利润 - - - 本期末 11,241,212.93 -6,785,923.77 4,455,289.16 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日


上年度 可比 期间 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效 日)至2012 年12 月31 日 活期存 款利 息收 入 19,715.81 43,926.37 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 5,610.30 7,563.45 其他 1,310.83 - 合计 26,636.94 51,489.82 7.4.7.12 股票投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2012 年12 月31 日 卖出股 票成 交总 额 248,092,186.75 179,736,319.19 减:卖 出股 票成 本总 额 242,271,241.25 177,202,043.00 买卖股票 差 价收 入 5,820,945.50 2,534,276.19 7.4.7.13 债券投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效 日)至2012 年12 月31 日 卖出债 券( 债转 股及 债券 到期兑 付) 成交总 额 5,417,992.19 - 减: 卖 出债 券 ( 债转 股及 债券到 期兑 付)成 本总 额 5,301,164.73 - 减:应 收利 息总 额 141,118.51 - 债券投 资收 益 -24,291.05 - 7.4.7.14 衍生工具收益


















































































































































31 7.4.7.14.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入 本报告 期及 上年 度可 比期 间内本 基金 无衍 生工 具收 益。 7.4.7.15 股利收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效 日)至2012 年12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 502,351.33 19,787.22 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 502,351.33 19,787.22 7.4.7.16 公允价值变动收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效 日)至2012 年12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 -3,080,302.28 2,356,980.67 —— 股 票投 资 -3,090,615.51 2,371,191.27 —— 债 券投 资 10,313.23 -14,210.60 —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 基 金投 资 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 -3,080,302.28 2,356,980.67 7.4.7.17 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2012 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 313,751.38 627,390.52 基金合 同生 效前 利息 收入 - 30,258.45 合计 313,751.38 657,648.97 注:1. 本基 金的场外赎 回 费率不高于 0.5% ,随 基金 份额持有期限 的增加而 递 减;本基金 的 场内赎 回费 率为 固定 赎回 费率 0.5% , 不按 份额 持有 时间分 段设 置赎 回费 率。 其中赎 回费 部分 全 额 的 25% 归入 转出 基金 的基 金资产 。 7.4.7.18 交 易费用 单位: 人民 币元


















































































































































32 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效日 ) 至20 12 年12 月31 日 交易所 市场 交易 费用 760,787.55 584,448.39 银行间 市场 交易 费用 - - 合计 760,787.55 584,448.39 7.4.7.19 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2012 年12 月31 日 审计费 用 60,000.00 60,000.00 信息披 露费 300,000.00 160,000.00 指数使 用费 11,775.46 7,425.33 基金上 市费 60,000.00 50,000.00 证券账 户开 户费 - 900.00 银行划 款手 续费 12,272.96 4,234.34 合计 444,048.42 282,559.67 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 根据 《 诺德 深证 300 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》 和 《 关于 诺德 深证 300 指数 分级 证券 投资基 金定 期份 额折 算结 果及恢 复交 易的 公告 》 的 有关规 定 , 诺 德基 金管 理 有限公 司 以 2014 年 1 月 2 日 为份 额折 算基准 日 ,对诺 德深 证 300 份额 的 场外份 额、 场内 份额 以及 诺德深 证 300A 份额 实施定 期份 额折 算。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 诺德基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国银 行股 份有 限公 司(" 中国银 行") 基金托 管人 、基 金代 销机 构 长江证 券股 份有 限公 司(" 长江证 券") 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构 Lord, Abbett & Co. LLC 基金管 理人 的股 东 清华控 股有 限公 司 基金管 理人 的股 东 注:下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本报告期及上年度 可比期间的关联方交 易 7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易


















































































































































33 7.4.10.1.1 股票交易 本报告 期及 上年 度可 比期 间内, 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。 7.4.10.1.2 应支付关联方的 佣金 本报告 期及 上年 度可 比期 间内, 本基 金未 通过 关联 方交易 单元 进行 交易 。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效 日)至2012 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 费 588,768.06 371,264.44 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 204,197.43 138,478.75 注:支 付基 金管 理人 诺德 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 1.00% 的年 费率计 提, 逐日 累计 至每 月月底 ,按 月支 付。 其计 算公式 为: 日管理 人报 酬= 前一 日基 金资产 净值 X1.00% / 当 年天数 。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2012 年9 月10 日 (基 金合 同 生效 日)至2012 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 117,753.63 74,252.94 注:支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 0.20% 的 年费 率计提 ,逐 日 累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 : 日托管 费= 前一 日基 金资 产净值 X 0.20% / 当 年天 数。 7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的 债券( 含回购) 交易 本报告 期及 上年 度可 比期 间内 , 本 基金 未发 生与 关联 方进行 的银 行间 同业 市场 的债券( 含回 购) 交易。


















































































































































34 7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 本报告 期及 上年 度可 比期 间内, 本基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本报告 期末 及上 年度 末, 本基金 其他 关联 方未 持有 本基金 份额 。 7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名 称 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2012 年 9 月 10 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2012 年 12 月 31 日 期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国银 行 835,667.36 19,715.81 20,813,117.95 43,926.37 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况 本报告 期及 上年 度可 比期 间内, 本基 金未 在承 销期 内参与 关联 方承 销证 券。 7.4.10.7 其他关联交易 事项 的说明 本报告 期及 上年 度可 比期 间内, 本基 金未 发生 其他 需要说 明的 关联 方交 易。 7.4.11 利润分配情况 本报告 期及 上年 度可 比期 间内本 基金 未发 生利 润分 配事项 。 7.4.12 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 本报告 期末 本基 金未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而流 通受限 证券 。 7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票 金额单 位: 人民 币元 股票代 码 股票名 称 停牌日 期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌日 期 复牌 开盘 单价 数量(股 ) 期末 成本总 额 期末 估值总 额 备注 000625 长安汽 车 2013-12-31 媒体 报道 11.45 2014-01-03 11.72 60,740 622,162.70 695,473.00 - 000562 宏源证 券 2013-10-30 重大 资产 重组 8.22 - - 51,420 483,046.93 422,672.40 - 002022 科华生 物 2013-12-20 重大 16.82 2014-01-27 18.50 18,459 290,251.42 310,480.38 -


















































































































































35 事项 001696 宗申动 力 2013-12-09 重大 事项 4.70 2014-01-09 4.41 57,403 272,493.45 269,794.10 - 000735 罗牛山 2013-12-31 重大 事项 6.53 2014-01-06 6.53 38,030 276,935.40 248,335.90 - 000600 建投能 源 2013-12-31 重大 事项 4.47 2014-01-06 4.45 35,200 160,919.79 157,344.00 - 002476 宝莫股 份 2013-12-09 重大 事项 9.23 2014-01-21 9.31 9,240 66,658.12 85,285.20 - 002190 成飞集 成 2013-12-23 重大 事项 15.15 - - 1,140 18,295.58 17,271.00 - 注:本 基金 截至 2013 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布的重 大事 项可 能产 生重 大影响 而被 暂 时停牌 的股 票, 该类 股票 将在所 公布 事项 的重 大影 响消除 后, 经交 易所 批准 复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 本报告 期末 本基 金未 从事 银行间 债券 正回 购交 易, 无质押 债券 。 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期末 2013 年 12 月 31 日止 ,本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出 回购证 券款 余 额 700,000.00 元 ,于 2014 年 1 月 2 日 到期。 该类 交易 要求 本基 金转入 质押 库的 债 券,按 证券 交易 所规 定的 比例折 算为 标准 券后 ,不 低于债 券回 购交 易的 余额 。 7.4.13 金融工具 风险 及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构 本基金 是一 只进 行被 动投 资的股 票型 指数 基金, 属 于较高 风险 品种。 本基 金 投资的 金融 工具 主要包 括股 票投 资、 债 券 投资及 权证 投资 等。 本 基 金在日 常经 营活 动中 面临 的与这 些金 融工 具相 关的风 险主 要包 括信 用风 险、 流动 性风 险及 市场 风 险。 本基 金的 基金 管理 人 从事风 险管 理的 主要 目标是 在有 效控 制风 险的 前提下 ,为 基金 份额 持有 人创造 超越 业绩 比较 基准 的长期 稳定 回报 。 本基金 的基 金管 理人 内部 风险控 制机 制分 为 “ 决策 系统” 、 “执 行系 统” 和 “ 监督系 统” 三 个 方面 : (1) 决 策系 统由股 东 会、 董事 会、 公司 经营 层下 设的投 资决 策委 员会 和风 险管理 委员 会组 成; (2) 执行系 统由 公司 各职 能 部门组 成, 承 担公 司日 常 经营管 理、 风 险控 制、 基 金投资 运作 活动 和具 体工作, 负责 将公 司决 策 系统的 各项 决议 付诸 实施 ;(3) 监督系 统由 监事 会、 董事会 及其 下设 的审 计委员 会、 督察 长、 监 察 稽核部 组成 。 各 自监 督的 内容和 对象 分别 由公 司章 程及相 应的 专门 制度 加以明 确规 定。


















































































































































