民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 1 页 共 48 页
民 生 加 银 平稳 添 利 定 期开 放 债 券 型
证 券 投 资 基金
2013 年 年度 报 告
2013 年12 月31 日
基金管 理人: 民生加银基 金管理有限公司
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期:2014 年3 月27 日
民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 2 页 共 48 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2014 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 ( 特殊普通合伙 )为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告,请投资 者
注意阅 读。
本报告 期 自2013 年8 月12 日( 基金 合同 生效 日) 起至 12 月31 日 止。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 3 页 共 48 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值 表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 .................................................................................................... 错误!未定义书签。
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................ 错误!未定义书签。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 16
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 38
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 39
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 39
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 39
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 39
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 39
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 39 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 4 页 共 48 页
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 40
8.9 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 40
8.10 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 40
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 41
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 41
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 41
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 42
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 42
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 42
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 42
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 42
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 42
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 43
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 43
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 43
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 43
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 47
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 47
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 48
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 48
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 48
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 48
民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 5 页 共 48 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 民生加 银平 稳添 利定 期开 放债券 型证 券投 资基 金
基金简 称 民生加 银平 稳添 利债 券
基金主 代码 166904
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 8 月12 日
基金管 理人 民生加 银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,740,312,634.98 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日期 2013-10-29
下属分 级基 金的 基金 简称 : 民生 平稳添利 债券 A(场
内简称 :民 生添 利)
民生平 稳添 利债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 : 166904 166905
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 1,641,735,978.26 份 98,576,656.72 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本基金 在控 制基 金资 产风 险、 适度 保持 资产 流动 性 的基础 上 , 通 过积 极主 动 的
投资管 理 , 追 求基 金资 产 的平稳 增值 , 争取 实现 超 过业绩 比较 基准 的投 资业 绩。
投资策 略
本基金 采取 自上 而下 与自 下而上 相结 合的 投资 策略 。 基金管 理人 对宏 观 经 济 环
境、 市场 状况 、 政 策走 向等 宏观层 面信 息和 个券 的微 观层面 信息 进行 综合 分析 ,
同 时 为 合 理 控 制 本 基 金 开 放 期 的 流 动 性 风 险 , 并 满 足 每 次 开 放 期 的 流 动 性 需
求, 本基 金在 每个 封闭 期 将适当 的采 取期 限配 置策 略, 即将 基金 资产 所投 资 标
的的平 均剩 余存 续期 限与 基金剩 余封 闭期 限进 行适 当的匹 配, 做出 投资 决 策 。
业绩比 较基 准 同期三 年期 定期 存款 利率 (税后 )
风险收 益特 征
本基金 属于 债券 型证 券投 资基金 , 属于 证券 投资 基 金中的 较低 风险 品种 , 一 般
情况下 其预 期风 险和 预期 收益高 于货 币市 场基 金, 低于股 票型 基金 和混 合 型 基
金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 民生加 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披
露负责
人
姓名 张力 田青
联系电 话 0755-23999888 010-67595096
电子邮 箱 zhangli@msjyfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 400-8888-388 010-67595096 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 6 页 共 48 页
传真 0755-23999800 010-66275853
注册地 址
深圳市 福田 区益 田路 西 、 福中路 北新
世界商 务中 心
4201.4202-B.4203-B.4204
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址
深圳市 福田 区益 田路 西 、 福中路 北新
世界商 务中 心
4201.4202-B.4203-B.4204
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院1 号楼
邮政编 码 518026 100033
法定代 表人 万青元 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.msjyfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华 明会 计师 事务 所 ( 特殊普
通合伙 )
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大
楼17 层 01-12 室
注册登 记机 构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公
司
中国北 京西 城区 金融 大街 27 号投 资广场 23
层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 8 月 12 日( 基金 合 同生效 日)-2013 年 12 月31 日
民生平 稳添 利债 券 A 民生平 稳添 利债 券 C
本期已 实现 收益 31,815,776.31 1,756,627.44
本期利 润 -25,514,564.03 -1,681,856.18
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0155 -0.0171
本期加 权平 均净 值利 润率 -1.56% -1.71%
本期基 金份 额净 值增 长率 -1.60% -1.70%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2013 年末
期末可 供分 配利 润 -25,514,564.03 -1,681,856.18
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0155 -0.0171
期末基 金资 产净 值 1,616,221,414.23 96,894,800.54 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 7 页 共 48 页
期末基 金份 额净 值 0.984 0.983
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -1.60% -1.70%
注:①所述基 金业绩指 标 不包括持有人 认购或 交 易 基金的各项费 用,计入 费 用后实际收 益水平要
低于所 列数 字。
②本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入( 不含公允 价 值变动收益) 扣
