诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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诺安中证创业成长指数分级证券投资基金
2013年年度报告
2013年12月31日
基金管理人：诺安基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2014年3 月27日
诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 21 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013年1月1日起至12月 31日止。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
2014年3月24日 ............................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 42
8.2 期末按行业分类的股票指数投资组合 .................................................................................... 42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 46
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 47
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 47
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 48
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 48
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 48 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 48
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 48
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 49
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 50
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 50
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 51
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 51
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 52
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 52
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 52
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 52
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 53
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 56
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 56
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 56
诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 诺安中证创业成长指数分级证券投资基金
基金简称 诺安中证创业成长指数分级
基金主代码 163209
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年3月 29日
基金管理人 诺安基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 34,111,032.55份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012-04-27
下属分级基金的基金简称 诺安中创 诺安稳健 诺安进取
下属分级基金的交易代码 163209 150073 150075
报告期末下属分级基金份额
总额
24,138,891.55份 3,988,856.00份 5,983,285.00份
注：本基金上市交易的证券交易所为深圳证券交易所，下属分级基金的基金简称、交易代码均为
在深圳证券交易所上市交易的简称及交易代码。
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金实施被动式投资，通过严格的投资程序约束和数量化风险
管理手段，力图实现指数投资偏离度和跟踪误差的最小化。在正
常市场情况下，本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年
跟踪误差不超过4%。
投资策略 本基金采用完全复制法，按照成份股在中证创业成长指数中的组
成及其基准权重构建股票投资组合，以拟合、跟踪中证创业成长
指数的收益表现,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行
相应调整。当预期成份股发生调整，成份股发生配股、增发、分
红等行为，以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪中证创业成长
指数的效果可能带来影响，导致无法有效复制和跟踪标的指数时，
基金管理人可以根据市场情况，采取合理措施，在合理期限内进
行适当的处理和调整，力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。
业绩比较基准 95%×中证创业成长指数收益率 + 5%×金融同业存款利率
风险收益特征 本基金为股票型基金，具有较高风险、较高预期收益的特征。从
本基金所分离的两类基金份额看，诺安稳健份额具有低风险、收
益相对稳定的特征；诺安进取份额具有高风险、高预期收益的特
征。
下属三级基金的风险收益
特征
较高风险、较高预期
收益。
低风险、收益相对稳
定。
高风险、高预期收
益。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 陈勇 唐州徽
联系电话 0755-83026688 95566
电子邮箱 info@lionfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-888-8998 95566
传真 0755-83026677 010-66594942
注册地址 深圳市深南大道4013 号兴
业银行大厦19-20层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 深圳市深南大道4013 号兴
业银行大厦19-20层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 518048 100818
法定代表人 秦维舟 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.lionfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市深南大道4013号兴业银行大厦19-20层诺安
基金管理有限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 德勤华永会计师事务所（特殊普通
合伙）
上海市延安东路 222 号外滩中心 30
楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限公司 北京西城区太平桥大街 17 号
注：基金管理人于2013年7 月6日发布了《诺安基金管理有限公司关于旗下基金改聘会计师事务
所的公告》的公告，自2013 年7月6日起，负责审计本基金基金财产的会计师事务所为德勤华永
会计师事务所（特殊普通合伙） 。
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013年
2012年 3月 29日(基金合同生效
日)-2012年 12月 31 日
本期已实现收益 11,580,995.81 -10,453,757.71
本期利润 17,387,671.22 -11,875,245.20
加权平均基金份额本期利润 0.2246 -0.0396 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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本期加权平均净值利润率 21.91% -4.09%
本期基金份额净值增长率 20.61% -6.60%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末
期末可供分配利润 4,208,133.45 -9,780,057.89
期末可供分配基金份额利润 0.1234 -0.0657
期末基金资产净值 37,536,112.90 138,973,168.74
期末基金份额净值 1.100 0.934
3.1.3 累计期末指标 2013年末 2012年末
基金份额累计净值增长率 12.65% -6.60%
注：① 上述基金业绩指标不包括持有人申购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③ 期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.59% 1.38% -3.01% 1.33% -0.58% 0.05%
过去六个月 8.48% 1.47% 9.70% 1.44% -1.22% 0.03%
过去一年 20.61% 1.53% 23.12% 1.51% -2.51% 0.02%
自基金合同
生效起至今
12.65% 1.39% 27.82% 1.42% -15.17% -0.03%
注：本基金的业绩比较基准为:中证创业成长指数收益率×95% + 金融同业存款利率×5% 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：本基金的建仓期为6个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：本基金基金合同于 2012 年 3 月 29 日生效,2012 年本基金净值增长率按本基金实际存续期计
算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金合同约定，在存续期内，本基金（包括诺安创业成长份额、诺安稳健份额、诺安进取
份额）不进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
截至2013年12月，本基金管理人共管理 29只开放式基金：诺安平衡证券投资基金、诺安货
币市场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券
型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安
主题精选股票型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指数证
券投资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型证券
投资基金、诺安多策略股票型证券投资基金、诺安全球收益不动产证券投资基金、诺安油气能源
股票证券投资基金（LOF） 、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创业成长指数分
级证券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、中
小板等权重交易型开放式指数证券投资基金、诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金
联接基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫保本混合型证券投资基金、诺安信
用债券一年定期开放债券型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金及诺
安泰鑫一年定期开放债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
梅律吾
指数投资
组副总
监、诺安
中证 100
指数证券
投资基金
基金经
理、诺安
中证创业
成长指数
分级证券
投资基金
基金经理
2012 年 7 月
28日
- 16
硕士,具有基金从业资格。
曾任职于长城证券公司、 鹏
华基金管理有限公司； 2005
年 3 月加入诺安基金管理
有限公司,历任研究员、基
金经理助理、基金经理、研
究部副总监、 指数投资组副
总监。 曾于2007 年11月至
2009年10月担任诺安价值
增长股票证券投资基金基
金经理,2009年3月至2010
年 10 月担任诺安成长股票
型证券投资基金基金经
理,2011年1月至2012年7
月担任诺安全球黄金证券
投资基金基金经理，2011
年9月至2012年11月任诺
安油气能源股票证券投资
基金 （LOF） 基金经理， 2012
年 7 月起任诺安中证 100
指数证券投资基金及诺安
中证创业成长指数分级证
券投资基金基金经理。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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注：①此处基金经理的任职日期为公司作出决定并对外公告之日;
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期间,诺安中证创业成长指数分级证券投资基金管理人严格遵守了 《中华人民共和国证券
投资基金法》及其他有关法律法规,遵守了《诺安中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》
的规定,遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会 2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，本公司更
