鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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鹏 华 动 力 增长 混 合 型 证券 投 资 基 金（LOF ）
2013 年 年度 报 告
2013 年12 月31 日
基金管 理人：鹏华基金管 理有限公司
基金托 管人：中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月27 日
鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
普华永 道中 天会 计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙 ） 注 册 会计师 对本 基金 出具 了 “ 标准无 保留 意见 ”
的审计 报告 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至2013 年12 月 31 日 止。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利 润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 15
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 19
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 45
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 46
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 46 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 46
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说 明 .................................................................. 46
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 46
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 47
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 48
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 48
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 48
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 49
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 55
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 55
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 55
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 55
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 鹏华动 力增 长混 合型 证券 投资基 金（LOF ）
基金简 称 鹏华动 力增 长混 合(LOF)
基金主 代码 160610
交易代 码 160610
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2007 年 1 月 9 日
基金管 理人 鹏华基 金管 理有 限公司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,091,579,449.91 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2007 年 3 月 9 日
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值提 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“ 鹏华动 力” 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 精 选 具有 高成 长性 和持 续盈 利 增长 潜力 的上 市公 司中
价 值 相对 低估 的股 票， 进行 积 极主 动的 投资 管理 ，在
有 效 控制 投资 风险 的前 提下 ， 为基 金份 额持 有人 谋求
长期、 稳定 的资 本增 值。
投资策 略 (1)股 票投 资 ： 本基 金股 票 投资采 取 “自 上而 下 ” 和 “ 自
下 而 上” 相结 合的 主动 投资 管 理策 略， 策略 分为 战略
性 资 产配 置、 动态 资产 配置 和 个股 选择 等三 个层 次，
重 点 投资 具备 高成 长性 和持 续 盈利 增长 潜力 的上 市公
司中价 值相 对低 估的 股票 。
(2)债 券投 资： 本 基金 债券 投资的 主要 目的 是规 避股 票
投资部 分的 系统 性风 险， 在投资 过程 中综 合运 用久 期、
收益率 曲线 、流 动性 、相 对价值 挖掘 、套 利等 策略 。
业绩比 较基 准 沪深300 指 数收 益率 ×70% ＋中证 综合 债指 数收 益率 ×
30%
风险收 益特 征 本 基 金属 于混 合型 （偏 股型 ） 基金 ，其 预期 风险 和收
益 高 于货 币型 基金 、债 券基 金 、混 合型 基 金 中的 偏债
型 基 金， 低于 股票 型基 金， 为 证券 投资 基金 中的 中等
风险品 种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 鹏华基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人 姓名 张戈 李芳菲 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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联系电 话 0755-82825720 010-66060069
电子邮 箱 zhangge@phfund.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
4006788999 95599
传真 0755-82021126 010-63201816
注册地址 深圳市 福田 区福 华三 路168
号深圳 国际 商会 中心 第 43
层
北京市 东城 区建 国门 内大 街 69
号
办公地 址 深圳市 福田 区福 华三 路168
号深圳 国际 商会 中心 第 43
层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码 518048 100031
法定代 表人 何如 蒋超良
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.phfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第
43 层 鹏华 基金 管理 有限 公 司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28 号凯 晨世 贸中 心东
座 F9 中国 农业 银行 股份 有 限公司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 14,446,083.62 -519,218,000.00 -67,894,030.04
本期利 润 325,392,354.52 530,131,004.67 -1,703,889,448.81
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0617 0.0900 -0.2725
本期加 权平 均净 值利 润率 5.68% 9.09% -23.92%
本期基 金份 额净 值增 长率 5.41% 9.28% -22.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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期末可 供分 配利 润 -199,177,175.51 -230,510,721.87 -328,737,102.49
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0391 -0.0412 -0.0521
期末基 金资 产净 值 5,558,842,514.87 5,795,678,430.35 5,979,203,752.59
期末基 金份 额净 值 1.092 1.036 0.948
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
2012 年末
2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 49.93% 42.25% 30.16%
注： （1）本期 已实现收 益 指基金本 期 利息收入 、投 资收益、其 他收入（ 不含 公允价值变 动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2 ） 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （例 如， 开 放式基 金的 申购 赎回
费、基 金转 换费 等） ，计 入 费用后 实际 收益 水平 要低 于所列 数字 。
（3 ） 期末 可供 分配 利润， 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润期 末余 额和 未分 配利润 中已 实现 部 分
的期末 余额 的孰 低数 。表 中的“ 期末 ”均 指报 告期 最后一 日， 即 12 月 31 日 ，无论 该日 是否 为 开
放日或 交易 所的 交易 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期 业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -5.04% 1.13% -2.77% 0.79% -2.27% 0.34%
过去六 个月 7.59% 1.05% 3.48% 0.91% 4.11% 0.14%
过去一 年 5.41% 1.07% -5.08% 0.98% 10.49% 0.09%
过去三 年 -10.61% 1.01% -15.40% 0.93% 4.79% 0.08%
过去五 年 54.60% 1.28% 25.94% 1.09% 28.66% 0.19%
自基金 成立
起至今
49.93% 1.65% 12.06% 1.36% 37.87% 0.29%
注：本 基金 业绩 比较 基准 为沪 深 300 指数 收益 率×70% ＋中 证综 合债 指数 收益 率×30% 。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、本 基金 合同 于2007 年1 月9 日生 效。
2、 按 基金 合同 规定， 本基 金自基 金合 同生 效之 日 起6 个月 内使 基金 的投 资组 合比例 符合 基金 合同
的约定 ，截 至本 基金 建仓 期结束 ，本 基金 的各 项投 资比例 已达 到基 金合 同中 规定的 各项 比例 。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
注：1 、业 绩比 较基 准=沪深 300 指数 收益 率×70% ＋ 中证综 合债 指数 收益 率×30% ；
2、合 同生 效当 年按 照实 际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年
度
每10 份 基 金 份
额分红 数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放
总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2013 - - - -
2012 - - - -
2011 0.550 179,528,802.90 167,129,271.79 346,658,074.69
合
计
0.550 179,528,802.90 167,129,271.79 346,658,074.69
鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
鹏华基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 12 月22 日 ， 业务 范围 包括 基金 募集 、 基金 销售 、 资
产管理及中国 证监会许 可 的其他业务。 截止本报 告 期末，公司股 东由国信 证 券股份有限 公司、意
大利欧 利盛 资本 资产 管理 股份公 司（Eurizon Capital SGR S.p.A. ） 、 深圳 市 北融信 投资 发展 有限
公司组 成， 公司 性质 为中 外合资 企业 。 公 司原 注册 资本 8,000 万 元人 民币 ， 后于 2001 年 9 月完
成增资 扩股 ，增 至 15,000 万元 人民 币。 截止 本报 告 期末， 公司 管理 1 只 封闭 式基金 、45 只开 放
式基金 和7 只社 保组 合， 经过 15 年 投资 管理 基金 ， 在基金 投资 、 风 险控 制等 方面积 累了 丰富 经验 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
黄鑫
本基金
基金经
理
2010 年7 月
26 日
- 11
黄 鑫 先生 ，国 籍中 国， 硕士 ，
11 年 证券 从业 经验 。 曾 在 民生
证 券 公司 证券 投资 部、 长城 证
券 公 司研 究所 从事 研究 工作 。
2004 年 10 月 加盟 鹏华 基 金管
理 有 限 公 司 从 事 行 业 研 究 工
作 ， 曾任 公司 机构 理财 部理 财
经理助 理、 理财 经理；2007 年
8 月至2011 年1 月 担任 鹏 华中
国 50 开 放 式证 券 投资 基金 基
金经理 ，2008 年 10 月至 2010
年 7 月担 任鹏 华盛 世创 新 股票
型证券 投资 基金 （LOF ） 基 金经
理，2010 年7 月起 至今 担 任鹏
华 动 力增 长混 合型 证券 投资 基
金（LOF ） 基金 经理 ， 现 同 时担
任 研 究部 总经 理、 投资 决策 委
员 会 成员 。黄 鑫先 生具 备基 金
从 业 资格 。本 报告 期内 本基 金
基金经 理未 发生 变动。
注： 1. 任职 日期 和离 任日 期均指 公司 作出 决定 后正 式对外 公告 之日 ； 担 任新 成 立基金 基金 经理 的，
任职日 期为 基金 合同 生效 日。
2. 证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 关于 从业 人员 资格 管理办 法的 相关 规定 。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》等法律法 规、中国 证 监会的有关规 定