除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
③期末可供分 配利润, 采 用期末资产负 债表中未 分 配利润期末余 额和未分 配 利润中已实现 部
分的期 末余 额的 孰低 数。 表中的 “期 末” 均 指报 告 期最后 一日 , 即12 月 31 日, 无 论该 日是 否为
开放日 或交 易所 的交 易日 。
④本基 金合 同 于2013 年8 月12 日生 效。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的 比较
民生平 稳添 利债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去三 个月 -2.28% 0.13% 1.07% 0.01% -3.35% 0.12%
自基金 合同
生效起 至今
-1.60% 0.11% 1.65% 0.01% -3.25% 0.10%
民生平 稳添 利债 券 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去三 个月 -2.29% 0.14% 1.07% 0.01% -3.36% 0.13%
自基金 合同
生效起 至今
-1.70% 0.12% 1.65% 0.01% -3.35% 0.11%
注:业 绩比 较基 准= 同期 三 年期定 期存 款利 率( 税后) 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 8 页 共 48 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 9 页 共 48 页
注:本 基金 合同 于 2013 年 8 月 12 日 生效 ,截 至本 报告期 末基 金合 同生 效未 满一年 。本 基金 建仓
期为自 基金 合同 生效 日起 的 6 个 月, 截至 本报 告期 末本基 金尚 处于 建仓 期。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 10 页 共 48 页
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 11 页 共 48 页
注:本 基金 合同 于 2013 年 8 月 12 日 生效 ,合 同生 效当年 按实 际存 续期 计算 ,不按 整个 自然 年度
进行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自2013 年8 月 12 日(基 金合 同生 效日 )至 本报告 期末 未实 施利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
民生加 银基 金管 理有 限公 司 ( 以下 简称 “ 公司 ” ) 是 由中国 民生 银行 股份 有限 公司 、 加 拿大 皇
家 银 行 和 三 峡 财 务 有 限 责 任 公 司 共 同 发 起 设 立 的 中 外 合 资 基 金 管 理 公 司 。 经 中 国 证 监 会
[2008]1187 号 文批 准, 于2008 年 11 月3 日在 深圳 正式成 立,2012 年注 册资 本增加 至 3 亿元 人民
币。
截至 2013 年 12 月 31 日, 公司共 管理20 只 开放 式基 金:民 生加 银品 牌蓝 筹灵 活配置 混合 型民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 12 页 共 48 页
证券投资基金 、民生加 银 增强收益债券 型证券投 资 基金、民生加 银精选股 票 型证券投资 基金、民
生加银稳健成 长股票型 证 券投资基金、 民生加银 内 需增长股票型 证券投资 基 金、民 生加 银景气行
业股票型证券 投资基金 、 民生加银中证 内地资源 主 题指数型证券 投资基金 、 民生加银信 用双利债
券型证券投资 基金、民 生 加银红利回报 灵活配置 混 合型证券投资 基金、民 生 加银平稳增 利定期开
放债券型证券 投资基金 、 民生加银现金 增利货币 市 场基金、民生 加银积极 成 长混合型发 起式证券
投资基 金、 民生 加银 家盈 理财 7 天债 券型 证券 投资 基金、 民生 加银 转债 优选 债券型 证券 投资 基金 、
民生加银家盈 理财月度 债 券型证券投资 基金、民 生 加银策略精选 灵活配置 混 合型证券投 资基金、
民生加银岁岁 增利定期 开 放债券型证券 投资基金 、 民生加银平稳 添利定期 开 放债券型证 券投资基
金、民 生加 银现 金宝 货币 市场基 金、 民生 加银 城镇 化灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
(助理 )期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
陈薇薇
民 生 加 银 信 用 双
利债券、 民生 加银
平稳增 利、 民 生加
银现金 增利 货币、
民 生 加 银 家 盈 理
财7 天、 民生 加 银
家盈理 财月 度、 民
生 加 银 岁 岁 增 利
债券、 民 生加 银平
稳 添 利 债 券 基 金
经理
2013 年 8
月12 日
- 11 年
中 国 人 民 大 学 财 务 与 金 融 学
硕士 。 2002 年 7 月至 2004 年
6 月 于 国 海 证 券 有 限 责 任 公
司 资 产 管 理 总 部 担 任 证 券 分
析员 ; 2004 年 6 月至 2012 年
2 月 任 职 于 易 方 达 基 金 管 理
有 限 公 司 , 历 任 金 融 工 程 部
研究员、 集中 交易 室交 易 员、
集 中 交 易 室 交 易 主 管 , 固 定
收益部 投资 经理 ;2012 年 3
月 加 盟 民 生 加 银 基 金 管 理 有
限 公 司 , 现 任 固 定 收 益 投 资
负责人 。
注: ① 上述 任职 日期 、 离 任 日期根 据本 基金 合同 生效 日或本 基金 管理 人对 外披 露的任 免日 期填 写 。
②证券 从业 的含 义遵 从《 证券业 从业 人员 资格 管理 办法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及其他相 关法律法 规 、证监会规定 和
基金合同的约 定,本着 诚 实信用、勤勉 尽责的原 则 管理和运用基 金资产, 在 严格控制风 险的前提
下,为基金份 额持有人 谋 求最大利益。 本报告期 内 ,基金运作整 体合法合 规 ,无损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 13 页 共 48 页
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司严 格执 行《 证券 投资 基金管 理公 司公 平交 易制 度指导 意见 》 , 完善 了公 司 公平 交 易制 度,
制度的范围包 括境内上 市 股票、债券的 一级市场 申 购、二级市场 交易等所 有 投资管理活 动,同时
包括授权、研 究分析、 投 资决策、交易 执行、监 控 等投资管理活 动相关的 各 个环节,形 成了有效
的公平 交易 执行 体系 。
对于场内交易 ,公司启 用 了交易系统中 的公平交 易 程序,在指令 分发及指 令 执行阶段,均 由
系统强 制执 行公 平委 托; 此外, 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易。
对于场外交易 ,公司完 善 银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易的交易分配 制
度,保证各投 资组合获 得 公平的交易机 会。对于 部 分债券一级市 场申购、 非 公开发行股 票 申购等
以公司名义进 行的交易 , 各投资组合经 理在交易 前 独立地确定各 投资组合 的 交易价格和 数量,公
司按照 价格 优先 、比 例分 配的原 则对 交易 结果 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司于 每季 度 、 每 年度 对 旗下管 理的 不同 投资 组合 的整体 收益 率 、 分 投资 类 别 ( 股票 、 债券 )
的收益 率进 行分 析, 对连 续四个 季度 期间 内不 同时 间窗下 (日 内、3 日内 、5 日内) 公司 管理 的不
同投资组合同 向交易的 交 易价差进行分 析。本报 告 期内,本基金 管理人公 平 交易制度得 到良好地
贯彻执 行, 未发 现存 在违 反公平 交易 原则 的情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司严格控制 不同投资 组 合 之间的同日 反向交易 , 禁止可能导致 不公平交 易 和利益输送的 同
日反向交易。 本报告期 内 ,本基金未发 现可能的 异 常交易情况, 不存在所 有 投资组合参 与的交易
所公开 竞价 同日 反向 交易 成交较 少的 单边 成交 量超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年经 济基 本面 呈现 小 幅波动 ,GDP 增速 在 7.5%-7.8% 区间 运行 。三 季度 在 稳增长 政策 及
地产投 资的 带动 下, 经济 反弹 至 7.8% , 四季 度略 有 回落。 通胀 方面 ,CPI 同 比保持 在 3.5% 以下,
全年CPI 同比为 2.6% , 下 半年 CPI 、PPI 同 比呈 现温 和小幅 回升 走势 。 货币 政 策方面 ,1 季 度虽 然
央行启动了正 回购,但 是 收紧力度较小 ,货币政 策 中性偏松。由 于外汇占 款 明显好转, 货币市场
利率中 枢下 移,Shibor 1W 的估 值中 枢停 留在 3.0% 附近, 春节 等因 素对 货币 市场资 金利 率的 影 响
幅度显著低于 往年。2 季 度央行一直强 调稳健货 币 政 策的方针, 通过公开 市 场操作调节 市场流动民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 14 页 共 48 页
性。 但6 月 份各 种因 素叠 加, 货 币市 场利 率突 破双 位数,6 月20 日银 行间7 天回购 加权 平均 利率
达 11.6% ,出现“ 钱荒” 。3 季度央行 在持续逆 回 购的同时依然 坚持 “锁 长 放短 ”,多次 续发 3
年期央 票体 现了 谨慎 的态 度。 四 季度 货币 市场 利率 中枢继 续攀 升,7 天 回购 利 率中值 攀升 至 4.78%
左右。
从债券 市场 的表 现来 看,2013 年1-5 月份 债券 市场 在经济 下行 、通 胀低 位、 资金面 宽松 时,
呈现小牛市特 征。4 月 份 监管当局掀起 了债券市 场 的治理风暴, 这些事件 都 引起债券价 格的大涨
大跌。6 月份 后,在经 济 反弹、通 胀回 升、资金 面 紧张超预期、 央行保持 中 性偏紧的货 币政策等
一系列 因素 的推 动下 ,债 市收益 率出 现大 幅回 升。
民生加银平稳 添利债券 型 证券投资基金 在本报告 期 内,主要采取 稳健的投 资 策略,同时根 据
宏观经济形势 和货币政 策 的变化,灵活 调整 仓位 。 在固定收益类 品种的投 资 上,通过对 杠杆、久
期的管 理, 对个 债的 甄别 ,保障 产品 平稳 运行 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至 2013 年 12 月 31 日 ,本基 金 A 份额 净值 为 0.984 元, 本报 告期内 A 份 额净值 增长 率为
-1.60% ,同 期业 绩比 较基 准收益 率为 1.65% 。本 基 金 C 份额净 值为 0.983 元 ,本报 告期 内 C 份额
净值增 长率 为-1.70% ,同 期业绩 比较 基准 收益 率 为1.65% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
我们认 为2014 年经 济增 长 将有所 回落 , 固 定资 产投 资仍是 经济 增长 的主 要动 力; 物 价水 平仍
将整体 维持 在低 位 ,4 、5 月份或 为通 胀较 高的 月份 。 货 币政 策方 面 , 今 年仍 保持稳 健的 基调 ,M2
增速将 小幅 下降 ,预 计货 币市场 利 率 1 季 度将 保持 在相对 较低 水平 ,之 后流 动性供 给逐 渐下 降 ,
货币市 场利 率中 枢将 保持 较高中 枢。
2014 年债 市不 会出 现单 边 下跌, 但是 由于 基本 面相 对稳定 , 央 行也 不会 放松 货币政 策, 因此
把握波 段操 作 是 2014 年 债市投 资的 关键 。2014 年 初,受 到发 债额 度管 理的 影响, 利率 债的 发行
量和净发行量 将会出现 一 定程度的下降 。1 季度 债 市 将会出现波 段机会, 收 益率曲线陡 峭化下行
