鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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鹏 华 消 费 领先 灵 活 配 置混 合 型 证 券投 资 基
金 （ 原 普 惠证 券 投 资 基金 转 型 ）2013 年年
度报告摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人： 交通银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年3 月27 日 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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§1
重要提示
基金管理人的 董事会及 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。 本 年度报告 已 经三分之二 以上独立
董事签 字同 意， 并由 董事 长签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 24 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本基金 系原 封闭 式基 金普 惠证券 投资 基金 转型 而来 。2013 年 11 月19 日， 普 惠证券 投资 基 金
基金份额持有 人大会以 现 场方式召开， 大会讨论 通 过了普惠基金 转型议案 ， 内容包括普 惠证券投
资基金由封闭 式基金转 为 开放式基金、 调整存续 期 限、终止上市 、调整投 资 目标、范围 和策略以
及修订 基金 合同 等。 依据 中国证 监 会 2013 年12 月3 日基 金部 函[2013]1025 号文备 案， 持有 人大
会决议 生效 。 自 2013 年 12 月 23 日 起， 原《 普惠 证 券投资 基金 基金 合同 》终 止， 《 鹏华 消费 领先
灵活配置混合 型证券投 资 基金基金合同 》生效， 基 金正式转型为 开放式基 金 ，存续期限 调整为无
限期，基金投 资目标、 范 围和策略调整 ，同时基 金 更名为“鹏华 消费领先 灵 活配置混合 型证券投
资基金 ” 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读 年 度报 告正文 。
普华永道中天 会计师事 务 所(特殊普通合 伙)注册会 计师对本基金 出具了 “ 标 准无保留意见 ”
的审计 报告 。
本报告 中， 原普 惠证 券投 资基金 报告 期 自 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 22 日止， 鹏华 消
费领先 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 报告 期 自2013 年 12 月 23 日 （基 金合同 生效日 ） 至 2013 年
12 月 31 日 止。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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§2 基金简 介
2.1
基 金基 本情 况 （转 型前 ）
基金简 称 鹏华普 惠封 闭
基金主 代码 184689
交易代 码 184689
基金运 作方 式 契约型 封闭 式
基金合 同生 效日 1999 年1 月 6 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,000,000,000.00 份
基金合 同存 续期 至 2013 年12 月 22 日止
基金份 额上市 的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日期 1999 年1 月 27 日
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值提 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 基金普 惠” 。
2.1 基 金基 本情况 （转 型后）
基金简 称 鹏华消 费领 先混 合
基金交 易代 码 160624
基金主 代码 160624
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年12 月 23 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,000,000,000.00 份
基金合 同存 续期 不定期
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值提 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 鹏华领先”。
2.2
基 金产 品说 明 （转 型前 ）
投资目 标 为投资 者减 少和 分散 投资 风险， 确保 基金 资产 的安 全 并
谋求基 金长 期稳 定的 投资 收益。
投资策 略 本基金 采取 自上 而下 与自 下而上 相结 合的 投资 思路 ， 以
宏观经 济、 政策 研究 和行 业研究 作为 投资 方向 的指 导，
以市场 、 技术 、 管 理 、 机 制 等为主 体内 容的 核心 竞争 力
作为成 长性 企业 的选 择标 准， 同 时兼 顾具 有稳 固基 础 但
被市场 低估 的质 优和 绩优 个股。 本基 金在 投资 组合 构 建
中注意 引入 投资 组合 理论 思想和 辅助 工具 ， 根 据市 场 变
化灵活 调整 各类 财产 的投 资比例 ， 注 重基 金财 产的 流 动
性，以 优化 投资 组合 的风 险和收 益特 征。
业绩比 较基 准 无 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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风险收 益特 征 无
2.2
基 金产 品说 明 （转 型后 ）
投资目 标 本基金 为混 合型 基金 ， 通 过积极 灵活 的资 产配 置， 并精
选优质 的消 费服 务行 业上 市公司 ， 在 有效 控制 风险 前 提
下， 力 求超 越业 绩比 较基 准的投 资回 报， 争取 实现 基金
资产的 长期 稳健 增值 。
投资策 略 本基金 将通 过跟 踪考 量通 常的宏 观经 济变 量 （ 包括GDP
增长率 、CPI 走势 、M2 的 绝对水 平和 增长 率 、 利 率 水平
与走势 等 ） 以 及各 项国 家 政策 （包 括财 政 、 税 收 、 货 币、
汇率政 策等 ） 来 判断 经济 周 期目前 的位 置以 及未 来将 发
展的方 向， 在此 基础 上对 各 大类资 产的 风险 和预 期收 益
率进行 分析 评估 ， 制定 股 票、 债券 、 现 金等 大类 资 产之
间的配 置比 例、 调整 原则 和调整 范围 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指数收益率 ×6 0 ％＋中证综合 债指数收益 率
×40％
风险收 益特 征 本基金 属于 混合 型基 金， 其 预期风 险和 预期 收益 高于 货
币市场 基金 、 债券 型基 金 ， 低 于股 票型 基金 ， 属 于 证券
投资基 金里 中高 风险 、中 高 预期 收益 的品 种。
2.3
基 金管 理人 和基金 托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 张戈 裴学敏
联系电 话 0755-82825720 95559
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn peixm@bankcomm.com
客户服 务电话
4006788999 95559
传真 0755-82021126 021-62701216
2.4
信 息披 露方 式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.phfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中
心第 43 层 鹏华 基金 管理 有 限公司
上海市浦东新区银城中路 188 号交通银行股份
有限公 司
鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指标
2013 年 1 月1 日
-2013 年 12 月 22
日（基 金合 同失 效
前日）
2013 年12 月23 日
（基金 合同 生效
日） -2013 年 12 月
31 日
2012 年 2011 年
转型前 转型后
本期已 实现
收益
25,503,142.66 -7,148,663.92 -199,795,396.85 -57,794,702.01
本期利 润 -46,675,105.96 17,600,987.60 63,064,098.54 -549,371,989.61
加权平 均基
金份额 本期
利润
-0.0233 0.0088 0.0315 -0.2747
本期基 金份
额净值 增长
率
-2.45% 0.86% 3.43% -22.93%
3.1.2 期末
数据和指标
报告期 末
2013 年12 月22 日
（基金 合同 失效 前
日）
报告期 末
2013 年12 月31 日
2012 年末 2011 年末
期末可 供分
配基金 份额
利润
-0.0974 -0.1010 -0.1101 -0.0776
期末基 金资
产净值
1,861,279,465.28 1,878,880,452.88 1,907,954,571.24 1,844,890,472.70
期末基 金份
额净值
0.9306 0.9390 0.9540 0.9224
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （例 如， 开 放式基 金的 申购 赎回
费、基 金转 换费 、封 闭式 基金交 易佣 金等 ）, 计入 费 用后实 际收 益水 平要 低于 所列数 字。
（3 ） 表中 的 “ 期末 ” 均 指 报告期 最后 一日 ， 即 12 月31 日 ， 无 论该 日是 否为 开 放日或 交易 所的交
易日。
（4 ） 转型 前基 金本 报告 期 自 2013 年1 月1 日 起至2013 年12 月 22 日止 ， 转 型 后基金 本报 告期 自
2013 年12 月 23 日 （基 金 合同生 效日 ）起 至 2013 年 12 月 31 日止 。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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3.2 基 金净 值表现 （转 型前）
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
注：基 金合 同中 未规 定业 绩比较 基准 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
转型前
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个
月
-3.34% 1.63% - - - -
过去六 个
月
2.62% 1.52% - - - -
过去一 年 -2.45% 1.92% - - - -
过去三 年 -22.24% 1.99% - - - -
过去五 年 32.20% 2.31% - - - -
自基金 合
同生效 起
至今
356.45% 2.58% - - - - 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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注：1 、本 基金 合同 于1999 年1 月6 日生 效。
2、截 至建 仓期 结束 ，本 基 金的各 项投 资比 例已 达到 基金合 同中 规定 的各 项比 例。
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注：合 同生 效 当 年按 照实 际存续 期计 算， 不按 整个 自然年 度进 行折 算。
3.2 基 金净 值表现 （转 型后）
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
转型后
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 - - - - - -
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同
生效 起 至今
0.86% 0.62% 1.43% 0.67% -0.57% -0.05%
注：业 绩比 较基 准= 沪深300 指 数收 益率 ×60% ＋中 证综合 债指 数收 益率 ×40 %
鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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3.2.2 自 基金 转型以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
1、本 基金 合同 于 2013 年 12 月 23 日 生效 ，截 至报 告期末 ，本 基金 合同 生效 未满一 年且 仍处 于建
仓期。
2、 按 基金 合同 规定， 本基 金自基 金合 同生 效之 日 起6 个月 内使 基金 的投 资组 合比例 符合 基金 合同
的约定，本基 金管理人 将 严格按照本基 金合同的 约 定，于本基金 建仓期届 满 后确保各项 投资比例
符合基 金合 同的 约定 。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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3.2.3 自 基金 转型以 来基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
注：合 同生 效当 年按 照实 际存续 期计 算， 不按 整个 自然年 度进 行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10份 基金 份额
分红数
现金形 式发 放 总
额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配 合
计
备注
2013 - - - -
2012 - - - -
2011 1.7600 352,000,000.00 - 352,000,000.00
合计 1.7600 352,000,000.00 - 352,000,000.00
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万 元人 民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ，增 至 15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期末， 公司 管理 1 只 封闭 式基金 、45 只开 放
式基金 和7 只社 保组 合， 经过 15 年投 资 管理 基金 ， 在基金 投资 、 风 险控 制等 方面积 累了 丰富 经验 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型前 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨俊 本 基 金 基