以及基金合同 的约定， 本 着诚实守信、 勤勉尽责 的 原则管理和运 作基金资 产 ，在严格控 制风险的
基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大利 益。本报 告 期内，本基金 运作合规 ， 不存在违反 基金合同
和损害 基金 份额 持有 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 鹏华 基金 管
理有限 公司 公平 交易 管理 规定》 ， 将公 司所 管理 的封 闭式基 金 、 开 放式 基金 、 社保组 合 、 特 定客 户
资产管理组合 等不同资 产 组合的授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投 资管理活
动均纳入公平 交易管理 ， 在业务流程和 岗位职责 中 制定公平交易 的控制规 则 和控制活动 ，建立对
公平交 易的 执行 、监 督及 审核流 程， 严禁 在不 同投 资组合 之间 进行 利益 输送 。
在投资研究环 节：1、公 司 使用唯一 的研 究报告发 布 平台“研究报 告管理平 台” ，确保各投 资
组合在 获得 投资 信息 、 研 究支持 、 投资 建议 和实 施 投资决 策方 面享 有公 平的 机会 ；2 、 公司 严格 按
照《股 票库 管理 规定 》 、 《 信用产 品投 资管 理规 定》 ， 执行股 票及 信用 产品 出入 库及日 常维 护工 作，
确保相 关证 券入 库以 内容 严谨 、 观 点明 确的 研究 报 告作为 依据 ；3 、 在 公司 股 票库基 础上 ， 各涉 及
股票投资的资 产组合根 据 各自的投资目 标、投资 风 格、投资范围 和防范关 联 交易的原则 分别建立
资产组合股票 库，基金 经 理在股票库基 础上根据 投 资授权以及基 金合同择 股 方式构建具 体的投资
组合；4 、 严 格执 行投 资授 权制度 ， 明 确投 资决 策委 员会、 分管 投资 副总 裁、 基金经 理等 各主 体的
职责和 权限 划分 ，合 理确 定基金 经理 的投 资权 限， 超过投 资权 限的 操作 ，应 严格履 行审 批程 序。
在交易 执行 环节 ：1 、 所有 公司管 理的 资产 组合 的交 易必须 通过 集中 交易 室完 成， 集中 交易 室
负责建 立和 执行 交易 分配 制度 ， 确 保各 投资 组合 享 有公平 的交 易执 行机 会 ；2 、 针 对交 易所 公开 竞
价交易，集中 交易室应 严 格启用恒生交 易系统中 的 公平交易程序 ，交易系 统 则自动启用 公平交易
功能，由系统 按照“未 委 托数量”的比 例对不同 资 产组合进行委 托量的公 平 分配；如果 相关基金
经理坚 持以 不同 的价 格进 行交易 ， 且 当前 市 场 价格 不 能同时 满足 多个 资产 组合 的指令 价格 要求 时，
交易系统自动 按照“价 格 优先”原则进 行委托； 当 市场价格同时 满足多个 资 产组合的指 令价格要
求时， 则 交易 系统 自动 按 照 “同一 指令 价格 下的 公 平交易” 模式， 进行 公平 委 托和交 易量 分配；3、
银行间市场交 易、交易 所 大宗交易等非 集中竞价 交 易需依据公司 《股票投 资 交易流程》 和《固定
收益投资管理 流程》的 规 定执行；银行 间市场交 易 、交易所大宗 交易等以 公 司名义进行 的交易，
各投资组合经 理应在交 易 前独立确定各 投资组合 的 交易价格和数 量，公司 按 照价格优先 、比例分鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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配的原 则对 交易 结果 进行 分配 ；4 、 新股 、 新 债申 购 及非公 开定 向增 发交 易需 依据公 司 《新 股申 购
流程》 、 《固定 收益投资 管 理流程》和 《非公开 定向 增发流程》 的规定执 行， 对新股和新 债申购 方
案和分 配过 程进 行审 核和 监控。
在交易 监控 、 分析 与评 估 环节 ：1 、 为 加强 对日 常投 资交易 行为 的监 控和 管理 ， 杜 绝利 益输 送、
不公平交易等 违规交易 行 为，防范日常 交易风险 ， 公司明确了关 注类交易 的 界定及对应 的监控和
评估措施机制 ；所监控 的 交易包括但不 限于：交 易 所公开竞价交 易中同日 同 向交易的交 易时机和
交易价差、不 同投资组 合 临近交易日的 同向交易 和 反向交易的交 易时机和 交 易价差、关 联交易、
债券交 易收 益率 偏离 度 、 成交量 和成 交价 格异 常 、 银行间 债券 交易 对手 交易 等；2 、 将 公平 交易 作
为投资组合业 绩归因分 析 和交易绩效评 价的重要 关 注内容，发现 的异常情 况 由金融工程 师进行分
析；3 、监察 稽核部分 别于 每季度和每 年度编写 《公 平交易执行 情况检查 报告》 ，内容包括 关注类
交易监 控执 行情 况、 不同 投资组 合的 整体 收益 率差 异分析 和同 向交 易价 差分 析； 《 公平 交易 执行 情
况检查 报告 》需 经公 司基 金经理 、督 察长 和总 经理 签署。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，本 基金管理 人 严格执行公平 交易制度 ， 确保不同投资 组合在研 究 、交易、分配 等
各环节 得到 公平 对待 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内， 本基 金未 发生 违法违 规且 并对 基金 财产 造成损 失的 异常 交易 行为 。
本报告期内基 金管理人 管 理的所有投资 组合参与 的 交易所公开竞 价同日反 向 交易成交较少 的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的交 易次 数 为 3 次 ， 主 要原 因在 于指 数成份 股交 易不 活跃
导致。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年的A 股 市场 是一 个 前所未 有的 割裂 市场 。 代 表大盘 、 价 值的 沪深300 指数下 跌7.65% ，
代表小 盘、 成长 的创 业板 指数上 涨 82.73% ， 而 且这 种割裂 贯穿 全年 始终 。 短 期看， 市场 是投 票箱 ，
长期看，市场 是秤重器 。 过去一年市场 的这种走 势 ，虽然其中肯 定包含了 不 少泡沫成分 ，但我们
还是倾向于认 为这基本 上 是对中国经济 当前状况 和 远期前景较为 真实的映 射 。成长股一 路高歌的
背后是中国经 济转型方 向 的持续探索， 而传统大 盘 蓝筹股的萎靡 则是与地 产 泡沫、政府 债务和产
能过剩 的实 际情 况相 匹配 。
2013 年我 们的 投资 策略 没 有跟上 市场 的步 伐。 年初 时组合 在地 产、 家电 、 金 融等行 业配 置较鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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重， 这 些板 块对 组合 上半 年的业 绩形 成了 拖累 。 值 得欣慰 的是 ，2013 年我 们 在消费 品领 域还 是获
得了一 定收 获， 医药 行业 的超配 也为 组合 贡献 了超 额收益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 本基 金净 值增 长率 为 5.41% ，同 期上 证 综指下 跌 6.75% ， 深证 成 指下 跌 10.91% ，
沪深300 指 数下 跌7.65% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2014 年， 中 国经 济的 整体状 况并 不容 乐观 ， 经 济 增速下 滑和 房价 泡沫 并存 是最大 的问 题。
地方政府的投 资冲动和 中 央政府的托底 思维在本 已 高企的政府债 务下推动 资 金利率持续 走高，一
方面加 重了 债务 风险 ， 另 一方面 也对 民营 经济 形成 了挤出 效应 。 如 此，2014 年股市 仍然 难有 系 统
性机会，但结 构性机会 仍 然可期，经济 的转型升 级 已经在 很多产 业悄然发 生 ，龙头企业 已经初具
实力， 不论 市场 如何 演变 ，这些 公司 仍然 会是 投资 机会所 在。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ，基 金管 理人 继续完 善内 部控 制、 提升 风险管 理水 平, 着重 开展 了 以下各 项工 作 ：
1 、继 续完 善内 部控 制体 系
公司不 断更 新完 善业 务流 程和运 营风 险数 据库,通 过 标准化 业务 流程 将业 务操 作落实 到岗 ， 明
确业务流程与 控制活动 的 关联关系，确 定关键控 制 活动，以及各 个业务操 作 所使用的相 关文档或
表单，并将业 务操作与 法 律法规的相关 法条建立 关 联，将控制活 动与风险 建 立关联，将 法律法规
要求与 信息 披露 报备 规则 建立关 联。
2 、继 续优 化内 部控 制措 施
2013 年， 公司 继续 完善 内 部控制 措施 ， 制 定、 颁布 和更新 了一 系列 公司 基本 管理制 度， 通过
信息技 术手 段陆 续实 现了 部分标 准化 操作 流程 手册 的系统 化。
3 、持 续改 进投 资监 控的 方 法与手 段， 保证 基金 投资 业务的 合法 合规 性
2013 年， 在投 资日 常合规 监控工 作方 面， 公司 根据 产品特 点进 一步 完善 了投 资监控 系统 以 提
升投资 监控 效率 ； 在实 现 交易价 差分 析 、 银 行间 交 易分析 、 研究 报告 检查 等 专项检 查工 作定 期化 、
日常化的基础 上，公司 加 强了内幕交易 风险的检 查 和防范，明确 了内幕交 易 防范要求， 多次开展
有关内 幕交 易的 培 训 ，进 一步强 化全 体投 研人 员对 内幕交 易行 为和 结果 的认 识。
4 、规 范基 金销 售业 务， 保 证基金 销售 业务 的合 法合 规性
2013 年， 在基 金募 集和 持 续营销 活动 中， 公司 严格 规范基 金销 售业 务， 按照 《证券 投资 基金
销售管理办法 》及相关 法 规规定审查宣 传推介材 料 ，逐步落实反 洗钱法律 法 规各项要求 ，并督促鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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销售部 门做 好投 资者 教育 工作， 本报 告期 内没 有出 现主动 违规 行为 。
5 、开 展以 风险 为导 向的 内 部稽核
本报告期内， 监察稽核 部 开展了对基金 投资管理 、 市场营销管理 、后台运 营 、信息技术和 公
司日常运作的 定期监察 稽 核与专项监察 稽核。监 察 稽核人员开展 了以风 险 为 导向的内部 稽核，通
过稽核发现， 提高了公 司 标准化操作流 程手册的 执 行效力，优化 了标准化 操 作流程手册 ，更新了
风险控 制矩 阵， 本报 告期 内公司 没有 发生 重大 风险 事件。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各方及 人员 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历的 描述 ：
4.7.1.1 日 常估 值流 程
基金的估值由 基金会计 负 责，基金会计 对公司所 管 理的基金以基 金为会计 核 算主体，独立 建
账、 独 立核 算， 保 证不 同 基金之 间在 名册 登记 、 账 户设置 、 资 金划 拨、 账 簿 记录等 方面 相互 独立 。
基金会计核算 独立于公 司 会计核算。 基 金会计核 算 采用专用的财 务核算软 件 系统进行基 金核算及
帐务处理；每 日按时接 收 成交数据及权 益数据， 进 行基金估值。 基金会计 核 算采用基金 管理公司
与托管银行双 人同步独 立 核算、相互核 对的方式 ， 每日就基金的 会计核算 、 基金估值等 与托管银
行进行核对； 每日估值 结 果必须与托管 行核对一 致 后才能对外公 告。基金 会 计除设有专 职基金会
计核算岗外， 还设有基 金 会计复核岗位 ，负责基 金 会计核算的日 常事后复 核 工作，确保 基金净值
核算无 误。
配备的基金会 计具备会 计 资格和基金从 业资格， 在 基金核算与估 值方面掌 握 了丰富的知识 和
经验, 熟悉 及了 解基 金估 值 法规、 政 策 和方 法。
4.7.1.2 特 殊业 务估 值流 程
根据中 国证 监会 公告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 的 相
关规定，本公 司成立停 牌 股票、债券不 活跃市场 报 价等投资品种 估值小组 ， 成员由基金 经理、行
业研究 员、 债券 研究 员、 监察稽 核部 、金 融工 程师 、登记 结算 部相 关人 员组 成。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定估值 的程 度：
基金经 理不 参与 或决 定基 金日常 估值 。
基金经理参与 估值小组 对 停牌股票估值 的讨论， 发 表相关意见和 建议，与 估 值小组成员共 同
商定估 值原 则和 政策 。
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程各方 之间 不存 在 任 何重 大利益 冲突 。
4.7.4 本公 司现 没有 进行 任何定 价服 务的 签约 。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
4.8.1 截 止本 报告 期末 ，本 基金可 供分 配利 润为-199,177,175.51 元 ，期 末基 金份 额净值 1.092
元，不 符合 利润 分配 条件 ，本基 金本 期将 不进 行利 润分配 。
4.8.2 本基 金本 报告 期内 未 进行利 润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管鹏华动 力增长混 合 型证券投资基 金（LOF ）的 过程中，本基 金托管人- 中 国农业银行 股
份有限公司严 格遵守《 证 券投资基金法 》相关法 律 法规的规定以 及《鹏 华 动 力增长混合 型证券投
资基金（LOF ）基金合 同》 、 《鹏华动力增 长混合型 证 券投资基金（LOF）托 管协 议》的约定 ，对鹏
华动力 增长 混合 型证 券投 资基金 （LOF ） 基金 管理 人 — 鹏华 基金 管理 有限 公 司 2013 年 1 月 1 日至
2013 年12 月 31 日 基金 的 投资运 作， 进行 了认 真、 独立的 会计 核算 和必 要的 投资监 督， 认真 履行
了托管 人的 义务 ，没 有从 事任何 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管 人认 为 ， 鹏 华基 金 管理有 限公 司在 鹏华 动力 增长混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 的投 资运
作、基金资产 净值的计 算 、基金份额申 购赎回价 格 的计算、基金 费用开支 及 利润分配等 问题上，
不存在损害基 金份额持 有 人利益的行为 ；在报告 期 内，严格遵守 了《证券 投 资基金法》 等有关法