新并完善了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》 。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级
市场申购、二级市场交易等投资管理活动，同时涵盖投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
投资研究方面，公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库，在此基础上，不同投资组
合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同，建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对
手备选库；公司拥有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各
投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操
作需要经过严格的审批程序；公司建立了统一的研究管理平台，所有内外部研究报告均通过该研
究管理平台发布，并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。
交易执行方面，对于场内交易，基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能，交易中
心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达
了相同方向的投资指令，并且市价在指令限价以内，投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单
都自动按比例分拆到各投资组合；对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交
易的交易分配，在参与申购之前，各投资组合经理独立地确定申购价格和数量，并将申购指令下
达给交易中心。公司在获配额度确定后，按照价格优先的原则进行分配，如果申购价格相同，则
根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配；对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所
大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令，交易中心向银行间市场
或交易对手询价、成交确认，并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的
交易机会。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好，未发现违反公平交易制度的情况。此外，公
司对连续四个季度期间内，公司管理的不同投资组合在日内、3日内、5日内的同向交易的交易价
差进行了分析，未发现同向交易价差在上述时间窗口下出现异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存在超过该证券当日成交量的 5%的情
况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013年度中国经济呈现下行趋势，投资、消费与出口等三驾马车都在减速。新一届政府上任
以后，不再刻意追求增长速度，取而代之的是经济结构优化与经济转型。由此逐渐形成了传统经
济领域与新兴经济领域分化的格局。
传统经济领域涵盖地产、基建和制造业等相关产业链。2013年由于中国经济减速，需求不再
旺盛，由此导致传统经济领域面临产能过剩问题。“去产能和降杠杆”成为传统经济领域的当务
之急。在此背景下，传统经济领域各行业利润滑坡在所难免。映射到2013年A 股市场，代表传统
经济领域的大盘蓝筹股迭创新低。
新兴经济领域涵盖互联网、文化传媒、电子信息技术、环保节能以及航天军工等产业。这些
新兴产业代表中国经济转型的方向。尤其是移动互联逐渐普及，逐渐改变人们工作与生活方式，
甚至颠覆了传统领域的模式与规则。概而言之，移动互联在改变旧世界，同时塑造新世界。智能
化是大势所趋。映射到2013 年A股市场，代表新兴经济领域的创业板掀起波澜壮阔的牛市。2013
年度创业板指数涨幅高达80%。创业板股票迭创新高。
中证创业成长指数从 A股市场精选 100只基本面优良的小盘成长股。这100 只成份股 1/3 来
自创业板，其余主要来自中小板。中证创业成长指数也覆盖了新兴经济领域，因此 2013年市场表
现优越。中证创业成长指数年度涨幅超过24%。
本基金完全复制中证创业成长指数，严格控制跟踪误差，保持对中证创业成长指数的紧密跟
踪，为本基金持有人创造了比较满意的投资回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 1.100元。本报告期基金份额净值增长率为20.61%,同期业诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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绩比较基准收益率为23.12%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2014 年度中国经济形势与 2013 年并无太大的差异。2014 年度中国经济仍然维持较低增长速
度。中国经济改革与转型继续推进。传统经济领域与新兴经济领域的分化格局依旧。传统经济领
域各行业2014年继续“去产能和降杠杆”，传统行业利润下行压力不减。因此代表传统经济领域
的大盘蓝筹2014年还是缺乏趋势性上涨机会。当然这些大盘蓝筹进一步下跌空间非常有限，因为
很多蓝筹股已经跌破净资产，而且现金分红收益率逐渐具有吸引力。
2014年度新兴经济领域繁荣依旧，毕竟这是中国经济的前景所在。因此新兴经济领域各行业
如移动互联、环保节能以及航天军工等，2014年仍然是 A股市场的投资热点。覆盖新兴经济领域
的创业板2014年仍然值得期待。但是创业板有不少股票已经泡沫化，高估值风险不可忽视。2014
年创业板股票分化在所难免。
中证创业成长指数也覆盖了新兴经济领域，2014 年收益仍然值得期待。2014年本基金继续复
制中证创业成长指数，将跟踪误差控制在合理范围内，实现对该指数的紧密跟踪，为本基金持有
人创造满意的投资回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内本基金管理人共管理了二十九只开放式基金--诺安平衡证券投资基金、诺安货币市
场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证券投
资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券型证
券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安主题
精选股票型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指数证券投
资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型证券投资
基金、诺安多策略股票型证券投资基金、诺安全球收益不动产证券投资基金、诺安油气能源股票
证券投资基金（LOF） 、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创业成长指数分级证
券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、中小板
等权重交易型开放式指数证券投资基金、诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金联接
基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫保本混合型证券投资基金、诺安信用债
券一年定期开放债券型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金及诺安泰
鑫一年定期开放债券型证券投资基金。
在内部监察工作中，本着合法合规运作、最大限度保障基金份额持有人利益的宗旨,本基金管诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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理人建立并完善了以监察、稽核为主导的工作体系和流程。内部监察稽核人员依照独立、客观、
公正的原则,认真履行职责,严格按照监察稽核工作计划、 方法和程序开展工作,确保了公司勤勉尽
责地管理基金资产。
本年度公司合法合规运作和内部风险控制的具体情况如下:
1、报告期内,在公司各部门的积极配合下,根据最新颁布的法律法规及公司业务发展的需要,
监察稽核部对公司部分管理制度进行修订,推进了公司的制度化建设步伐,完善了公司的制度体系,
满足了法律法规及证监会的监管要求,对公司的业务运作也起到了较好的支持、指导作用,有效地
推进了相关业务的发展,防范了相关风险。
2、严格进行投资风险的管理和控制,防范相关风险发生。监察稽核部会同公司投资部门根据
法律法规及市场环境的变化,及时向公司投资决策委员会提出建议,对公司投资管理制度进行了多
次修订。在此基础上,对各类风险控制指标做进一步的细化和完善,通过对各项指标的监控来引导
投资部门分散投资、理性投资,起到了良好的效果。
3、根据中国证监会和公司内部控制制度的要求,监察稽核部在报告期内对公司各个部门进行
了四次全面的监察稽核和多次临时性监察稽核。内容涉及公司及员工遵纪守法情况,内部控制制
度、 业务操作流程执行情况;涵盖基金销售、 投资运作、 后台保障等公司所有业务环节和工作岗位。
对于每次监察稽核工作中发现的问题,都责成各相关部门认真总结、提出整改意见和措施,切实进
行改善,并由监察稽核部跟踪问题的处理情况,确保了公司在各方面规范运作,切实地保障了基金
份额持有人的利益。
4、对公司基金销售活动进行监督、指导,确保基金销售活动严格按照《销售管理办法》的规
定处理基金代销机构、基金宣传推介材料、基金销售费用等方面的问题,不出现违法违规的情况。
同时,督促市场部门利用各种机会,通过多种渠道,以形式多样的方式,做好投资者教育工作。
5、公司所有对外发布的文件、资料及宣传材料,都事先由监察稽核部进行合规性审查,确保其
内容真实、准确、合规,符合中国证监会对信息披露的相关要求。
本报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规,无内幕交易和不正当关联交易,
保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则
管理和运用基金资产,在合规运作、稳健经营的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以及
中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值
计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人
完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与
基金会计账务的核对同时进行。
报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、财务综合部、监察稽核
部和风险控制部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值
小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存
在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估
值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决
权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的约定，在存续期内，本基金（包括诺安创业成长份额、诺安稳健份额、
诺安进取份额）不进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对诺安中证创业成长指数分级
证券投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责
地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核。在本报告期内，不存在基金份额净
值增长率与同期业绩比较基准收益率差异较大的情况。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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§6 审计报告
德师报(审)字(14)第 P0335号
诺安中证创业成长指数分级证券投资基金全体持有人：
我们审计了后附的诺安中证创业成长指数分级证券投资基金(以下简称“诺安中证创业成长
指数分级”)的财务报表，包括 2013年12月 31 日的资产负债表、2013年度的利润表和所有者权
益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是诺安中证创业成长指数分级的基金管理人诺安基金管理有限公司
管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金
行业实务操作的有关规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，诺安中证创业成长指数分级的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中国
证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了诺安中证创业成
长指数分级2013年12月31日的财务状况以及2013 年度的经营成果和基金净值变动情况。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师：胡小骏
中国?上海
中国注册会计师：王明静 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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2014年 3月24日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：诺安中证创业成长指数分级证券投资基金