金 经 理 、
研 究 部 总
经理
2011 年12 月
10 日
2013 年 10 月 19 日 11 杨 俊 先 生 ， 国 籍 中
国 ， 澳 大 利 亚 麦 考
瑞 大 学 商 学 硕 士 ，
11 年证券从业经
验。 2002 年10 月至
2013 年11 月任 职于
鹏 华 基 金 管 理 有 限
公 司 ， 先 后 担 任 行
业 研 究 员 、 社 保 基
金 组 合 投 资 经 理 助
理 、 投 资 经 理 、 研
究 部 总 经 理 、 投 资
决策委员会委员，
2011 年 12 月至
2013 年10 月担 任鹏
华 普 惠 基 金 基 金 经
理 。 杨 俊 先 生 具 备
基 金 从 业 资 格 。 本
报 告 期 内 本 基 金 基
金 经 理 发 生 变 动 ，
杨 俊 不 再 担 任 本 基
金基金 经理 。
刘苏 本 基 金 基
金经理
2013 年10 月
19 日
- 8 刘 苏 先 生 ， 国 籍 中
国 ， 北 京 大 学 理 学
硕士， 8 年 证券 从业
经 验 。 曾 任 职 于 深
圳 国 际 信 托 投 资 有
限 责 任 公 司 （ 现 公
司 更 名 为 ： 华 润 深
国 投 信 托 有 限 公
司 ） 证 券 信 托 部 ，
担 任 信 托 经 理 ；
2008 年10 月加 盟鹏
华 基 金 管 理 有 限 公鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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司 ， 从 事 研 究 分 析
工 作 ， 历 任 研 究 部
高 级 研 究 员 、 基 金
经理助 理；2011 年
12 月 起至 今担 任鹏
华 精 选 成 长 股 票 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理， 2013 年 10 月
至 2013 年 12 月担
任 原 鹏 华 普 惠 基 金
（2013 年12 月 已转
型 为 鹏 华 消 费 领 先
灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 ） 基 金
经理， 2013 年 12 月
起 兼 任 鹏 华 消 费 领
先 灵 活 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 。 刘 苏 先 生 具
备 基 金 从 业 资 格 。
本 报 告 期 内 本 基 金
基 金 经 理 发 生 变
动 ， 杨 俊 不 再 担 任
本 基 金 基 金 经 理 ，
改 由 刘 苏 担 任 本 基
金基金 经理 。
注： 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ； 担 任新 成 立基金 基金 经理 的，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法 的 相关 规定 。
基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介（ 转型后 ）
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘苏 本 基 金 基
金经理
2013 年12 月
23 日
- 8 年 刘 苏 先 生 ， 国 籍 中
国 ， 北 京 大 学 理 学
硕士， 8 年 证券 从业
经 验 。 曾 任 职 于 深
圳 国 际 信 托 投 资 有
限 责 任 公 司 （ 现 公
司 更 名 为 ： 华 润 深
国 投 信 托 有 限 公
司 ） 证 券 信 托 部 ，
担 任 信 托 经 理 ；鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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2008 年10 月加 盟鹏
华 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 从 事 研 究 分 析
工 作 ， 历 任 研 究 部
高 级 研 究 员 、 基 金
经理助 理；2011 年
12 月 起至 今担 任鹏
华精选成 长 股 票 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经理， 2013 年 10 月
至 2013 年 12 月担
任 原 鹏 华 普 惠 基 金
（2013 年12 月 已转
型 为 鹏 华 消 费 领 先
灵 活 配 置 混 合 型 证
券 投 资 基 金 ） 基 金
经理， 2013 年 12 月
起 兼 任 鹏 华 消 费 领
先 灵 活 配 置 混 合 型
证 券 投 资 基 金 基 金
经 理 。 刘 苏 先 生 具
备 基 金 从 业 资 格 。
本 报 告 期 内 本 基 金
基 金 经 理 未 发 生 变
动。
注： 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ； 担 任新 成 立基金 基金 经理 的，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规 守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及基金合同 的约定， 本 着诚实守信、 勤勉尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ，在严格控 制风险的
基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，本基金 运作合规 ， 不存在违反 基金合同
和损害 基金 份额 持有 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 鹏华 基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 规定》 ， 将公 司所 管理 的封 闭式基 金 、 开 放式 基金 、 社 保组 合 、 特 定客 户
资产管理组合 等不同资 产 组合的授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投 资管理活鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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动均纳入公平 交易管理 ， 在业务流程和 岗位职责 中 制定公平交易 的控制规 则 和控制活动 ，建立对
公平交 易的 执行 、监 督及 审核流 程， 严禁 在不 同投 资组合 之间 进行 利益 输送 。
在投资 研究 环节 ：1 、 公司 使用唯 一的 研究 报告 发布 平台 “ 研究 报告 管理 平台 ” ， 确保 各投 资
组合在 获得 投资 信息 、 研 究支持 、 投资 建议 和实 施 投资决 策方 面享 有公 平的 机会 ；2 、 公司 严格 按
照《股 票库 管理 规定 》 、 《 信用产 品投 资管 理规 定》 ， 执行股 票及 信用 产品 出入 库及日 常维 护工 作，
确保相 关证 券入 库以 内容 严谨 、 观 点明 确的 研究 报 告作为 依据 ；3 、 在 公司 股 票库基 础上 ， 各涉 及
股票投资的资 产组合根 据 各自的投资目 标、投资 风 格、投资范围 和防范关 联 交易的原则 分别建立
资产组合股票 库，基金 经 理在股票库基 础上根据 投 资授权以及基 金合同择 股 方式构建具 体的投资
组合；4 、 严 格执 行投 资授 权制度 ， 明 确投 资决 策委 员会、 分管 投资 副总 裁、 基金经 理等 各主 体的
职责和 权限 划分 ，合 理确 定基金 经理 的投 资权 限， 超过投 资权 限的 操作 ，应 严格履 行审 批程 序。
在交易 执行 环节 ：1 、 所有 公司管 理的 资产 组合 的交 易必须 通过 集中 交易 室完 成， 集中 交易 室
负责建 立和 执行 交易 分配 制度 ， 确 保各 投资 组合 享 有公平 的交 易执 行机 会 ；2 、 针 对交 易所 公开 竞
价交易，集中 交易室应 严 格启用恒生交 易系统中 的 公平交易程序 ，交易系 统 则自动启用 公平交易
功能，由系统 按照 “未 委 托数量 ”的比 例对不同 资 产组合进行委 托量的公 平 分配；如果 相关基金
经理坚 持以 不同 的价 格进 行交易 ， 且 当前 市场 价格 不 能同时 满足 多个 资产 组合 的指令 价格 要求 时，
交易系统自动 按照 “价 格 优先”原则进 行委托； 当 市场价格同时 满足多个 资 产组合的指 令价格要
求时， 则 交易 系统 自动 按 照 “同一 指令 价格 下的 公 平交易” 模式， 进行 公平 委 托和交 易量 分配；3、
银行间 市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易需依据公司 《股票投 资 交易流程》 和《固定
收益投资管理 流程》的 规 定执行；银行 间市场交 易 、交易所大宗 交易等以 公 司名义进行 的交易，
各投资组合经 理应在交 易 前独立确定各 投资组合 的 交易价格和数 量，公司 按 照价格优先 、比例分
配的原 则对 交易 结果 进行 分配 ；4 、 新股 、 新债申 购 及非公 开定 向增 发交 易需 依据公 司 《新 股申 购
流程》 、 《固定 收益投 资 管 理流程》和 《非公开 定向 增发流程》 的规定执 行， 对新股和新 债申购 方
案和分 配过 程进 行审 核和 监控。
在交易 监控 、 分析 与评 估 环节 ：1 、 为 加强 对日 常投 资交易 行为 的监 控和 管理 ， 杜 绝利 益输 送、
不公平交易等 违规交易 行 为，防范日常 交易风险 ， 公司明确了关 注类交易 的 界定及对应 的监控和
评估措施机制 ；所监控 的 交易包括但不 限于：交 易 所公开竞价交 易中同日 同 向交易的交 易时机和
交易价差、不 同投资组 合 临近交易日的 同向交易 和 反向交易的交 易时机和 交 易价差、关 联交易、
债券交 易收 益率 偏离 度 、 成交量 和成 交价 格异 常 、 银行间 债券 交易 对手 交易 等；2 、 将 公 平 交易 作
为投资组合业 绩归因分 析 和交易绩效评 价的重要 关 注内容，发现 的异常情 况 由金融工程 师进行分
析；3 、监察 稽核部分 别于 每季度和每 年度编写 《公 平交易执行 情况检查 报告》 ，内容包括 关注类鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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交易监 控执 行情 况、 不同 投资组 合的 整体 收益 率差 异分析 和同 向交 易价 差分 析； 《 公平 交易 执行 情
况检查 报告 》需 经公 司基 金经理 、督 察长 和总 经理 签署。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内， 本基 金未 发生 违法违 规且 并对 基金 财产 造成损 失的 异常 交易 行为 。
本报告期内基 金管理人 管 理的所有投资 组合参与 的 交易所公开竞 价同日反 向 交易成交较少 的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的交 易次 数 为 3 次 ， 主 要 原 因在 于指 数成份 股交 易不 活跃
导致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年A 股市 场呈 现明 显 的结构 分化 行情： 在经 济 转型预 期下 ， 成长 型行 业 如传媒 、 计 算机、
通信、电子、 环保、医 药 生物等行业大 幅跑赢， 全 年持续表现强 劲，而传 统 行业如银行 、地产等
周期性 行业 整体 表现 较差 ，这种 背离 在历 史上 都是 比较罕 见的 。本 基金 在 1 季度延 续了 上一 年 年
末的操 作思 路 ， 在 经济 复 苏延续 的背 景下 ， 以早 周 期和低 估值 品种 做为 重点 持仓品 种 ， 增 持汽 车、
家电等低估值 行业。二 季 度后，由于国 内经济数 据 恶化，我们减 持了与经 济 相关性较高 的一些周
期性行业，并 增加了行 业 景气度较高的 电力设备 行 业配置。下半 年，国内 经 济形势波动 不大，但
由于优质成长 股上半年 已 经有较大涨幅 ，因此本 基 金在品种选择 上略显保 守 。4 季度， 由于基金
面临契约变更 ，本基金 选 择降低股票仓 位，减少 净 值波动。回顾 全年操作 ， 本基金在面 临成长股
井喷行 情时 选股 思路 偏向 于稳健 ，操 作不 够积 极。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
原鹏华 基金 普惠 投资 基 金 2013 年 1 月 1 日至 12 月 22 日期 间的 净值 增长 率为-2.45%; 鹏华 消
费领先 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金2013 年12 月23 日至12 月31 日期 间的 净 值增长 率为 0.86% ，
同期业 绩基 准 为1.43% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2014 年的 投资 环境 ， 我们认 为， 首先 ，从 目前 的情况 看， 可能 2014 年 国 内经济 增长 形
势和2013 年相 仿， 一方 面 ，中央 继续 传递 出 “ 上有 （通胀 ）顶 ，下 有（ 增长 ）底 ” 的政 策预 期，鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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另一方 面 ， 传 统行 业去 产 能、 新兴 产业 快速 发展 的 大格局 不变 。 其次 ， 由于2013 年 新兴 产业 股票
整体涨幅较大 ，在此基 础 上继续获得高 收益的难 度 增加。第三， 当经济转 型 和结构调整 进行到一
定阶段，可能 一些传统 行 业会重新进入 景气周期 ， 在低预期下可 能反 而有 不 错的投资回 报。在这
样的市场情况 下，我们 将 继续致力于寻 找：所处 市 场空间广阔、 具备相对 竞 争优势、尚 处于 较快
增长阶段、估 值合理的 公 司，尽量回避 预期过高 的 公司，以及经 营前景恶 化 的公司，以 期为投资
者获取 较好 的收 益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.6.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述 ：
4.6.1.1 日 常估 值流 程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值 方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政策 和方 法。
4.6.1.2 特 殊业 务估 值流 程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票、债券不 活跃市场 报 价等投资品种 估值小组 ， 成员由基金 经理、行
业研究 员、 债券 研究 员、 监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。