律法规 ，在 各重 要方 面的 运作严 格按 照基 金合 同的 规定进 行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，鹏华基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的鹏 华动力增 长 混合型证券 投资基金
（LOF ） 年度 报告 中的 财务 指标、 净值 表现、 收益 分 配情况 、 财 务会 计 报 告、 投资组 合报 告等 信息
真实、 准确 、完 整， 未发 现有损 害基 金持 有人 利益 的行为 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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审计报 告编 号 普华永 道中天 审字(2014) 第 21401 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 鹏华动 力增 长混 合型 证券 投资基 金(LOF) 全体 基金 份 额持有 人
引言段
我们审计了后附的 鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) ( 以
下简称 “ 鹏华动 力增 长基 金 ”) 的财 务报 表， 包括 2013
年 12 月
31 日的 资 产负 债表 、 2013 年度
的利 润表 和所 有者 权益( 基金 净
值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是 鹏华动力增长基金 的基金管理人 鹏
华基金 管理 有限 公司 管理 层的责 任。 这种 责任 包括 ：
（1 ）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“中国 证监 会”) 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作 编
制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映 ；
（2） 设计 、 执行 和维 护必 要的内 部控 制 ， 以 使财 务 报表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审 计工作的基础上对财务报表发表审计 意
见。 我 们按 照中 国注 册会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计师职业 道
德守则，计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大 错
报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见。 审计 工 作 还包 括 评价 管理 层选 用 会 计政
策 的 恰 当性 和 作出 会计 估计 的 合 理性 ， 以及 评价 财务 报 表 的总
体列报 。
我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审 计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述 鹏华动力增长基金 的 财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了 鹏
华动力 增长 基金
2013 年12 月31 日的 财务 状况 以及 2013 年度
的
经营成 果和 基金 净值 变动 情况。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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注册会 计师 的姓 名 单峰 魏佳 亮
会计师 事务 所的 名 称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 中国 上海 市
审计报 告日 期 2014 年3 月21 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 鹏华 动力 增长 混合型 证券 投资 基金 （LOF ）
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 389,274,883.21 1,268,095,290.31
结算备 付金
2,243,641.05 1,370,378.79
存出保 证金
1,349,569.20 2,250,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 4,615,465,821.55 4,446,199,653.80
其中： 股票 投资
4,469,447,141.39 4,305,486,656.50
基金投 资
- -
债券投 资
146,018,680.16 140,712,997.30
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 600,991,020.55 300,400,650.60
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 1,256,561.71 926,401.48
应收股 利
- -
应收申 购款
352,101.54 296,401.02
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
5,610,933,598.81 6,019,538,776.00
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
34,200,332.17 207,632,605.22 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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应付赎 回款
7,695,527.63 4,476,429.32
应付管 理人 报酬
6,913,432.36 7,011,510.35
应付托 管费
1,152,238.74 1,168,585.05
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,783,637.36 1,198,237.37
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 345,915.68 2,372,978.34
负债合 计
52,091,083.94 223,860,345.65
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 5,091,579,449.91 5,594,664,962.12
未分配 利润 7.4.7.10 467,263,064.96 201,013,468.23
所有者 权益 合计
5,558,842,514.87 5,795,678,430.35
负债和 所有 者权 益总计
5,610,933,598.81 6,019,538,776.00
注： 报告 截止 日2013 年12 月 31 日， 基金 份额 净 值 1.092 元 ， 基金 份额 总 额5,091,579,449.91
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 鹏华 动力 增长 混合型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期： 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至
2012 年12 月31 日
一、收入
442,881,187.50 646,409,412.05
1.利息 收入
16,824,567.11 14,861,463.74
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 6,643,615.72 8,032,495.26
债券利 息收 入
4,552,531.72 4,902,369.72
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
5,628,419.67 1,926,598.76
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
114,791,275.02 -418,069,944.72
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 63,128,225.46 -492,158,040.80
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -4,077,400.00 23,878.50
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 55,740,449.56 74,064,217.58
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.16 310,946,270.90 1,049,349,004.67 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.17 319,074.47 268,888.36
减： 二、费用
117,488,832.98 116,278,407.38
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 86,018,835.97 87,605,221.45
2．托 管费 7.4.10.2.2 14,336,472.59 14,600,870.32
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 16,590,871.49 13,550,537.91
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 542,652.93 521,777.70
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
325,392,354.52 530,131,004.67
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
325,392,354.52 530,131,004.67
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 鹏华 动力 增长 混合型 证券 投资 基金 （LOF ）
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
5,594,664,962.12 201,013,468.23 5,795,678,430.35
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 325,392,354.52 325,392,354.52
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-503,085,512.21 -59,142,757.79 -562,228,270.00
其中：1. 基 金申 购款 403,142,716.49 30,805,845.34 433,948,561.83
2. 基金 赎回 款 -906,228,228.70 -89,948,603.13 -996,176,831.83
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
5,091,579,449.91 467,263,064.96 5,558,842,514.87 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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项目
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
6,307,940,855.08 -328,737,102.49 5,979,203,752.59
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 530,131,004.67 530,131,004.67
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-713,275,892.96 -380,433.95 -713,656,326.91
其中：1. 基 金申 购款 201,119,081.40 1,738,350.50 202,857,431.90
2. 基金 赎回 款 -914,394,974.36 -2,118,784.45 -916,513,758.81
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
5,594,664,962.12 201,013,468.23 5,795,678,430.35
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 邓召 明______
______ 毕 国强______
____ 刘慧 红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
鹏华动 力增 长混 合型 证券 投资基 金(LOF)( 以下 简称 “ 本基金 ” )经 中国 证券 监督 管理委 员会(以
下简称 “ 中国 证监 会”)证 监基金 字[2006] 第 245 号 《关 于同 意鹏 华动 力增 长 混合型 证券 投资 基金
(LOF) 募集 的批 复》 核准 ， 由鹏华 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《鹏
华动力 增长 混合 型证 券投 资基 金(LOF) 基 金合 同》 公 开募集 。 本基 金为 上市 契 约型开 放式 ， 存续 期
限不定 。 本 基金 自2006 年12 月8 日至 2006 年12 月28 日 期间 公开 发售， 首次 设立募 集不 包括 认
购 资 金 利 息 共 募 集 11,014,840,003.30 元 ， 本 基 金 设 立 募 集 期 内 认 购 资 金 产 生 的 利 息 收 入
7,895,780.24 元， 业 经德 勤华永 会计 师事 务所 有限 公司德 师( 上海) 报验 字(07) 第 SZ001 号验 资报
告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 《鹏 华动 力增 长 混合型 证券 投资 基金(LOF) 基金合 同》 于 2007
年 1 月 9 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 11,022,728,857.13 份 基金 份额 ，其 中鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 21 页 共 55 页
认购资 金利 息折 合7,888,853.83 份 基金 份额。 本基 金的基 金管 理人 为鹏 华基 金管理 有限 公司 ， 基
金托管 人为 中国 农业 银行 股份有 限公 司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上 字[2007] 第 26 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