报告截止日： 2013年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12月 31日
上年度末
2012 年 12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,226,172.83 6,972,596.56
结算备付金
17,084.74 157,356.56
存出保证金
33,295.58 289,537.86
交易性金融资产 7.4.7.2 35,628,441.95 132,768,978.25
其中：股票投资
35,628,441.95 132,768,978.25
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 413.96 1,588.81
应收股利
- -
应收申购款
3,468.87 3,170.28
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
37,908,877.93 140,193,228.32
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12月 31日
上年度末
2012 年 12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
45.63 -
应付赎回款
133,969.16 541,460.72
应付管理人报酬
32,238.67 115,659.86
应付托管费
6,447.74 23,131.95 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 29,732.48 62,766.36
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 170,331.35 477,040.69
负债合计
372,765.03 1,220,059.58
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 33,327,979.45 148,753,226.63
未分配利润 7.4.7.10 4,208,133.45 -9,780,057.89
所有者权益合计
37,536,112.90 138,973,168.74
负债和所有者权益总计
37,908,877.93 140,193,228.32
注： ①报告截止日2013年12 月 31 日， 诺安创业成长份额净值1.100元， 诺安稳健份额净值 1.065
元，诺安进取份额净值 1.123 元；基金份额总额 34,111,032.55 份，其中诺安创业成长份额
24,138,891.55份，诺安稳健份额 3,988,856.00份，诺安进取份额 5,983,285.00份。
②上年度会计期间为2012年3月29日（基金合同生效日）到 2012年12月 31 日。
7.2 利润表
会计主体：诺安中证创业成长指数分级证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至2013年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月31 日
上年度可比期间
2012年 3 月29 日(基金
合同生效日)至 2012年
12 月 31日
一、收入
19,589,829.55 -6,855,576.12
1.利息收入
39,698.73 3,349,126.64
其中：存款利息收入 7.4.7.11 39,698.73 3,349,126.64
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
13,499,376.72 -10,128,360.17
其中：股票投资收益 7.4.7.12 12,900,100.98 -11,664,127.88
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 599,275.74 1,535,767.71 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 5,806,675.41 -1,421,487.49
4. 汇兑收益（损失以"-"号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17 244,078.69 1,345,144.90
减：二、费用
2,202,158.33 5,019,669.08
1．管理人报酬
802,480.35 2,289,061.58
2．托管费
160,496.02 457,812.31
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 612,080.89 1,715,516.65
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 627,101.07 557,278.54
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
17,387,671.22 -11,875,245.20
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
17,387,671.22 -11,875,245.20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：诺安中证创业成长指数分级证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至2013年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月 1日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
148,753,226.63 -9,780,057.89 138,973,168.74
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 17,387,671.22 17,387,671.22
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-115,425,247.18 -3,399,479.88 -118,824,727.06
其中：1.基金申购款 80,680,478.97 11,976,795.52 92,657,274.49
2.基金赎回款 -196,105,726.15 -15,376,275.40 -211,482,001.55
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - - 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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五、期末所有者权益（基
金净值）
33,327,979.45 4,208,133.45 37,536,112.90
项目
上年度可比期间
2012年3 月29 日(基金合同生效日)至 2012年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,209,176,634.92 - 1,209,176,634.92
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -11,875,245.20 -11,875,245.20
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-1,060,423,408.29 2,095,187.31 -1,058,328,220.98
其中：1.基金申购款 12,681,735.30 -1,355,092.79 11,326,642.51
2.基金赎回款 -1,073,105,143.59 3,450,280.10 -1,069,654,863.49
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
148,753,226.63 -9,780,057.89 138,973,168.74
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______奥成文______
______薛有为______
____薛有为____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
诺安中证创业成长指数分级证券投资基金(简称“本基金”),经中国证券监督管理委员会(简
称“中国证监会”)证监许可[2011]1705 号文《关于核准诺安中证创业成长指数分级证券投资基
金募集的批复》批准,于 2012年 2月 27 日至 2012年 3月 23 日向社会进行公开募集,经利安达会
计师事务所验资,募集的扣除认购费用后的净认购金额为人民币 1,208,257,982.10 元,其中场内
认购方式募集资金净额为人民币 90,978,000.00 元,场外认购方式募集资金净额为人民币
1,117,279,982.10元,共折合 1,208,257,982.10份基金份额。有效认购金额产生的利息为人民币
918,652.82 元,折合 918,652.82 份基金份额于基金合同生效后归入本基金。基金合同生效日为
2012年3月29日,合同生效日基金份额为 1,209,176,634.92份基金单位。
本基金的基金份额包括诺安中证创业成长指数分级证券投资基金之基础份额（简称“诺安创诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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业成长份额” ） 、诺安中证创业成长指数分级证券投资基金之稳健收益类份额（简称“诺安稳健份
额” ）与诺安中证创业成长指数分级证券投资基金之积极收益类份额（简称“诺安进取份额” ） 。其
中，诺安稳健份额、诺安进取份额的基金份额配比始终保持 4：6的比例不变。
在诺安稳健份额、诺安创业成长份额存续期内的每个会计年度（除基金合同生效日所在会计
年度外）第一个工作日，本基金将按照基金合同的规则进行基金的定期份额折算。诺安稳健份额
和诺安进取份额按照基金合同进行参考净值计算， 对诺安稳健份额的应得收益进行定期份额折算，
每 10 份诺安创业成长份额将按 4 份诺安稳健份额获得约定应得收益的新增折算份额。对于诺安
稳健份额期末的约定应得收益，即诺安稳健份额每个会计年度 12 月 31 日份额参考净值超出
1.000 元部分，将折算为场内诺安创业成长份额分配给诺安稳健份额持有人。诺安创业成长份额
持有人持有的每 10 份诺安创业成长份额将按 4 份诺安稳健份额获得新增诺安创业成长份额的分
配。持有场外诺安创业成长份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外诺安创业成长
份额的分配；持有场内诺安创业成长份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内诺安
创业成长份额的分配。经过上述份额折算，诺安稳健份额和诺安创业成长份额的基金份额净值将
相应调整。每个会计年度第一个工作日为基金份额折算基准日，本基金将对诺安稳健份额和诺安
创业成长份额进行应得收益的定期份额折算。
除以上定期份额折算外，本基金还将在以下两种情况进行份额折算，即：当诺安创业成长份
额的基金份额净值达到2.000 元；当诺安进取份额的基金份额参考净值达到0.250 元。当诺安创
业成长份额的基金份额净值达到 2.000 元后，本基金将分别对诺安稳健份额、诺安进取份额和诺
安创业成长份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保诺安稳健份额和诺安进取份额的比例为
4：6，份额折算后诺安稳健份额、诺安进取份额和诺安创业成长份额的基金份额净值均调整为 1
元。当诺安进取份额的基金份额参考净值达到 0.250 元后，本基金将分别对诺安稳健份额、诺安
进取份额和诺安创业成长份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保诺安稳健份额和诺安进取
份额的比例为4：6，份额折算后诺安创业成长份额净值、诺安稳健份额参考净值、诺安进取份额
参考净值均调整为 1 元。
基金合同生效后，诺安创业成长份额设置单独的基金代码，只可以进行场内与场外的申购和
赎回，但不上市交易。诺安稳健份额与诺安进取份额交易代码不同，只可在深圳证券交易所上市
交易，不可单独进行申购或赎回。
本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司,基金
托管人为中国银行股份有限公司。 《诺安中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》 、 《诺安中
证创业成长指数分级证券投资基金招募说明书》等文件已按规定报送中国证监会备案。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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本基金的财务报表于 2014年3月21日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称
“企业会计准则”)及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制， 同时在具体会计
核算和信息披露方面也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关
规定的要求，真实、完整地反映了本基金2013 年 12 月 31 日的财务状况以及2013 年度的经营成
果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至 12月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产包括股票投资、债券投资和衍生工具投资(主要为权证投资)等，其中股票
投资和债券投资在资产负债表中作为交易性金融资产列报，衍生工具投资在资产负债表中作为衍
生金融资产列报。
本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
(2)金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时全部划分为
其他金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益；应收款项和其他