4.6.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度：
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 长期停牌股票 估值的讨 论 ，发表相关意 见和建议 ， 与估值小组成 员
共同商 定估 值原 则和 政策 。
4.6.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.6.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
4.7.1 截止 本报 告期 末， 本 基金期 末可 供分 配利 润为-201,914,368.62 元， 期末 基金份 额净 值
0.939 元。 不符 合利 润分 配条件 ，本 基金 本期 将不 进行利 润分 配。
4.7.2 本基 金基 金合 同生 效未 满 3 个 月， 本基 金本 报告期 内未 进行 利润 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
2013 年度 ， 基 金托 管人在 鹏华消 费领 先灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 （ 原普 惠证券 投资 基 金
转型）的托管 过程中， 严 格遵守了《证 券投资基 金 法》及其他有 关法律法 规 、基金合同 、托管协
议，尽 职尽 责地 履行 了托 管人应 尽的 义务 ，不 存在 任何损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
2013 年度 ， 鹏 华基 金管理 有限公 司在 鹏华 消费 领先 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 （ 原普 惠 证
券投资基金转 型）投资 运 作、基金资产 净值的计 算 、基金份额申 购赎回价 格 的计算、基 金费用开
支等问 题上 ，托 管人 未发 现损害 基金 持有 人利 益的 行为。
本报告 期内 本基 金未 进行 收益分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
2013 年度， 由鹏 华基 金管 理有限 公司 编制 并经 托管 人复核 审查 的有 关鹏 华消 费领先 灵活 配 置
混合型证券投 资基金（ 原 普惠证券投资 基金转型 ） 的年度报告中 财务指标 、 净值表现、 收益分配
情况、 财务 会计 报告 相关 内容、 投资 组合 报告 等内 容真实 、准 确、 完整 。
§6 审计报 告( 转型 前)
普华永道中天 会计师事 务 所 （特殊普通 合伙） 注 册 会计师对本基 金出具了 “ 标准无保留 意见”的
审计报 告。 投资 者可 通过 年度报 告正 文查 看审 计报 告全文 。
§6 审计报 告（转型后）
普华永道中天 会计师事 务 所 （特殊普通 合伙 ）注 册 会计师对本基 金出具了 “ 标准无保留 意见”的
审计报 告。 投资 者可 通过 年度报 告正 文查 看审 计报 告全文 。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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§7 年度财 务报表( 转型前)
7.1 资 产负 债表( 转 型前)
会计主 体： 普惠 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月22 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本 期末
2013 年 12 月 22 日（基金
合同失效前日）
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
27,649,858.59 41,533,990.63
结算备 付金
293,308,506.15 4,934,995.56
存出保 证金
525,513.30 596,633.60
交易性 金融 资产
1,528,113,756.41 1,882,134,499.65
其中： 股票 投资
1,121,271,937.51 1,493,998,749.65
基金 投资
- -
债券投 资
406,841,818.90 388,135,750.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
6,008,452.57 -
应收利 息
8,326,851.94 8,430,379.52
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
1,479.82 -
资产总 计
1,863,934,418.78 1,937,630,498.96
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 22 日（基金
合同失效前日）
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
15,250.00 25,625,991.35
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,705,883.31 2,276,607.10
应付托 管费
284,313.91 379,434.52
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
246,250.20 1,043,894.75 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
403,256.08 350,000.00
负债合 计
2,654,953.50 29,675,927.72
所有者权益：
实收基 金
2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
未分配 利润
-138,720,534.72 -92,045,428.76
所有者 权益 合计
1,861,279,465.28 1,907,954,571.24
负债和 所有 者权 益总 计
1,863,934,418.78 1,937,630,498.96
注：报 告截 止日2013 年 12 月 22 日 （基 金合 同失 效 前日） ，基 金份 额净 值 0.9306 元 ，基 金份 额
总额 2,000,000,000.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体 ： 普惠 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 22 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 22 日（基金合
同失效前日）
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
-4,351,674.44 103,698,592.46
1.利息 收入
16,960,723.08 17,391,986.77
其中： 存款 利息 收入
2,045,042.54 1,805,671.90
债券利 息收 入
14,733,604.79 15,586,314.87
资产支 持证 券 利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
182,075.75 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “-” 填 列）
50,788,615.06 -176,580,833.66
其中： 股票 投资 收益
34,343,432.47 -196,468,476.05
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
-387,250.00 -330,248.16
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
16,832,432.59 20,217,890.55
3.公允 价值变动收益（损失 以
“-” 号填 列）
-72,178,248.62 262,859,495.39
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填 77,236.04 27,943.96 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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列）
减： 二、费用
42,323,431.52 40,634,493.92
1．管 理人 报酬 7.4.8.2.1 28,067,544.87 27,622,721.68
2．托 管费 7.4.8.2.2 4,677,924.07 4,603,786.91
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
9,113,422.66 7,926,792.41
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
464,539.92 481,192.92
三、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列）
-46,675,105.96 63,064,098.54
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-”号
填列）
-46,675,105.96 63,064,098.54
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 普惠 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 22 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 22 日（基金合同 失效前日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
2,000,000,000.00 -92,045,428.76 1,907,954,571.24
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- -46,675,105.96 -46,675,105.96
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
2,000,000,000.00 -138,720,534.72 1,861,279,465.28
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月31 日 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
2,000,000,000.00 -155,109,527.30 1,844,890,472.70
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 63,064,098.54 63,064,098.54
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“- ”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
2,000,000,000.00 -92,045,428.76 1,907,954,571.24
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 邓召 明______
______ 毕 国强______
____ 刘慧 红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
普惠证券投资基金( 以下简称 “ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会《证监基字 (1998)32
号文》 批准 ，于1999 年 1 月 6 日募 集设 立。 本基 金 为契约 型封 闭式 ，存 续期15 年， 发行 规模 为
20 亿 份基 金份 额。 本基金 的基金 管理 人为 鹏华 基金 管理有 限公 司， 基金 托管 人为交 通银 行股 份 有
限公司 。 《 普惠 证券 投资 基 金招募 说明 书》 、 《 普惠 证 券投资 基金 基金 合同 》 等 文件已 按规 定报 送中
国证监 会备 案。 本基 金经 深圳证 券交 易所 （以 下简 称深交 所） 《深 证上 （1999）（ 7） 号文》 审核 同
意， 于1999 年1 月 27 日 在深交 所挂 牌交 易。
根据《证券投 资基金法 》 及其实施细则 和《普惠 证 券投资基金基 金合同》 的 有关规定，本 基
金的投资对象 为具有良 好 流动性的金融 工具，其 中 主要投资于国 内依法公 开 发行、上市 的股票及
债券。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指引》 、 《 普惠证券 投 资基金基金 合同》和 中国 证监会允许 的基金行 业实 务操作的有 关规定 编
制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 22 日（ 基 金合同 失效 前日 ） 止 期间 的财务 报表 符合
企业会 计准 则的 要求 ， 真 实、 完整 地反 映了 本基 金2013 年12 月 22 日 （基 金合 同失效 前日 ） 的财
务状况 以 及 2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 22 日 止 期间的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 等有 关
信息。
7.4.4 本 报告 期所采 用的 会计政 策、 会计估 计与 最近一 期年 度报告 相一 致的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 重大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1)
以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。 基 金 买卖股 票 、 债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税
(2)
对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 权的股 息 、 红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他 收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金 取得的企业 债 券利息收入， 由发行债券 的企业在向基 金支 付利息 时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含
1 年) 的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂减按 25% 计入应 纳税 所得 额。
对基金持有的 上市公司 限 售股，解禁后 取得的股 息 、红利收入， 按照上述 规 定计算纳税 ，持股时