632,516,873.00 份基 金份 额于 2007 年 3 月 9 日 在 深交所 挂牌 交易 。未 上市 交易的 基金 份额 托管
在场外，基金 份额持有 人 可通过本基金 代销机构 赎 回或通过跨系 统转托管 业 务将其转至 深交所场
内后进 行上 市交 易。
根据 《证 券投 资基 金法 》 及相关 法律 法规 以及 《 鹏 华动力 增长 混合 型证 券投 资基金(LOF)基金
合同》的有关 规定，本 基 金的投资范围 为具有良 好 流动性的金融 工具，包 括 国内依法发 行的各类
股票、债券、 央行票据 、 权证、资产证 券化产品 以 及中国证监会 允许基金 投 资的其他金 融工具。
若有投资需要 可参与有 价 值的新股配售 和增发。 本 基金股票的主 要投资方 向 为具有高成 长性和持
续盈利增长潜 力的上市 公 司中价值相对 低估的增 长 型股票，本基 金对这部 分 股票的投资 比例不低
于 本 基 金 股 票 资 产 的 80% 。 股 票 资 产 占 基 金 资 产 比 例 为 30%-95% ； 债 券 资 产 占 基 金 资 产 比 例 为
0%-65% ； 本 基金 持有 的全 部权证 ， 其 市值 不 得 超过 基金资 产净 值 的 3% ； 现 金 或到期 日 在 1 年 期以
内政府 债券 的投 资比 例不 低于基 金资 产净 值 的5%。 本基金 的业 绩比 较基 准为 ： 沪 深 300 指数 收 益
率 X 70% ＋ 中证 综合 债指 数收益 率 X 30% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称 “ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 公告[2010]5 号 《证 券投 资基 金信 息披 露XBRL 模 板第3 号<
年度报 告和 半年 度报 告>》 、中国 证券 业协 会于 2007 年 5 月 15 日 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算
业务指 引》 、 《鹏 华动 力增 长混合 型证 券投 资基 金(LOF) 基金 合同 》 和 中国 证监 会允许 的基 金行 业实
务操作 的有 关规 定编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2013 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2013 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 以人 民币 为记 帐本 位币， 除有 特别 说明 外， 均 以人 民币 元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
7.4.4.3.1 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金目前持 有的股票 投 资、债券投资 和衍生工 具( 主要为权证投 资)分类为 以 公允价值计 量
且其变动计入 当期损益 的 金融资产。除 衍生工具 所 产生的金融资 产在资产 负 债表中以衍 生金融资
产列示外，以 公允价值 计 量且其公允价 值变动计 入 损益的金融资 产在资产 负 债表中以交 易性金融
资产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融资 产。
7.4.4.3.2 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融 负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
7.4.4.4.1 金 融资产或金 融负债于本基金 成为金融 工具合同的一方 时，于交 易日按公允价 值
在资产负债表 内确认。 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 ， 取得时发生 的相关交
易费用计入当 期损益； 支 付的价款中包 含已宣告 但 尚未发放的现 金股利或 债 券起息日或 上次除息
日至购买日止 的利息， 应 当单独确认为 应收项目 。 应收款项和其 他金融负 债 的相关交易 费用计入
初始确 认金 额。
7.4.4.4.2 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产按照 公允价值 进行后续计量 ，
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
7.4.4.4.3 以 公允价值计 量且其变动计入 当期损益 的金融资产的公 允价值变 动作为公允价 值
变动损益计入 当期损益 ； 在资产持有期 间所取得 的 利息或现金股 利以及处 置 时产生的处 置损益计
入当期 损益 。
7.4.4.4.4 金 融资产满足 下列条件之一的 ，予以终 止确认：(1) 收取该金融 资产现金流量 的鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 23 页 共 55 页
合同权利终止 ；(2) 该金 融资产已转移 ，且本基 金 将金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报酬转
移给转入方； 或者(3) 该 金融资产已转 移，虽然 本 基金既没有转 移也没有 保 留金融资产所 有权上
几乎所 有的 风险 和报 酬， 但是 放 弃了 对该 金融 资产 控制。
7.4.4.4.5 金融 资产 终止 确认时 ，其 账面 价值 与收 到的对 价的 差额 ，计 入当 期损益 。
7.4.4.4.6 当 金融负债的 现时义务全部或 部分已经 解除时，终止确 认该金融 负债或义务已 解
除的部 分。 终止 确认 部分 的账面 价值 与支 付的 对价 之间的 差额 ，计 入当 期损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发 行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等 。 采 用估 值技 术 时， 尽可 能最 大程 度使 用 市场参 数 ， 减 少使 用与 本 基金特 定相 关的 参数 。
本基金 以上 述原 则确 定的 公允价 值进 行估 值， 本基 金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 ：
7.4.4.5.1 上市 证券 的估 值
7.4.4.5.1.1 交 易所 上市 的有价 证券 （包 括股 票、 权证等 ） ， 以其 估值 日在 证 券交易 所挂 牌的
收盘价估值； 估值日无 交 易的，且最近 交易日后 经 济环境未发生 重大变化 ， 以最近交易 日的收盘
价估值；如最 近交易日 后 经济环境发生 了重大变 化 的，可参考类 似投资品 种 的现行市价 及重大变
化因素 ，调 整最 近交 易市 价，确 定公 允价 值；
7.4.4.5.1.2 交易所上 市 实行净价交 易的 债券按估 值日收盘价估值 ，估值日 没有交易的， 且
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 ，按最近 交 易日的收盘价 估值。如 最 近交易日后 经济环境
发生了重大变 化的，可 参 考类似投资品 种的现行 市 价及重大变化 因素，调 整 最近交易市 价，确定
公允价 值；
7.4.4.5.1.3 交易所上 市 未实行净价交易 的债券按 估值日收盘价减 去债券收 盘价中所含的 债
券应收 利息 得到 的净 价进 行估值 ； 估 值日 没有 交易 的， 且 最近 交易 日后 经济 环境未 发生 重大 变化 ，鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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按最近交易日 债券收盘 价 减去债券收盘 价中所含 的 债券应收利息 得到的净 价 进行估值。 如最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化的，可 参考类似 投 资品种的现行 市价及重 大 变化因素， 调整最近
交易市 价， 确定 公允 价值 ；
7.4.4.5.1.4 交易所上 市 不存在活跃市场 的有价证 券，采用估值技 术确定公 允价值，在估 值
技术难 以可 靠计 量公 允价 值的情 况下 ，按 成本 估值 。
7.4.4.5.2 未上 市证 券的 估值
7.4.4.5.2.1 送股、转 增 股、公开增发新 股或配股 的股票，以其在 证券交易 所挂牌的同一 证
券估值 日的 估值 方法 估值 ，即依 照上 述的 相关 方法 进行估 值 ；
7.4.4.5.2.2 首次公开 发 行未上市的股票 、债券和 权证，采用估值 技术确定 公允价值，在 估
值技术 难以 可靠 计量 公允 价值的 情况 下， 按成 本估 值；
7.4.4.5.2.3 首次公开 发 行有明确锁定期 的股票， 同一股票在交易 所上市后 ，以其在证券 交
易所挂 牌的 同一 证券 估值 日的估 值方 法估 值， 即依 照上述 的相 关方 法进 行估 值；
7.4.4.5.2.4 非 公开 发行 有明确 锁定 期的 股票 的估 值
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 低 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
采用在 证券 交易 所的 同一 股票的 市价 作为 估值 日该 非公开 发行 股票 的价 值；
估值日在证券 交易所上 市 交易的同一股 票的市价 高 于非公开发行 股票的初 始 取得成本时， 应
按中国 证监 会相 关规 定处 理 ；
7.4.4.5.2.5 在银行间 同 业市场交易的债 券，采用 估值技术确定公 允价值， 在估值技术难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 估值 ；
7.4.4.5.2.6 因 持有 股票 而享有 的配 股权 证， 采用 估值技 术确 定公 允价 值进 行估值 。
7.4.4.5.3 分离 交易 可转 债
分离交易可转 债，上市 日 前，采用估值 技术分别 对 债券和权证进 行估值； 自 上市日起，上 市
流通的 债券 和权 证分 别按 上述的 相关 方法 进行 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结 算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 基
金份额拆分引 起的实收 基 金份额变动于 基金份额 拆 分日根据拆分 前的基金 份 额数及确定 的拆分比鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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例计算 认列 。 由 于申 购和 赎 回引起 的实 收基 金变 动分 别于基 金申 购确 认日 及基 金赎回 确认 日认 列。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减
少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项 中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申 购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或 赎回 款项 中包 含 的按累 计未 实现 利得/(损失) 占 基金 净值 比例
计算的金额。 损益平准 金 于基金申购确 认日或基 金 赎回确认日认 列，并于 期 末全额转入 未分配利
润/( 累 计亏 损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率计算的利 息扣除在 适 用情况下由 债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价 值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 处置时其 公 允价值与初始 确认金额 之 间的差额确认 为投资收 益 ，其中包括 从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 也
可按直 线法 计算 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
基金的 管理 人报 酬和 托管 费在费 用涵 盖期 间按 基金 合同约 定的 费率 和计 算方 法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的也可 按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金的每份 基金份额 享 有同等分配权 ；基金收 益 分配后每一基 金份额净 值 不能低于面值 ；
基金当年收益 应先弥补 上 一年度亏损后 ，方可进 行 当年收益分配 ；基金投 资 当期出现净 亏损，则
不进行 收益 分配 ； 本 基金 的收益 分配 比例 按照 有关 规定制 订。 在符 合有 关基 金分红 条件 的前 提下 ，
基金收 益可 进行 分配 ， 本 基金收 益每 年最 多分 配 12 次， 每 年基 金收 益分 配比 例不低 于当 年可 分配
收益的 70% ；本基金 收益 分配方式分为 两种：现 金 分红与红利再 投资，投 资 人可选择现金 红利或
将现金红利按 除息日的 基 金份额净值自 动转为基 金 份额进行再投 资；若投 资 人不选择， 本基金默鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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认的收益分配 方式是现 金 分红。场内认 购、申购 和 上市交易的基 金份额的 分 红方式为现 金红利，
投资人不能选 择其他的 分 红方式，具体 权益分配 程 序等有关事项 遵循深圳 证 券交易所及 中国证券
登记结算有限 责任公司 的 相关规定；在 符合有关 基 金分红条件的 前提下， 本 基金收益每 年至少分
配一次 ，但 若基 金合 同生 效不 满 3 个 月则 可不 进行 收益分 配。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 和债 券投 资的 公允 价值时 采用 的估 值方 法及 其关键 假设 如下 ：
7.4.4.12.1 对 于证 券交 易 所 上市 的股 票和 债券 ， 若 出现重 大事 项停 牌或 交易 不活跃 （包 括涨
跌停时 的交 易不 活跃 ） 等 情况， 本基 金根 据中 国证 监会公 告[2008]38 号 《 关 于进一 步规 范证 券投
资基金 估值 业务 的指 导意 见》 ， 根据 具体 情况 采用 《 中国证 券业 协会 基金 估值 工作小 组关 于停 牌 股
票估值 的参 考方 法》 提供 的指数 收益 法等 估值 技术 进行估 值。
7.4.4.12.2 对 于在 锁定 期 内的非 公开 发行 股票 ， 根 据中国 证监 会计 字[2007]21 号 《 关于 证券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 之附 件《非公开 发行有