金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
满足下列条件之一的金融资产， 予以终止确认： (1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融
资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负
债或其一部分。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
股票投资
买入股票于交易日按股票的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。
因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价，于股权分置实施复牌日冲减股票投
资成本；股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转增股本)以及因股权分置改革而获
得的股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
债券投资
买入债券于交易日按债券的公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益，上述公允价值
不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券，于实际取得日按照估值方法对分离交易可转换债
券的认购成本进行分摊，确定应归属于债券部分的成本。
买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行
期限推算内含利率后，逐日确认债券利息收入。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
权证投资
买入权证于交易日按公允价值入账，相关交易费用直接计入当期损益。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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获赠的权证(包括配股权证)，在除权日按照持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数
量，成本为零。
配售及认购新发行的分离交易可转换债券而取得的权证，于实际取得日按照估值方法对分离
交易可转换债券的认购成本进行分摊，确定应归属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认权证投资收益。卖出权证的成本按移动加权平均法结转。
(2)贷款及应收款项
买入返售金融资产
买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售证券等金融资产所融
出的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计入初始确认
金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。
(3)其他金融负债
卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票据、证券等金融资产
所融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计入初始确认
金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
(1)对存在活跃市场的投资品种， 如估值日有市价的， 采用市价确定公允价值； 估值日无市价，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，采
用最近交易市价确定公允价值。
(2)对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化
或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值
的影响在 0.25%以上或基金管理人估值小组认为必要时，应参考类似投资品种的现行市价及重大
变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
(3)当投资品种不再存在活跃市场， 且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0.25%以上或基金管理人估值小组认为必要时，应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。
具体投资品种的估值方法如下：
股票投资 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价为公允价值。
本基金对于长期停牌股票的期末估值参照中国证监会2008年9月12日发布的[2008]38号文
《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定，若长期停牌股票的潜在估值调整对
前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，经基金管理人估值小组同意，可参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素(如指数收益法)，调整最近交易市价，确定公允价值。
由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限制的股票投资，按
交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下按成本计量。首次公开发行有明确锁定期的股票，于同一股票上市后按交易
所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
非公开发行有明确锁定期的股票，若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价低于非
公开发行股票的初始投资成本，以估值日证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价为公允价
值；若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按
中国证监会相关规定处理。
债券投资
交易所上市实行净价交易的债券按估值日证券交易所上市的收盘价为公允价值。交易所上市
但未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含债券应收利息后的净价为公允价
值。未上市流通的债券按成本估值。
全国银行间同业市场交易的债券采用估值技术确定公允价值。
同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别确定公允价值。
权证投资
交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。
首次公开发行但尚未上市的权证在上市交易前，采用估值技术确定公允价值，如估值技术难
以可靠计量，则以成本计量。
配售及认购分离交易可转换债券所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前，采用估
值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量，则按成本计量。
因持有股票而享有的配股权，以及停止交易但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。
如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值，基金管理人将根据
具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级可分为：
第1层级：同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第 2 层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外
的有关资产或负债的输入值估值；
第3层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收
基金的变动分别于上述各交易确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项
中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净
值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认
日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
1.利息收入
(1)存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
(2)除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内， 按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣
除适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债
视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含利率后，逐日确
认债券利息收入。
(3)买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
2.投资收益 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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(1)股票投资收益于交易日按卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额
确认。
(2)债券投资收益于交易日按卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收
利息(若有)后的差额确认。
(3)衍生工具投资收益于交易日按交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差
额确认。
(4)股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司代扣代缴
的个人所得税后的净额确认。
3.公允价值变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的公
允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/负债卖出或到期时转出计入投资收益。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交
易费用。
卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率法逐日计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
根据本基金基金合同的约定，在存续期内，本基金（包括诺安创业成长份额、诺安稳健份额、
诺安进取份额）不进行收益分配。
经基金份额持有人大会决议通过，并经中国证监会核准后，如果终止诺安稳健份额与诺安
进取份额的运作，本基金将根据基金份额持有人大会决议调整基金的收益分配。具体见基金管理
人届时发布的相关公告。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向
管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政
策和会计估计。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 、财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号文《关于股
权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所
得税若干优惠政策的通知》 、2008年9月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税
征收方式调整工作的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政
策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
(2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
(3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所
得税，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含 1 个月）的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至1 年（含1 年）的，暂减按 50%
计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%
的税率计征个人所得税。
(4)对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的
个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
(5)对于基金从事A股买卖，自 2008年9月19日起，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)
交易印花税，受让方不再缴纳证券(股票)交易印花税。
(6)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对
价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
活期存款 2,226,172.83 6,972,596.56
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 2,226,172.83 6,972,596.56
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 31,243,254.03 35,628,441.95 4,385,187.92
