南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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南方新兴消费增长分级股票型证券投资基
金 2013年年度报告
2013年12月31日
基金管理人：南方基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期：2014年3 月27日
南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 20 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013年1月1日起至12月 31日止。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 17
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 39
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 40
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 41
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 44
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 44 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 44
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 44
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 44
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 45
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 46
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 46
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 47
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 47
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 48
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 48
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 48
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 48
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 49
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 50
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 52
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 52
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 53
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 53
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金
基金简称 南方新兴消费增长分级股票
场内基金简称：南方消费
基金主代码 160127
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2012年 3月 13日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 125,738,077.95 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012-04-25
下属分级基金的基金简称 南方新兴消费增
长分级股票
场内基金简称：南
方消费
南方消费收益
场内基金简称： 消
费收益
南方消费进取
场内基金简称：消
费进取
下属分级基金的交易代码 160127 150049 150050
报告期末下属分级基金份额总额 94,896,521.95份 15,420,778.00份 15,420,778.00份
注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方消费”。
2.2 基金产品说明
投资目标 通过深入研究我国宏观经济结构转型方向和长期发展趋势，选择
具备新兴消费增长主题的上市公司进行投资，追求基金资产的长
期增值。
投资策略 本基金运用定量分析和定性分析手段，从宏观政策、经济环境、
证券市场走势等方面对市场当期的系统性风险以及可预见的未来
时期内各类资产的预期风险和预期收益率进行分析评估，据此合
理制定和调整资产配置比例。通过对股票、债券等各类资产进行
配置，在保持总体风险水平相对稳定的基础上，力争投资组合资
产的稳定增值。
业绩比较基准 中证内地消费主题指数×80%+上证国债指数×20%
风险收益特征 本基金为股票型基金，属于较高预期风险和预期收益的证券投资
基金品种，其预期风险和收益水平高于混合型基金、债券基金及
货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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信息披露负责人
姓名 鲍文革 赵会军
联系电话 0755-82763888 010-66105799
电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地址 深圳市福田中心区福华一路
六号免税商务大厦塔楼 31、
32、33 层整层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 深圳市福田中心区福华一路
六号免税商务大厦塔楼 31、
32、33 层整层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 吴万善 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市湖滨路 202 号普华永道中心
11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2013年
2012年3月13日(基金合同生
效日)-2012 年 12 月31日
本期已实现收益 51,865,409.84 -35,323,121.58
本期利润 46,896,552.21 -26,120,558.03
加权平均基金份额本期利润 0.1861 -0.0336
本期加权平均净值利润率 17.86% -3.44%
本期基金份额净值增长率 17.43% -5.50%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末
期末可供分配利润 14,314,803.30 -36,144,566.37
期末可供分配基金份额利润 0.1138 -0.0838 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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期末基金资产净值 145,295,653.32 407,749,714.24
期末基金份额净值 1.156 0.945
3.1.3 累计期末指标 2013年末 2012年末
基金份额累计净值增长率 10.98% -5.50%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.87% 1.20% -1.16% 1.17% 2.03% 0.03%
过去六个月 13.89% 1.19% 11.34% 1.07% 2.55% 0.12%
过去一年 17.43% 1.17% 6.79% 1.03% 10.64% 0.14%
自基金合同
生效起至今
10.98% 1.05% -2.56% 0.99% 13.54% 0.06%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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注：本基金建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
3.2.3
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