间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股息 、红利收 入 继 续暂减按 50%计入 应纳 税所得额。上 述所得鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4)
基金 卖 出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、基 金管 理人
交通银 行股 份有 限公 司（ “交通 银行 ”） 基金托 管人
国信证 券股 份有 限公 司（ “国信 证券 ”） 基金发 起人 、基 金管 理人 的股东
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A. ）
基金管 理人 的股 东
深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司 基金管 理人 的股 东
方正证 券有 限责 任公 司（ “方正 证券 ”） 基金发 起人
安 徽 国 元 信 托 投 资 有 限 责 任 公 司 （ “ 安徽
国元信 托 ” ）
基金发 起人
安信信 托投 资股 份有 限公 司 基金发 起人
鹏华资 产管 理( 深圳) 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月22 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
国信证券 509,473,365.30 8.64% 788,908,215.72 15.09%
7.4.8.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 较期 间未 通过 关联 方交易 单元 发生 债券 交易 。
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 较期 间未 通过 关联 方交易 单元 发生 债券 回购 交易。
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 较期 间未 通过 关联 方交易 单元 发生 权证 交易 。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月22日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
国信证券 458,994.24 8.65% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付
佣金总 额的
比例
国信证券 697,984.36 15.57% 487,391.98 46.72%
注：1 、佣 金的 计算 公式
上海证券交易 所的交易 佣 金=买（卖）成 交金额 ×1 ‰-买（卖） 经手费-买 （ 卖）证管费等 由券商
承担的 费用
深圳证券交易 所的交易 佣 金=买（卖）成 交金额 ×1 ‰-买（卖） 经手费-买 （ 卖）证管费等 由券商
承担的 费用
（佣金 比率 按照 与一 般证 券公司 签订 的协 议条 款订 立。 ）
2 、本基金与关联方 已按同 业统一的基金佣金 计算方 式和佣金比例签订 了《证 券交易席位租用 协
议》 。 根据 协议 规定 ，上 述 单位定 期或 不定 期地 为我 公司提 供研 究服 务以 及其 他研究 支持 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 22 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
28,067,544.87 27,622,721.68
注：支 付基 金管 理人 鹏华 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 年费 率 为1.5% ， 逐 日计提 ，按 月支 付。
日管理 费= 前一 日基 金资 产 净值 × 1.5% ÷ 当 年天 数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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月 22 日 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
4,677,924.07 4,603,786.91
注：支付基金 托管人交 通 银行股份有限 公司的托 管 费年费率为 0.25% ，逐日 计提，按月支 付。日
托管费=前 一日 基金 资产 净 值 ×0. 25% ÷ 当 年天 数。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
交通银行 - 9,764,449.56 - - - -
注： （1 ）本 基金 本报 告期 没有与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券(含 回购) 交易。
（2 ） 与 关联 方之 间通 过银 行间同 业市 场进 行的 债券 （含 回购 ） 交易 ， 该类 交 易均在 正常 业务 中按
一般商 业条 款而 订立 。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 22 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
基金合同生效日持有的基
金份额
- -
期初持 有的 基金 份额 7,500,000.00 7,500,000.00
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 7,500,000.00 7,500,000.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.38% 0.38%
注：本 基金 管理 人投 资本 基金的 费率 标准 与其 他相 同条件 的投 资者 适用 的费 率标准 相一 致。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年12 月 22 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例（%）
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例（%）
国信证券 15,000,000.00 0.75% 15,000,000.00 0.75%
方正证券 3,750,000.00 0.19% 3,750,000.00 0.19%
安徽国元信
托
3,750,000.00 0.19% 3,750,000.00 0.19%
注： （1 ）“ 方正 证券 、安 徽国元 信托 ”为 本基 金发 起人；
（2 ） 关联 方投 资本 基金 为 基金发 行期 间按 统一 认购 费率认 购。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月22 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银行 27,649,858.59 431,176.02 41,533,990.63 230,811.97
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 参与 关联 方承 销的证 券。
7.4.9 期 末（2013 年 12 月22 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认 购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
说明
002004
华邦
颖泰
2013 年2
月 7 日
2014
年 2 月
10 日
非公开
发行流
通受限
14.03 14.41 1,500,000 21,045,000.00 21,615,000.00 -
注： （1 ） 华邦 颖泰 股份 有 限公司 2012 年 度利 润分 配 方案为 ：向 全体 股东 每 10 股派发 现金 3.00
元（含 税） ，股 权登 记日 为 2013 年7 月9 日 ，除 权 除息日 为 2013 年7 月10 日。
（2 ） 截至 本报 告期 末， 本 基金没 有持 有因 认购 新发 或增发 而流 通受 限债 券及 权证。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌股票
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有持 有暂 时停 牌等 流通 受限的 股票 。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有从 事银 行间 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期 末，本基 金 没有从事证券 交易所市 场 债券正回购交 易形成的 卖 出回购证券款 余
额。
§7 年度财 务报表( 转型后)
7.1 资 产负 债表（ 转型 后）
会计主 体： 鹏华 消费 领先 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款
27,728,506.73
结算备 付金
344,630,339.39
存出保 证金
525,513.30
交易性 金融 资产
1,514,016,828.60
其中： 股票 投资
1,106,443,206.94
基金 投资
-
债券投 资
407,573,621.66
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
-
应收证 券清 算款
179,163.82
应收利 息
8,683,579.25
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
其他资 产
-
资产总 计
1,895,763,931.09
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
- 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
13,308,768.39
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
2,395,507.81
应付托 管费
399,251.33
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用
466,950.68
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
其他负 债
313,000.00
负债合 计
16,883,478.21
所有者权益：
实收基 金
2,000,000,000.00
未分配 利润
-121,119,547.12
所有者 权益 合计
1,878,880,452.88
负债和 所有 者权 益总 计
1,895,763,931.09
注： （1 ） 报 告截 止日2013 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额 净值 0.939 元 ， 基 金份 额 总额 2,000,000,000
份。
（2 ） 本基 金基 金合 同于2013 年12 月23 日生 效， 无上年 度末 数据 。
7.2 利 润表
会计主 体： 鹏华 消费 领先 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年 12 月23 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 12 月23 日（基金合同生效日） 至
2013 年12 月 31 日
一、收入
18,806,300.62
1.利息 收入
535,375.45
其中： 存款 利息 收入
138,049.22
债券利 息收 入
397,326.23
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
-6,478,726.35
其中： 股票 投资 收益
-6,458,426.36
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
-
资产支 持证 券投 资收 益
- 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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衍生工 具收 益
-
股利收 益
-20,299.99
3.公允价 值变 动收益 （损 失以“- ”号
填列）
24,749,651.52
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ）
-
减： 二、费用
1,205,313.02
1．管 理人 报酬 7.4.8.2.1 689,624.50
2．托 管费 7.4.8.2.2 114,937.42
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用
389,527.36
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用
11,223.74
三、 利润总额 （亏损总 额 以 “- ” 号填
列）
17,600,987.60
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
17,600,987.60
注：(1) 报 告实 际编 制期 间 为 2013 年12 月 23 日(基 金合同 生 效 日） 至2013 年 12 月 31 日。
(2) 本 基金 基金 合同 于2013 年 12 月 23 日 生效 ，无 上年度 可比 较期 间及 可比 较数据 。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 鹏华 消费 领先 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年 12 月23 日至2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年12 月23 日 （基金合同生效日） 至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净值） 2,000,000,000.00 -138,720,534.72 1,861,279,465.28
二、 本期 经营 活动 产生 的基 金净
值变动 数（ 本期 利润 ）
- 17,600,987.60 17,600,987.60
三、 本期 基金 份额 交易 产生 的基
金净值 变动 数
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回款（以“-”
号填列 ）
- - -
四、 本期 向基 金份 额持 有人 分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （ 净值
- - - 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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减少以 “- ”号 填列 ）
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值） 2,000,000,000.00 -121,119,547.12 1,878,880,452.88