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 31,243,254.03 35,628,441.95 4,385,187.92
项目
上年度末
2012年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 134,190,465.74 132,768,978.25 -1,421,487.49
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 134,190,465.74 132,768,978.25 -1,421,487.49
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
应收活期存款利息 391.36 1,518.01
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 7.60 70.80
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 15.00 -
合计 413.96 1,588.81
注：本报告期末“其他”为应收保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 29,732.48 62,766.36
银行间市场应付交易费用 - -
合计 29,732.48 62,766.36
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - 250,000.00
应付赎回费 331.35 2,040.69
预提费用 120,000.00 175,000.00
指数使用费 50,000.00 50,000.00 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
第 31 页 共 56 页
合计 170,331.35 477,040.69
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月1日至2013年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 148,753,226.63 148,753,226.63
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） -286,529.24 -286,529.24
2013 年 1 月 4 日 基金拆分/份
额折算前
148,466,697.39 148,466,697.39
基金拆分/份额折算变动份额 3,496,655.95 -
本期申购 82,572,346.86 80,680,478.97
本期赎回（以“-”号填列） -200,424,667.65 -195,819,196.91
本期末 34,111,032.55 33,327,979.45
注：①根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司
的规定，本基金以2013年1 月4日为份额折算基准日，对诺安创业成长的场外份额、场内份额以
及诺安稳健份额实施定期份额折算。
②根据《基金合同》规定，投资者可申购、赎回诺安创业成长份额，诺安稳健份额和诺安进取份
额只可在深圳证券交易所上市交易，故本表不再单独披露诺安稳健和诺安进取份额的情况。
③本期申购含转换转入份(金)额，本期赎回含转换转出份(金)额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -9,328,930.44 -451,127.45 -9,780,057.89
本期利润 11,580,995.81 5,806,675.41 17,387,671.22
本期基金份额交易
产生的变动数
2,877,372.34 -6,276,852.22 -3,399,479.88
其中：基金申购款 1,627,938.28 10,348,857.24 11,976,795.52
基金赎回款 1,249,434.06 -16,625,709.46 -15,376,275.40
本期已分配利润 - - -
本期末 5,129,437.71 -921,304.26 4,208,133.45
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月 31日
上年度可比期间
2012年3月29日(基金合同生效日)
至 2012年12月 31日 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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活期存款利息收入 37,481.43 523,813.09
定期存款利息收入 - 2,817,260.00
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,527.10 8,047.11
其他 690.20 6.44
合计 39,698.73 3,349,126.64
注：本报告期内“其他”为申购款利息收入及保证金利息收入；上年度可比期间内“其他”为申
购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013
年 12月 31日
上年度可比期间
2012年 3月 29日(基金合
同生效日)至2012年12月31日
卖出股票成交总额 240,328,926.81 513,354,004.15
减：卖出股票成本总额 227,428,825.83 525,018,132.03
买卖股票差价收入 12,900,100.98 -11,664,127.88
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无债券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1日至 2013年12
月 31日
上年度可比期间
2012年 3月 29日(基金合同生
效日)至 2012年 12月 31日
股票投资产生的股利收益 599,275.74 1,535,767.71
基金投资产生的股利收益 - -
合计 599,275.74 1,535,767.71
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年1月1日至 2013
年12月31日
上年度可比期间
2012年3月29日(基金合同
生效日)至2012年 12 月31 日
1.交易性金融资产 5,806,675.41 -1,421,487.49
——股票投资 5,806,675.41 -1,421,487.49
——债券投资 - - 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 5,806,675.41 -1,421,487.49
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12 月 31 日
上年度可比期间
2012年3月 29日(基金合同
生效日)至2012年 12 月31 日
基金赎回费收入 196,793.38 1,337,071.49
其他 47,285.31 8,073.41
合计 244,078.69 1,345,144.90
注：本报告期内“其他”为交易所证管费返还收入。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年 12
月31日
上年度可比期间
2012年3月29日(基金合同生效
日)至2012年 12 月31日
交易所市场交易费用
612,080.89 1,715,516.65
银行间市场交易费用
- -
合计
612,080.89 1,715,516.65
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月 1日至 2013年
12月 31 日
上年度可比期间
2012年3月29日(基金合同生
效日)至2012年 12月31日
审计费用 40,000.00 100,000.00
信息披露费 300,000.00 220,000.00
汇划费 8,701.07 8,378.54
上市费 60,000.00 75,000.00
账户维护费 18,400.00 3,000.00
指数使用费 200,000.00 150,000.00
开户费 - 900.00
合计 627,101.07 557,278.54
注：(1)“上市费”为深交所向本基金征收,包括上市初费和上市年费。上市初费=基金总份额
×0.01%(最高不超过 30,000.00 元)。本基金实际支付的上市初费为 30,000.00 元。上市年费为
每月5,000.00 元,本基金已支付 2013年的上市年费 60,000.00 元；
(2) 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费,按前一日基金资产净值的 0.02%诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
第 34 页 共 56 页
的年费率计提,逐日计提,按季支付,标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币
50,000.00 元。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国对外经济贸易信托有限公司 管理人股东
深圳市捷隆投资有限公司 管理人股东
大恒新纪元科技股份有限公司 管理人股东
诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、直销机构
中国银行股份有限公司 托管人
注：下述关联方交易均在正常业务范围内，按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及其上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期末及上年度末无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月 1日至 2013年 12
月 31日
上年度可比期间
2012年3月29日(基金合同生效日)
至 2012年12月 31日
当期发生的基金应支付
的管理费
802,480.35 2,289,061.58 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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其中： 支付销售机构的客
户维护费
215,053.75 679,874.28
注：基金管理费按前一日基金财产净值的1.0%的年费率计提，计算方法如下:
H=E×1.0%÷当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管诺安
中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同人于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次
性支付给基金管理人。如遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月 1日至 2013年 12
月 31日
上年度可比期间
2012年3月29日(基金合同生效日)
至 2012年12月 31日
当期发生的基金应支付
的托管费
160,496.02 457,812.31
注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.2%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次
月首日起 5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。如遇法定节假日、公休日等，支
付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年1月1日至2013年 12 月31日
上年度可比期间
2012年3月29日(基金合同生效日)至
2012年 12月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限
公司
2,226,172.83 37,481.43 6,972,596.56 523,813.09
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按适用利率或约定利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间内无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金合同约定，在存续期内，本基金（包含诺安创业成长份额、诺安稳健份额、诺安进取
份额）不进行利润分配。
7.4.12 期末（2013 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止，本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通
受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
300291
华录
百纳
2013 年12 月
9 日
重大
资产
重组
34.99 - - 3,907 148,825.20 136,705.93 -
诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出
回购证券款,无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013 年 12 月 31 日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出
回购证券款，无抵押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析以及控制这些风险,并设
定适当的投资限额,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成：第一层次为董事会、合规审查与风险控制委
员会所领导；第二层次为总经理、督察长、风险控制办公会、监察稽核部及风险控制部所监控；
第三层次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信
用等级的证券,并且通过分散化投资以降低信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超
过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证
券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,