注：过往三年本基金未有利润分配事项。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
1998年3月6日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理
公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。
南方基金总部设在深圳，注册资本 1.5 亿元人民币。股东结构为：华泰证券股份有限公司
（45%） ；深圳市投资控股有限公司（30%） ；厦门国际信托有限公司（15%） ；兴业证券股份有限公
司（10%） 。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司，在香港和深圳前海设
有子公司——南方东英资产管理有限公司 （香港子公司） 和南方资本管理有限公司 （深圳子公司） 。
其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模近 2,300 亿元，旗下管
理45只开放式基金，1只封闭式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
杜冬松
本基金
的基金
经理
2012年3月
13 日
- 11
第三军医大学医学硕士，具有基
金从业资格。曾担任天津 272 医
院外科主治医师、深圳健安医药
市场部部长、中新药业成药分公
司学术推广部部长；2002 年 4 月
至2008年8 月，历任平安证券研
究所研究员、医药行业首席研究
员、行业部副总经理。2008 年 9
月加入南方基金，任研究部医药
行业首席研究员和消费组组长；
2012 年 3 月至今，任南方消费基
金经理；2013 年 7 月至今，任南
方金粮油基金经理；2014 年 1 月
至今，任南方医保基金经理。
张旭
本基金
的基金
经理
2012年3月
13 日
- 5
毕业于中央财经大学, 获金融学
硕士学位，注册金融分析师
（CFA） ， 具有基金从业资格。2008
年加入南方基金，曾任金融及地
产行业研究员、高级策略研究员、
南方盛元基金经理助理；2012 年
3月至今，任南方消费基金经理；
2012年 11月至今， 任南方盛元基
金经理。
注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日， “离任日期”为根据公司决
定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理， “任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定
确定的聘任日期和解聘日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运
作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律
法规及各项实施准则、 《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金合同》和其他有关法律法规的
规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金
持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的
投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股
票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交
易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，制定了研究报告审核流程，股票、债券、基
金等证券池管理制度和细则，投资决策委员会议事规则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，
异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部
控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，
切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。
公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。本报告期内，两两组合间
单日、 3日、 5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在，
并且交易占优比也没有明显异常，不存在不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数
为4 次，均是由于指数型基金根据标的指数成份股调整而被动调仓所致。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013年我国的经济处于内部调结构、外部波动剧烈的环境中，国民经济发展结束了连续两年
下滑的趋势，在低位企稳，经济的整体发展稳中向好。价格温和可控，低于调控目标。投资增长
受资金面压力的影响有所减缓，但依然保持了较高的增速；消费增长保持良性，内需有所改善；
全球经济良莠不齐，外贸增速进一步放缓。
2013 年在三中全会胜利召开的大好形势下，成长股、钱荒和 QE 退出成为了影响 A 股市场的
重要因素， 成长股持续受到了市场的青睐， 创业板指数全年上涨 82.73%， 同期上证综指下跌 6.75%，
新兴行业与传统行业的市场表现出现了巨大的差异。地方政府、房地产开发商对资金的刚需、以南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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及利率市场化进程的推进，推高了资金的成本，对市场构成了一定的压制作用。从板块上看，受
益于新兴与传统产业的增速差异、 产业政策的导向差异、 以及赚钱效应的差异， 成长股成为了 2013
年市场最大的赢家。全球来看，QE退出仅仅成为市场的扰动因素，基本面向上的趋势主导了发达
经济体，其股市表现远胜于新兴经济体。
本基金2013年对市场一直持谨慎乐观的看法，使股票的仓位持续保持在 85%左右；并采取了
均衡配置的投资策略， 注重成长股与价值股的均衡配置。 上半年增加了对以通信行业为代表的 TMT
行业的配置，下半年增加了大众消费品和医药行业的配置，全年逐步降低了对白酒股、纺织服装
股和商贸零售等不景气行业的配置，标配旅游行业和汽车行业，取得了较好的投资效果，大幅跑
赢了比较基准“中证内地消费指数”，并取得较好的绝对收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.156，本报告期份额净值增长率为 17.43%，同期业绩比
较基准增长率为6.79%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本基金管理组认为2014年将会是经济结构调整持续发酵的一年，经济增长将会在低位企稳，
资金面不会出现超预期的放松。通胀会维持在低位，政策会持续注重改革，并会持续保持对新兴
产业、民生、消费、环保和产业升级的关注。IPO重启会持续成为 2014年的焦点。对A股市场而
言,在经历了连续 4 年的调整后,2014 年的投资价值吸引力会有所提升，本基金管理者认为 2014
年 A 股市场整体表现会好于去年。特别是随着国家各项改革政策的推进，消费、医药和 TMT 行业
将会迎来持续的发展机遇。市场的风险点在于（1）资金成本上涨的幅度和持续时间超出预期，从
而对整个实体经济构成负面影响； （2）房地产多年积累的巨大泡沫可能对实体经济产生的负面冲
击； （3）信用违约的风险等。配置策略上，作为行业基金在所覆盖的行业内采取成长股与价值股
均衡配置的策略，并深入挖掘个股的投资机会。从行业层面来看，看好在医药和大众消费品高速
成长带来的投资机会，以及 TMT行业的成长性。重点工作是把握好对价值股和成长股的均衡配置，
自下而上的在大众消费、TMT、医药、新兴产业等行业里精选风险收益配比回归合理，且未来高成
长性确定的投资标的。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依
照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各
项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的
合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管
理层出具监察稽核报告。
本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依
照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各
项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程
序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的