的概率 较大 。 影 响当 前信 用债市 场的 关键 因素 为供 需关系 的失 衡。2014 年企 业债券 的供 给量 将 明
显加大 。 我 们认 为,2014 年债券 市场 的风 险主 要来 自于潜 在供 给量 的增 加, 其估值 将仍 将受 到 向
下的压 力。 由于 信用 事件 可能持 续发 酵, 建议 全年 规避中 低资 质产 业债 。
基于此,我们 将降低组 合 的杠杆率以及 久期,以 达 到降低利率风 险暴露程 度 的目的。同时 ,
我们将 配置 中高 等级 、资 质较好 的债 券品 种, 避免 信用风 险对 投资 收益 的侵 蚀。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 15 页 共 48 页
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内,管 理人内部 对 本基金的监察 稽核工作 主 要针对本基金 投资运作 的 合法、合规性 ,
由督察长领导 独立于各 业 务部门的监察 稽核部进 行 监察,通过实 时监控 、 定 期检查、专 项检查、
不定期抽查等 方式,及 时 发现问题,提 出整改意 见 并跟踪改进落 实情况, 并 按照中国证 监会的要
求将 《 季度 监察 稽核 报告 》 和 《年 度监 察稽 核报 告 》 提交 给公 司全 体董 事审 阅, 并 向中 国证 监会、
深圳证 监局 上报 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中国证监 会相关规 定 及基金合同约 定,本基 金 管理人严格按 照新准则 、 中国证监会相 关
规定和基金合 同关于估 值 的约定,对基 金所持有 的 投资品种进行 估值。本 基 金托管人根 据法律法
规要求履行估 值及净值 计 算的复核责任 。其中, 本 基金管理人为 了确保估 值 工作的合规 开展,建
立了负责估值 工作决策 和 执行的专门机 构,组成 人 员包括分管运 营的公司 领 导、督察长 、投资总
监、运营管理 部、交易 部 、研究部、投 资部、监 察 稽核部各部门 负责人及 其 指定的相关 人员。研
究部参加人员 应包含金 融 工程小组及相 关行业研 究 员。分管运营 的公司领 导 任估值小组 组长。且
基金经理不参 与其管理 基 金的相关估值 业务。本 报 告期内,参与 估值流程 各 方之间无重 大利益冲
突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据《证券投 资基金运 作 管理办法》及 本基金的 基 金合同等规定 ,本基金 本 报告期可不进 行
利润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 16 页 共 48 页
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2014 )审 字 第60950520_H19 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 民 生 加 银平 稳 添利 定期 开放 债 券 型证 券 投资 基金 全体 基 金 份额
持有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的- 民 生 加 银 平 稳 添 利 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投
资基金 财务 报表 , 包 括2013 年12 月31 日 的资 产负 债 表, 自2013
年 8 月 12 日( 基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日止 期间
的利润 表及 所有 者权 益 ( 基金净 值 ) 变 动表 以及 财 务报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公允 列 报财 务报 表是 基 金 管理 人 民生 加银 基金 管 理 有限
公 司 的责 任 。这 种责 任 包括 : (1 )按 照企 业 会计 准则 的 规定 编
制 财 务报 表 ,并 使其 实 现公 允 反映 ; (2) 设 计、 执行 和 维护 必
要 的 内 部控 制 ,以 使财 务报 表 不 存在 由 于舞 弊或 错误 而 导 致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ,计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 , 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 , 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ,注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ,以 设计 恰当 的 审 计程 序 ,但 目的 并 非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 基金 管理 人 选 用会
计 政 策 的恰 当 性和 作出 会计 估 计 的合 理 性, 以及 评价 财 务 报表
的总体 列报 。
我 们 相 信, 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ,为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 17 页 共 48 页
审计意 见段 我 们 认 为, 上 述财 务报 表在 所 有 重大 方 面按 照企 业会 计 准 则的
规 定 编 制, 公 允反 映了 民生 加 银 平稳 添 利定 期开 放债 券 型 证券
投资基 金2013 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 自 2013 年8 月 12
日 ( 基金 合同 生效 日) 至 2013 年12 月 31 日止 期间 的经营 成果
和净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 张小东
周刚
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 中国北 京
审计报 告日 期 2014 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 民生 加银 平稳 添利定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
报告截 止日 : 2013 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款 7.4.7.1 20,183,989.83
结算备 付金
73,014,322.38
存出保 证金
65,427.30
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,740,121,782.00
其中: 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
2,740,121,782.00
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 128,700,313.05
应收证 券清 算款
1,358,937.06
应收利 息 7.4.7.5 59,022,655.13
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
3,022,467,426.75
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2013 年 12 月 31 日 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 18 页 共 48 页
负 债:
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
1,307,500,000.00
应付证 券清 算款
193,084.37
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
1,021,239.39
应付托 管费
291,782.66
应付销 售服 务费
33,012.27
应付交 易费 用 7.4.7.7 6,315.13
应交税 费
-
应付利 息
155,778.16
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 150,000.00
负债合 计
1,309,351,211.98
所有者权益:
实收基 金 7.4.7.9 1,740,312,634.98
未分配 利润 7.4.7.10 -27,196,420.21
所有者 权益 合计
1,713,116,214.77
负债和 所有 者权 益总 计
3,022,467,426.75
注: (1 )报 告截 止日2013 年 12 月 31 日, 基金 份额 总额 1,740,312,634.98 份 ,其中 民生 加银 平
稳添利 定期 开放 债券 型证 券投资 基 金A 类 份额 净 值0.984 元, 份额 总额1,641,735,978.26 ; 民生
加银平 稳添 利定 期开 放债 券型证 券投 资基 金C 类份 额净 值 0.983 元 , 份 额总 额98,576,656.72 份。
(2) 本基 金合 同 于 2013 年 8 月 12 日 生效 。本 基 金本期 财务 报表 的实 际编 制期间 系 自 2013
年8 月12 日( 基金 合同 生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日止。 因此 ,无 对比 期间 财务报 表数 据。
7.2 利 润表
会计主 体: 民生 加银 平稳 添利定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期:2013 年8 月 12 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 8 月12 日(基金合同生效
日)至2013 年 12 月 31 日
一、收入
-9,447,957.09
1.利息 收入
50,120,865.46
其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 9,796,697.50
债券利 息收 入
39,261,244.51
资产支 持证 券利 息收 入
- 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 19 页 共 48 页
买入返 售金 融资 产收 入
1,062,923.45
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)
-
其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以 “- ” 号填列 ) 7.4.7.16 -60,768,823.96
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填列 )
-
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.17 1,200,001.41
减: 二、费用
17,748,463.12
1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 4,704,811.94
2.托 管费 7.4.10.2.2 1,344,232.02
3.销 售服 务 费 7.4.10.2.3 152,173.07
4.交 易费 用 7.4.7.18 4,546.47
5.利 息支 出
11,333,356.41
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
11,333,356.41
6.其 他费 用 7.4.7.19 209,343.21
三、 利润总额 (亏损总额 以 “-” 号填列)
-27,196,420.21
减:所 得税 费用
-
四、净利润(净亏损 以“- ”号填列)
-27,196,420.21
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 民生 加银 平稳 添利定 期开 放债 券型 证券 投资基 金