36 本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方 法 去估测 各种 风险 产生 的可 能损失。 从定 性分 析的 角 度出发, 判断 风险 损失 的 严重程 度和 出现 同类 风险损 失的 频度 。 而 从定 量分析 的角 度出 发, 根据 本基金 的投 资目 标, 结合 基金资 产所 运 用 金融 工具特 征通 过特 定的 风险 量化指 标、 模型, 日常 的 量化报 告, 确定 风险 损失 的限度 和相 应置 信程 度, 及时 可靠 地对 各种 风 险进行 监督 、 检查 和评 估 , 并 通过 相应 决策 , 将 风 险控制 在可 承受 的范 围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任, 或者 基金 所投 资证券 之发 行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。 本 基金的 银行 存 款 存放在 本基 金的 托管 行中 国银行, 与该 银行 存款 相 关的信 用风 险不 重大。 本 基金 在 交易 所进 行的 交易均 以中 国证 券登 记结 算有限 责任 公司 为交 易对 手完成 证券 交收 和款 项清 算, 违 约风 险可 能 性 很小。 本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 , 通 过对投 资品 种信 用等 级评 估来控 制证 券 发 行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于 2013 年 12 月 31 日, 本 基金未 持有 除国 债 、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券(2012 年 12 月 31 日 :同) 。 7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示的 债券 投资 单位: 人民 币元 短期信 用评 级 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年末 2012 年 12 月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 2,195,039.00 - 合计 2,195,039.00 -


















































































































































37 7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资 单位: 人民 币元 长期信 用评 级 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年末 2012 年 12 月 31 日 AAA - - AAA 以下 - - 未评级 - 4,370,230.40 合计 - 4,370,230.40 注:未 评级 债券 为国 债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性 风险 是指 基金 在履 行与金 融负 债有 关的 义务 时遇到 资金 短缺 的风 险。 本基金 的流 动 性 风险一 方面 来自 于基 金份 额持有 人可 随时 要求 赎回 其持有 的基 金份 额, 另一 方面来 自于 投资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场 出 现 剧 烈 波 动 的 情 况 下 以 合理的 价格 变现 。 针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 , 本 基金 的基 金管 理人每 日对 本基 金的 申购 赎回情 况进 行 严 密监控 并预 测流 动性 需求 , 保持基 金投 资组 合中 的 可用现 金头 寸与 之相 匹配 。 本基金 的基 金管 理 人在基 金合 同中 设计 了巨 额赎回 条款, 约定 在非 常 情况下 赎回 申请 的处 理方 式, 控制 因开 放申 购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。 针对投 资品 种变 现的 流动 性风险 , 本 基 金 的基 金管 理人通 过独 立的 风险 管理 部门设 定流 动 性 比例要 求, 对流 动性 指标 进行持 续的 监测 和分 析, 包括组 合持 仓集 中度 指标 、 组合 在短 时间 内变 现能力 的综 合指 标、 组 合 中变现 能力 较差 的投 资品 种比例 以及 流通 受限 制的 投资品 种比 例等。 本 基金投 资于 一家 公司 发行 的股票 市值 不超 过基 金资 产净值 的 10% , 且本 基金 与由本 基金 的基 金 管 理人管 理的 其他 基金 共同 持有一 家公 司发 行的 证券 不得超 过该 证券 的 10% 。 本基金 所持 证券 均 在 证券交 易所 上市 , 因 此除 附注 7.4.12 中列 示的 部分 基金资 产流 通暂 时受 限制 不能自 由转 让的 情 况 外, 其 余均 能以 合理 价格 适时变 现。 此外 , 本基 金 可通过 卖出 回购 金融 资产 方式借 入短 期资 金应 对流动 性需 求, 其上 限一 般不超 过基 金持 有的 债券 投资的 公允 价值 。 于 2013 年 12 月 31 日, 除卖出 回购 金融 资产 款余 额中 有 700,000.00 元将 在 一个月 以内 到期 且计息( 该利息金额不 重大) 外,本基金所承担的 其他金融负债的合 约约定到期日均为一个月 以内















































































































































38 且不计息, 可赎回基金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不 计息,因此账面余额约为 未折现 的合约 到期 现金 流量 。 7.4.13.4 市场风险 市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的 变 动而发 生波 动的 风险 ,包 括利率 风险 、外 汇风 险和 其他价 格风 险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 受市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利率 敏 感 性金融 工具 均面 临由 于市 场利率 上升 而导 致公 允价 值下降 的风 险, 其中 浮动 利率类 金融 工具 还 面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 , 并 通过 调整投 资组 合 的 久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 本基金 持有 及承 担的 大部 分金融 资产 和金 融负 债不 计息, 因此 本基 金的 收入 及经营 活动 的现 金流量 在很 大程 度上 独立 于市场 利率 变化。 本基 金 持有的 利率 敏感 性资 产主 要为银 行存 款、 结 算 备付金 、存 出保 证金 和债 券投资 等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2013 年12 月 31 日





1 个月以 内 1-3 个月 6 个月 以内 3 个月 -1 年 6 个月-1 年 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产














银行存款 835,667.3 6 - - - - - - - - - 结算备付 金 463,139.8 9 - - - - - - - - 835,667.3 6 存出保证 金 48,496.99 - - - - - - - - 463,139.8 9 交易性金 融资产 634,190.2 0 279,160.0 0 - 1,281,688 .80 - - - - - 48,496.99


















































































































































39 应收证券 清算款 - - - - - - - - 59,116,39 9.92 61,311,43 8.92 应收利息


- - - - - - - - 475,366.3 9 475,366.3 9 资产总计 1,981,494 .44 279,160.0 0 - 1,281,688 .80 - - - - 59,641,36 9.98 63,183,71 3.22 负债





























卖出回购 金融资产 款 700,000.0 0 - - - - - - - - 700,000.0 0 应付管理 人报酬 - - - - - - - - 56,713.83 56,713.83 应付托管 费 - - - - - - - - 11,342.75 11,342.75 应付交易 费用 - - - - - - - - 115,166.3 0 115,166.3 0 应付利息 - - - - - - - - 77.78 77.78 其他负债 - - - - - - - - 379,200.7 9 379,200.7 9 负债总计 700,000.0 0 - - - - - - - 562,501.4 5 1,262,501 .45 利率敏感 度缺口 1,281,494 .44 279,160.0 0 - 1,281,688 .80 - - - - 59,078,86 8.53 61,921,21 1.77 上年度末 2012 年12 月31日 1 个月以 内 1-3 个月 6 个月以 内 3 个月-1 年 6 个月-1 年 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产





























银行存款 20,813,11 7.95 - - - - - - - - 20,813,11 7.95 结算备付 金 150,619.0 3 - - - - - - - - 150,619.0 3 存出保证 金 - - - - - - - - 0.00 0.00 交易性金 124,421.9 - - 4,245,808 - - - - 49,865,95 54,236,19















































































































































40 融资产 0 .50 9.62 0.02 衍生金融 资产 - - - - - - - - - - 买入返售 金融资产 0.00 - - - - - - - - - 应收证券 清算款 - - - - - - - - - - 应收利息


- - - - - - - - 40,924.39 40,924.39 应收股利 - - - - - - - - - - 应收申购 款 - - - - - - - - - - 其他资产 - - - - - - - - - - 资产总计 21,088,15 8.88 - - 4,245,808 .50 - - - - 49,906,88 4.01 75,240,85 1.39 负债





