合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管
理层出具监察稽核报告。
本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（1）开展多项内控自查工作，进一步完善公司各项内部管理制度
本年度以法律法规、监管要求为导向，开展了基金管理公司内控自查、ETF 和固定收益投资
运作风险自查等多项内控自查工作以及永泰能源超比例换购事件的整改工作，同时结合外聘会计
师对公司内控进行的审计以及公司运作实务，监察稽核部积极督促并配合各业务部门根据法律法
规、公司制度和业务实际情况，修订完善相关制度和业务流程，进一步完善了公司内控制度，达
到更好地防范风险的目的。 此外，根据中国证监会《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕
交易指导意见》的要求，制定了《南方基金防控内幕信息及交易管理制度》 ，进一步完善了内幕交
易的防控机制。
（2）定期监察稽核工作与专项稽核工作相结合
按照证监会的要求对公司投资、研究、交易、信息技术、基金会计、注册登记、人力资源、
基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时，对投资研究、基金直销、后台运营、反洗钱、内
幕交易防控等相关业务开展了专项稽核工作，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。
（3）采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强了对日常投资运作的管理和监
控，保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，基金投资组合及个股投资符合比例控制的要
求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。
（4）对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训
本年度，我公司采取外聘专家和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门进行了相关法律
法规培训和职业道德培训，进一步提高了我司从业人员的合规素质和职业道德修养。
（5）全面参与新产品设计、新业务拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投诉处理。积极
参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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（6）信息披露和投资者关系管理工作
完成各基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性；重视
媒体监督和投资者关系管理工作。
（7）按照规定向人民银行报送反洗钱相关报表和报告，按监管要求制定客户洗钱风险划分的
标准，并开发了客户洗钱风险划分系统。
本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监
察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相
关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律
法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在
0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务
机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立
了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括副总经理、研究部总监、数量化投资部总
监、风险管理部总监及基金会计负责人等。其中，超过三分之二以上的人员具有 10 年以上的基金
从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，
但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在存续期内，本基金（包括南方消费基础份额、南方消费收益份额、南方消费进取份额）不
进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金的托管过程中，
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金的管理人——南方基金管理有限公南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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司在南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购
赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要
方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，南方新兴消费增长分级股票型证券投资
基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方新兴消费增长分级股票型证券投资
基金 2013年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014)第 21062号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金 全体基金份额持
有人：
引言段 我们审计了后附的 南方新兴消费增长分级股票型证券投资基
金 (以下简称“ 南方新兴消费增长基金 ”)的财务报表，包括
2013
年 12 月 31 日的资产负债表、 2013年度的利润表和所
有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是 南方新兴消费增长基金的基金管
理人 南方基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述 南方新兴消费增长基金的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了 南方新兴消费增长基金
2013年12月31日的财务状况以及
2013年度
的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 汪 棣
陈 熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国 ? 上海市
审计报告日期 2014年3月24日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金
报告截止日： 2013年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 22,654,753.25 30,509,597.74
结算备付金
160,707.91 516,025.71
存出保证金
111,787.83 624,676.32
交易性金融资产 7.4.7.2 120,994,002.37 378,399,966.75
其中：股票投资
120,530,682.37 378,399,966.75
基金投资
- -
债券投资
463,320.00 -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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应收证券清算款
2,218,313.18 18,899,082.59
应收利息 7.4.7.5 5,344.84 6,032.47
应收股利
- -
应收申购款
67,858.65 680,254.05
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
146,212,768.03 429,635,635.63
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
441,099.49 20,449,318.46
应付管理人报酬
188,255.57 503,732.65
应付托管费
31,375.92 83,955.45
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 100,146.32 462,844.55
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 156,237.41 386,070.28
负债合计
917,114.71 21,885,921.39
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 130,980,850.02 431,370,575.13