注：(1) 报 告实 际编 制期 间 为 2013 年12 月 23 日(基 金合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日。
(2) 本 基金 基金 合同 于2013 年 12 月 23 日 生效 ，无 上年度 可比 较期 间及 可比 较数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 邓召 明______
______ 毕 国强______
____ 刘慧 红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
鹏华消费领先灵活配置混 合型证券投资基金是根据 原普惠证券投资基金( 以 下简 称 “ 基金普
惠”) 基金 份额 持有 人大 会 2013 年 11 月 19 日决 议 通过的 《关 于普 惠证 券投 资基金 转型 有关 事项
的议案 》 ， 经中 国证 券监 督 管理委 员会(以 下简 称 “ 中 国证监 会”) 基 金部 函[2013]1025 号 文备 案，
由原基 金普 惠转 型而 来。 原基金 普惠 存续 期限 至 2013 年 12 月22 日止。 自 2013 年 12 月23 日起，
原基金 普惠 更名 为鹏 华消 费领先 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金(以 下简 称 “ 本 基金”) ， 《 普惠 证券
投资基金基金 合同》失 效 的同时《鹏华 消费领先 灵 活配置混合型 证券投资 基 金基金合同 》生效。
本基金存续期 限 为不定 期 。本基金的基 金管理人 为 鹏华基金管理 有限公司 ， 基金托管人 为交通银
行股份 有限 公司 。
原基金 普惠 于基 金合 同失 效前的 基金 资产 净值 为 1,861,279,465.28 元， 已于 本基金 的基 金合
同生效 日全 部转 为本 基金 的基金 资产 。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《鹏 华 消费领先灵活 配置混合 型 证券投资基金 基
金合同基金合 同》的有 关 规定，本基金 的投资对 象 为具有良好流 动性的金 融 工具，包括 国内依法
发行上 市的 股票 （ 包含 中 小板 、 创 业板 及其 他经 中 国证监 会核 准上 市的 股票 ） 、 债 券 （包 括中 小企
业私募 债券 ） 、 货 币市 场工 具、 股指 期货 、 权证 、 资 产支持 证券 以及 法律 法规 或中国 证监 会允 许基
金投资的其 他金融工 具（ 但须符合中 国证监会 的相 关规定） 。本 基金的投 资组 合比例为： ： 股票资
产占基金资产 的比例 为 0% －95%；投资 于消费服 务行 业上市公司的 股票占非 现 金资产的比例 不低
于 80% ；债 券、 货币 市场 工具及 其他 资产 占基 金资 产的比 例不 低 于 5% ；基 金 持有全 部权 证的 市值
不得超 过基 金资 产净 值 的3%； 每 个交 易日 日终 在扣 除股指 期货 合约 需缴 纳的 交易保 证金 后， 基金
保留的 现金 以及 投资 于到 期日在 一年 以内 的政 府债 券的比 例合 计不 低于 基金 资产净 值 的 5%。 本 基
金的业 绩比 较基 准为 ：沪 深 300 指数 收益 率 × 60% ＋ 中证综 合债 指数 收益 率 × 4 0% 。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会 于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指引》 、 《 鹏华消费 领 先灵活配置 混合型证 券 投 资基金基金 合同》和 中国 证监会允许 的基金 行
业实务 操作 的有 关规 定编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2013 年 12 月 23 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日 止期 间财 务报表 符合 企
业会计 准则 的要 求， 真实 、完整 地反 映了 本基 金 2013 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2013 年 12
月 23 日 （基 金合同 生 效日 ）至 2013 年 12 月 31 日止 期间的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 等有 关
信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2013
年12 月23 日（ 基金 合同 生效日 ） 至 2013 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 帐本 位币， 除有 特别 说明 外， 均以人 民币 元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
7.4.4.3.1 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金 目前持 有的股票 投 资、债券投资 和衍生工 具( 主要为权证投 资)分类为 以 公允价值计 量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融资 产在资产 负 债表中以衍 生金融资
产列示外，以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表 中以交 易性金融
资产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 31 页 共 56 页
7.4.4.3.2 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损 益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
7.4.4.4.1 金 融资产或金 融负债于本基金 成为金融 工具合同的一方 时，于交 易日按公允价 值
在资产负债表 内确认。 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 ， 取得时发生 的相关交
易费用计入当 期损益； 支 付的价款中包 含已宣告 但 尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或 上次除息
日至购买日止 的利息， 应 当单独确认为 应收 项目 。 应收款项和其 他金融负 债 的相关交易 费用计入
初始确 认金 额。
7.4.4.4.2 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产按照 公允价值 进行后续计量 ，
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
7.4.4.4.3 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产的公 允价值变 动作为公允价 值
变动损益计入 当期损益 ； 在资产持有期 间所取得 的 利息或现金股 利以及处 置 时产生的处 置损益计
入当期 损益 。
7.4.4.4.4 金 融资产满足 下列条件之一的 ，予以终 止确认：(1) 收取该金融 资产现金流量 的
合同权利终止 ；(2) 该金 融资产已转移 ，且本基 金 将金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报酬转
移给转入方； 或者(3) 该 金融资产已转 移，虽然 本 基金既没有转 移也没有 保 留金融资产所 有权上
几乎所 有的 风险 和报 酬， 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
7.4.4.4.5 金融 资产 终止 确认时 ，其 账面 价值 与收 到的对 价的 差额 ，计 入当 期损益 。
7.4.4.4.6 当 金融负债的 现时义务全部或 部分已经 解除时，终止确 认该金融 负债或义务已 解
除的部 分。 终止 确认 部分 的账面 价值 与支 付的 对价 之间的 差额 ，计 入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资 和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，参 考鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 32 页 共 56 页
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术 确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
本基金 以上 述原 则确 定的 公允价 值进 行估 值， 本基 金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 ：
7.4.4.5.1 上市 证券 的估 值
7.4.4.5.1.1 交 易所 上市 的有价 证券 （包 括股 票、 权证等 ） ， 以其 估值 日在 证 券交易 所挂 牌的
收盘价估值； 估值日无 交 易的，且最近 交 易日后 经 济环境未发生 重大变化 ， 以最 近交易 日的收盘
价估值；如最 近交易日 后 经济环境发生 了重大变 化 的，可参考类 似投资品 种 的现行市价 及重大变
化因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值；
7.4.4.5.1.2 交易所上 市 实行净价交易的 债券按估 值日收盘价估值 ，估值日 没有交易的， 且
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 ，按最近 交 易日的收盘价 估值。如 最 近交易日后 经济环境
发生了重大变 化的，可 参 考类似投资品 种的现行 市 价及重大变化 因素，调 整 最近交易市 价，确定
公允价 值；
7.4.4.5.1.3 交易所上 市 未实行净价交易 的债券按 估值日收盘 价减 去债券收 盘价中所含的 债
券应收 利息 得到 的净 价进 行估值 ； 估 值日 没有 交易 的， 且 最近 交易 日后 经济 环境未 发生 重大 变化 ，
按最近交易日 债券收盘 价 减去债券收盘 价中所含 的 债券应收利息 得到的净 价 进行估值。 如最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化的，可 参考类似 投 资品种的现行 市价及重 大 变化因素， 调整最近
交易市 价， 确定 公允 价值 ；
7.4.4.5.1.4 交易所上 市 不存在活跃市场 的有价证 券，采用估值技 术确定公 允价值，在估 值
技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下 ，按 成本 估值 。
7.4.4.5.2 未上 市证 券的 估值
7.4.4.5.2.1 送股、 转 增 股、公开增发新 股或配股 的股票，以其 在 证券交易 所挂牌的同一 证
券估值 日的 估值 方法 估值 ，即依 照上 述的 相关 方法 进行估 值；
7.4.4.5.2.2 首次公开 发 行未上市的股票 、债券和 权证，采用估值 技术确定 公允价值，在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值；
7.4.4.5.2.3 首次公开 发 行有明确锁定期 的股票， 同一股票在交易 所上市后 ，以其在证券 交
易所挂 牌的 同一 证券 估值 日的估 值方 法估 值， 即依 照上述 的相 关方 法进 行估 值；
7.4.4.5.2.4 非 公开 发行 有明确 锁定 期的 股票 的估 值 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 33 页 共 56 页
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 低 于非公开发行 股票的初 始 取得成 本时， 应
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 高 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
按中国 证监 会相 关规 定处 理；
7.4.4.5.2.5 在银行间 同 业市场交易的债 券，采用 估值技术确定公 允价值， 在估值技术难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 估值 ；
7.4.4.5.2.6 因 持有 股票 而享有 的配 股权 证， 采用 估值技 术确 定公 允价 值进 行估值 。
7.4.4.5.3 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述的 相关 方法 进行 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比
例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。
上述申购和赎回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减
少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失) 占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/( 累 计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 34 页 共 56 页
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 也
可按直 线法 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的也可 按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 6 次， 每次收 益分 配 比
例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 20% ， 若《 基金 合 同》生 效不 满 3 个月 可不 进行收 益分 配； 本基
金收益分配方 式分两种 ： 现金分红与红 利再投资 ， 基金份额持有 人可选择 现 金红利或将 现金红利
自动转为基金 份额进行 再 投资；若投资 者不选择 ， 本基金默认的 收益分配 方 式是现金红 利。 基金
收益分配基准 日的基金 份 额净值减去每 单位基金 份 额收益分配金 额后不能 低 于面值； 每 一基金份
额享有 同等 分配 权； 法律 规或监 管机 关另 有定 的， 从其规 定。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
7.4.4.12.1 对 于证 券交 易 所上市 的股 票和 债券 ， 若 出现重 大事 项停 牌或 交易 不活跃 （包 括涨
跌停时 的交 易不 活跃 ） 等 情况， 本基 金根 据中 国证 监会公 告[2008]38 号 《 关 于进一 步规 范证 券投
资基金 估值 业务 的指 导意 见》 ， 根据 具体 情况 采用 《 中国证 券业 协会 基金 估值 工作小 组关 于停 牌 股
票估值 的参 考方 法》 提供 的指数 收益 法等 估值 技术 进行估 值。