卖出回购 金融资产 款 2,000,000 .00 - - - - - - - - 2,000,000 .00 应付证券 清算款 - - - - - - - - 15,393,71 8.78 15,393,71 8.78 应付赎回 款 - - - - - - - - 4,893,869 .16 4,893,869 .16 应付管理 人报酬 - - - - - - - - 41,773.76 41,773.76 应付托管 费 - - - - - - - - 8,354.79 8,354.79 应付销售 服务费 - - - - - - - - - - 应付交易 费用 - - - - - - - - 114,637.1 1 114,637.1 1 应交税费 - - - - - - - - - - 应付利息 - - - - - - - - 2,817.63 2,817.63 应付利润 - - - - - - - - - - 其他负债 - - - - - - - - 245,869.5 245,869.5















































































































































41 2 2 负债总计 2,000,000 .00 - - - - - - - 20,701,04 0.75 22,701,04 0.75 利率敏感 度缺口 19,088,15 8.88 - - 4,245,808 .50 - - - - 29,205,84 3.26 52,539,81 0.64 注: 表中 所示 为本 基金 资 产及负 债的 公允 价值, 并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰早予 以分 类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 - - - 注: 于 2013 年 12 月 31 日, 本基金 持有 的交 易性 债券 投资占 基金 资产 净值 的比 例为 3.54%(2012 年:8.32%) , 因此 市场 利 率的变 动对 于本 基金 资产 净值无 重大 影响(2012 年 12 月 31 日 :同) 。 7.4.13.4.2 外汇 风险 外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本 基 金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价, 因此 无重 大外 汇风险 。 7.4.13.4.3 其他 价格风险 其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以外的 市场 价格 因素 变动 而发生 波动 的风 险。 本基 金主要 投资 于证 券交 易所 上市的 股票 和债 券 , 所面临 的其 他价 格风 险来 源于单 个证 券发 行主 体自 身经营 情况 或特 殊事 项的 影响, 也可 能来 源 于 证券市 场整 体波 动的 影响 。 本基金 的基 金管 理人 在构 建和管 理投 资组 合的 过程 中, 采用 “自 上而 下 ” 的 策略 , 通 过对 宏 观经济 情况 及政 策的 分析 , 结合 证券 市场 运行 情况 , 做出 资产 配置 及组 合构 建的决 定; 通过 对单 个证券 的定 性分 析及 定量 分析, 选 择符 合基 金合 同 约定范 围的 投资 品种 进行 投资。 本 基金 的基 金 管理人 定期 结合 宏观 及 微 观环境 的变 化 , 对 投资 策 略、 资产 配置 、 投 资组 合 进行修 正 , 来 主动 应 对可能 发生 的市 场价 格风 险。 本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 投资 组合 中股 票资 产占基 金资 产 的















































































































































42 60%-95% ;债 券及 其他 货 币市场 工具 占基 金资 产的 0-35% ;保留 的现 金以 及投 资于到 期日 在一 年 以内的政府 债券的比 例合 计不低于基 金资产净 值的 5% 。此外,本 基金的基 金 管理人每日 对本基 金所持 有的 证券 价格 实施 监控, 定期 运用 多种 定量 方法对 基金 进行 风险 度量 ,包括 VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基 金 面临的 潜在 价格 风险 ,及 时可靠 地对 风 险 进行 跟踪 和控制 。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产 净值比 例 (%) 公允价 值 占基金 资产 净值比 例 (%) 交易性 金融 资产-股 票投 资 59,116,399.92 95.47 49,865,959.62 94.91 交易性 金融 资产-债 券投 资 2,195,039.00 3.54 4,370,230.40 8.32 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 61,311,438.92 99.02 54,236,190.02 103.23 7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 假设 除深 证300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度 末 2012 年 12 月 31 日 1. 深证 300 指 数 上 升 5% 增加 292.61 万元 增加 249.00 万元 2. 深证 300 指 数 下 降 5% 减少 292.61 万元 减少 249.00 万元 7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允价 值 (a) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具 不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 , 其 账面价 值与 公 允 价值相 差很 小。 (b) 以公允 价值 计量 的金 融工 具 (i) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法


















































































































































43 根 据 在 公 允 价 值 计 量 中 对 计 量 整 体 具 有 重 大 意 义 的 最 低 层 级 的 输 入 值 , 公 允 价 值 层 级 可 分 为: 第一层 级: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上( 未经 调整) 的报价 。 第二层 级: 直接( 比如 取自 价格) 或 间接( 比如 根据 价格 推算的) 可观 察到 的、 除第 一层级 中的 市 场报价 以外 的资 产或 负债 的输入 值。 第三层 级 : 以 可观 察到 的市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值( 不可 观察 输 入值) 。 (ii) 各层级 金融 工具 公允 价值 于 2013 年 12 月 31 日, 本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产 中 属于第 一层 级的 余额 为 59,104,782.94 元, 属 于第 二 层级的 余额 为 2,206,655.98 元, 无 属于 第三 层 级的余 额(2012 年 12 月 31 日:第 一层级 51,669,085.05 元, 第二 层级 2,567,104.97 元, 无第 三层 级) 。


(iii) 公允价 值所 属层 级间 的重 大变动 对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 , 若 出现 重大事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包括 涨跌停 时的 交 易 不活跃) 、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期 间及限 售期 间将 相关 股票 和债券 的公 允价 值列 入第 一层级 ; 并 根据 估值 调整 中采用 的不 可观 察 输 入值对 于公 允价 值的 影响 程度, 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。 (iv) 第三层 级公 允价 值余 额和 本期变 动金 额 于本期 末, 本基 金未 持有 公允价 值归 属于 第三 层级 的金融 工具(2012 年 12 月 31 日: 同)。本 基金本 期净 转入/(转出) 第 三层级 的金 额为 零元 , 计 入损益 的第 三层 级金 融工 具公允 价值 变动 为零 元(2012 年度:净 转入/( 转出) 第三层级零元,计入损 益的第三层级金融工具公 允价值变动零元, 涉及酒 鬼酒 股份 有限 公司 发行的 股票) 。 (2) 除公允 价值 外, 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。


















































































































































44 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 59,116,399.92 93.56 其中: 股票 59,116,399.92 93.56 2 固定收 益投 资 2,195,039.00 3.47 其中: 债券 2,195,039.00 3.47








资产 支持 证券 - - 3 金融衍 生品 投资 - - 4 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,298,807.25 2.06 6 其他各 项资 产 573,467.05 0.91 7 合计 63,183,713.22 100.00 8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合 8.2.1 指数投资期末 按行业 分类的股票投资组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占 基金 资产 净值 比 例(% ) A 农、林 、牧 、渔 业 1,148,042.00 1.85 B 采矿业 1,432,018.39 2.31 C 制造业 35,521,780.06 57.37 D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 1,298,162.75 2.10 E 建筑业 1,137,363.62 1.84 F 批发和 零售 业 2,748,635.70 4.44 G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 571,863.30 0.92 H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 2,587,265.74 4.18 J 金融业 4,490,324.65 7.25 K 房地产 业 4,525,106.61 7.31 L 租赁和 商务 服务 业 739,713.34 1.19 M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,279,968.98 2.07 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -


















































































































































45 P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 1,272,620.28 2.06 S 综合 363,534.50 0.59 合计 59,116,399.92 95.47 8.2.2 积极投资期末 按行业 分类的股票投资组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例(% ) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 - - C 制造业 - - D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 - - E 建筑业 - - F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 - - K 房地产 业 - - L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 - - N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - - O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 - - 注:本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资股 票。 8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细 8.3.1 期末指数投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有股票 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 000651 格力电 器 62,188 2,031,060.08 3.28 2 000002 万 科A 248,355 1,994,290.65 3.22


















































































































