未分配利润 7.4.7.10 14,314,803.30 -23,620,860.89
所有者权益合计
145,295,653.32 407,749,714.24
负债和所有者权益总计
146,212,768.03 429,635,635.63
注：报告截止日2013年 12 月 31 日，南方新兴消费基础份额净值1.156元，南方消费收益份额净
值1.050元，南方消费进取份额净值 1.262元；基金份额总额 125,738,077.95份，其中南方新兴
消费增长基金份额 94,896,521.95 份，南方消费收益份额 15,420,778.00 份，南方消费进取份额
15,420,778.00份。
7.2 利润表
会计主体：南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金
本报告期： 2013年1月1日至2013年 12 月31日 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日
至2013 年12 月
31 日
上年度可比期间
2012年3月13日
(基金合同生效
日)至2012 年 12
月 31日
一、收入
53,911,297.08 -12,205,651.17
1.利息收入
356,559.46 9,946,408.37
其中：存款利息收入 7.4.7.11 274,289.86 4,267,311.10
债券利息收入
302.99 1,305,871.21
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
81,966.61 4,373,226.06
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
58,186,294.10 -33,241,689.04
其中：股票投资收益 7.4.7.12 55,024,992.57 -36,718,033.83
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -46,395.80
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 3,161,301.53 3,522,740.59
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 -4,968,857.63 9,202,563.55
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 337,301.15 1,887,065.95
减：二、费用
7,014,744.87 13,914,906.86
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 3,979,230.37 9,124,786.92
2．托管费 7.4.10.2.2 663,205.10 1,520,797.78
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 1,924,627.40 2,865,363.67
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 447,682.00 403,958.49
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
46,896,552.21 -26,120,558.03
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
46,896,552.21 -26,120,558.03
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金
本报告期：2013年1月1日至2013年12月 31 日
单位：人民币元 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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项目
本期
2013年 1 月 1日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 431,370,575.13 -23,620,860.89 407,749,714.24
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 46,896,552.21 46,896,552.21
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-300,389,725.11 -8,960,888.02 -309,350,613.13
其中：1.基金申购款 12,978,424.62 386,462.27 13,364,886.89
2.基金赎回款 -313,368,149.73 -9,347,350.29 -322,715,500.02
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 130,980,850.02 14,314,803.30 145,295,653.32
项目
上年度可比期间
2012 年3 月13 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,929,828,737.62 - 1,929,828,737.62
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- -26,120,558.03 -26,120,558.03
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-1,498,458,162.49 2,499,697.14 -1,495,958,465.35
其中：1.基金申购款 8,936,072.24 -301,800.03 8,634,272.21
2.基金赎回款 -1,507,394,234.73 2,801,497.17 -1,504,592,737.56
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 431,370,575.13 -23,620,860.89 407,749,714.24
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______杨小松______
______邓见梁______
____邓见梁____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]1279号《关于核准南方新兴消费增长分级股票型证
券投资基金募集的批复》核准，由南方基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
和《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基
金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,929,268,676.92元，业经普华永
道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 046 号验资报告予以验证。经向中国证
监会备案， 《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金基金合同》 于 2012年3 月 13 日正式生效，
基金合同生效日的基金份额总额为 1,929,828,737.62 份基金份额，其中认购资金利息折合
560,060.70份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司，基金托管人为中国工商
银行股份有限公司。
根据《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金合同》的相关规定，本基金的基金份额包
括南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金之基础份额(以下简称“消费基础份额”)、南方新
兴消费增长分级股票型证券投资基金之收益份额(以下简称“消费收益份额”) 及南方新兴消费
增长分级股票型证券投资基金之进取份额(以下简称“消费进取份额”)。本基金每份消费进取份
额与每份消费收益份额构成一对份额组合，该份额组合的份额净值之和等于 2 份消费基础份额的
份额净值之和。消费基础份额可按照1：1 的比例分拆为消费收益份额和消费进取份额，消费收益
份额和消费进取份额也可以按照上述比例合并为南方消费基础份额，消费收益份额和消费进取份
额的数量保持 1：1 的比例不变。消费收益份额的约定年收益率为一年期银行定期存款利率(税
后)+3.2%，消费收益份额的份额净值每日按该约定年收益率逐日计算，消费进取份额的份额净值
按 2 份消费基础份额净值减去消费收益份额净值计算。在任一运作周年到期时，进行份额折算：
将消费基础份额、消费收益份额及消费进取份额的基金份额净值折算调整为 1.000 元，同时相应
调整份额数量。如果消费进取份额折算日折算前份额净值大于 1.000 元，则消费收益份额及消费