7.4.4.12.2 对 于在 锁定 期 内的非 公开 发 行 股票 ， 根 据中国 证监 会计 字[2007]21 号 《 关于 证券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 之附 件《非公开 发行有
明确锁 定期 股票 的公 允价 值的确 定方 法》 ， 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 低 于
非公开发行股 票的初始 投 资成本，按估 值日证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘 价估值；
若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的 市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ，按锁定
期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 35 页 共 56 页
7.4.4.12.3 在 银行 间同 业 市场交 易的 债券 品种 ， 根 据中国 证监 会证 监会 计字[2007]21 号 《关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知 》采用估值 技术确
定公允价值。 本基金持 有 的银行间同业 市场债券 按 现金流量折现 法估值， 具 体估值模型 、参数及
结果由 中央 国债 登记 结算 有限责 任公 司独 立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 会计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 会计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 重大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1)
以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业 税 。 基 金 买卖股 票 、 债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税
(2)
对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票、 债券 的差 价收 入 ， 股 权的股 息 、 红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他 收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对基金 取得的企业 债 券利息收入， 由发行债券 的企业在向基 金支付利息 时代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含
1 年) 的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂 减按 25% 计入应 纳税 所得 额。
对基金持有的 上市公司 限 售股，解禁后 取得的股 息 、红利收入， 按照上述 规 定计算纳税 ，持股时
间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股息 、红利收 入 继 续暂减按 50%计入 应纳 税所得额。上 述所得
统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4)
基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 36 页 共 56 页
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
交通银 行股 份有 限公 司（ “交通 银行 ”） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
国信证 券股 份有 限公 司（ “国信 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A. ）
基金管 理人 的股 东
深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司 基金管 理人 的股 东
鹏华资 产管 理( 深圳) 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期间的 关联 方交易
本基金 基金 合同 于2013 年12 月23 日生 效， 截至 本报告 期末 不满 一年 ， 无 上年度 可比 期间 数
据。
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 12 月 23 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2013 年12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
国信证券
242,599,753.64 97.82%
7.4.8.1.2 债 券交 易
本基 金 2013 年 12 月23 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日 未通 过关 联方交 易单 元发 生
债券交 易。
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
本基 金 2013 年 12 月23 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日 未通 过关 联方交 易单 元发 生
债券回 购交 易。
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基 金 2013 年 12 月23 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日 未通 过关 联方交 易单 元发 生
权证交 易。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 37 页 共 56 页
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年12月23日 （基 金合 同生效 日） 至2013 年12月31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
国信证券 215,909.66 97.83% 215,909.66 46.24%
注：1 、佣 金的 计算 公式
上海证券交易 所的交易 佣 金=买（卖）成 交金额 ×1 ‰-买（卖） 经手费-买 （ 卖）证管费等 由券商
承担的 费用
深圳证券交易 所的交易 佣 金=买（卖）成 交金额 ×1 ‰-买（卖） 经手费-买 （ 卖）证管费等 由券商
承担的 费用
（佣金 比率 按照 与一 般证 券公司 签订 的协 议条 款订 立。 ）
2 、本基金与关联方 已按同 业统一的基金佣金 计算方 式和佣金比例签订 了《证 券交易席位租用 协
议》 。 根据 协议 规定 ，上 述 单位定 期或 不定 期地 为我 公司提 供研 究服 务以 及其 他研究 支持 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 12 月 23 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2013 年12 月 31 日
当期应 支付 的管 理费 689,624.50
注：支 付基 金管 理人 鹏华 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 年费 率 为1.5% ， 逐 日计提 ，按 月支 付。
日管理 费= 前一 日基 金资 产 净值×1 .5% ÷ 当 年天 数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 12 月 23 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2013 年12 月 31 日
当期应 支付 的托 管费 114,937.42
注：支付基金 托管人交 通 银行股份有限 公司的托 管 费年费率为 0.25% ，逐日 计提，按月支 付。日
托管费=前 一日 基金 资产 净 值 ×0. 25% ÷ 当 年天 数。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 没有 与关 联方进 行银 行间 同业 市场 的债券(含 回购) 交易 。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 38 页 共 56 页
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年 12 月 23 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2013
年 12 月 31 日
期初持 有的 基金 份额 7,500,000.00
期间申 购/ 买入 总份 额 -
期间因 拆分 增加 的份 额 -
期间赎 回/ 卖出 总份 额 -
期末持 有的 基金 份额 7,500,000.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.38%
注： （1 ） 封 闭式 基金 普惠 证券投 资基 金由 于封 闭期 限结束 ， 于 2013 年 12 月 23 日终 止上 市 ， 转 型
为开放 式基 金鹏 华消 费领 先灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 ，本 基金 管理 人持 有份额 不变 。
(2) 本 基金 管理 人投 资 本 基金的 费率 标准 与其 他相 同条件 的投 资者 适用 的费 率标准 相一 致。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
国信证券 15,000,000.00 0.75%
注： 封闭 式基 金普 惠证 券 投资基 金由 于封 闭期 限结 束， 于2013 年 12 月 23 日 终止上 市 ， 转 型为 开
放式基金鹏华 消费领先 灵 活配置混合型 证券投资 基 金，本基金管 理人之外 的 其他关联方 持有份额
不变。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2013 年12 月 23 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2013 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
交通银行 27,728,506.73 4,989.52
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未参 与关 联方承 销的 证券 。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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7.4.9 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
002004
华邦
颖泰
2013 年2
月 7 日
2014 年
2 月 10
日
非公开
发行流
通受限
14.03 15.04 1,500,000 21,045,000.00 22,560,000.00
注： （1 ） 华邦 颖泰 股份 有 限公司 2012 年 度利 润分 配 方案为 ：向 全体 股东 每 10 股派发 现金 3.00
元（含 税） ，股 权登 记日 为 2013 年7 月9 日 ，除 权 除息日 为 2013 年7 月10 日。
（2 ） 截至 本报 告期 末， 本 基金没 有持 有因 认购 新发 或增发 而流 通受 限债 券及 权 证。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌股票
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有持 有暂 时停 牌等 流通 受限的 股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有从 事银 行间 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期 末，本基 金 没有从事证券 交易所市 场 债券正回购交 易形成的 卖 出回购证券款 余
额。
§8 投资组 合报告( 转型前)
转 型前 ：原普 惠证 券投资 基金 （报告 期：2013 年 1 月 1 日-2013 年 12 月 22 日）
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总 资 产的
比例（%）
1 权益投 资 1,121,271,937.51 60.16
其中： 股票 1,121,271,937.51 60.16
2 固定收 益投 资 406,841,818.90 21.83
其中： 债券 406,841,818.90 21.83
资产 支持 证券 - - 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 40 页 共 56 页
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 320,958,364.74 17.22
6 其他资 产 14,862,297.63 0.80
7 合计 1,863,934,418.78 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A
农、林 、牧 、渔 业 10,746,000.00 0.58
B
采矿业 - -
C
制造业 686,287,438.26 36.87
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
31,360,000.00 1.68
E
建筑业 70,584,744.85 3.79
F
批发和 零售 业 17,429,203.20 0.94
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
71,344,754.82 3.83
J
金融业 101,260,000.00 5.44
K
房地产 业 50,356,000.00 2.71
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 81,903,796.38 4.40
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 1,121,271,937.51 60.24
鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 41 页 共 56 页
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 600887 伊利股 份 2,999,878 124,344,943.10 6.68
2 000333 美的集 团 1,600,000 82,848,000.00 4.45
3 600535 天士力 1,599,812 66,680,164.16 3.58