本报告 期:2013 年8 月 12 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 8 月 12 日(基金合同生效日)至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 ( 基金 净值 ) 1,740,312,634.98 - 1,740,312,634.98
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净
值变动 数( 本期 利润 )
- -27,196,420.21 -27,196,420.21
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基
金净值 变动 数
(净值 减少 以“-” 号填 列 )
- - -
其中:1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配 - - - 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 20 页 共 48 页
利润产 生的 基金 净值 变动 (净值
减少以 “- ”号 填列 )
五、 期 末所 有者 权益 ( 基金 净值 ) 1,740,312,634.98 -27,196,420.21 1,713,116,214.77
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 俞岱 曦______
______ 朱 晓光______
____ 洪锐 珠____
基金管 理人 负责 人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
民生加银平稳 添利定期 开 放债券型证券 投资基金( 以 下简称 “本基 金 ”), 系经 中国证券监 督
管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会” )证监许可[2013]668 号文 《关于核 准 民生加银平稳 添利
定期开放债券 型证券投 资 基金募集的批 复》的核 准 ,由民生加银 基金管理 有 限公司向社 会公开发
行募集 , 基 金合 同于2013 年 8 月 12 日正 式生 效, 首 次设立 募集 规模 为 1,740,312,634.98 份 基金
份额, 其中 认购 资金 利息 折合 494,355.85 份 基金 份 额。本 基金 为契 约型 开放 式,存 续期 限不 定。
本基金的基金 管理人为 民 生加银基金管 理有限公 司 ,注册登记 机 构为中国 证 券登记结算 有限责任
公司, 基金 托管 人为 中国 建设银 行股 份有 限公 司( 以下简 称“ 中国 建设 银行 ” ) 。
根据《民生加 银平稳添 利 定期开放债券 型证券投 资 基金基金合同 》和《民 生 加银平稳添利 定
期开放 债券 型证 券投 资基 金招募 说明 书》 的有 关规 定, 本 基金 根据 认购/申 购 费用与 销售 服务 费收
取方式的不 同,将基 金份 额分为不同 的类别。 在投 资者认购/申 购时收取 前端 认购/申购费 用的称
为A 类 ; 从 本类 别基 金资 产中计 提销 售 服 务费 、 不 收取认 购/ 申购 费用 的, 称 为C 类。A 类基 金份
额通过场外和 场内两种 方 式发售,并在 交易所上 市 交易,A 类基 金份额持 有 人可进行跨 系统转托
管;C 类 基金 份额 仅通 过场 外方式 发售 , 不在 交易 所 上市交 易 ,C 类基 金份 额持 有人不 能进 行跨 系
统转托 管。 由于 基金 费用 的不同 , 本 基金A 类 基金 份额 和 C 类 基金 份额 将分 别计算 基金 份额 净值 ,
计算公 式为 计算 日各 类别 基金资 产净 值除 以计 算日 发售在 外的 该类 别基 金份 额总数 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 , 包括国债、金 融债券、 中 央银行票据、 企
业债券、公司 债券、中 小 企业私募债、 中期票据 、 短期 融资券、 超级短期 融 资券、次级 债券、政
府机构债、地 方政府债 、 资产支持证券 、可分离 交 易可转债中的 公司债部 分 、债券回购 、银行存
款 ( 包括 协议 存款 、 定 期 存款及 其他 银行 存款 ) 、 货 币市场 工具 以及 中国 证监 会允许 投资 的其 它固
定收益类金 融工具(但 须符 合中国证监 会相关规 定)。 基金的投资 组合比例 为: 债券资产占 基金资
产比例不低 于 80%, 但在 开放期前三个 月和后三 个 月以及开放期 内基金投 资 不受上述比例 限制。民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 21 页 共 48 页
在开放 期, 本基 金持 有的 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券不 低于 基金 资产净 值 的 5% , 在 封
闭期内 , 本 基金 不受 上述5% 的限 制。 本基 金的 业绩 比 较基准 为: 同期 三年 期定 期存款 利率 (税 后) 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表 系按 照中 国财 政部 2006 年 2 月 颁布 的《 企业会 计准 则 — 基本 准则 》和 38 项具 体
会计准则、其 后颁布的 应 用指南、解释 以及其他 相 关规定(以下 合称 “企 业 会计准则 ” )编制,
同时,对于在 具体会计 核 算和信息披露 方面,也 参 考了中国证券 业协会制 定 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与 格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2013 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2013 年8 月12 日 ( 基金 合同 生效 日) 至2013 年 12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和净 值
变动情 况。
7.4.4 重要 会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 及应 用指 南、 《 证券 投资基 金会 计 核
算业务 指引 》和 其他 相关 规定所 厘定 的主 要会 计政 策和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2013 年8 月12 日(基 金合 同生 效日 ) 至2013 年12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权
益工具 的合 同。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 22 页 共 48 页
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产 分类为应收 款项,包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在 资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益;
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止; (2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金 融 资产 所 有权上 几乎 所有 的风 险和 报酬转 移给 转入 方;
或者 (3) 该金 融资 产已 转 移, 虽 然本 基金 既没 有转 移 也没有 保留 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风
险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值: 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 23 页 共 48 页
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无交 易, 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ,按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ,调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场, 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠 性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时,尽可能 最大程度 使 用市场参数, 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的,
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示,不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申 购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 , 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算, 并 全额转入“未 分
配利润/(累 计亏 损)”
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 24 页 共 48 页
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利 率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.70% 的年 费率逐 日计 提;
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.20% 的年 费率逐 日计 提;
(3) 基 金销 售服 务费 按前 一 日 C 类 基金 资产 净值 的 0.40% 的 年费 率逐 日计 提
(4) 卖 出回 购证 券支 出, 按 卖出回 购金 融资 产的 摊余 成本及 实际 利率 (当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ,也 可以 用合 同利率 )在 回购 期内 逐日 计提;
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 , 按 实 际支出 金额 , 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份 额 净值 小数 点后 第四位 的, 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 :
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ,本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 ,基金 合同 生
效满6 个 月后, 若基 金在 每季度 最后 一个 交易 日收 盘后 每10 份基 金份 额可 分配利 润金 额高 于0.1
元( 含 本数 , 以C 类 基金 份 额为依 据) , 则 基金 须 在 15 个工 作日 之内 进行 收益 分配 , 每 份基 金份 额
每次收益分配 比例不得 低 于基金收益分 配基准日 每 份基金份额可 供分配利 润 的 50% ,若 基金合 同
生效不 满3 个月 可不 进行 收益分 配;
(2) 本基金封 闭期间( 指基 金红利发放日 处于封闭 期 ) ,基金收益分 配采用现 金 分红的方式 ,
开放期间( 指 基金红利 发 放日处于开放 期)基金 收 益分配方式分 两种:现 金 分红与红利 再投资。
登记在注册登 记系统基 金 份额持有人开 放式基金 账 户下的基金份 额,投资 者 可选择现金 红利或将
现金红利自动 转为基金 份 额进行再投资 ;若投资 者 不选择,本基 金开放期 间 默认的收益 分配方式
是现金分红; 登记在证 券 登记结算系统 基金份额 持 有人深圳证券 账户下的 基 金份额,只 能选择现
金分红的方式 ,具体权 益 分配程序等有 关事项遵 循 深圳证券交易 所及中国 证 券登记结算 有限责任
公司的 相关 规定 ;