46 3 000001 平安银 行 115,796 1,418,501.00 2.29 4 000776 广发证 券 89,521 1,117,222.08 1.80 5 000333 美的集 团 20,052 1,002,600.00 1.62 6 000858 五 粮 液 61,167 957,875.22 1.55 7 000538 云南白 药 9,318 950,342.82 1.53 8 000063 中兴通 讯 61,878 808,745.46 1.31 9 002415 海康威 视 33,859 778,079.82 1.26 10 002241 歌尔声 学 21,281 746,537.48 1.21 11 300027 华谊兄 弟 26,220 729,440.40 1.18 12 002353 杰瑞股 份 8,820 700,043.40 1.13 13 000625 长安汽 车 60,740 695,473.00 1.12 14 002230 科大讯 飞 14,500 693,825.00 1.12 15 000423 东阿阿 胶 17,446 690,163.76 1.11 16 300070 碧水源 15,932 653,052.68 1.05 17 300058 蓝色光 标 12,244 634,239.20 1.02 18 000581 威孚高 科 20,214 622,591.20 1.01 19 000568 泸州老 窖 29,196 588,007.44 0.95 20 002673 西部证 券 44,217 583,664.40 0.94 21 300104 乐视网 13,930 568,344.00 0.92 22 002385 大北农 33,582 549,065.70 0.89 23 000069 华侨城 A 103,263 547,293.90 0.88 24 002202 金风科 技 63,359 534,116.37 0.86 25 000725 京东方 A 240,100 516,215.00 0.83 26 000793 华闻传 媒 42,951 510,257.88 0.82 27 000100 TCL 集团 214,500 499,785.00 0.81 28 002304 洋河股 份 12,151 496,003.82 0.80 29 002450 康得新 20,305 493,411.50 0.80 30 000024 招商地 产 23,457 487,436.46 0.79 31 000829 天音控 股 67,870 479,162.20 0.77 32 000729 燕京啤 酒 59,100 478,710.00 0.77 33 000400 许继电 气 15,012 466,723.08 0.75 34 002038 双鹭药 业 9,225 466,323.75 0.75 35 000623 吉林敖 东 25,405 451,192.80 0.73 36 000768 中航飞 机 46,587 444,439.98 0.72 37 002570 贝因美 14,381 441,496.70 0.71 38 002081 金 螳 螂 19,738 433,841.24 0.70 39 000402 金 融 街 82,712 432,583.76 0.70 40 000661 长春高 新 3,898 423,712.60 0.68 41 000562 宏源证 券 51,420 422,672.40 0.68 42 000709 河北钢 铁 207,800 415,600.00 0.67 43 300024 机器人 8,220 400,314.00 0.65


















































































































































47 44 000690 宝新能 源 74,500 394,850.00 0.64 45 000759 中百集 团 53,900 381,612.00 0.62 46 002007 华兰生 物 13,034 374,075.80 0.60 47 000999 华润三 九 14,448 359,610.72 0.58 48 000983 西山煤 电 50,500 358,550.00 0.58 49 000630 铜陵有 色 33,669 337,363.38 0.54 50 002456 欧菲光 7,001 336,608.08 0.54 51 000728 国元证 券 32,512 331,622.40 0.54 52 002142 宁波银 行 35,349 326,271.27 0.53 53 000060 中金岭 南 51,204 321,561.12 0.52 54 002129 中环股 份 17,300 321,434.00 0.52 55 000417 合肥百 货 51,000 319,770.00 0.52 56 000951 中国重 汽 27,787 317,883.28 0.51 57 002022 科华生 物 18,459 310,480.38 0.50 58 002091 江苏国 泰 26,600 309,092.00 0.50 59 000021 长城开 发 57,551 303,869.28 0.49 60 000501 鄂武商 A 23,800 303,688.00 0.49 61 002063 远光软 件 15,240 296,418.00 0.48 62 002073 软控股 份 35,460 295,027.20 0.48 63 000792 盐湖股 份 17,300 289,429.00 0.47 64 000488 晨鸣纸 业 61,200 287,640.00 0.46 65 000989 九 芝 堂 21,000 286,860.00 0.46 66 000009 中国宝 安 30,330 286,618.50 0.46 67 002153 石基信 息 5,992 284,500.16 0.46 68 002030 达安基 因 19,725 284,040.00 0.46 69 000997 新 大 陆 17,199 282,923.55 0.46 70 002104 恒宝股 份 18,619 282,264.04 0.46 71 000596 古井贡 酒 12,560 281,595.20 0.45 72 001696 宗申动 力 57,403 269,794.10 0.44 73 000758 中色股 份 24,810 266,707.50 0.43 74 000028 国药一 致 5,665 262,289.50 0.42 75 000878 云南铜 业 29,707 258,747.97 0.42 76 000977 浪潮信 息 5,715 258,489.45 0.42 77 000401 冀东水 泥 30,251 256,528.48 0.41 78 002375 亚厦股 份 9,785 252,453.00 0.41 79 002106 莱宝高 科 21,515 248,498.25 0.40 80 000735 罗 牛 山 38,030 248,335.90 0.40 81 000572 海马汽 车 64,400 244,720.00 0.40 82 002299 圣农发 展 25,380 244,409.40 0.39 83 000869 张 裕A 8,955 241,785.00 0.39 84 000789 江西水 泥 24,985 236,358.10 0.38


















































































































































48 85 000650 仁和药 业 43,600 235,876.00 0.38 86 002013 中航精 机 15,062 235,419.06 0.38 87 002048 宁波华 翔 27,500 232,100.00 0.37 88 002005 德豪润 达 29,132 230,725.44 0.37 89 002219 独 一 味 9,199 226,479.38 0.37 90 002028 思源电 气 15,158 225,854.20 0.36 91 000960 锡业股 份 20,918 223,404.24 0.36 92 000937 冀中能 源 29,526 219,082.92 0.35 93 002477 雏鹰农 牧 21,140 218,587.60 0.35 94 002146 荣盛发 展 21,424 214,240.00 0.35 95 002006 精功科 技 30,000 212,400.00 0.34 96 002024 苏宁云 商 23,451 211,762.53 0.34 97 000969 安泰科 技 28,386 210,907.98 0.34 98 002051 中工国 际 10,185 207,774.00 0.34 99 000988 华工科 技 30,000 206,700.00 0.33 100 002218 拓日新 能 29,899 205,406.13 0.33 101 000933 神火股 份 42,598 205,322.36 0.33 102 000027 深圳能 源 37,306 205,183.00 0.33 103 002233 塔牌集 团 31,600 203,188.00 0.33 104 000686 东北证 券 12,839 203,112.98 0.33 105 002311 海大集 团 17,000 199,580.00 0.32 106 002176 江特电 机 17,663 196,942.45 0.32 107 002079 苏州固 锝 32,300 196,061.00 0.32 108 002262 恩华药 业 6,948 195,725.16 0.32 109 000726 鲁 泰A 18,545 195,278.85 0.32 110 000807 云铝股 份 56,440 191,896.00 0.31 111 000683 远兴能 源 47,800 190,722.00 0.31 112 000513 丽珠集团 4,898 189,503.62 0.31 113 000926 福星股 份 26,200 186,544.00 0.30 114 002123 荣信股 份 25,597 185,322.28 0.30 115 002250 联化科 技 8,821 185,152.79 0.30 116 000839 中信国 安 28,987 181,168.75 0.29 117 000895 双汇发 展 3,830 180,316.40 0.29 118 002237 恒邦股 份 13,100 179,994.00 0.29 119 000900 现代投 资 25,179 176,253.00 0.28 120 300152 燃控科 技 14,315 175,645.05 0.28 121 000713 丰乐种 业 18,810 174,556.80 0.28 122 000541 佛山照 明 25,021 172,394.69 0.28 123 000031 中粮地 产 46,449 172,325.79 0.28 124 000685 中山公 用 14,960 169,945.60 0.27 125 000540 中天城 投 28,527 165,456.60 0.27


















































































































