4 002701 奥瑞金 1,299,863 51,344,588.50 2.76
5 601166 兴业银 行 5,000,000 48,950,000.00 2.63
6 000069 华侨城 Ａ 7,999,932 41,359,648.44 2.22
7 002241 歌尔声 学 1,199,977 40,919,215.70 2.20
8 000826 桑德环 境 1,199,886 40,544,147.94 2.18
9 002038 双鹭药 业 800,000 40,392,000.00 2.17
10 600030 中信证 券 3,000,000 36,750,000.00 1.97
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于鹏 华 基金管理有 限 公司 网
站http://www.phfund.com.cn 的年 度报 告正 文。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期 初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期 初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600048 保利地 产 124,118,076.08 6.51
2 601166 兴业银 行 105,147,649.63 5.51
3 000333 美的集 团 101,374,579.28 5.31
4 000527 美的电 器 91,702,456.81 4.81
5 000001 平安银 行 77,560,136.67 4.07
6 600535 天士力 74,690,653.67 3.91
7 002241 歌尔声 学 74,427,879.43 3.90
8 600805 悦达投 资 74,264,351.36 3.89
9 600585 海螺水 泥 70,336,684.27 3.69
10 000625 长安汽 车 68,092,488.40 3.57
11 002005 德豪润 达 65,093,774.81 3.41
12 600000 浦发银 行 63,653,156.50 3.34
13 000826 桑德环 境 61,816,036.90 3.24
14 002450 康得新 59,872,971.18 3.14 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 42 页 共 56 页
15 002038 双鹭药 业 55,827,384.84 2.93
16 000400 许继电 气 54,077,497.13 2.83
17 600557 康缘药 业 53,675,322.96 2.81
18 600887 伊利股 份 52,145,093.23 2.73
19 600030 中信证 券 51,151,405.80 2.68
20 002375 亚厦股 份 50,036,365.81 2.62
21 600016 民生银 行 48,958,738.78 2.57
22 600809 山西汾 酒 48,199,590.67 2.53
23 601126 四方股 份 47,441,801.56 2.49
24 002236 大华股 份 46,747,271.99 2.45
25 002028 思源电 气 46,375,370.77 2.43
26 600406 国电南 瑞 46,241,066.31 2.42
27 600199 金种子 酒 45,462,212.97 2.38
28 600886 国投电 力 44,425,429.71 2.33
29 002701 奥瑞金 41,576,532.49 2.18
30 600795 国电电 力 40,763,745.53 2.14
31 600837 海通证 券 39,380,367.19 2.06
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601166 兴业银 行 194,163,691.29 10.18
2 600016 民生银 行 124,971,942.68 6.55
3 600048 保利地 产 114,603,416.38 6.01
4 000527 美的电 器 101,374,579.28 5.31
5 601318 中国平 安 87,104,277.26 4.57
6 000651 格力电 器 80,431,288.76 4.22
7 600104 上汽集 团 80,201,968.89 4.20
8 600805 悦达投 资 77,867,249.18 4.08
9 000001 平安银 行 75,261,365.28 3.94
10 600809 山西汾 酒 73,496,601.79 3.85
11 600000 浦发银 行 64,966,195.58 3.41
12 601668 中国建 筑 62,050,742.29 3.25
13 002005 德豪润 达 61,098,775.78 3.20
14 600585 海螺水 泥 60,660,836.85 3.18 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 43 页 共 56 页
15 601169 北京银 行 54,367,198.12 2.85
16 002081 金 螳 螂 53,489,386.26 2.80
17 000963 华东医 药 53,389,100.41 2.80
18 002065 东华软 件 52,744,453.32 2.76
19 000625 长安汽 车 51,029,757.13 2.67
20 600557 康缘药 业 50,379,950.60 2.64
21 000400 许继电 气 45,438,570.30 2.38
22 000069 华侨城 Ａ 44,164,789.52 2.31
23 600837 海通证 券 43,432,938.67 2.28
24 600690 青岛海 尔 40,764,901.97 2.14
25 002028 思源电 气 39,908,024.37 2.09
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成 交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 2,891,451,014.21
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 3,231,616,406.30
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 398,353,000.00 21.40
其中： 政策 性金 融债 398,353,000.00 21.40
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 8,488,818.90 0.46
8 其他 - -
9 合计 406,841,818.90 21.86
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值 占基金 资产 净值鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 44 页 共 56 页
比例（ ％）
1 120229 12 国开 29 1,200,000 116,004,000.00 6.23
2 110302 11 进出 02 500,000 49,835,000.00 2.68
3 110406 11 农发 06 500,000 49,755,000.00 2.67
4 090205 09 国开 05 500,000 49,495,000.00 2.66
5 130236 13 国开 36 400,000 39,676,000.00 2.13
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公 允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 股指 期货 投资 。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 股指 期货 投资 。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 45 页 共 56 页
8.11.3 其 他资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 525,513.30
2 应收证 券清 算款 6,008,452.57
3 应收股 利 -
4 应收利 息 8,326,851.94
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 1,479.82
8 其他 -
9 合计 14,862,297.63
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 110023 民生转 债 5,129,707.30 0.28
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§8 投资组 合报告( 转型后)
转 型后 ： 鹏 华消费 领先灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 （报 告期 ：2013 年 12 月 23 日
（ 基金 合同生 效日 ）-2013 年 12 月 31 日）
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 1,106,443,206.94 58.36
其中： 股票 1,106,443,206.94 58.36
2 固定收 益投 资 407,573,621.66 21.50
其中： 债券 407,573,621.66 21.50 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 46 页 共 56 页
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 372,358,846.12 19.64
6 其他资 产 9,388,256.37 0.50
7 合计 1,895,763,931.09 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
A
农、林 、牧 、渔 业 10,437,000.00 0.56
B
采矿业 - -
C
制造业 653,891,963.44 34.80
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
31,440,000.00 1.67
E
建筑业 92,649,371.04 4.93
F
批发和 零售 业 28,167,126.66 1.50
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
88,619,975.50 4.72
J
金融业 88,950,000.00 4.73
K
房地产 业 33,000,000.00 1.76
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 79,287,770.30 4.22
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 1,106,443,206.94 58.89
鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 47 页 共 56 页
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细( 转 型后)
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600887 伊利股 份 2,999,878 117,235,232.24 6.24
2 000333 美的集 团 1,600,000 80,000,000.00 4.26
3 600535 天士力 1,749,808 75,049,265.12 3.99
4 002375 亚厦股 份 2,144,860 55,337,388.00 2.95
5 601166 兴业银 行 5,000,000 50,700,000.00 2.70
6 002701 奥瑞金 1,299,863 49,745,757.01 2.65
7 601126 四方股 份 2,318,131 44,624,021.75 2.38
8 002410 广联达 1,349,777 42,517,975.50 2.26
9 000069 华侨城 Ａ 7,999,932 42,399,639.60 2.26
10 002241 歌尔声 学 1,199,977 42,095,193.16 2.24
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股 票 明细，应阅读 登载于鹏 华 基金管理有 限 公司 网
站http://www.phfund.com 的年 度报 告正 文。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 300070 碧水源 36,350,207.83 1.93
2 002375 亚厦股 份 19,019,222.88 1.01
3 002410 广联达 16,407,187.57 0.87
4 601126 四方股 份 15,326,380.03 0.82
5 002262 恩华药 业 8,111,553.94 0.43
6 600535 天士力 6,399,592.60 0.34
7 300145 南方泵 业 6,198,610.66 0.33
注： （1 ）买 入金 额按 买入 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
（2 ） 上述 股票 为本 基金 本 报告期 内买 入的 全部 股票 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000826 桑德环 境 40,672,885.38 2.16 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 48 页 共 56 页
2 000625 长安汽 车 20,071,659.20 1.07
3 000400 许继电气 18,074,567.76 0.96
4 000024 招商地 产 18,003,804.01 0.96
5 002450 康得新 16,743,177.97 0.89
6 600016 民生银 行 15,259,031.26 0.81
7 600406 国电南 瑞 5,950,819.16 0.32
8 600978 宜华木 业 5,424,963.74 0.29
注： （1 ）卖 出金 额按 卖出 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
（2 ） 上述 股票 为本 基金 本 报告期 内卖 出的 全部 股票 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 107,812,755.51
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 140,200,908.48
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 398,607,500.00 21.22