(3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ; 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ; 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 25 页 共 48 页
(4) 本 基金 同一 类别 的每 一 基金份 额享 有同 等分 配权 。
(5) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 需要披 露。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 印花 税
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票)
交易印 花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ;
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调整由 出让 方 按
证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ;
2. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定, 自2004 年1 月1 日起 , 对证 券投 资基 金 (封 闭 式证券 投资 基金 , 开 放式 证券投 资基 金) 管理
人运用 基金 买 卖 股票 、债 券的差 价收 入, 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
3. 个人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定,对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入、债券的 利息收入 及 储蓄利息收 入,由上
市公司、债券 发行企业 及 金融机构在向 基 金派发 股 息、红利 收入 、债券的 利 息收入及储 蓄利息收民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 26 页 共 48 页
入时代 扣代 缴20% 的 个人 所得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》 , 自 2008 年10 月9 日 起暂免 征收 储蓄 存款 利息 所得个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位: 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 183,989.83
定期存 款 20,000,000.00
其中: 存款 期 限 1-3 个月 -
其中: 存续 期 限 3 个月-1 年 20,000,000.00
其他存 款 -
合计: 20,183,989.83
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位: 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 2,220,450,530.74 2,181,505,782.00 -38,944,748.74
银行间 市场 580,440,075.22 558,616,000.00 -21,824,075.22
合计 2,800,890,605.96 2,740,121,782.00 -60,768,823.96
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,800,890,605.96 2,740,121,782.00 -60,768,823.96
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注:本 基金 于本 期末 无衍 生金融 资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人民 币元 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 27 页 共 48 页
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中; 买断 式逆 回购
银行间 市场 128,700,313.05 -
交易所 市场 - -
合计 128,700,313.05 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的 债券
注:本 基金 于本 期末 无买 断式逆 回购 交易 中取 得的 债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位: 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,935.12
应收定 期存 款利 息 326,666.34
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 36,159.39
应收债 券利 息 58,234,808.14
应收买 入返 售证 券利 息 423,053.80
应收申 购款 利息 -
其他 32.34
合计 59,022,655.13
注:其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其 他资 产
注:本 基金 于本 期末 无其 他资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位: 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 6,315.13
合计 6,315.13
7.4.7.8 其 他负 债
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 28 页 共 48 页
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 150,000.00
合计 150,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位: 人民 币元
民生平 稳添 利债 券 A
项目
本期
2013 年 8 月 12 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
基金份 额( 份) 账面金 额
基金合 同生 效日 1,641,735,978.26 1,641,735,978.26
本期申 购 - -
本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) - -
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - -
本期末 1,641,735,978.26 1,641,735,978.26
金额单 位: 人民 币元
民生平 稳添 利债 券 C
项目
本期
2013 年8 月12 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额( 份) 账面金 额
基金合 同生 效日 98,576,656.72 98,576,656.72
本期申 购 - -
本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) - -
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - -
本期末 98,576,656.72 98,576,656.72
注: 本 基金 合同 于2013 年8 月 12 日 生效 。 设 立时 募 集的扣 除认 购费 后的 实收 基金 A 类 (本 金) 为
人民币 1,641,309,548.14 元 ,在 募集 期间 产生 的利 息折金 额份 额为 人民 币 426,430.12 元 ,以 上
实收基 金( 本息 )合 计为 人民币 1,641,735,978.26 元,折 合 1,641,735,978.26 份基 金份 额。 设
立时募 集的 扣除 认购 费后 的实收 基金 C 类 (本 金) 为人民 币 98,508,730.99 元,在 募集 期间 产 生
的利息 折金 额份 额为 人民 币 67,925.73 元 ,以 上实 收基金 (本 息) 合计 为人 民币 98,576,656.72
元,折 合98,576,656.72 份基金 份额 。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 29 页 共 48 页
7.4.7.10 未 分配 利润
单位: 人民 币元
民生平 稳添 利债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 31,815,776.31 -57,330,340.34 -25,514,564.03
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中: 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 31,815,776.31 -57,330,340.34 -25,514,564.03
单位: 人民 币元
民生平 稳添 利债 券 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 1,756,627.44 -3,438,483.62 -1,681,856.18
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中: 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,756,627.44 -3,438,483.62 -1,681,856.18
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年8 月12 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 121,574.88
定期存 款利 息收 入 9,501,305.23
其他存 款利 息收入 -
结算备 付金 利息 收入 173,581.44
其他 235.95
合计 9,796,697.50
7.4.7.12 股 票投 资收益
注:本 基金 于本 期无 股票 投资收 益。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 30 页 共 48 页
7.4.7.13 债 券投 资收益
注:本 基金 于本 期无 债券 投资收 益。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
注:本 基金 于本 期无 衍生 金融工 具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
注:本 基金 于本 期无 股利 收益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位: 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年 8 月 12 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -60,768,823.96
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -60,768,823.96
—— 资 产支 持证 券投 资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -60,768,823.96
7.4.7.17 其 他收 入
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 8 月 12 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 -
债券分 销手 续费 返还 1,200,000.00
其他 1.41
合计 1,200,001.41
7.4.7.18 交 易费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 8 月 12 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 1,146.47
银行间 市场 交易 费用
3,400.00
合计
4,546.47