因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估,以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的债券。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在
银行间同业市场交易,因此除在附注‘7.4.12’中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由
转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对
流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金所持有金融负债的合约约
定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）的合约无固定期限且不计
息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并通过独立的风险管理岗位对投资组合中的证
券的流动性风险进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的
影响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数
变化的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本
和最常见的，也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险
包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。 本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在
一定程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及存出保证金
等。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年12月31日
6个月以内 6个月-1年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 2,226,172.83 - - - - 2,226,172.83
结算备付金 17,084.74 - - - - 17,084.74 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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存出保证金 33,295.58 - - - - 33,295.58
交易性金融资产 - - - - 35,628,441.95 35,628,441.95
应收利息 - - - - 413.96 413.96
应收申购款 - - - - 3,468.87 3,468.87
资产总计 2,276,553.15 - - - 35,632,324.78 37,908,877.93
负债
应付证券清算款 - - - - 45.63 45.63
应付赎回款 - - - - 133,969.16 133,969.16
应付管理人报酬 - - - - 32,238.67 32,238.67
应付托管费 - - - - 6,447.74 6,447.74
应付交易费用 - - - - 29,732.48 29,732.48
其他负债 - - - - 170,331.35 170,331.35
负债总计 - - - - 372,765.03 372,765.03
利率敏感度缺口 2,276,553.15 - - - 35,259,559.75 37,536,112.90
上年度末
2012年12月31日
6 个月以内 6 个月-1年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,972,596.56 - - - - 6,972,596.56
结算备付金 157,356.56 - - - - 157,356.56
存出保证金 - - - - 289,537.86 289,537.86
交易性金融资产 - - - - 132,768,978.25 132,768,978.25
应收利息 - - - - 1,588.81 1,588.81
应收申购款 198.81 - - - 2,971.47 3,170.28
资产总计 7,130,151.93 - - - 133,063,076.39 140,193,228.32
负债
应付赎回款 - - - - 541,460.72 541,460.72
应付管理人报酬 - - - - 115,659.86 115,659.86
应付托管费 - - - - 23,131.95 23,131.95
应付交易费用 - - - - 62,766.36 62,766.36
其他负债 - - - - 477,040.69 477,040.69
负债总计 - - - - 1,220,059.58 1,220,059.58
利率敏感度缺口 7,130,151.93 - - - 131,843,016.81 138,973,168.74
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无
重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本基金投资于具有良好流动性的金
融工具，包括中证创业成长指数成份股、备选成份股、新股(含首次公开发行和增发)、债券、权
证、股指期货以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基
金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金所面临的其他
价格风险主要由所持有的金融工具的公允价值决定。通过分散化投资，本基金有效降低了投资组
合的其他价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计(轧差计算)占基金资产的比
例为85%－100%，其中投资于股票的资产不低于基金资产的 85%，投资于中证创业成长指数成份股
和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易
保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券；权证投资占
基金资产净值的比例为0-3%。于 2013年12月 31日，本基金面临的整体其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 35,628,441.95 94.92 132,768,978.25 95.54
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 35,628,441.95 94.92 132,768,978.25 95.54
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
业绩比较基准发生变化
其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2013年 12月
31 日 ）
上年度末（ 2012年 12月
31 日 ）
1.业绩比较基准的公允价值
上升 5%
1,886,209.57 5,787,321.57
2.业绩比较基准的公允价值 -1,886,209.57 -5,787,321.57 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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下降 5%
注：本基金的业绩比较基准为：中证创业成长指数收益率×95% + 金融同业存款利率×5%。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
假设市场因子的变化服从多元正态分布,在 95%的置信度下,使用过去一年的历史数据,按照 VaR
正态算法,计算未来一个交易日里,基金持仓资产组合可能的最大损失值。
假设
1.置信度：95%
2.观察期：一年
分析
风险价值
（单位：人民币元）
本期末（2013 年 12 月 31
日）
上年度末（2012 年 12 月 31
日）
基金投资组合的风险价值 1,012,806.86 3,375,769.14
合计 1,012,806.86 3,375,769.14
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1.公允价值
(1)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于
公允价值。
(2)以公允价值计量的金融工具
①金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最
低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注7.4.4.5。
②各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
35,491,736.02 元，属于第二层级的余额为 136,705.93 元，无属于第三层级的余额(2012 年 12
月31日：第一层级130,738,701.45元，第二层级2,030,276.80 元，无属于第三层级的余额)。
③公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行
等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和
债券的公允价值列入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关股票和债券的公允价值列入第
一层级。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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④第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
2.
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 35,628,441.95 93.98
其中：股票 35,628,441.95 93.98
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 2,243,257.57 5.92
6 其他各项资产 37,178.41 0.10
7 合计 37,908,877.93 100.00
8.2 期末按行业分类的股票指数投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 447,943.77 1.19
B
采矿业 - -
C
制造业 18,652,884.23 49.69
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
115,260.02 0.31
E
建筑业 2,804,232.18 7.47
F
批发和零售业 342,764.40 0.91
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - - 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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I
信息传输、软件和信息技术服务
业
4,948,873.85 13.18
J
金融业 - -
K
房地产业 1,313,277.05 3.50
L
租赁和商务服务业 1,773,935.29 4.73
M
科学研究和技术服务业 676,118.93 1.80
N
水利、环境和公共设施管理业 1,742,226.16 4.64
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 225,879.50 0.60
R
文化、体育和娱乐业 2,585,046.57 6.89
S
综合 - -
合计 35,628,441.95 94.92
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 002415 海康威视 78,987 1,815,121.26 4.84
2 002241 歌尔声学 49,719 1,744,142.52 4.65
3 300070 碧水源 39,798 1,631,320.02 4.35
4 002236 大华股份 37,336 1,526,295.68 4.07
5 300027 华谊兄弟 52,886 1,471,288.52 3.92
6 002353 杰瑞股份 15,870 1,259,601.90 3.36
7 002450 康得新 49,016 1,191,088.80 3.17
8 300104 乐视网 25,687 1,048,029.60 2.79
9 300058 蓝色光标 18,439 955,140.20 2.54
10 002385 大北农 54,882 897,320.70 2.39
11 002304 洋河股份 21,449 875,548.18 2.33
12 002081 金 螳 螂 38,020 835,679.60 2.23
13 002065 东华软件 22,661 765,941.80 2.04
14 300146 汤臣倍健 8,248 601,196.72 1.60
15 002344 海宁皮城 28,385 589,840.30 1.57 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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16 002456 欧菲光 11,966 575,325.28 1.53
17 002310 东方园林 16,927 550,296.77 1.47
18 002375 亚厦股份 20,739 535,066.20 1.43
19 300315 掌趣科技 18,215 522,406.20 1.39
20 300017 网宿科技 5,974 505,997.80 1.35
21 300133 华策影视 15,458 493,110.20 1.31
22 002146 荣盛发展 49,003 490,030.00 1.31
23 300228 富瑞特装 6,168 487,272.00 1.30