明确锁 定期 股票 的公 允价 值的确 定方 法》 ， 若在 证券 交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 低 于
非公开发行股 票的初始 投 资成本，按估 值日证券 交 易所挂牌的同 一股票的 市 场交易收盘 价估值；
若在证券交易 所挂牌的 同 一股票的市场 交易收盘 价 高于非公开发 行股票的 初 始投资成本 ，按锁定
期内已 经过 交易 天数 占锁 定期内 总交 易天 数的 比例 将两者 之间 差价 的一 部分 确认为 估值 增值 。
7.4.4.12.3 在 银行 间同 业 市场交 易的 债券 品种 ， 根 据中国 证监 会证 监会 计字[2007]21 号 《关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知 》采用估值 技术确
定公允价值。 本基金持 有 的银行间同业 市场债券 按 现金流量折现 法估值， 具 体估值模型 、参数及
结果由 中央 国债 登记 结算 有限责 任公 司独 立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 会计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 会计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 没有 发生 重 大会 计差 错更 正。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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7.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2002]128 号 《 关于 开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2008]1 号《 关于企业 所得税若干优 惠政策的 通 知》 、 财税[2012]85 号《关 于实施上市公 司股
息红利差别 化个人所 得税 政策有关问 题的通知 》及 其他相关财 税法规和 实务 操作，主要 税项列 示
如下：
（1）以发行基 金方式募 集 资金不属于营 业税征收 范 围，不征收营 业税。基 金 买卖股票、债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税
（2）对基金从 证券市场 中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 权的股息、红 利
收入， 债券 的 利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
（3）对基金 取得的企 业债 券利息收入 ，由发行 债券 的企业在向 基金支付 利息 时代扣代 缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ，对 基金 从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内( 含1 个月) 的 ， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年( 含
1 年) 的 ，暂 减按 50% 计入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 减按 25% 计入应 纳税 所得 额。
对基金持有 的上市公 司限 售股，解禁 后取得的 股息 、红利收入 ，按照上 述规 定计算纳税 ，持股 时
间自解禁日 起计算； 解禁 前取得的股 息、 红利 收入 继续暂减 按 50%计 入应纳 税所得额。 上述所 得
统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 389,274,883.21 1,268,095,290.31
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 389,274,883.21 1,268,095,290.31
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
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成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,851,899,792.41 4,469,447,141.39 617,547,348.98
债券
交易所 市场 147,506,000.00 146,018,680.16 -1,487,319.84
银行间 市场 - - -
合计 147,506,000.00 146,018,680.16 -1,487,319.84
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,999,405,792.41 4,615,465,821.55 616,060,029.14
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 4,000,121,895.56 4,305,486,656.50 305,364,760.94
债券
交易所 市场 140,964,000.00 140,712,997.30 -251,002.70
银行间 市场 - - -
合计 140,964,000.00 140,712,997.30 -251,002.70
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,141,085,895.56 4,446,199,653.80 305,113,758.24
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
截至本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有衍 生金 融资产 和衍 生金 融负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所 - -
买入返 售证 券_ 银行 间 600,991,020.55 -
合计 600,991,020.55 -
项目
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 交易 所
- -
买入返 售证 券_ 银行 间
300,400,650.60 - 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 29 页 共 55 页
合计 300,400,650.60 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
截止本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有买 断式 逆回购 交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 159,379.41 275,073.08
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,009.60 616.70
应收债 券利 息 794,386.86 613,439.82
应收买 入返 售证 券利 息 301,178.54 37,271.88
应收申 购款 利息 - -
其他 607.30 -
合计 1,256,561.71 926,401.48
注： 其他 为应 收结 算保 证 金利息 。
7.4.7.6 其 他资 产
截至本 报告 期末 及上 年度 末，本 基金 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,765,743.74 1,192,662.09
银行间 市场 应付 交易 费用 17,893.62 5,575.28
合计 1,783,637.36 1,198,237.37
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - 2,250,000.00
应付赎 回费 1,915.68 2,978.34
其他 24,000.00
预提费 用 320,000.00 120,000.00 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 30 页 共 55 页
合计 345,915.68 2,372,978.34
注： 其他 为应 付代 垫券 商 席位费 。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 5,594,664,962.12 5,594,664,962.12
本期申 购 403,142,716.49 403,142,716.49
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -906,228,228.70 -906,228,228.70
本期末 5,091,579,449.91 5,091,579,449.91
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -230,510,721.87 431,524,190.10 201,013,468.23
本期利 润 14,446,083.62 310,946,270.90 325,392,354.52
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
16,887,462.74 -76,030,220.53 -59,142,757.79
其中： 基金 申购 款 -15,819,508.46 46,625,353.80 30,805,845.34
基金赎 回款 32,706,971.20 -122,655,574.33 -89,948,603.13
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -199,177,175.51 666,440,240.47 467,263,064.96
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 6,513,841.16 7,969,191.77
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 75,602.33 54,323.36
其他 54,172.23 8,980.13
合计 6,643,615.72 8,032,495.26
注：其 他为 结算 保证 金利 息收入 和申 购款 利息 收入 。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 31 页 共 55 页
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012
年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 5,578,917,235.83 4,780,682,700.58
减：卖 出股 票成 本总 额 5,515,789,010.37 5,272,840,741.38
买卖股 票差 价收 入 63,128,225.46 -492,158,040.80
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月
31日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
196,644,836.95 552,550,963.91
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
200,077,400.00 540,065,791.50
减：应 收利 息总 额 644,836.95 12,461,293.91
债券投 资收 益 -4,077,400.00 23,878.50
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比较 期间 没有 发生 衍生 工具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 55,740,449.56 74,064,217.58
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 55,740,449.56 74,064,217.58
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
上年度 可比 期间
2012 年1 月 1 日至2012 年鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 32 页 共 55 页
年12 月31 日 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 310,946,270.90 1,049,349,004.67
—— 股 票投 资 312,182,588.04 1,046,277,520.67
—— 债 券投 资 -1,236,317.14 3,071,484.00
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 310,946,270.90 1,049,349,004.67
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
基金赎 回费 收入 179,841.61 83,199.96
退还证 管费 收入 133,660.42 -
转换费 收入 5,572.44 -
转换费 - 5,988.61
印花税 手续 费返 还收
入
- 179,699.79
合计 319,074.47 268,888.36
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
16,589,374.39 13,549,912.91
银行间 市场 交易 费用 1,497.10 625.00
合计
16,590,871.49 13,550,537.91
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
审计费 用 120,000.00 120,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
上清所 数字 证书 费 400.00 400.00
上市年 费 60,000.00 60,000.00 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 33 页 共 55 页
银行汇 划费 44,152.93 23,377.70
帐户维 护费 18,100.00 18,000.00
合计 542,652.93 521,777.70
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
鹏华基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司( “中 国农 业银
行”)
基金托 管人 、基 金代 销机 构
国信证 券股 份有 限公 司( “ 国信证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
意 大 利 欧 利 盛 资 本 资 产 管 理 股 份 公 司
（Eurizon Capital SGR S.p.A.)