民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 31 页 共 48 页
7.4.7.19 其 他费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年8 月12 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 90,000.00
银行费 用 13,443.21
其他费 用 900.00
上市费 45,000.00
合计 209,343.21
7.4.7.20 分 部报 告
截至本期末, 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务, 因此,无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有 事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 作说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
民生加 银基 金管 理有 限公 司 ( “ 民生 加银 基金 公司
“)
基 金 管 理 人 、 注 册 登 记 机 构 、 基 金 销 售 机
构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国民 生银 行股 份有 限公 司( “ 中国 民生 银行 ” ) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
加拿大 皇家 银行 基金管 理人 的股 东
三峡财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款 订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注:本 基金 于本 期无 通过 关联方 交易 单元 进行 的股 票交易 。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 32 页 共 48 页
7.4.10.1.2 权 证交 易
注:本 基金 于本 期无 通过 关联方 交易 单元 进行 的权 证交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注:本 基金 于本 期末 无应 支付关 联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 8 月 12 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 4,704,811.94
其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 77,901.22
注:1) 基金 管理 费按 前一 日 的基金 资产 净值 的 0.70% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E 率0.70%/ 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管 理费 每日 计提,逐 日 累计至 每个 月月 末, 按月 支付。
2) 基金 管理 费 于2013 年 末 尚未支 付的 金额 为人 民 币1,021,239.39 元。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 8 月 12 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,344,232.02
注:1) 基金 托管 费按 前一 日 的基金 资产 净值 的0.20% 的年费 率计 提 。 计算 方法 如下:
H=E 率0.20%/ 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托 管费 每日 计提 ,逐 日累计 至每 个月 月末 ,按 月支付 。
2) 基金 托管 费 于2013 年 末 尚未支 付的 金额 人民 币 为291,782.66 元。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的 本期 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 33 页 共 48 页
各关联 方名 称 2013 年8 月12 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
民生平 稳添 利债 券
A
民生平 稳添 利债 券C 合计
中国建 设银 行 - 722.19 722.19
中国民 生银 行 - 151,240.16 151,240.16
民生加 银基 金公 司 - 57.20 57.20
合计 - 152,019.55 152,019.55
注:1 ) 民 生加 银平 稳添 利 定期开 放债 券型 证券 投资 基金 A 类份 额不 收取 销售 服务费 ,C 类基 金份
额销售 服务 费年 费率 为0.40% 。 本基 金C 类基 金份 额 销售服 务费 计提 的计 算方 法如下 :
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
销售服务费每 日计算, 逐 日累计至每月 月末,按 月 支付,由基金 托管人根 据 与基金管理人 核
对一致的财务 数据,自 动 在月初五个工 作日内、 按 照指定的账户 路径支付 给 基金管理人 ,经基金
管理人 代付 给各 个基 金销 售机构 。若 遇法 定节 假日 、公休 假等 ,支 付日 期顺 延。
2 ) 本 基金 于本 期末 未支 付 关联方 的销 售服 务费 余额 为人民 币 32,978.93 元 ; 其中 , 应 支付 民
生加银 基金 管理 有限 公司 人民 币 10.32 元 , 应 支付 中国建 设银 行人 民 币156.69 元, 应支 付中 国民
生银行 人民 币32,811.92 元。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注:本 基金 于本 期未 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券 (含 回购 )交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的 情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注:基 金管 理人 于本 期未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注:本 基金 于本 期末 无除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方投 资本 基金 的情 况。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年8 月12 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 183,989.83 609,124.88
中国民生银行 - 240,138.89 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 34 页 共 48 页
注:1. 本基金 本期的活 期 银行存款由基 金托管人 中 国建设银行保 管,按银 行 同业利率计 息,利息
收入为 人民 币121,574.88 元。
2. 本基金本期 由中国建 设 银行保管的定 期银行存 款 按银行约定利 率计息, 利 息收入为人民 币
487,550.00 元。
3. 本基金本期 由中国民 生 银行保管的定 期银行存 款 按银行约定利 率计息, 利 息收入为人民 币
240,138.89 元。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:本 基金 于本 期未 在承 销期内 参与 关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注:本 基金 于 本 期未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末(2013 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注:本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注:本 基金 于本 期末 未持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止, 本 基金 未持 有从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易中 作为
抵押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2013 年12 月 31 日 止, 基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购
证券款 余 额1,307,500,000.00 元, 于 2014 年1 月2 日至 2014 年 1 月 7 日先 后 到期。 该类 交易 要
求本基金转入 质押库的 债 券,按证券交 易所规定 的 比例折算为标 准券后, 不 低于债券回 购交易的
余额。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 35 页 共 48 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ,建立了以风 险控制委 员 会为核心的、 由
督察长 、 风险 控制 委员 会 、 监 察稽 核部 、 金 融工 程 小组和 相关 业务 部门 构成 的风险 管理 架构 体系 。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立合 规与风险 管 理委员会,负 责制定风 险 管理的宏观 政 策,审
议通过风险控 制的总体 措 施等;在管理 层层面设 立 风险控制委员 会,讨论 和 制定公司日 常经营过
程中风险防范 和控制措 施 ;在业务操作 层面风险 管 理职责主要由 监察稽核 部 负责,协调 金融工程
小组及其他各 部门完成 运 作风险管理, 并进行投 资 风险分析与绩 效评估。 监 察稽核部对 公司总经
理负责 ,并 由督 察长 分管 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ,
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金与银行存 款
相关的信用风 险不重大 。 本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公 司 为交易
对手完成证券 交收和款 项 清算,违约风 险可能性 很 小;在银行间 同业市场 进 行交易前均 对交易对
手进行 信用 评估 以控 制相 应的信 用风 险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
注:截 至2013 年12 月 31 日止, 本基 金没 有持 有按 短期信 用评 级列 示的 债券 投资。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位: 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
AAA 96,070,000.00 -
AAA 以下 2,544,051,782.00 -
未评级 100,000,000.00 -
合计 2,740,121,782.00 - 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 36 页 共 48 页
注:未 评级 债券 为金 融债 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人在开放期 每日对本 基 金的申购赎回 情
况进行严密监 控并预测 流 动性需求,保 持基金投 资 组合中的可用 现金头寸 与 之相匹配。 本基金的
基金管理人在 基金合同 中 设计了 巨额赎 回条款, 约 定在非常情况 下赎回申 请 的处理方式 ,控制因
开放申 购赎 回模 式带 来的 流动性 风险 ,有 效保 障基 金持有 人利 益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人通过相关 部门设定 流 动性比例要求 ,