24 300273 和佳股份 17,560 454,979.60 1.21
25 002410 广联达 14,297 450,355.50 1.20
26 002294 信立泰 12,627 434,368.80 1.16
27 600803 威远生化 32,652 405,211.32 1.08
28 002475 立讯精密 10,873 363,375.66 0.97
29 300251 光线传媒 9,904 362,288.32 0.97
30 300026 红日药业 9,671 361,308.56 0.96
31 002219 独 一 味 14,317 352,484.54 0.94
32 300072 三聚环保 20,191 342,035.54 0.91
33 300115 长盈精密 8,432 318,308.00 0.85
34 002663 普邦园林 18,469 313,234.24 0.83
35 002041 登海种业 8,967 311,961.93 0.83
36 300039 上海凯宝 20,747 302,906.20 0.81
37 300212 易华录 10,147 286,348.34 0.76
38 002653 海思科 14,208 280,892.16 0.75
39 300020 银江股份 10,863 271,575.00 0.72
40 002508 老板电器 6,698 264,437.04 0.70
41 300113 顺网科技 5,128 262,912.56 0.70
42 002701 奥瑞金 6,207 237,541.89 0.63
43 300202 聚龙股份 6,069 234,748.92 0.63
44 002646 青青稞酒 11,682 233,640.00 0.62
45 300244 迪安诊断 3,850 225,879.50 0.60
46 300014 亿纬锂能 6,412 224,420.00 0.60
47 002013 中航精机 14,260 222,883.80 0.59
48 002467 二六三 11,142 222,617.16 0.59
49 002325 洪涛股份 22,923 219,831.57 0.59
50 300005 探路者 13,370 212,583.00 0.57
51 000553 沙隆达Ａ 16,764 191,947.80 0.51
52 002572 索菲亚 8,589 188,270.88 0.50
53 002244 滨江集团 26,413 186,211.65 0.50
54 002628 成都路桥 34,359 178,666.80 0.48 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
第 45 页 共 56 页
55 300298 三诺生物 2,568 176,832.48 0.47
56 002421 达实智能 9,833 176,502.35 0.47
57 300332 天壕节能 12,522 176,059.32 0.47
58 000739 普洛药业 26,535 171,946.80 0.46
59 002635 安洁科技 4,791 171,517.80 0.46
60 300197 铁汉生态 6,292 171,457.00 0.46
61 300215 电科院 7,054 170,988.96 0.46
62 002469 三维工程 11,533 167,805.15 0.45
63 002358 森源电气 7,582 163,013.00 0.43
64 002398 建研集团 11,990 161,265.50 0.43
65 000062 深圳华强 13,390 158,671.50 0.42
66 000537 广宇发展 27,484 156,658.80 0.42
67 002226 江南化工 10,484 148,558.28 0.40
68 002305 南国置业 18,863 138,265.79 0.37
69 300291 华录百纳 3,907 136,705.93 0.36
70 002447 壹桥苗业 7,053 135,981.84 0.36
71 300295 三六五网 1,737 134,895.42 0.36
72 600778 友好集团 14,364 133,154.28 0.35
73 000700 模塑科技 14,189 128,410.45 0.34
74 600515 海岛建设 16,550 126,773.00 0.34
75 600658 电子城 10,737 126,052.38 0.34
76 300336 新文化 2,344 121,653.60 0.32
77 300204 舒泰神 4,595 115,794.00 0.31
78 002276 万马电缆 24,640 115,561.60 0.31
79 600396 金山股份 15,703 115,260.02 0.31
80 002033 丽江旅游 8,191 110,906.14 0.30
81 300043 星辉车模 6,215 110,813.45 0.30
82 300339 润和软件 5,053 104,647.63 0.28
83 300275 梅安森 6,823 99,820.49 0.27
84 300288 朗玛信息 1,960 96,824.00 0.26
85 002509 天广消防 10,357 93,420.14 0.25
86 300349 金卡股份 1,866 92,217.72 0.25
87 300239 东宝生物 7,796 89,186.24 0.24
88 000922 佳电股份 13,812 85,634.40 0.23
89 002503 搜于特 8,517 85,084.83 0.23
90 600687 刚泰控股 7,292 82,837.12 0.22
91 000011 深物业 A 10,499 81,997.19 0.22
92 002102 冠福家用 16,164 79,041.96 0.21
93 300285 国瓷材料 2,438 77,333.36 0.21 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
第 46 页 共 56 页
94 300293 蓝英装备 3,591 75,303.27 0.20
95 002656 卡奴迪路 5,090 73,957.70 0.20
96 002210 飞马国际 10,351 70,283.29 0.19
97 000534 万泽股份 16,365 70,042.20 0.19
98 000863 三湘股份 9,759 64,019.04 0.17
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002304 洋河股份 4,968,982.73 3.58
2 002385 大北农 4,406,754.12 3.17
3 002038 双鹭药业 3,079,292.00 2.22
4 300024 机器人 2,975,531.55 2.14
5 002236 大华股份 2,964,712.18 2.13
6 002241 歌尔声学 2,858,352.06 2.06
7 002456 欧菲光 2,775,009.80 2.00
8 300070 碧水源 2,754,417.73 1.98
9 002415 海康威视 2,719,014.33 1.96
10 002004 华邦颖泰 2,679,885.92 1.93
11 002146 荣盛发展 2,606,437.95 1.88
12 000731 四川美丰 2,520,610.59 1.81
13 002353 杰瑞股份 2,209,769.87 1.59
14 002081 金 螳 螂 2,063,320.02 1.48
15 300039 上海凯宝 2,009,851.00 1.45
16 300026 红日药业 1,880,982.90 1.35
17 600079 人福医药 1,861,454.00 1.34
18 300027 华谊兄弟 1,830,408.50 1.32
19 002154 报 喜 鸟 1,733,490.05 1.25
20 002450 康得新 1,718,250.70 1.24
注：本期累计买入金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
第 47 页 共 56 页
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002304
洋河股份 9,523,185.02 6.85
2 002236
大华股份 9,172,962.75 6.60
3 002241
歌尔声学 8,644,826.31 6.22
4 002415
海康威视 7,001,309.32 5.04
5 002353
杰瑞股份 6,708,038.15 4.83
6 300070
碧水源 6,374,794.20 4.59
7 002081
金 螳 螂 5,631,993.55 4.05
8 000970
中科三环 5,059,360.25 3.64
9 002146
荣盛发展 4,746,112.69 3.42
10 002450
康得新 4,581,372.87 3.30
11 002155
辰州矿业 4,228,710.30 3.04
12 002310
东方园林 4,132,802.06 2.97
13 002385
大北农 4,050,593.88 2.91
14 300024
机器人 3,881,125.47 2.79
15 002456
欧菲光 3,682,962.15 2.65
16 300058
蓝色光标 3,196,333.40 2.30
17 002375
亚厦股份 3,149,797.18 2.27
18 300146
汤臣倍健 3,045,990.18 2.19
19 600587
新华医疗 2,893,132.58 2.08
20 300104
乐视网 2,834,004.25 2.04
注：本期累计卖出金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。
8.4.3
买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 124,481,614.12
卖出股票收入（成交）总额 240,328,926.81
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
第 48 页 共 56 页
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本报告期没有出现被监管部门
立案调查的情形,也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情
形。
8.11.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的
股票。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 33,295.58
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 413.96
5 应收申购款 3,468.87 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
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6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 37,178.41
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
诺安中创 795 30,363.39 22.00 0.00% 24,138,869.55 100.00%
诺安稳健 130 30,683.51 357,784.00 8.97% 3,631,072.00 91.03%
诺安进取 494 12,111.91 361,391.00 6.04% 5,621,894.00 93.96%
合计
1,419 24,038.78 719,197.00 2.11% 33,391,835.55 97.89%
注：① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母
采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总
额)。
② 户均持有的基金份额合计=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
第 50 页 共 56 页
9.2 期末上市基金前十名持有人
诺安稳健
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 李怡名 1,538,257.00 38.56%
2 李裕婷 352,400.00 8.83%
3 乔全胜 320,000.00 8.02%
4 中国人寿保险（集团）公司企业年金
计划－农行
319,784.00 8.02%
5 咸铨 168,993.00 4.24%
6 覃秀梅 133,000.00 3.33%
7 孟昭鸣 109,500.00 2.75%
8 王彩花 101,200.00 2.54%
9 张丽俊 94,800.00 2.38%
10 唐猛进 40,011.00 1.00%
诺安进取
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 张冬梅 230,300.00 3.85%
2 李怡名 227,959.00 3.81%
3 劳宇仲 193,800.00 3.24%
4 刘燕平 160,000.00 2.67%
5 陈祥璋 153,100.00 2.56%
6 华泰证券－中行－华泰紫金鼎锦上
添花子集合资产管理计划
147,302.00 2.46%
7 王敏 132,494.00 2.21%
8 广东粤财信托有限公司－中鼎三 120,550.00 2.01%
9 李锐 101,500.00 1.70%
10 何远通 100,000.00 1.67%
注：以上信息中，持有人名称及持有份额由中国证券登记结算有限公司提供。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
诺安中创 187,215.75 0.7756%
诺安稳健 - -
诺安进取 - -
合计 187,215.75 0.5488%
注：①本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 10
万份至50万份（含） 。
②本基金基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 10 万份至50万份（含） 。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