进取份额的数量在折算前后均保持不变，因折算新增的份额将全部折算成场内的消费基础份额。
如果消费进取份额折算日折算前的基金份额净值小于或等于 1.000 元，则消费进取份额持有人持
有的消费进取份额的数量按照消费进取份额的折算比例相应缩减。为保持消费收益份额和消费进
取份额的数量比率1：1不变，消费收益份额的折算比例与消费进取份额的折算比例相同，消费收
益份额持有人持有的消费收益份额的数量同比例相应缩减，超出份额数将全部折算成场内的消费
基础份额。如果某个工作日消费进取份额的份额净值小于或等于 0.200 元，则基金管理人确定该南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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日后的第二个工作日为提前折算日。
基金合同生效后，消费基础份额只可以进行场外和场内申购、赎回，但不上市交易。消费收
益份额和消费进取份额只可在深圳证券交易所上市交易，但不单独进行申购和赎回。经深圳证券
交易所(以下简称“深交所”)深证上[2012]90 号文核准，消费收益与消费进取份额于 2012 年 4
月25日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金合
同》的有关规定，本基金投资范围为A股股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市
的股票)、债券、货币市场工具、权证、股指期货及中国证监会允许投资的其他金融工具。本基金
股票投资占基金资产的比例范围为 80%-95%，其中投资于新兴消费主题相关的股票合计不低于股
票资产的 90%，除股票以外的其他资产投资占基金资产的比例为 5%-20%，权证投资占基金资产净
值的比例为0-3%，现金及到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩
比较基准为：中证内地消费主题指数×80%+上证国债指数×20%。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2014年 03月 24 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告
和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 南方新
兴消费增长分级股票型证券投资基金 基金合同》 和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2013 年度 财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年
12月 31 日的财务状况以及 2013年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2012
年3月13日(基金合同生效日)至2012年12月31日。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以
衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具
有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权
定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参
数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基
金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比
例计算认列。由于申购、赎回以及配对转换引起的实收基金变动分别于基金申购确认日、基金赎
回确认日及基金配对转换确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 23 页 共 53 页
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
根据 《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金合同》 的有关规定， 在存续期内， 本基金(包
括消费基础份额、消费收益份额、消费进取份额)不进行收益分配。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 24 页 共 53 页
(1)对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金根据中国证监会公告
[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《中国证
券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法等估值技术进行估
值。
(2)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件《非公开发行有
明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于
非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；
若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定
期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的
差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内(含1个月)的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在1个月以上至1年(含南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 25 页 共 53 页
1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。
对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时
间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得
统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
活期存款 22,654,753.25 30,509,597.74
定期存款 - -
其他存款 - -
合计： 22,654,753.25 30,509,597.74
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 116,328,296.45 120,530,682.37 4,202,385.92
债券
交易所市场 432,000.00 463,320.00 31,320.00
银行间市场 - - -
合计 432,000.00 463,320.00 31,320.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 116,760,296.45 120,994,002.37 4,233,705.92
项目
上年度末
2012年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 369,197,403.20 378,399,966.75 9,202,563.55
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - - 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 26 页 共 53 页
合计 369,197,403.20 378,399,966.75 9,202,563.55
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
应收活期存款利息 4,919.15 5,800.27
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 72.40 232.20
应收债券利息 302.99 -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 50.30 -
合计 5,344.84 6,032.47
7.4.7.6 其他资产
注：无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 100,146.32 462,669.55
银行间市场应付交易费用 - 175.00
合计 100,146.32 462,844.55
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - - 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 27 页 共 53 页
应付赎回费 1,237.41 77,070.28