49 126 000777 中核科 技 9,600 165,312.00 0.27 127 000901 航天科 技 10,800 163,512.00 0.26 128 000089 深圳机 场 37,400 161,942.00 0.26 129 002275 桂林三 金 10,500 160,545.00 0.26 130 002244 滨江集 团 22,400 157,920.00 0.26 131 000600 建投能 源 35,200 157,344.00 0.25 132 000592 中福实 业 19,100 155,092.00 0.25 133 000050 深天马 A 13,700 154,673.00 0.25 134 000982 中银绒 业 18,000 154,620.00 0.25 135 002092 中泰化 学 28,011 148,458.30 0.24 136 000426 兴业矿 业 19,597 146,781.53 0.24 137 000962 东方钽 业 14,658 145,993.68 0.24 138 000731 四川美 丰 14,710 145,481.90 0.23 139 002267 陕天然 气 14,000 143,640.00 0.23 140 000961 中南建 设 20,200 142,006.00 0.23 141 002479 富春环 保 17,125 141,623.75 0.23 142 000718 苏宁环 球 30,986 141,606.02 0.23 143 002029 七 匹 狼 18,050 140,068.00 0.23 144 000571 新大洲 A 35,299 135,195.17 0.22 145 000652 泰达股 份 29,125 133,975.00 0.22 146 000043 中航地 产 22,000 133,540.00 0.22 147 000157 中联重 科 23,685 129,083.25 0.21 148 000968 煤 气 化 15,539 126,953.63 0.21 149 000780 平庄能 源 27,806 126,795.36 0.20 150 002236 大华股 份 3,059 125,051.92 0.20 151 000537 广宇发 展 21,599 123,114.30 0.20 152 000830 鲁西化 工 29,800 123,074.00 0.20 153 000422 湖北宜 化 19,474 122,101.98 0.20 154 002287 奇正藏 药 5,520 120,004.80 0.19 155 000918 嘉凯城 41,600 115,648.00 0.19 156 000761 本钢板 材 38,200 115,364.00 0.19 157 000338 潍柴动 力 5,980 113,620.00 0.18 158 002004 华邦颖 泰 7,300 110,741.00 0.18 159 002011 盾安环 境 11,600 106,140.00 0.17 160 002064 华峰氨 纶 11,537 105,102.07 0.17 161 000099 中信海 直 12,400 105,028.00 0.17 162 000525 红 太 阳 6,900 103,500.00 0.17 163 002050 三花股 份 8,900 100,570.00 0.16 164 000503 海虹控 股 4,676 97,728.40 0.16 165 002408 齐翔腾 达 6,800 97,240.00 0.16 166 000828 东莞控 股 20,240 94,723.20 0.15


















































































































































50 167 002701 奥瑞金 2,400 91,848.00 0.15 168 002242 九阳股 份 8,920 88,129.60 0.14 169 000059 辽通化 工 17,600 87,824.00 0.14 170 002254 泰和新 材 11,220 86,730.60 0.14 171 002476 宝莫股 份 9,240 85,285.20 0.14 172 000826 桑德环 境 2,288 79,622.40 0.13 173 000551 创元科 技 8,200 76,916.00 0.12 174 002154 报 喜 鸟 12,000 71,400.00 0.12 175 002594 比亚迪 1,800 67,824.00 0.11 176 002422 科伦药 业 1,456 66,815.84 0.11 177 000039 中集集 团 4,456 66,216.16 0.11 178 000963 华东医 药 1,426 65,596.00 0.11 179 002065 东华软 件 1,909 64,524.20 0.10 180 000822 山东海 化 18,800 62,604.00 0.10 181 000917 电广传 媒 3,822 62,336.82 0.10 182 000970 中科三 环 4,606 59,141.04 0.10 183 000703 恒逸石 化 7,772 58,134.56 0.09 184 000998 隆平高 科 2,059 56,169.52 0.09 185 000598 兴蓉投 资 9,740 56,102.40 0.09 186 002032 苏 泊 尔 3,735 54,381.60 0.09 187 002008 大族激 光 4,013 54,135.37 0.09 188 002601 佰利联 3,100 54,033.00 0.09 189 000061 农 产 品 6,100 51,362.00 0.08 190 000800 一汽轿 车 4,234 50,384.60 0.08 191 000012 南 玻A 6,123 49,841.22 0.08 192 300146 汤臣倍 健 659 48,034.51 0.08 193 002152 广电运 通 2,420 46,439.80 0.07 194 002310 东方园 林 1,400 45,514.00 0.07 195 000876 新 希 望 3,130 44,852.90 0.07 196 000425 徐工机 械 5,772 43,924.92 0.07 197 000629 攀钢钒 钛 19,900 42,586.00 0.07 198 000778 新兴铸 管 6,496 41,379.52 0.07 199 002294 信立泰 1,163 40,007.20 0.06 200 002344 海宁皮 城 1,923 39,959.94 0.06 201 002292 奥飞动 漫 1,200 39,192.00 0.06 202 000750 国海证 券 3,380 38,667.20 0.06 203 000825 太钢不 锈 13,900 36,001.00 0.06 204 000049 德赛电 池 512 35,942.40 0.06 205 002155 辰州矿 业 4,263 33,635.07 0.05 206 002252 上海莱 士 700 33,250.00 0.05 206 000786 北新建 材 1,900 33,250.00 0.05


















































































































































51 208 300251 光线传 媒 900 32,922.00 0.05 209 002001 新 和 成 1,668 32,192.40 0.05 210 002041 登海种 业 900 31,311.00 0.05 211 000848 承德露 露 1,270 31,051.50 0.05 212 002500 山西证 券 4,300 29,670.00 0.05 213 000566 海南海 药 2,600 29,068.00 0.05 214 002405 四维图 新 2,340 28,665.00 0.05 215 000559 万向钱 潮 5,262 27,941.22 0.05 216 000550 江铃汽 车 1,095 27,823.95 0.04 217 000046 泛海建 设 5,993 26,908.57 0.04 218 000088 盐 田 港 4,302 26,027.10 0.04 219 002340 格林美 2,530 25,932.50 0.04 220 000528 柳 工 4,055 25,789.80 0.04 221 002161 远 望 谷 3,100 25,730.00 0.04 222 002273 水晶光 电 1,600 25,440.00 0.04 223 002277 友阿股 份 2,186 25,270.16 0.04 224 300077 国民技 术 1,010 25,149.00 0.04 225 002223 鱼跃医 疗 1,100 25,124.00 0.04 226 000816 江淮动 力 5,673 24,847.74 0.04 227 002269 美邦服 饰 2,000 24,660.00 0.04 228 000887 中鼎股 份 3,041 24,480.05 0.04 229 000939 凯迪电 力 3,776 23,297.92 0.04 230 000975 银泰资 源 2,730 23,259.60 0.04 231 000671 阳 光 城 2,500 23,225.00 0.04 232 002399 海普瑞 1,124 22,817.20 0.04 233 000587 金叶珠 宝 1,800 22,536.00 0.04 234 000616 亿城股 份 6,420 22,341.60 0.04 235 000762 西藏矿 业 2,100 22,176.00 0.04 236 002317 众生药 业 1,100 21,670.00 0.03 237 002191 劲嘉股 份 1,559 21,545.38 0.03 238 002140 东华科 技 1,135 21,406.10 0.03 239 000511 银基发 展 5,300 21,147.00 0.03 240 000788 北大医 药 1,600 20,608.00 0.03 241 002424 贵州百 灵 800 20,280.00 0.03 242 000006 深振业 A 4,102 20,222.86 0.03 243 002428 云南锗 业 1,522 20,151.28 0.03 244 000860 顺鑫农 业 1,300 19,968.00 0.03 245 000078 海王生 物 2,613 19,728.15 0.03 246 002069 獐 子 岛 1,342 19,579.78 0.03 247 000877 天山股 份 3,200 19,456.00 0.03 248 000636 风华高 科 3,485 19,446.30 0.03


















































































































































52 249 000518 四环生 物 5,800 19,140.00 0.03 250 000563 陕国投 A 2,377 18,920.92 0.03 251 300003 乐普医 疗 1,116 18,693.00 0.03 252 002056 横店东 磁 1,200 18,684.00 0.03 253 000790 华神集 团 2,030 18,513.60 0.03 254 000612 焦作万 方 3,150 18,364.50 0.03 255 000930 中粮生 化 4,300 18,361.00 0.03 256 000799 酒 鬼 酒 1,300 18,356.00 0.03 257 002431 棕榈园 林 880 18,180.80 0.03 258 000539 粤电力 A 3,800 18,050.00 0.03 259 002646 青青稞 酒 900 18,000.00 0.03 260 000979 中弘股 份 4,990 17,365.20 0.03 261 002190 成飞集 成 1,140 17,271.00 0.03 262 002396 星网锐 捷 800 17,136.00 0.03 263 002467 二六三 857 17,122.86 0.03 264 002167 东方锆 业 1,500 17,085.00 0.03 265 000159 国际实 业 2,300 16,675.00 0.03 266 000667 名流置 业 9,000 16,380.00 0.03 267 000090 深 天 健 2,409 16,188.48 0.03 268 000036 华联控 股 5,600 16,128.00 0.03 269 000680 山推股 份 5,035 16,011.30 0.03 270 000850 华茂股 份 3,300 15,642.00 0.03 271 000852 江钻股 份 900 15,390.00 0.02 272 002168 深圳惠 程 2,100 15,309.00 0.02 273 002308 威创股 份 1,900 15,048.00 0.02 274 002203 海亮股 份 1,300 14,911.00 0.02 275 000996 中国中 期 1,000 14,740.00 0.02 276 002183 怡 亚 通 2,060 14,152.20 0.02 277 002128 露天煤 业 1,666 13,361.32 0.02 278 002025 航天电 器 1,000 13,150.00 0.02 279 000752 西藏发 展 1,200 12,780.00 0.02 280 002526 山东矿 机 2,300 12,650.00 0.02 281 002122 天马股 份 2,934 12,381.48 0.02 282 000608 阳光股 份 2,400 12,336.00 0.02 283 000823 超声电 子 1,500 12,330.00 0.02 284 300156 天立环 保 1,000 11,910.00 0.02 285 002293 罗莱家 纺 500 11,905.00 0.02 286 000543 皖能电 力 1,600 11,424.00 0.02 287 000655 金岭矿 业 1,400 10,570.00 0.02 288 000042 深 长 城 395 10,112.00 0.02 289 000552 靖远煤 电 1,000 10,020.00 0.02


















































































































