其中： 政策 性金 融债 398,607,500.00 21.22
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 8,966,121.66 0.48
8 其他 - -
9 合计 407,573,621.66 21.69
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 120229 12 国开 29 1,200,000 116,064,000.00 6.18
2 110302 11 进出 02 500,000 49,875,000.00 2.65 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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3 110406 11 农发 06 500,000 49,785,000.00 2.65
4 090205 09 国开 05 500,000 49,525,000.00 2.64
5 130236 13 国开 36 400,000 39,724,000.00 2.11
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 内未 发生 股指期 货投 资。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原 则， 以套 期保值 为目 的， 主要 选择 流动性 好、 交易 活跃
的股指 期货 合约 。本 基金 力争利 用股 指期 货的 杠杆 作用， 降低 申购 赎回 时现 金资产 对投 资组 合的
影响及 投资 组合 仓位 调整 的交易 成本 ，达 到稳 定投 资组合 资产 净值 的目 的。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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8.11.3 其 他资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 525,513.30
2 应收证 券清 算款 179,163.82
3 应收股 利 -
4 应收利 息 8,683,579.25
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 9,388,256.37
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 110023 民生转 债 5,194,279.30 0.28
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入 的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息( 转型前)
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
25,089 79,716.21 1,564,260,237.00 78.21% 435,739,763.00 21.79% 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份
额比例
1 中国人寿 保险 （ 集团） 公 司 202,738,598.00 10.14
2 中国人寿 保险股 份有限 公 司 199,856,566.00 9.99
3 中国太平洋财产保险－传统－普通保险产品
-013C-CT001 深
99,519,186.00 4.98
4 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分
红-019L-FH002 深
90,974,079.00 4.55
5 幸福人寿 保险股 份有限 公 司- 分红 90,202,485.00 4.51
6 太平人寿 保险有 限公司 68,317,660.00 3.42
7 新华人寿 保险股 份有限公司 56,646,472.00 2.83
8 阳光人寿 保险股 份有限 公 司－分红 保险产 品 53,807,513.00 2.69
9 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 － 分 红- 个
人分红
48,490,323.00 2.42
10 中粮集团 有限公 司 47,200,119.00 2.36
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本基金 管理 人的 所有 从业 人员本 报告 期末 未持 有本 基金。
§9 基金份 额持有人信息( 转型后)
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结 构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
25,089 79,716.21 1,564,260,237.00 78.21% 435,739,763.00 21.79%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本基金 管理 人的 所有 从业 人员本 报告 期末 未持 有本 基金。
鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年12 月 23 日 ）基 金份 额总 额
2,000,000,000.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期 期末 基金 总赎 回份 额 -
基金合同生效日起至报告期期末 基金拆分变动份额（ 份
额减少 以“- ” 填列 ）
-
报告期 期末 基金 份额 总额 2,000,000,000.00
注：截 至本 报告 期末 ，本 基金尚 处于 封闭 期。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
鹏华消 费领 先灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金由 普惠 证券投 资基 金转 型而 成。2013 年11 月 19
日， 普惠 证券 投资 基金 基 金份额 持有 人大 会以 现场 方式召 开 ， 大 会讨 论通 过 了普惠 基金 转型 议案 ，
内容包 括普 惠证 券投 资基 金由封 闭式 基金 转为 开放 式基金 、 调 整存 续期 限、 终止上 市、 调整 投 资
目标、 范围 和策 略、 修 订 基金合 同等 ， 并 更名 为 “ 鹏华消 费领 先灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金” 。
经中国 证监 会备 案， 基金 份额持 有人 大会 决议 生效 。自 2013 年 12 月 23 日 起，由 《普 惠证 券 投
资基金 基金 合同 》 修 订而 成的 《 鹏华 消费 领先 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 基金合 同》 生效， 原
《普惠 证券 投资 基金 基金 合同》 同日 起失 效。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 报 告期 内基 金管 理 人的重 大人 事变 动：
因公司原监 事胡继 之先生 辞去鹏华基 金管理 有限公 司监事职务 ，根据 股东国 信证券股份 有限
公司推 荐， 并经 本公 司2013 年第 三次 股东 会会 议审 议， 同 意由 李国 阳先 生担 任本公 司监 事， 胡继
之不再 担任 本公 司监 事职 务。本 公司 已于 2013 年 11 月将 上述 变更 事项 报中 国证券 监督 管理 委 员
会深圳 监管 局备 案。
报告期内公 司原副 总裁曹 毅因个人原 因提出 辞职， 经公司五届 董事会 九次会 议审议，同 意曹
毅辞去 公司 副总 裁职 务， 相关高 管任 免情 况已 于2013 年3 月9 日 在指 定媒 体 进行公 告， 并向 中国
证券监 督管 理委 员会 深圳 监管局 备案 。
11.2.2 报 告期 内基 金托 管 人的重 大人 事变 动：
报告期 内基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 53 页 共 56 页
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无 涉及对 公司运 营管理及基 金运作 产生重 大影响的， 与本基 金管理 人、基金财 产、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
经公司内部 讨论， 本基金 本报告期内 改聘普 华永道 中天会计师 事务所 （特殊 普通合伙） 为本
基金审 计的 会计 师事 务所 ， 并 依法 履行 了公 告手 续 。 本年度 支付 给普 华永 道中 天会计 师事 务所 （ 特
殊普通 合伙 ）常 规审 计费 用 95,000.00 元， 该审 计 机构已 提供 审计 服务 的连 续年限 为 1 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员 受 稽查 或处罚 等情 况
本基金管理 人、基 金托管 人涉及托管 业务机 构及其 高级管理人 员在报 告期内 未受到任何 稽查
或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 ( 转 型后)
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证券 2 5,413,910.35 2.18% 4,790.82 2.17% -
国信证券 2 242,599,753.64 97.82% 215,909.66 97.83% -
国泰君安 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
申银万国 2 - - - - -
万通证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
注：交 易单 元选 择的 标准 和程序 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 54 页 共 56 页
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 因重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2、选 择交 易单 元程 序：
我公司根据上 述标 准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。本公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、 经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元 。报 告期 内 交 易单 元未发 生变 化。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
本基金 本报 告期 内未 通过 券商交 易单 元进 行债 券交 易、债 券回 购交 易及 权证 交易。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况 ( 转 型前)
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证券 2 1,457,768,644.63 24.71% 1,307,160.82 24.65% -
长城证券 1 1,354,999,286.26 22.97% 1,233,589.57 23.26% -
银河证券 1 1,336,657,577.65 22.66% 1,182,810.93 22.30% -
国信证券 2 509,473,365.30 8.64% 458,994.24 8.65% -
申银万国 2 361,163,831.48 6.12% 320,584.75 6.04% -
中金公司 1 289,194,469.04 4.90% 263,282.46 4.96% -
中信证券 1 260,720,525.77 4.42% 237,359.92 4.48% - 鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 55 页 共 56 页
广发证券 1 196,021,694.09 3.32% 178,457.67 3.36% -
万通证券 1 133,273,867.73 2.26% 121,332.14 2.29% -
国泰君安 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
中信建投 证券 1 - - - - 报告期内撤
销
注：交 易单 元选 择的 标准 和程序
1、 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是：
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 因重 大 违 规行 为而 受到中 国证 监会 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2、选 择交 易单 元程 序：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研 部门定期
对所选定证券 公司的服 务 进行综合评比 ，评比内 容 包括：提供研 究报告质 量 、数量、及 时 性及提
供研究服务主 动性和质 量 等情况，并依 据评比结 果 确定交易单元 交易的具 体 情况。本公 司在比较
了多家证券经 营机构的 财 务状况、经营 状况、研 究 水平后，向券 商租用交 易 单元作为基 金专用交
易单元。本报 告期内撤 销 了 中信建投证 券股份有 限 公司的交易单 元作为基 金 专用交易单 元，报告
期内其 他交 易单 元未 发生 变化。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
本基金 本报 告期 内未 通过 券商交 易单 元进 行债 券交 易、债 券回 购交 易及 权证 交易。
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
2013 年 11 月 19 日 ，普 惠 证券投 资基 金基 金份 额持 有人大 会以 现场 方式 召开 ，大会 讨论 通鹏华消费领先混合 2013 年年度 报告摘要
第 56 页 共 56 页
过 了普惠基 金转型 议案，内 容包括普 惠证券 投资基金 由封闭式 基金转 为开放式 基金、调 整存续
期限、 终止 上市、 调整 投 资目标 、 范 围和 策略 以及 修订基 金合 同等 。 依 据中 国证监 会 2013 年12
月3 日 基金 部[2013]1025 号文备 案， 持有 人大 会决 议生效 。 自2013 年 12 月 23 日起 ， 原 《 普惠
证券投 资基 金基 金合 同》 终止， 《鹏 华消 费领 先灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 基金合 同》 生效 ，
基 金正式转 型为开 放式基金 ，存续期 限调整 为无限期 ，基金投 资目标 、范围和 策略调 整 ，同时
基金更 名为 “鹏 华消 费领 先灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 ” 。
鹏华基金管理有限公司
2014 年3 月27 日