基金管 理人 的股 东
深圳市 北融 信投 资发 展有 限公司 基金管 理人 的股 东
鹏华资产 管理（ 深圳） 有 限公司 基金管理 人的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款 订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金本报告 期内及上 年 度可比较期间 未通过关 联 方交易单元发 生股票交 易 、权证交易、 债
券交易 、债 券回 购交 易， 也没有 发生 应支 付关 联方 的佣金 业务 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
86,018,835.97 87,605,221.45
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
18,782,962.68 18,947,689.08
注： （1）支付基 金管理人 鹏华基金管理 有限公司 的 管理人报酬年 费率为 1.50% ，逐日计提， 按月鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 34 页 共 55 页
支付。 日管 理费=前 一日 基 金资产 净值 ×1.50% ÷当 年 天数。
（2 ）根据《 开放式证 券投 资基金销售 费用管理 规定》 ，基金管理 人依据销 售机 构销售基金 的保有
量提取 一定 比例 的客 户维 护费， 用以 向基 金销 售机 构 支付客 户服 务及 销售 活动 中产生 的相 关费 用，
客户维 护费 从基 金管 理费 中列支 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
14,336,472.59 14,600,870.32
注： 支 付基 金托 管人 中国 农业银 行股 份有 限公 司的 托管费 年费 率 为0.25% ， 逐日计 提， 按月 支付 。
日托管 费= 前一 日基 金资 产 净值×0.25% ÷ 当年 天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比较期间没有与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交
易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
2013 年及2012 年, 本基 金 管理人 未投 资、 持 有 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 没有 投资 及持 有本基 金份 额。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月 1 日至2013 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年 12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行 389,274,883.21 6,513,841.16 1,268,095,290.31 7,969,191.77
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 参与 关联 方承 销的证 券。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 35 页 共 55 页
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期 末（ 2013 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
002004
华邦
颖泰
2013 年2
月 7 日
2014
年 2 月
10 日
非公开
发行流
通受限
14.03 15.04 3,000,000 42,090,000.00 45,120,000.00 -
注： （1 ）华 邦颖 泰股 份有 限公司 2012 年度 利润 分 配方案 为： 向全 体股 东每 10 股派 发现 金 3.00
元（含 税） ，股 权登 记日 为 2013 年7 月9 日 ，除 权 除息日 为 2013 年7 月10 日。
（2 ） 截至 本报 告期 末， 本 基金没 有持 有因 认购 新发 或增发 而流 通受 限债 券及 权证。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股
票
名
称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量 （股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
002022
科华
生物
2013 年12
月20 日
重大事
项公告
16.82
2014 年1 月
27 日
18.50 6,391,397 105,844,562.90 107,503,297.54 -
300012
华测
检测
2013 年11
月15 日
资产重
组
16.15
2014 年1 月
23 日
17.77
5,238,628 84,549,377.80 84,603,842.20 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有从 事银 行间 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 没有从 事交 易所 市场 债券 正回购 交易 形成 的卖 出回 购证券 款余 额。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 36 页 共 55 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为混合 型证券投 资 基金。本基金 投资的金 融 工具主要包括 股票投资 、 债券投资及权 证
投资等。本基 金在日常 经 营活动中面临 的与这些 金 融工具相关的 风险主要 包 括信用风险 、流动性
风险及市场风 险。本基 金 的基金管理人 从事风险 管 理的主要目标 是争取将 以 上风险控制 在限定的
范围之内，使 本基金 在 风 险和收益之间 取得最佳 的 平衡以实现“ 风险和收 益 相匹配”的 风险收益
目标。
本基金的基金 管理人致 力 于全面内部控 制体系的 建 设，建立了从 董事会层 面 到各业务部门 的
风险管理组织 架构。本 基 金的基金管理 人在董事 会 下设风险控制 和合规审 计 委员会，主 要负责制
定基金管理人 风险控制 战 略和控制政策 、协调突 发 重大风险等事 项；督察 长 负责对基金 管理人各
业务环节合法 合规运作 进 行监督检查， 组织、指 导 基金管理人内 部监察稽 核 工作，并可 向董事会
和中国证监会 直接报告 ； 在公司内部设 立独立的 监 察稽核部，专 职负责对 基 金管理人各 部门、各
业务的 风险 控制 情况 进行 督促和 检查 ，并 适时 提出 整改建 议。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合 约责任，或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国农业银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资 品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2013 年 12 月 31 日 ， 本 基金 持有 的信 用
类债券 占基 金资 产净 值的 比例 为 2.63% （2012 年 12 月 31 日：2.43%）。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 37 页 共 55 页
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基 金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 职能部门设定 流
动性比例要求 ，对流动 性 指标进行持续 的监测和 分 析，包括组合 持仓集中 度 指标、组合 在短时间
内变现 能力 的综 合指 标、 组 合中变 现能 力较 差的 投资 品种比 例以 及流 通受 限制 的投资 品种 比例 等。
本基金投资于 一家公司 发 行的股票市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的基金
管理人管理的 其他基金 共 同持有一家公 司发行的 证 券不得超过该 证券的 10% 。本基金所持 大部分
证券在 证券 交易 所上 市， 其余亦 可在 银行 间同 业市 场交易 ， 因 此除 附注7.4.12 中列 示的 部分 基金
资产流通暂时 受限制不 能 自由转让的情 况外，其 余 金融资产均能 以合理价 格 适时变现。 此外，本
基金可通过卖 出回购金 融 资产方式借入 短期资金 应 对流动性需求 ，其上限 一 般不超过基 金持有的
债券投 资的 公允 价值 。
本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 ， 可赎回基金份 额
净值（ 所有 者权 益） 无固 定到期 日且 不计 息， 因此 账面余 额即 为未 折现 的合 约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金持有的 利率敏感 性 资产主要为银 行存 款、 结 算备付金及债 券投资等 ， 其余大部分金 融
资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上独立于 市场利率
变化。 本基 金的 基金 管理 人定期 对本 基金 面临 的利 率敏感 性缺 口进 行监 控。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 38 页 共 55 页
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 389,274,883.21 - - - 389,274,883.21
结算备 付金 2,243,641.05 - - - 2,243,641.05
存出保 证金 1,349,569.20 - - - 1,349,569.20
交易性 金融 资产 - 139,556,197.00 6,462,483.16 4,469,447,141.39 4,615,465,821.55
买入返 售金 融资 产 600,991,020.55 - - - 600,991,020.55
应收利 息 - - - 1,256,561.71 1,256,561.71
应收申 购款 - - - 352,101.54 352,101.54
资产总 计 993,859,114.01 139,556,197.00 6,462,483.16 4,471,055,804.64 5,610,933,598.81
负债
应付证 券清 算款 - - - 34,200,332.17 34,200,332.17
应付赎 回款 - - - 7,695,527.63 7,695,527.63
应付管 理人 报酬 - - - 6,913,432.36 6,913,432.36
应付托 管费 - - - 1,152,238.74 1,152,238.74
应付交 易费 用 - - - 1,783,637.36 1,783,637.36
其他负 债 - - - 345,915.68 345,915.68
负债总 计 - - - 52,091,083.94 52,091,083.94
利率敏 感度 缺口 993,859,114.01 139,556,197.00 6,462,483.16 4,418,964,720.70 5,558,842,514.87
上年度 末
2012 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,268,095,290.31 - - - 1,268,095,290.31
结算 备 付金 1,370,378.79 - - - 1,370,378.79
存出保 证金
- - 2,250,000.00 2,250,000.00
交易性 金融 资产 - 128,567,337.70 12,145,659.60 4,305,486,656.50 4,446,199,653.80
买入返 售金 融资 产 300,400,650.60 - - - 300,400,650.60
应收利 息 - - - 926,401.48 926,401.48
应收申 购款 - - - 296,401.02 296,401.02
资产总 计 1,569,866,319.70 128,567,337.70 12,145,659.60 4,308,959,459.00 6,019,538,776.00
负债
应付证 券清 算款 - - - 207,632,605.22 207,632,605.22
应付赎 回款 - - - 4,476,429.32 4,476,429.32
应付管 理人 报酬 - - - 7,011,510.35 7,011,510.35
应付托 管费 - - - 1,168,585.05 1,168,585.05
应付交 易费 用 - - - 1,198,237.37 1,198,237.37
其他负 债 - - - 2,372,978.34 2,372,978.34
负债总 计 - - - 223,860,345.65 223,860,345.65
利率敏 感度 缺口 1,569,866,319.70 128,567,337.70 12,145,659.60 4,085,099,113.35 5,795,678,430.35 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 39 页 共 55 页
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日 或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有交 易性 债券 投资 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 为 2.63%
（2012 年 12 月31 日：2.43% ） ， 因此 当利 率发 生合 理、 可 能的 变动 时， 对于 本基金 资产 净值 无重
大影响 （2012 年12 月 31 日：同 ） 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中，采取“自 上而下” 和 “自下而上” 相
结合的主动投 资管理策 略 ，通过对宏观 经济情况 及 政策的分析， 结合证券 市 场运行情况 ，做出资
产配置及组合 构建的决 定 ；通过对单个 证券的定 性 分析及定量分 析，选择 符 合基金合同 约定范围
的投资品种进 行投资。 本 基金的基金管 理人定期 结 合宏观及 微观 环境的变 化 ，对投资策 略、资产
配置、 投资 组合 进行 修正 ，来主 动应 对可 能发 生的 市场价 格风 险。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中股票 资 产占基金资产 比
例为30% ～95% ； 债 券资 产 占基金 资产 比例 为 0% ～65% ； 权 证市 值不 得超 过基 金 资产净 值 的3%。此
外，本基金的 基金管理 人 每日对本基金 所持有的 证 券价格实施监 控，定期 运 用多种定量 方法对基
金进行 风险 度量 ，包 括 VaR （Value at Risk ） 指标 等来测 试本 基金 面临 的潜 在价格 风险 ，及 时可
靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
公允价 值
占基金 资
产净值 比鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 40 页 共 55 页
值比例
（%）
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 4,469,447,141.39 80.40 4,305,486,656.50 74.29
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 4,469,447,141.39 80.40 4,305,486,656.50 74.29
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
除业绩 比较 基准 外的 其他 市场变 量 保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准上 升 5% 242,365,533.65 261,585,048.11
业绩比 较基 准下 降 5% -242,365,533.65 -261,585,048.11
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
（1 ） 公允价 值
（a ） 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他 金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
（b ） 以公允 价值 计量 的金 融工 具