53 290 002093 国脉科 技 1,900 9,709.00 0.02 291 000987 广州友 谊 1,000 9,550.00 0.02 292 002204 大连重 工 970 8,448.70 0.01 293 002490 山东墨 龙 800 8,448.00 0.01 294 000506 中润资 源 1,760 8,060.80 0.01 295 000022 深赤湾 A 500 7,890.00 0.01 296 000927 一汽夏 利 2,117 7,578.86 0.01 297 000928 中钢吉 炭 900 7,416.00 0.01 298 002378 章源钨 业 400 7,060.00 0.01 299 000631 顺 发恒 业 1,400 6,174.00 0.01 8.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有股票 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票。 8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 000002 万 科A 10,973,761.75 20.89 2 000651 格力电 器 7,212,798.44 13.73 3 000001 平安银 行 6,024,998.35 11.47 4 000776 广发证 券 5,140,024.85 9.78 5 002024 苏宁云 商 4,917,326.80 9.36 6 000858 五 粮 液 4,886,439.20 9.30 7 000063 中兴通 讯 3,973,243.09 7.56 8 002236 大华股 份 3,300,016.57 6.28 9 000728 国元证 券 3,287,527.79 6.26 10 000538 云南白 药 3,180,572.53 6.05 11 000338 潍柴动 力 3,091,898.84 5.88 12 000157 中联重 科 3,080,536.81 5.86 13 000423 东阿阿 胶 2,887,595.91 5.50 14 002415 海康威 视 2,550,395.86 4.85 15 002241 歌尔声 学 2,474,024.83 4.71 16 000581 威孚高 科 2,404,540.53 4.58 17 000069 华侨城 A 2,402,445.61 4.57 18 000983 西山煤 电 2,353,847.01 4.48 19 000895 双汇发 展 2,330,380.48 4.44 20 000527 美的电 器 2,277,007.43 4.33


















































































































































54 21 000568 泸州老 窖 2,243,078.66 4.27 22 000725 京东方 A 2,239,351.60 4.26 23 000024 招商地 产 2,197,692.93 4.18 24 002038 双鹭药 业 2,104,784.39 4.01 25 000100 TCL 集团 2,098,767.00 3.99 26 300027 华谊兄 弟 2,023,553.00 3.85 27 002353 杰瑞股 份 1,996,245.64 3.80 28 000768 中航飞 机 1,969,591.38 3.75 29 000625 长安汽 车 1,958,435.06 3.73 30 002422 科伦药 业 1,934,179.25 3.68 31 300070 碧水源 1,925,756.37 3.67 32 002304 洋河股 份 1,915,449.02 3.65 33 002230 科大讯 飞 1,877,782.22 3.57 34 002202 金风科 技 1,800,995.56 3.43 35 000402 金 融 街 1,758,417.62 3.35 36 002450 康得新 1,689,657.26 3.22 37 000826 桑德环 境 1,678,449.60 3.19 38 000623 吉林敖 东 1,648,840.30 3.14 39 000793 华闻传 媒 1,633,281.17 3.11 40 000709 河北钢 铁 1,571,294.00 2.99 41 002081 金 螳 螂 1,547,942.78 2.95 42 000792 盐湖股 份 1,529,299.13 2.91 43 000009 中国宝 安 1,451,800.72 2.76 44 000963 华东医 药 1,442,525.13 2.75 45 300058 蓝色光 标 1,354,856.83 2.58 46 000630 铜陵有 色 1,344,021.21 2.56 47 000999 华润三 九 1,342,811.96 2.56 48 000060 中金岭 南 1,327,139.13 2.53 49 002142 宁波银 行 1,322,601.61 2.52 50 000661 长春高 新 1,317,777.72 2.51 51 002007 华兰生 物 1,302,499.54 2.48 52 000562 宏源证 券 1,295,137.02 2.47 53 002310 东方园 林 1,235,856.35 2.35 54 002385 大北农 1,232,769.31 2.35 55 000960 锡业股 份 1,215,313.71 2.31 56 002570 贝因美 1,178,535.60 2.24 57 000400 许继电 气 1,176,284.39 2.24 58 000829 天音控 股 1,168,308.80 2.22 59 002106 莱宝高 科 1,127,204.73 2.15 60 002146 荣盛发 展 1,120,327.21 2.13 61 000970 中科三 环 1,116,861.98 2.13


















































































































































55 62 002673 西部证 券 1,105,484.92 2.10 63 300251 光线传 媒 1,084,348.00 2.06 64 300024 机器人 1,078,268.20 2.05 65 000629 攀钢钒 钛 1,076,369.00 2.05 66 000758 中色股 份 1,074,074.58 2.04 67 000878 云南铜 业 1,060,590.33 2.02 68 000759 中百集 团 1,053,137.48 2.00 注: “ 买入 金额 ”按 买入 成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 。 8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2% 或前 20 名的股票 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 000002 万 科A 10,878,010.11 20.70 2 000651 格力电 器 7,157,101.78 13.62 3 000001 平安银 行 5,866,036.43 11.16 4 002024 苏宁云 商 5,650,780.20 10.76 5 000776 广发证 券 5,042,164.33 9.60 6 000858 五 粮 液 4,798,199.51 9.13 7 000063 中兴通 讯 3,754,467.98 7.15 8 002236 大华股 份 3,682,306.00 7.01 9 000157 中联重 科 3,531,330.07 6.72 10 000338 潍柴动 力 3,498,072.94 6.66 11 000728 国元证 券 3,465,943.74 6.60 12 000538 云南白 药 2,914,715.81 5.55 13 000895 双汇发 展 2,863,642.95 5.45 14 000423 东阿阿 胶 2,720,337.14 5.18 15 000069 华侨城 A 2,349,291.21 4.47 16 002415 海康威 视 2,294,555.03 4.37 17 000983 西山煤 电 2,272,335.42 4.32 18 002241 歌尔声 学 2,221,678.03 4.23 19 000581 威孚高 科 2,214,507.71 4.21 20 000024 招商地 产 2,170,405.27 4.13 21 002422 科伦药 业 2,122,319.65 4.04 22 000568 泸州老 窖 2,106,535.17 4.01 23 000100 TCL 集团 2,082,094.00 3.96 24 002038 双鹭药 业 2,032,428.06 3.87 25 000826 桑德环 境 2,031,937.52 3.87 26 000625 长安汽 车 1,806,946.38 3.44 27 002353 杰瑞股 份 1,800,086.62 3.43 28 002304 洋河股 份 1,760,754.59 3.35


















































































































