对流动性指标 进行持续 的 监测和分析, 包括组合 持 仓集中度指标 、组合在 短 时间内变现 能力的综
合指标、组合 中变现能 力 较差的投资品 种比例以 及 流通受限制的 投资品种 比 例等。本基 金与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他基金共同 持有一家 公 司发行的证券 不得超过 该 证券的 10% 。本基 金
所持证券均在 证券交易 所 上市交易,或 在银行间 同 业市场交易, 因此均 能 以 合理价格适 时变现。
此外,本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式 借入 短 期资金应对流 动性需求 , 其上限一般 不超过基
金持有 的债 券投 资的 公允 价值。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存款、 结 算备付金及债 券投资等 。 本基金的基金 管
理人定期对本 基金面临 的 利率敏感性缺 口进行监 控 ,并通过调整 投资组合 的 久期等方法 对上述利
率风险进行管 理。下表 统 计了本基金面 临的利率 风 险敞口。表中 所示为本 基 金资产及负 债的公允
价值, 并按 照合 约规 定的 利率重 新定 价日 或到 期日 孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位: 人民 币元 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 37 页 共 48 页
本期末
2013 年12
月31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个
月-1
年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 183,989.83 20,000,000.00 - - - - 20,183,989.83
结算备 付金 73,014,322.38 - - - - - 73,014,322.38
存出保 证金 65,427.30 - - - - - 65,427.30
交易性 金融
资产
- - - 1,862,510,100.30 877,611,681.70 - 2,740,121,782.00
买入返 售金
融资产
- 128,700,313.05 - - - - 128,700,313.05
应收证 券清
算款
- - - - - 1,358,937.06 1,358,937.06
应收利 息 - - - - - 59,022,655.13 59,022,655.13
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 73,263,739.51 148,700,313.05 - 1,862,510,100.30 877,611,681.70 60,381,592.19 3,022,467,426.75
负债
卖出回 购金
融资产 款
1,307,500,000.00 - - - - - 1,307,500,000.00
应付证 券清
算款
- - - - - 193,084.37 193,084.37
应付管 理人
报酬
- - - - - 1,021,239.39 1,021,239.39
应付托 管费 - - - - - 291,782.66 291,782.66
应付销 售服
务费
- - - - - 33,012.27 33,012.27
应付交 易费
用
- - - - - 6,315.13 6,315.13
应付利 息 - - - - - 155,778.16 155,778.16
其他负 债 - - - - - 150,000.00 150,000.00
负债总 计 1,307,500,000.00 - - - - 1,851,211.98 1,309,351,211.98
利率敏 感度
缺口
-1,234,236,260.49 148,700,313.05 - 1,862,510,100.30 877,611,681.70 58,530,380.21 1,713,116,214.77
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
下表为 利率 风险 的敏 感性 分析 , 反 映了 在其 他变 量 不变的 假设 下 , 利 率发 生 合理 、 可 能
的变动 时 , 为 交易 而持 有 的债 券 公允 价值 的变 动将 对基金 资产 净值 产生 的影 响。 正数 表
示可能 增加 基金 资产 净值 ,负数 表示 可能 减少 基金 资产净 值。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 :人 民币 元)
本期末 ( 2013 年12 月31 日 ) 上年度 末( 2012 年12民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 38 页 共 48 页
月 31 日 )
1.市场 利率 下 降 25 个基 点 23,918,159.12 -
2.市场 利率 上 升 25 个基 点 -23,613,449.09 -
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价, 因此 无重大 外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于协 议存款、 定 期存款、交 易所及银
行间同 业市 场交 易的 固定 收益品 种, 因此 无其 他价 格风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
(2) 其 他事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
(3) 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于2014 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情 况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%)
1 权益投 资 - -
其中: 股票 - -
2 固定收 益投 资 2,740,121,782.00 90.66
其中: 债券 2,740,121,782.00 90.66
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 128,700,313.05 4.26
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 93,198,312.21 3.08
6 其他各 项资 产 60,447,019.49 2.00
7 合计 3,022,467,426.75 100.00 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 39 页 共 48 页
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% )
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 100,000,000.00 5.84
其中: 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 2,640,121,782.00 154.11
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 2,740,121,782.00 159.95
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
(%)
1 124342 13 黔 南资 1,500,000 146,850,000.00 8.57
2 1380275 13 雅 安发 展债 1,500,000 144,315,000.00 8.42
3 122554 12 定 海债 1,000,000 103,000,000.00 6.01
4 118901 13 国信 01 1,000,000 100,000,000.00 5.84
5 124338 13 闽 经开 1,000,000 98,940,000.00 5.78
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 40 页 共 48 页
8.8 期 末按 公允价 值 占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.9.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 尚未 在基 金合 同中 明确国 债期 货的 投资 策略 、比例 限制 、信 息披 露等 ,本基 金暂 不参
与国债 期货 交易 。
8.9.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.9.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1
报 告期 内本 基金投 资的 前十 名证券 中没 有发行 主体 被监管 部门 立案调 查的 、
或 在报 告编制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚的 情形 。
8.10.2
报 告期 内本 基金投 资的 前十 名股票 没有 超出基 金合 同规定 的备 选股票 库。
8.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 65,427.30
2 应收证 券清 算款 1,358,937.06
3 应收股 利 -
4 应收利 息 59,022,655.13
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 60,447,019.49
8.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限 情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 41 页 共 48 页
8.10.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额级
别
持有
人户
数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
民生平
稳添利
债券A
946 1,735,450.29 1,508,926,438.98 91.91% 132,809,539.28 8.09%
民生平
稳添利
债券C
822 119,922.94 186,083.97 0.19% 98,390,572.75 99.81%
合计 1,768 984,339.73 1,509,112,522.95 86.72% 231,200,112.03 13.28%
注: 机构/ 个人 投资 者持 有 份额占 总份 额比 例的 计算 中, 对下 属分 级基 金, 比 例的分 母采 用各 自级
别的份 额, 对合 计数 ,比 例的分 母采 用下 属分 级基 金份额 的合 计数 (即 期末 基金份 额总 额) 。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
民生平 稳添 利债 券 A
序号 持有人 名称 持有份 额( 份) 占上市 总份 额比例
1
中国铁路通信信号集团 公司企业年金计 划
-中国 建设 银行 股份 有限
2,538,400.00 34.69%
2
云南煤化工集团有限公 司企业年金计划 -
招商银 行
1,529,600.00 20.90%
3
中国人寿保险(集团) 公司企业年金计 划
-农行
1,296,481.00 17.72%
4
无锡威孚高科技集团股 份有限公司企业 年
金计划 -招 商银 行
579,500.00 7.92%
5
宝钢集团有限公司钢铁 业企业年金计划 -
中国工 商银 行
500,000.00 6.83%
6 杨春娟 307,380.00 4.20%
7 高翔 148,497.00 2.03%
8
河北港口集团有限公司 企业年金计划- 中
国工商 银行
100,000.00 1.37%
9 黄忠然 100,000.00 1.37%
10 严荣 60,002.00 0.82% 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 42 页 共 48 页
注:持 有人 为场 内持 有人 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所