（i ） 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
（ii ） 各层级 金融 工具 公允 价值
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额 为4,378,238,681.81 元， 属于 第 二层级 的余 额 为237,227,139.74 元 ，无 属于鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 41 页 共 55 页
第三层 级的 余额(2012 年12 月 31 日 ：第 一层 级4,371,364,453.80 元， 第二 层 级 74,835,200.00
元，无 第三 层级)。
（iii ） 公允价 值所 属层 级间 的重 大变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 分别 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限 售期 间不 将 相 关股 票和债 券的 公允 价值 列入 第一层 级； 并根 据估 值调 整中采 用的 不可 观察
输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ，确 定相 关股 票和 债券公 允价 值应 属第 二层 级或第 三层 级。
（iv ） 第三层 级公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
（2 ） 除公 允价 值外 ，截 至资产 负债 表日 本基 金无 需要说 明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 4,469,447,141.39 79.66
其中： 股票 4,469,447,141.39 79.66
2 固定收 益投 资 146,018,680.16 2.60
其中： 债券 146,018,680.16 2.60
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 600,991,020.55 10.71
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 391,518,524.26 6.98
6 其他各 项资 产 2,958,232.45 0.05
7 合计 5,610,933,598.81 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 34,789,025.88 0.63
B
采矿业 - - 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 42 页 共 55 页
C
制造业 3,528,328,094.05 63.47
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
76,568,403.84 1.38
E
建筑业 31,439,961.20 0.57
F
批发和 零售 业 252,009,309.00 4.53
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
33,151,325.90 0.60
J
金融业 - -
K
房地产 业 200,879,958.72 3.61
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 259,281,062.80 4.66
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 53,000,000.00 0.95
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 4,469,447,141.39 80.40
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600887 伊利股 份 10,884,653 425,372,239.24 7.65
2 002250 联化科 技 15,076,851 316,463,102.49 5.69
3 601633 长城汽 车 6,000,000 247,020,000.00 4.44
4 000915 山大华 特 7,810,034 239,846,144.14 4.31
5 000963 华东医 药 4,987,722 229,435,212.00 4.13
6 002701 奥瑞金 5,975,590 228,685,829.30 4.11
7 000848 承德露 露 9,049,874 221,269,419.30 3.98
8 000651 格力电 器 5,999,796 195,953,337.36 3.53
9 000538 云南白 药 1,799,790 183,560,582.10 3.30
10 000581 威孚高 科 5,499,772 169,392,977.60 3.05 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 43 页 共 55 页
11 600690 青岛海 尔 8,406,474 163,926,243.00 2.95
12 600535 天士力 3,702,292 158,791,303.88 2.86
13 600422 昆明制 药 5,824,019 137,388,608.21 2.47
14 000513 丽珠集 团 3,416,900 132,199,861.00 2.38
15 300347 泰格医 药 1,729,766 110,013,117.60 1.98
16 002022 科华生 物 6,391,397 107,503,297.54 1.93
17 002507 涪陵榨 菜 2,667,421 100,828,513.80 1.81
18 300039 上海凯 宝 6,499,826 94,897,459.60 1.71
19 600612 老凤祥 3,801,876 88,659,748.32 1.59
20 300012 华测检 测 5,238,628 84,603,842.20 1.52
21 000732 泰禾集 团 8,834,755 81,633,136.20 1.47
22 000024 招商地 产 3,918,726 81,431,126.28 1.46
23 300335 迪森股 份 4,311,284 76,568,403.84 1.38
24 002398 建研集 团 4,807,740 64,664,103.00 1.16
25 002007 华兰生 物 2,000,000 57,400,000.00 1.03
26 000069 华侨城 Ａ 10,000,000 53,000,000.00 0.95
27 002004 华邦颖 泰 3,000,000 45,120,000.00 0.81
28 000530 大冷股 份 4,143,401 42,014,086.14 0.76
29 600340 华夏幸 福 1,869,288 37,815,696.24 0.68
30 002041 登海种 业 999,972 34,789,025.88 0.63
31 300017 网宿科 技 391,397 33,151,325.90 0.60
32 300132 青松股 份 2,890,205 31,069,703.75 0.56
33 002482 广田股 份 1,499,947 29,398,961.20 0.53
34 002572 索菲亚 1,261,283 27,647,323.36 0.50
35 300128 锦富新 材 1,999,971 25,639,628.22 0.46
36 002462 嘉事堂 1,499,940 22,574,097.00 0.41
37 002073 软控股 份 2,000,000 16,640,000.00 0.30
38 002032 苏 泊 尔 1,049,896 15,286,485.76 0.27
39 600557 康缘药 业 499,970 15,209,087.40 0.27
40 600176 中国玻 纤 1,999,953 15,139,644.21 0.27
41 603008 喜临门 999,981 10,659,797.46 0.19
42 002038 双鹭药 业 200,000 10,110,000.00 0.18
43 600585 海螺水 泥 179,962 3,052,155.52 0.05
44 601668 中国建 筑 650,000 2,041,000.00 0.04
45 600521 华海药 业 116,717 1,581,515.35 0.03
鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 44 页 共 55 页
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601633 长城汽 车 264,010,382.59 4.56
2 601166 兴业银 行 242,372,426.07 4.18
3 000915 山大华 特 230,631,425.59 3.98
4 600000 浦发银 行 207,081,229.88 3.57
5 000024 招商地 产 197,734,599.55 3.41
6 600519 贵州茅 台 194,003,893.90 3.35
7 600690 青岛海 尔 187,574,893.47 3.24
8 002701 奥瑞金 183,896,493.08 3.17
9 000651 格力电 器 177,773,931.15 3.07
10 000999 华润三 九 167,660,964.49 2.89
11 600535 天士力 159,532,141.86 2.75
12 000538 云南白 药 156,860,839.76 2.71
13 000581 威孚高 科 152,043,198.77 2.62
14 600422 昆明制 药 147,334,511.74 2.54
15 002570 贝因美 142,756,458.08 2.46
16 600612 老凤祥 116,490,714.42 2.01
17 002022 科华生 物 115,863,649.58 2.00
18 000732 泰禾集 团 109,082,310.18 1.88
19 600048 保利地 产 108,768,804.37 1.88
20 300347 泰格医 药 101,133,927.96 1.74
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600519 贵州茅 台 438,382,342.07 7.56
2 600887 伊利股 份 317,414,906.90 5.48
3 600048 保利地 产 304,554,550.95 5.25
4 000513 丽珠集 团 284,719,687.39 4.91
5 000651 格力电 器 284,548,445.66 4.91 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 45 页 共 55 页
6 000423 东阿阿 胶 240,690,622.27 4.15
7 601166 兴业银 行 229,535,323.51 3.96
8 600809 山西汾 酒 227,175,705.42 3.92
9 000963 华东医 药 222,576,823.59 3.84
10 600000 浦发银 行 186,486,400.84 3.22
11 600199 金种子 酒 183,097,738.74 3.16
12 600518 康美药 业 180,937,358.37 3.12
13 002004 华邦颖 泰 177,256,354.60 3.06
14 002570 贝因美 165,694,062.42 2.86
15 601398 工商银 行 152,544,333.35 2.63
16 000069 华侨城 Ａ 150,981,082.23 2.61
17 000999 华润三 九 133,438,184.38 2.30
18 600383 金地集 团 122,031,415.06 2.11
19 300017 网宿科 技 109,054,606.39 1.88
20 600690 青岛海 尔 106,365,272.34 1.84
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 5,367,566,907.22
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 5,578,917,235.83
注：买入股 票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 146,018,680.16 2.63
8 其他 - -
9 合计 146,018,680.16 2.63
鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 46 页 共 55 页
8.6 期末 按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113001 中行转 债 1,006,730 96,978,300.90 1.74
2 113002 工行转 债 288,090 29,197,921.50 0.53
3 113003 重工转 债 114,820 13,379,974.60 0.24
4 110023 民生转 债 62,060 5,990,651.80 0.11
5 128002 东华转债 3,360 471,831.36 0.01
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 股指 期货 投资 。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 股指 期货 投资 。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债 期货 投资 政策
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基 金基 金合 同的 投资 范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 基金 合同 的投 资范 围尚未 包含 国债 期货 投资 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本基金投资的 前十名证 券 中本期没有发 行主体被 监 管部门立案调 查的、或 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 的证券 。 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 47 页 共 55 页
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 没有超 出基 金合 同规 定的 备选股 票库 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 1,349,569.20
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,256,561.71
5 应收申 购款 352,101.54
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,958,232.45
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113001 中行转 债 96,978,300.90 1.74
2 113002 工行转 债 29,197,921.50 0.53
3 113003 重工转 债 13,379,974.60 0.24
4 110023 民生转 债 5,990,651.80 0.11
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限的 情况。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，投 资组合 报告 中数 字分 项之 和与合 计项 之间 可能 存在 尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数 户均持 有的 持有人 结构 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 48 页 共 55 页
( 户) 基金份 额 机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
250,065 20,361.02 671,040,175.00 13.18% 4,420,539,274.91 86.82%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额
比例
1 李珍林 1,160,440.00 0.99%
2 王孝峰 1,160,120.00 0.99%
3 罗裕发 894,500.00 0.76%
4 贾晶 800,000.00 0.68%