56 29 000768 中航飞 机 1,728,913.17 3.29 30 300027 华谊兄 弟 1,728,046.09 3.29 31 300070 碧水源 1,724,503.16 3.28 32 000527 美的电 器 1,713,484.93 3.26 33 000725 京东方 A 1,682,837.76 3.20 34 000402 金 融 街 1,638,933.00 3.12 35 000963 华东医 药 1,614,807.32 3.07 36 002230 科大讯 飞 1,593,423.56 3.03 37 002450 康得新 1,564,686.35 2.98 38 002202 金风科 技 1,561,955.74 2.97 39 000623 吉林敖 东 1,546,325.80 2.94 40 000792 盐湖股 份 1,464,368.98 2.79 41 002081 金 螳 螂 1,450,889.39 2.76 42 000009 中国宝 安 1,428,423.93 2.72 43 000970 中科三 环 1,422,465.28 2.71 44 002310 东方园 林 1,406,056.41 2.68 45 000709 河北钢 铁 1,372,853.00 2.61 46 000793 华闻传 媒 1,344,211.12 2.56 47 000629 攀钢钒 钛 1,286,506.71 2.45 48 002142 宁波银 行 1,274,394.71 2.43 49 000503 海虹控 股 1,253,760.05 2.39 50 000999 华润三 九 1,238,891.70 2.36 51 000661 长春高 新 1,215,844.38 2.31 52 000425 徐工机 械 1,190,797.98 2.27 53 000060 中金岭 南 1,188,327.46 2.26 54 002594 比亚迪 1,179,118.12 2.24 55 000630 铜陵有 色 1,169,394.26 2.23 56 002007 华兰生 物 1,164,606.22 2.22 57 000778 新兴铸 管 1,160,417.00 2.21 58 000562 宏源证 券 1,114,267.72 2.12 59 002385 大北农 1,112,477.53 2.12 60 000039 中集集 团 1,110,887.60 2.11 61 000012 南 玻A 1,104,490.27 2.10 62 000960 锡业股 份 1,102,547.31 2.10 63 000998 隆平高 科 1,100,342.79 2.09 64 000825 太钢不 锈 1,090,494.00 2.08 65 002152 广电运 通 1,065,011.32 2.03 66 002146 荣盛发 展 1,064,118.83 2.03 67 000800 一汽轿车 1,056,088.72 2.01 注: “ 卖出 金额 ”按 卖出 成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考 虑相 关交易 费用 。


















































































































































57 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 254,612,297.06 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 248,092,186.75 注:" 买入 股票 成本" 、 “ 卖 出股票 收入 ”均 按买 卖成 交金额 (成 交单 价乘 以成 交数量 )填 列, 不考虑 相关 交易 费用 。 8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 2,195,039.00 3.54 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 2,195,039.00 3.54 8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名债券投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 019307 13 国债 07 12,880 1,281,688.80 2.07 2 019302 13 国债 02 6,340 634,190.20 1.02 3 019107 11 国债 07 2,800 279,160.00 0.45 8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的所 有资产支持证券投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。


















































































































































58 8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排名 的前 五名权证投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.9 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明 8.9.1 报告期末本基金投 资的股指期货持仓和 损益 明细 本基金本报告期 未投资股指期货。 8.9.2 本基金投资股指期 货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明 8.10.1 本基金投资国 债期 货的投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 8.10.2 报告期末本基 金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 本基金本报告期未投资国债期货。 8.10.3 本基金投资国 债期 货的投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11 投资组合报告附注 8.9.1 2013 年 2 月 22 日 , 宜宾五 粮液 股份 有限 公司 之控股 子公 司宜 宾五 粮液 酒类销 售有 限责 任公司 收到四川省发展和 改革委 员会《行政处罚决定书 》 (川发改价检 处[2013]1 号 ) ,该决定 书 认为宜 宾五 粮液 酒类 销售 有限责 任公 司对 经销 商向 第三人 销售 五粮 液白 酒的 最低价 格进 行限 定 , 违反了 《中 华人 民共 和国 反垄断 法》 第十 四条 的规 定,并 作出 罚款 二亿 零二 百万元 的行 政 处 罚 。 对该股 票投 资决 策程 序的 说明: 该股 票根 据公 司个 股入库 程序 进入 备选 池, 并由研 究员 定 期 跟踪及 分析 , 本 基金 管理 人已较 长时 间跟 踪该 股票 , 并看 好其 投资 价值。 控 股子公 司受 四川 省发 展和改 革委 员会 处罚 一事 公告当 日, 本 基金 管理 人 即启动 风控 程序 将其 纳入 禁止池。 此后 经进 一 步了解 和分 析, 认为 此次 针对销 售限 价事 件的 调查 已经结 束, 违法 事实 和处 罚结论 已经 清晰 , 罚 款金额 对公 司财 务状 况和 现金流 量不 会产 生重 大影 响, 对公 司业 务开 展也 无 实质性 影响。 基金 经















































































































































59 理认为 该事 件不 改变 对五 粮液投 资价 值的 判断, 也 不构成 调整 既有 组合 结构 的理由, 决定 继续 持 有该股 票。 其 余 九 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 被 监 管 部 门 立 案 调 查 或 在 本 报 告 编 制 日 前 一 年 内 受 到 公 开 谴 责、处 罚的 情况 。 8.9.2 本基 金本 报 告期 内 投资 的 前 十名 股票 中 ,不 存在 投 资 于超 出基 金 合同 规定 备 选 股票 库 之外的 股票 。 8.9.3 期末其他各项资产构 成 序号 名称 金额 1 存出保 证金 48,496.99 2 应收证 券清 算款 475,366.39 3 应收股 利 - 4 应收利 息 49,603.67 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 573,467.05 8.9.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细 本基金 本报 告期 末未 持有 转股期 可转 债。 8.9.5.1 期末指数投资前 十 名股票中存在流通受 限情 况的说明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。 8.9.5.2 期末积极投资前 五 名股票中存在流通受 限情 况的说明 本基金 本报 告期 末 未 持有 积极投 资股 票。 8.9.6 投资组合报告附注的 其他文字描述部分 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构 份额单 位: 份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 持有份 额 占总份 额


















































































































































60 比例 比例 诺德 300A 102 2,748.37 - - 280,334.00 100.00% 诺德 300B 213 1,316.12 - - 280,334.00 100.00% 诺德 S300 206 278,510.66 - - 57,373,196.42 100.00% 合计 521 111,197.44 - - 57,933,864.42 100.00% 9.2 期末上市基金前十名 持有 人 诺德300A 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 郑惠莲 40,000.00 14.27% 2 沈建 29,890.00 10.66% 3 刘友生 25,000.00 8.92% 4 黄晖 19,262.00 6.87% 5 钟育涪 15,900.00 5.67% 6 魏志宏 12,304.00 4.39% 7 杨波 11,700.00 4.17% 8 胡佩君 10,000.00 3.57% 9 刘月芬 10,000.00 3.57% 10 汪振平 10,000.00 3.57% 诺德300B 序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比 例 1 魏豫 65,195.00 23.26% 2 何宪妥 36,534.00 13.03% 3 徐洋 29,809.00 10.63% 4 黎树培 19,000.00 6.78% 5 谭非 16,700.00 5.96% 6 夏文彬 16,272.00 5.80% 7 郑龙根 13,294.00 4.74% 8 柴志新 10,300.00 3.67% 9 于树强 10,000.00 3.57% 10 庞继红 9,900.00 3.53% 9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 的情 况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理公 司所 有从 业 诺德 300A - -


















































































































































61 人员持 有本 开放 式基金 诺德 300B - - 诺德 S300 349,605.09 0.61% 合计 349,605.09 0.60% §10





开放式基 金份额 变动 单位: 份 项目 诺德 300A 诺德 300B 诺德 S300 基 金合同 生效日(2012 年 9 月 10 日) 基 金份 额总 额 33,855,603.00 33,855,603.00 429,715,471.33 本报告 期期 初基 金份 额总 额 5,767,054.00 5,767,054.00 38,335,305.86 基金合 同生效日起至报告期期末 基 金总申 购份 额


237,519,696.13 减:基 金合同生效日起至报告期 期 末基金 总赎 回份 额


229,878,540.46 基金合 同生效日起至报告期期末 基 金拆分 变动 份额 -5,486,720.00 -5,486,720.00 11,396,734.89 本报告 期期 末基 金份 额总 额 280,334.00 280,334.00 57,373,196.42 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。 11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动 报告期 内基 金管 理人 、基 金托管 人的 专门 基金 托管 部门无 重大 人事 变动 。 2013 年 3 月 17 日中 国银 行股份 有限 公司 公告 ,肖 钢先生 辞去 中国 银行 股份 有限公 司董 事 长 职务。 2013 年 6 月 1 日中 国银 行 股份有 限公 司公 告 , 自 2013 年 5 月 31 日 起 , 田国 立 先生就 任本 行 董事长 、执 行董 事、 董事 会战略 发展 委员 会主 席及 委员。


















































































































