第 51 页 共 56 页
③分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母
采用各自级别的份额;对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总
额)。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
诺安中创 诺安稳健
诺安进取
基金合同生效日（2012 年 3 月 29
日）基金份额总额
1,118,193,253.92 36,393,352.00 54,590,029.00
本报告期期初基金份额总额 133,116,085.63 6,254,856.00 9,382,285.00
本报告期基金总申购份额 82,572,346.86 - -
减:本报告期基金总赎回份额 200,711,196.89 - -
本报告期基金拆分变动份额 9,161,655.95 -2,266,000.00 -3,399,000.00
本报告期期末基金份额总额 24,138,891.55 3,988,856.00 5,983,285.00
注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额及定期折算调整份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内,未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
2013 年 3 月 17 日中国银行股份有限公司公告，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长
职务。
2013年6月1日中国银行股份有限公司公告，自 2013年 5月 31 日起，田国立先生就任本行
董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
第 52 页 共 56 页
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4
基金投资策略的改变
本报告期内,基金的投资组合策略没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
2013年7月6日，基金管理人发布了《诺安基金管理有限公司关于旗下基金改聘会计师事务
所的公告》的公告，自 2013 年 7 月 6 日起，负责审计本基金基金财产的会计师事务所为德勤华
永会计师事务所（特殊普通合伙） 。
本报告期应支付给所聘任会计师事务所的审计费为4 万元。截至本报告期末，该事务所已提
供审计服务的连续年限：1年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情
形。
报告期内，因本基金 2012年年报未披露本基金前基金经理王坚2012年被深圳证监局出具警
示函的情况， 深圳证监局对公司督察长陈勇进行了监管谈话。 公司对此进行了认真的反省和整改，
今后将进一步加强定期报告编制过程中的审核工作，提高信息披露的质量。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
东北证券 1 320,559,675.83 87.88% 289,299.33 87.79% -
方正证券 1 44,190,740.10 12.12% 40,233.49 12.21% -
中银国际 1 - - - - -
注：1、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况：无。
2、专用交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为:
(1) 实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3 亿元人民币。
(2) 财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
第 53 页 共 56 页
(3) 经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
(4) 内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。
(5) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,
并能为本基金提供全面的信息服务。
(6) 研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订 《专用证
券交易单元租用协议》 。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
本基金租用证券公司交易单元没有进行其他证券投资。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于诺安中证创业成长指数分级证券投
资基金办理定期份额折算业务期间诺安
稳健份额停复牌的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 1月 7日
2 关于诺安中证创业成长指数分级证券投
资基金之诺安稳健份额 2013年度约定年
基准收益率的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 1月 7日
3 关于诺安稳健定期份额折算后复牌首日
前收盘价调整的风险提示公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 1月 8日
4 关于诺安中证创业成长指数分级证券投
资基金定期份额折算结果及恢复交易的
公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 1月 8日
5 诺安基金管理有限公司关于开通电子直
销汇款交易的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 1月 8日
6 诺安基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身份证明
文件的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年1月10日
7 诺安基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新已过期身份证件或者身份证明
文件的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年1月10日
8 诺安中证创业成长指数分级证券投资基
金 2012 年第 4季度报告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年1月21日
9 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基
金在中国工商银行开通定投业务及参加
定投优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年2月22日
10 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基
金参加上海农商银行基金申购费率优惠
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
2013年3月22日 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
第 54 页 共 56 页
活动的公告 《证券时报》
11 诺安基金管理有限公司关于提请投资者
及时更新客户身份基本信息及更新已过
期身份证明文件的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年3月26日
12 诺安中证创业成长指数分级证券投资基
金 2012年度报告
基金管理人网站 2013年3月29日
13 诺安中证创业成长指数分级证券投资基
金2012 年度报告摘要
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年3月29日
14 诺安基金管理有限公司关于旗下基金参
加中国工商银行个人电子银行基金申购
费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 4月 1日
15 诺安中证创业成长指数分级证券投资基
金 2013 年第 1季度报告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年4月19日
16 诺安中证创业成长指数分级证券投资基
金招募说明书（更新） （2013 年第 1期）
--正文
基金管理人网站 2013年5月13日
17 诺安中证创业成长指数分级证券投资基
金招募说明书（更新）2013年第1期--
摘要
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年5月13日
18 诺安基金管理有限公司关于港澳台居民
投资旗下基金开立证券投资基金账户的
公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年5月17日
19 诺安基金管理有限公司关于诺安进取
（150075） 交易价格波动风险提示的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年5月27日
20 诺安基金管理有限公司关于旗下基金参
加交通银行网上银行、 手机银行基金申购
费率优惠及申购费率“折上折”优惠活
动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 7月 2日
21 诺安基金管理有限公司关于旗下基金改
聘会计师事务所的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 7月 6日
22 诺安中证创业成长指数分级证券投资基
金 2013 年第 2季度报告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年7月19日
23 诺安基金管理有限公司关于诺安中证创
业成长指数分级证券投资基金所持停牌
股票华策影视（300133）估值调整的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年7月19日
24 诺安基金管理有限公司关于增加兴业银
行为旗下部分基金销售机构并开通基金
定投业务及开展费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年8月14日
25 诺安中证创业成长指数分级证券投资基 基金管理人网站 2013年8月27日 诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
第 55 页 共 56 页
金2013 年半年度报告
26 诺安中证创业成长指数分级证券投资基
金 2013 年半年度报告摘要
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年8月27日
27 诺安基金管理有限公司关于增加深圳新
兰德、长量基金、天天基金、增财基金为
旗下基金代销机构并开通基金定投、 转换
业务及开展费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年9月25日
28 诺安基金管理有限公司关于获准设立子
公司的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年9月30日
29 诺安基金管理有限公司关于诺安中证创
业成长指数分级证券投资基金所持停牌
股票东华软件（002065）估值调整的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年10月9日
30 诺安中证创业成长指数分级证券投资基
金 2013 年第 3季度报告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 10月 24 日
31 诺安基金管理有限公司关于增加数米基
金、众禄基金、好买基金、和讯信息为旗
下基金代销机构并开通基金定投、 转换业
务及开展费率优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 10月 31 日
32 诺安中证创业成长指数分级证券投资基
金招募说明书（更新）摘要-2013 年第 2
期
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年11月9日
33 诺安中证创业成长指数分级证券投资基
金招募说明书（更新）正文-2013 年第 2
期
基金管理人网站 2013年11月9日
34 关于诺安中证创业成长指数分级证券投
资基金定期份额折算提示性公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 12月 25 日
35 诺安基金管理有限公司关于旗下部分基
金参加中国工商银行 “2014倾心回馈”
基金定投优惠活动的公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 12月 27 日
36 关于诺安稳健定期份额折算后次日前收
盘价调整的提示性公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 12月 27 日
37 关于诺安中证创业成长指数分级证券投
资基金定期份额折算公告
《中国证券报》 、
《上海证券报》 、
《证券时报》
2013年 12月 27 日
注：前述所有公告事项均同时在基金管理人网站进行披露。
诺安中证创业成长指数分级 2013 年年度报告
第 56 页 共 56 页
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
①中国证券监督管理委员会批准诺安中证创业成长指数分级证券投资基金募集的文件。
②《诺安中证创业成长指数分级证券投资基金基金合同》 。
③《诺安中证创业成长指数分级证券投资基金托管协议》 。
④基金管理人业务资格批件、营业执照。
⑤诺安中证创业成长指数分级证券投资基金2013年年度报告正文。
⑥报告期内诺安中证创业成长指数分级证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人住所。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可致电本基金管理人全国统一客户服务电话：400-888-8998，
亦可至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn查阅详情。
诺安基金管理有限公司
2014 年3月27日