5 山东金 岭铁 矿 600,168.00 0.51%
6 衡焕军 537,597.00 0.46%
7 张益明 520,775.00 0.45%
8 孙玉兰 497,700.00 0.43%
9 朱久清 449,620.00 0.38%
10 李藏花 434,812.00 0.37%
注：持 有人 为场 内持 有人 。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
73,630.61
0.0014%
注： （1 ） 本公 司高 级管 理人 员、 基金 投资 和研 究部 门负 责人 持 有本 基金 份额 总量 的数量 区间 为 0-10
万份（ 含） 。
（2 ） 本基 金的 基金 经理 持 有本基 金份 额总 量的 数量 区间 为0-10 万 份（ 含） 。
（3 ） 截 至本 报告 期末 ， 本 基金管 理人 从业 人员 投资 、 持 有本 基金 符合 相关 法 律法规 、 中国 证监 会
规定及 相关 管理 制度 的规 定。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2007 年 1 月 9 日 ） 基金 份额 总 额
11,022,728,857.13
本报告 期期 初基 金份 额总 额 5,594,664,962.12
本报告 期基 金总 申购 份额 403,142,716.49
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 906,228,228.70 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 49 页 共 55 页
本报告 期基 金拆 分变 动份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 5,091,579,449.91
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 报 告期 内基 金管 理 人的重 大人 事变 动：
因公司 原监 事胡 继之 先生 辞去鹏 华基 金管 理有 限公 司监事 职务， 根据 股东 国 信证券 股份 有 限
公司推 荐， 并经 本公 司 2013 年 第三 次股 东会 会议 审 议，同 意由 李国 阳先 生担 任本公 司监 事， 胡
继之不 再担 任本 公司 监事 职务。 本 公司 已 于 2013 年 11 月将 上述 变更 事项 报 中国证 券监 督管 理委
员会深 圳监 管局 备案 。
报告期 内公 司原 副总 裁曹 毅因个 人原 因提 出辞 职 ， 经公司 五届 董事 会九 次会 议审议 ， 同意 曹
毅辞去 公司 副总 裁职 务， 相关高 管任 免情 况已 于 2013 年 3 月 9 日在 指定 媒体 进行公 告， 并向 中
国证券 监督 管理 委员 会深 圳监管 局备 案。
11.2.2 报 告期 内基 金托 管 人的重 大人 事变 动：
报告期 内基 金托 管人 的专 门基金 托管 部门 未发 生重 大的人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 及基 金运 作产 生 重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产 、
基金托 管业 务相 关的 诉讼 事项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 基金 投资 策略未 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金审计 的会 计师 事务 所。 本年度 应支 付给 普华 永道 中天会 计师 事 务
所（特 殊普 通合 伙） 审计 费用 120,000.00 元 ，该 审计机 构已 提供 审计 服务 的连续 年限 为 7 年。
鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 50 页 共 55 页
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 基 金托 管 人涉及 托管 业务 机构 及其 高级管 理人 员在 报告 期内 未受到 任何 稽 查
或处罚 。
11.7 基 金租 用证券 公 司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
银河证券 1 2,342,388,641.85 21.49% 2,072,781.87 21.17% -
西南证券 1 2,170,657,667.39 19.91% 1,976,165.08 20.18% -
长城证券 1 1,412,807,994.72 12.96% 1,250,196.08 12.77% -
华泰证券 1 872,628,483.72 8.01% 794,442.40 8.11% -
中金公司 1 831,398,121.60 7.63% 735,705.32 7.51% -
光大证券 1 749,550,687.45 6.88% 682,388.35 6.97% -
华龙证券 1 525,421,736.68 4.82% 478,343.36 4.89% -
申银万国 1 503,812,833.81 4.62% 458,673.94 4.68% -
宏源证券 2 466,067,111.21 4.28% 418,127.97 4.27% -
中信证券 1 369,857,129.18 3.39% 327,288.19 3.34% -
东方证券 1 275,507,146.68 2.53% 250,821.50 2.56% -
安信证券 1 192,710,817.67 1.77% 175,444.63 1.79% -
湘财证券 1 187,640,642.42 1.72% 170,828.17 1.74% -
国金证券 1 - - - - -
五矿证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
国元证券 1 - - - - 本报告期内
撤销
注：1 、交 易单 元选 择的 标 准和程 序
1） 基 金管 理人 负责 选择 代 理本基 金证 券买 卖的 证券 经营机 构， 使用 其交 易单 元作为 基金 的专 用交
易单元 ，选 择的 标准 是： 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 51 页 共 55 页
（1 ） 实力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务 指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 二年未 发生 重大 违规 行为 而受到 中国 证监 会处 罚；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 的研 究人员 ， 能及 时为 本基 金 提供高 质量 的咨 询服
务。
2）选 择交 易单 元的 程序 ：
我公司根据上 述标准， 选 定符合条件的 证券公司 作 为租用交易单 元的对象 。 我公司投研部 门
定期对所选定 证 券公司 的 服务进行综合 评比，评 比 内容包括：提 供研究报 告 质量、数量 、及时性
及提供研究服 务主动性 和 质量等情况， 并依据评 比 结果确定交易 单元交易 的 具体情况。 我公司在
比较了多家证 券经营机 构 的财务状况、 经营状况 、 研究水平后， 向券商租 用 交易单元作 为基金专
用交易单元， 本报告期 内 撤销了国元证 券有限责 任 公司交易单元 作为基金 专 用交易单元 ，报告期
内其他 交易 单元 未发 生变 化。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
银河证券 - - - - - -
西南证券 - - 500,000,000.00 100.00% - -
长城证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
华龙证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
安信 证券 - - - - - - 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 52 页 共 55 页
湘财证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
五矿证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
鹏 华基 金管理 有限 公司旗下 基金
2012 年12 月31 日 资产 净 值公告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 1 月 4 日
2
鹏 华关 于旗下 基金 参与诺亚 正行
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 1 月 4 日
3
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
部 分 基金 参与 工 商银行 2013 年
定投申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 1 月 4 日
4
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 1 月 9 日
5
鹏 华基 金关于 参加 浙商银行 费率
优惠的 公告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 1 月 10 日
6
鹏 华管 理有限 公司 关于成立 鹏华
资 产管 理（深 圳） 有限公司 的公
告
证券时 报
2013 年 1 月 12 日
7
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 1 月 19 日 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 53 页 共 55 页
8
鹏 华动 力增长 混合 型证券投 资基
金2012 年第 4 季报 报告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 1 月 22 日
9
关 于鹏 华基金 管理 有限公司 与财
付 通合 作开通 网上 直销第三 方支
付业务 的公 告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 2 月 1 日
10
关 于鹏 华 基金 管理 有限公司 与支
付 宝合 作开通 网上 直销第三 方支
付业务 及费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 2 月 1 日
11
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金参 与非公 开发 行股票的 公告
（华邦 制药 ）
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 2 月 19 日
12
鹏 华动 力增长 混合 型证券投 资基
金更新 招募 说明 书摘 要
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 2 月 22 日
13
鹏 华基 金管理 有限 公司高级 管理
人员变 更公 告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 3 月 9 日
14
鹏 华动 力增长 混合 型证券投 资 基
金2012 年 年度 报告 及摘 要
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 3 月 29 日
15
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 4 月 2 日
16
鹏 华关 于旗下 基金 参与和讯 基金
网上申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 4 月 19 日
17
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 新增
和 讯信 息科技 有限 公司为旗 下部
分开放 式基 金代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 4 月 19 日
18
鹏 华基 金关于 好 买 基金的上 线定
投的公 告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 4 月 19 日
19
鹏 华关 于部分 基金 参与好买 基金
网上定 投费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 4 月 19 日 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 54 页 共 55 页
20
鹏 华动 力增长 混合 型证券投 资基
金2013 年第 1 季度 报告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 4 月 20 日
21
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 6 月 21 日
22
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后 估值 方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 6 月 25 日
23
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 6 月 25 日
24
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 6 月 27 日
25
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 7 月 4 日
26
鹏 华动 力增 长 混合 型证券投 资基
金2013 年第 2 季报 报告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 7 月 17 日
27
鹏 华动 力增长 混合 型证券投 资基
金更新 招募 说明 书摘 要
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 8 月 22 日
28
鹏 华动 力增长 混合 型证券投 资基
金2013 年 半年 度报 告及 摘 要
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 8 月 27 日
29
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告（ 招商 地产）
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 9 月 11 日
30
鹏 华基 金管理 有限 公 司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告（ 美的 电器）
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 9 月 11 日 鹏华动力增长混合(LOF)2013 年年度报告
第 55 页 共 55 页
31
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 9 月 25 日
32
鹏 华动 力增长 混合 型证券投 资基
金鹏华 基金 第3 季报 报告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报 2013 年 10 月 25 日
33
鹏 华基 金管理 有限 公司关于 旗下
基 金持 有的股 票停 牌后估值 方法
变更的 提示 性公 告
中国证 券报 、 证券 时
报、上 海证 券报
2013 年 11 月 19 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
（一） 《鹏 华动 力增 长混 合 型证券 投资 基金(LOF) 基 金 合同》 ；
（二） 《鹏 华动 力增 长混 合 型证券 投资 基金(LOF) 托 管 协议》 ；
（三） 《鹏 华动 力增 长混 合 型证券 投资 基金(LOF)2013 年年 度报 告》 （原 文） 。
12.2 存 放地 点
深圳市 福田 区福 华三 路 168 号深 圳国 际商 会中 心第43 层鹏 华基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28 号凯 晨世 贸中 心东 座 F9 中国 农业 银行 股份 有 限公司
12.3 查 阅方 式
投资者可在基 金管理人 营 业时间内免费 查阅，也 可 按工本费购买 复印件， 或 通过本基金管 理
人网站 （http ：//www.phfund.com ） 查阅 。
投资者对本报 告书如有 疑 问，可咨询本 基金管理 人 鹏华基金管理 有限公司 ， 本公司已开通 客
户服务 系统 ，咨 询电 话：4006788999 。
鹏华基金管理有限公司
2014 年3 月27 日