有从业 人员 持
有本基 金
民生平 稳添 利债 券 A 36,789.36 0.00%
民生平 稳添 利债 券 C 0.00 0.00%
合计
36,789.36 0.00%
注:1 、 本 公司 高级 管理 人 员、 基 金投 资和研 究部 门 负责人 持有 该只 基金 份额 总量的 数量 区间 是 0 。
2、本 只基 金的 基金 经理 持 有该只 基金 份额 总量 的数 量区间 是0 。
§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
项目 民生平 稳添 利债 券 A 民生平 稳添 利债 券C
基金合 同生 效日 (2013 年8 月 12 日)
基金份 额总 额
1,641,735,978.26 98,576,656.72
基金合同生效日 起 至 报 告 期 期 末 基
金总申 购份 额
- -
减: 基金 合同 生效 日 起 至 报告期 期末
基金总 赎回 份额
- -
基金合同生效日 起 至 报 告 期 期末 基
金拆分 变动 份额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,641,735,978.26 98,576,656.72
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日发 布任 免通 知, 聘 任 黄秀莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部
副总经 理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管人 基金 托管业 务没 有发 生诉 讼事 项。
民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 43 页 共 48 页
11.4 基 金投 资策 略 的改 变
本报告 期基 金投 资策 略没 有改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期支 付给 安永 华明 会计师 事务 所的 报酬 为 60,000.00 元 人民 币 。 截 至 本报告 期末 , 该
事务所 已向 本基 金提 供1 年的审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 没有 发生 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情形。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
长江证券股份
有限公司
1 - - - - -
齐鲁证券有限
公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
安信证券股份
有限公司
2 - - - - -
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - - 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 44 页 共 48 页
东吴证券股份
有限公司
1 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
1 - - - - -
东海证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
海通证券股份
有限公司
1 - - - - -
山西证券股份
有限公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - - -
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - -
国联证券股份
有限公司
1 - - - - -
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信证券股份
有限公司
89,895,796.84 8.02% 44,319,600,000.00 100.00% - - 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 45 页 共 48 页
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
长江证券股份
有限公司
192,591.01 0.02% - - - -
齐鲁证券有限
公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
安信证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
东吴证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
东海证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - - - - -
山西证券股份
有限公司
- - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
国金证券股份
有限公司
- - - - - - 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 46 页 共 48 页
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
1,030,362,142.89 91.96% - - - -
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
国联证券股份
有限公司
- - - - - -
注:由 于四 舍五 入的 原因 ,百分 比分 项之 和与 合计 可能有 尾差 。
①为了 贯彻 中国 证监 会的 有关规 定, 我公 司制 定了 选择券 商的 标准 ,即 :
ⅰ实力 雄厚 ,信 誉良 好, 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币;
ⅱ研究实力较 强,有固 定 的研究机构和 专门的研 究 人员,能及时 为基金提 供 高质量的资 讯服务,
包括宏观经济 报告、行 业 报告、市场分 析、个股 分 析报告、市场 数据统计 及 其它专门报 告等,并
能根据 基金 投资 的特 定要 求,提 供专 门研 究报 告;
ⅲ财务 状况 良好 ,各 项财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定;
ⅳ经营行为规 范,内部 管 理规范、严格 ,具备健 全 的内部控制制 度,并能 满 足基金运作 高度保密
的要求 ;
ⅴ具备基金运 作所需的 高 效、安全的通 讯条件, 交 易设施符合代 理基金进 行 证券交易的 要求,并
能为基 金提 供全 面的 信息 服务。
②券商 专用 交易 单元 选择 程序:
ⅰ投研能力打 分:由投 资 、研究、交易 部相关人 员 对券商投研及 综合能力 进 行打分,填 写《券商
评价表 》
ⅱ指定 租用 方案 :由 交易 部根据 评价 结果 ,结 合公 司租用 席位 要求 制定 具体 的席位 租用 方案 ;
ⅲ公司 领导 审批 :公 司领 导对席 位租 用方 案进 行审 批或提 供修 改意 见;
ⅳ交易 部洽 谈: 交易 部指 派专人 就租 用事 宜等 业务 与券商 一并 进行 洽谈 ,并 起草相 关书 面协 议;
ⅴ律师 审议 :席 位租 用协 议交公 司监 察稽 核部 的律 师进行 法律 审计 ;
vi 交 易部 经办 :席 位租 用 协议生 效后 ,由 交易 部专 人与券 商进 行联 系, 具体 办理租 用手 续;
vii 连通测 试:信息 技术 部接到交易部 通知后, 将 联络券商技术 人员对租 用 席位进行连通 等方面
的测试 ;
viii 通知 托管 行: 信息 技 术部测 试通 过后 , 应 及时 通知投 资部 、 交 易部 及运 营部, 由运 营部 通知
托管行 有关 席位 的具 体信 息;
ix 席 位启 用: 交易 席位 正 式使用 , 投 资部 、 交 易部 、 运营 部有 关人 员须 提前 做好席 位启 用的 准备
工作。 民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 47 页 共 48 页
本基金 管理 人与 被选 择的 券商签 订交 易单 元租 用协 议,并 通知 基金 托管 人。
③本基 金合 同 于2013 年8 月12 日生 效, 根据 以上 标 准, 本 期分 别选 择了 中信 证券股 份有 限公 司、
招商证券股份 有限公司 、 中银国际证券 有限责任 公 司、华泰证券 股份有限 公 司、东海证 券股份有
限公司、兴业 证券股份 有 限公司、国金 证券股份 有 限公司、国联 证券股份 有 限公司、海 通证券股
份有限公司、 国泰君安 证 券股份有限公 司、中国 银 河证券股份有 限公司、 齐 鲁证券有限 公司、民
生证券 股份 有限 公司 、 国 信证券 股份 有限 公司 、 东 吴证券 股份 有限 公司 、 安 信证券 股份 有限 公司 、
光大证券股份 有限公司 、 中信建投证券 股份有限 公 司、广发证券 股份有限 公 司、山西证 券股份有
限公司、申银 万国证券 股 份有限公司、 中国国际 金 融有限公司、 长江证券 股 份有限公司 、平安证
券有限责任公 司、中国 中 投证券有限责 任公司、 东 方证券股份有 限公司、 东 兴证券股份 有限公司
的交易 单元 作为 本基 金交 易单元 。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
民 生 加 银 平 稳 添 利 定 期 开 放 债 券
型 证 券 投 资 基 金 基 金 合 同 生 效 公
告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、 证
券时报 、 公 司网 站、 巨潮 资 讯
2013 年 8 月 13 日
2
关 于 调 整 旗 下 开 放 式 基 金 在 直 销
机 构 单 笔 申 购 申 请 最 低 限 额 的 公
告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、 证
券时报 、 公 司网 站、 巨潮 资 讯
2013 年 9 月 16 日
3
民 生 加 银 平 稳 添 利 定 期 开 放 债 券
型 证 券 投 资 基 金 开 通 跨 系 统 转 托
管业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、 证
券时报 、 公 司网 站、 巨潮 资 讯
2013 年 9 月 25 日
4
民 生 加 银 平 稳 添 利 定 期 开 放 债 券
型证券 投资 基金 上市 交易 公告书
中国证 券报 、 上 海证 券报 、 证
券时报 、 公 司网 站、 巨潮 资 讯
2013 年 10 月 24 日
5
民 生 加 银 平 稳 添 利 定 期 开 放 债 券
型 证 券 投 资 基 金 上 市 交 易 提 示 性
公告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、 证
券时报 、 公 司网 站、 巨潮 资 讯
2013 年 10 月 29 日
§12 影响投 资 者决策的其他重 要信息
无。
民生加银平稳添利债券 2013 年 年度报告
第 48 页 共 48 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中 国证 监会 核准 基 金募集 的文 件;
13.1.2 《民 生加 银平 稳添 利定期 开放 债券 型证 券投 资基金 招募 说明 书》 ;
13.1.3 《民 生加 银平 稳添 利定期 开放 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》 ;
13.1.4 《民 生加 银平 稳添 利定期 开放 债券 型证 券投 资基金 托管 协议 》 ;
13.1.5 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照;
13.1.6 基 金托 管人 业务 资 格批件 、营 业执 照。
13.2 存 放地 点
备查文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资者 可到 基金 管理 人 和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在
支付工 本费 后, 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。
民生加银基金管理有限公司
2014 年3 月27 日