62 11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼 本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 基金 的投 资组 合策略 没有 重大 改变 。 11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况 本报告 期内 聘请 普华 永道 中天会 计师 事务 所有 限公 司担任 本基 金本 报告 期的 基金审 计机 构 。 报告期 内应 支付 会计 师事 务所的 报酬 为人 民 币 6 万 元整, 普华 永道 中天 会计 师事务 所有 限公 司 担 任过本 基金 募集 的验 资机 构,提 供过 相关 服务 。 11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况 本基金 的基 金管 理人 、 基 金托管 人涉 及托 管业 务机 构及其 高级 管理 人员 未有 受到稽 查或 处 罚 的情形 。 11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元数 量 股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 长江证 券 1 - - - - - 中信证 券 2 - - - - - 国泰君 安 2 54,169,269.18 10.78% 49,316.02 10.84% - 申银万 国 1 - - - - - 东方证 券 2 - - - - - 国信证 券 2 - - - - - 海通证 券 1 - - - - - 招商证 券 1 - - - - - 安信证 券 2 - - - - -


















































































































































63 东兴证 券 1 63,302,894.00 12.59% 56,454.68 12.41% - 光大证 券 1 - - - - - 中投证 券 2 - - - - - 金元证 券 1 - - - - - 国联证 券 1 - - - - - 民生证 券 1 28,628,937.59 5.70% 25,652.11 5.64% - 国海证 券 2 84,324,098.28 16.78% 75,835.48 16.67% - 湘财证 券 1 - - - - - 方正证 券 1 127,819,688.27 25.43% 116,367.37 25.58% - 东北证 券 1 43,627,699.15 8.68% 39,719.10 8.73% - 浙商证 券 1 100,759,576.34 20.05% 91,483.67 20.11% - 合计 27 502,632,162.81 100.00% 454,828.43 100.00 % - 注: " 根据 中国 证监 会的 有 关规定 , 基金 管理 人在 比较 了多家 证券 经营 机构 的财 务状况 、 经营 状况、 研究水 平后 ,向 多家 证券 公司租 用了 基金 交易 单元 。 1、基 金专 用交 易单 元的 选 择标准 如下 : (1) 公司 财务 状况 良好 、 经营行 为稳 健规 范, 内控 制度健 全, 在业 内有 良好 的声誉 ; (2) 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件, 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要; (3 )具 有较强 的研 究能 力, 能及 时、 全面 、定 期提供 质量 较高 的宏 观、 行业、 公司 和证 券市 场 研究报 告, 并能 根据 基金 投资的 特殊 要求 ,提 供专 门的研 究报 告; 2、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下 : (1) 基金 管理 人根 据上 述标 准考察 后, 确定 选用 交易 单元的 证券 经营 机构 ; (2) 基金 管理 人和 被选 中的 证券经 营机 构签 订交 易单 元租用 协议 。 3、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 :无 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 其它交易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 基 金成交 总 额的比 例 长江证 券 - - - - - - - - 中信证 券 - - - - - - - - 国泰君 安 - - - - - - - - 申银万 国 - - - - - - - - 东方证 券 - - - - - - - - 国信证 券 - - - - - - - - 海通证 券 - - - - - - - - 招商证 券 - - - - - - - - 安信证 券 - - - - - - - - 东兴证 券 - - - - - - - - 光大证 券 - - - - - - - - 中投证 券 5,580,641 .29 99.76% 263,500,0 00.00 100.00% - - - -


















































































































































64 金元证 券 - - - - - - - - 国联证 券 - - - - - - - - 民生证 券 - - - - - - - - 国海证 券 - - - - - - - - 湘财证 券 - - - - - - - - 方正证 券 13,460.60 0.24% - - - - - - 东北证 券 - - - - - - - - 浙商证 券 - - - - - - - - 合计 5,594,101 .89 100.00% 263,500,0 00.00 100.00% - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 关于诺 德深 证300 指数 分 级证券 投资 基金 办 理定期 份额 折算 业务 期间 诺德 300A 停 复牌 的公告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-01-07 2 关于诺 德深 证300 指数 分 级证券 投资 基金 之 诺德深 证300A 份额2013 年度约 定年 基准 收 益率的 公告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-01-07 3 关于诺 德深证300 指数 分 级证券 投资 基金 定 期份额 折算 结果 及恢 复交 易的公 告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-01-08 4 诺德深 证 300 指数 分级 证 券投资 基 金 2012 年第4 季度 报告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-01-21 5 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 基 金 经 理 休 假 事项的 公告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-02-07 6 诺德深 证 300 指数 分级 证 券投资 基 金 2012 年年度 报告 摘要 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-03-29 7 诺德深 证 300 指数 分级 证 券投资 基 金 2012 年年度 报告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-03-29 8 诺 德 基 金 关 于 新 增 山 西 证 券 为 旗 下 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定 投 业 务 和 转 换 业 务 的 公告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-04-08 9 诺 德 基 金 关 于 新 增 和 讯 信 息 科 技 有 限 公 司 为 旗 下 基 金 代 销 机 构 并 开 通 定 投 业 务 和 转 换业务 以及 参与 费率 优惠 的公告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-04-18 10 诺德深 证 300 指数 分级 证 券投资 基 金 2013 年第1 季度 报告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-04-18 11 诺德深 证300 指数 分级 证 券投资 基金 招募 说 明书( 更新 )摘 要(201304) 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-04-25 12 诺德深 证300 指数 分级 证 券投资 基金 招募 说 明书( 更新 )(201304 ) 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-04-25 13 关于诺 德深 证300 指数 分 级证券 投资 基金 调 三 大 证 券 报 、 公 司 网 2013-06-19


















































































































































65 整 场 外 单 笔 申 购 和 定 期 定 额 申 购 最 低 金 额 的公告 站 14 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 资 产 净 值 与份额 净值 公告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-06-30 15 诺德深 证 300 指数 分级 证 券投资 基 金 2013 年第2 季度 报告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-07-19 16 诺德深 证 300 指数 分级 证 券投资 基 金 2013 年半年 度报 告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-08-27 17 诺德深 证 300 指数 分级 证 券投资 基 金 2013 年半年 度报 告摘 要 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-08-27 18 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 基 金 所 持 停 牌 股 票 采 用 指 数 收 益 法 进 行 估 值 的 提 示 性公告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-09-12 19 诺德深 证 300 指数 分级 证 券投资 基 金 2013 年第3 季度 报告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-10-24 20 诺德深 证300 指 数分 级基 金招募 说明 书 (更 新)(201310 ) 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-10-25 21 诺德深 证300 指 数分 级基 金招募 说明 书 (更 新)摘 要(201310 ) 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-10-25 22 诺 德 基 金 关 于 新 增 万 银 财 富 为 旗 下 基 金 代 销 机 构 并 相 应 开 通 定 投 业 务 以 及 参 与 费 率 优惠的 公告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-12-10 23 关于诺 德深 证300 指数 分 级证券 投资 基金 办 理定期 份额 折算 业务 的公 告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-12-27 24 关于诺 德深 证 300A 定 期 份额折 算后 次日 前 收盘价 调整 的提 示公 告 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-12-27 25 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 资 产 净 值 与份额 净值 公告 (2013 年12 月 31 日) 三 大 证 券 报 、 公 司 网 站 2013-12-31 §12


影响投资者决策的其 他重 要信息 无。 §13


备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中 国证 监会 批准 诺德 深 证 300 指数 分级 证券 投资 基金发 行及 募集 的文 件。 2、 《诺 德深 证 300 指 数分 级证券 投资 基金 基金 合同 》 。 3、 《诺 德深 证 300 指 数分 级证券 投资 基金 托管 协议 》 。


















































































































































66 4、诺 德基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。 5 、 本报 告期 内在 中国 证监会 指 定报 纸上 公开 披露 的基 金净 值、 季度 报告 、年度 报告 、招 募 说明书 及其 他临 时公 告。 6、诺 德深 证 300 指 数分 级 证券投 资基 金 2013 年年 度 报告原 文。 13.2 存放地点 基金管 理人 和/ 或 基金 托管 人的住 所, 并登 载于 基金 管理人 网站 :http://www.nuodefund.com 。 13.3 查阅方式 投资者 可在 营业 时间 至基 金管理 人办 公场 所免 费查 阅或登 录基 金管 理人 网站 查阅。 投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 , 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 诺 德 基 金 管 理 有 限 公 司 , 咨 询 电 话 400-888-0009、(021)68604888 , 或发 电子 邮件 ,E-mail:service@lordabbettchina.com 。 诺德基金管理有限公司 二〇一四年三月二十七日