预提费用 155,000.00 309,000.00
合计 156,237.41 386,070.28
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1日至 2013年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 431,370,575.13 431,370,575.13
本期申购 4,088,751.88 4,088,751.88
本期赎回(以“-”号填列) -64,721,181.64 -64,721,181.64
2013年3月13日基金份额折算前 370,738,145.37 370,738,145.37
基金份额折算调整 -14,829,522.74 -
本期申购 8,534,228.23 8,889,672.74
本期赎回(以“-”号填列) -238,704,772.91 -248,646,968.09
本期末 125,738,077.95 130,980,850.02
注：1. 申购含配对转入份额；赎回含配对转出份额。
2. 根据《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金基金合同》和《关于南方新兴消费增长
分级股票型证券投资基金到期份额折算结果及恢复交易的公告》的有关规定，本基金于 2013年3
月13日进行到期份额折算，消费基础份额、消费收益份额和消费进取份额的份额折算比例分别为
0.960、0.858和0.858。为保持南方消费收益份额和南方消费进取份额的份额数比率 1：1不变，
消费收益份额和消费进取份额的份额折算比例相同，消费收益份额净值超出消费进取份额净值部
分折算成场内的消费基础份额。折算后的消费基础份额、消费收益份额和消费进取份额净值均调
整为1.000元。 场外的消费基础份额经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位，
由此产生的误差计入基金财产；场内的消费基础份额、消费收益份额和消费进取份额经折算后的
份额数取整计算(最小单位为 1份)，舍去部分计入基金财产。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -36,144,566.37 12,523,705.48 -23,620,860.89
本期利润 51,865,409.84 -4,968,857.63 46,896,552.21
本期基金份额交易
产生的变动数
4,041,427.97 -13,002,315.99 -8,960,888.02
其中：基金申购款 -13,711.14 400,173.41 386,462.27 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 28 页 共 53 页
基金赎回款 4,055,139.11 -13,402,489.40 -9,347,350.29
本期已分配利润 - - -
本期末 19,762,271.44 -5,447,468.14 14,314,803.30
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月
31 日
上年度可比期间
2012年3月13日(基金合同生效日)
至 2012年12月 31日
活期存款利息收入 263,592.50 678,795.79
定期存款利息收入 - 3,505,379.50
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 7,411.07 83,120.24
其他 3,286.29 15.57
合计 274,289.86 4,267,311.10
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月 1日至 2013
年12月 31日
上年度可比期间
2012年 3月13日(基金
合同生效日)至2012年 12月
31 日
卖出股票成交总额 739,476,407.27 812,139,748.01
减：卖出股票成本总额 684,451,414.70 848,857,781.84
买卖股票差价收入 55,024,992.57 -36,718,033.83
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年3月13日(基金合同
生效日)至2012年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期
兑付）成交总额
-
561,897,427.02
减：卖出债券（债转股及债券
到期兑付）成本总额
-
546,234,458.53
减：应收利息总额 - 15,709,364.29
债券投资收益 - -46,395.80
南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 29 页 共 53 页
7.4.7.14 衍生工具收益
注：无。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013年12
月 31日
上年度可比期间
2012年3月13日(基金合同生效
日)至2012年 12 月31日
股票投资产生的股利收益 3,161,301.53 3,522,740.59
基金投资产生的股利收益 - -
合计 3,161,301.53 3,522,740.59
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年 1月 1日至
2013年 12月 31 日
上年度可比期间
2012年 3月 13日(基金合同生
效日)至 2012年 12月 31日
1.交易性金融资产 -4,968,857.63 9,202,563.55
——股票投资 -5,000,177.63 9,202,563.55
——债券投资 31,320.00 -
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -4,968,857.63 9,202,563.55
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013年 12
月31日
上年度可比期间
2012年 3月 13日(基金合同生效
日)至2012年 12 月31日
基金赎回费收入 309,913.54 1,880,761.15
证管费退还 27,387.61
其他 - 6,304.80
合计 337,301.15 1,887,065.95
注：本基金的场外赎回费率按持有期间递减，场外赎回费率不高于0.5%，场内赎回费率为赎回金
额的0.5%，赎回费总额的25%归入基金资产。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 30 页 共 53 页
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年3月13 日(基金合同生效
日)至2012年 12 月31日
交易所市场交易费用
1,924,627.40 2,860,463.67
银行间市场交易费用 - 4,900.00
合计
1,924,627.40 2,865,363.67
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12 月 31 日
上年度可比期间
2012年3月13日(基金合同生
效日)至2012年 12月31日
审计费用 55,000.00 84,000.00
信息披露费 295,000.00 225,000.00
上市年费 60,000.00 75,000.00
银行费用 1,282.00 5,958.49
证券托管帐户维护费 36,000.00 13,500.00
其他 400.00 500.00
合计 447,682.00 403,958.49
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据南方基金于2014 年3月6日发布的公告， 本基金于 2014年3月13 日办理基金份额折算
业务。份额折算的对象为折算周期到期日(即 2014 年 3 月 13 日)登记在册的南方消费基础份额、
南方消费收益份额以及南方消费进取份额。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“南方基金”) 基金管理人、基金销售机构 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 31 页 共 53 页
中国工商银行股份有限公司("中国工商
银行“)
基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月 1日至2013年12月 31日
上年度可比期间
2012年3月13日(基金合同生效日)至2012年
12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
华泰证券 184,980,513.77 15.80% 51,298,904.59 2.54%
7.4.10.1.2 权证交易
注：无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 163,689.12 15.56% 434.59 0.43%
关联方名称
上年度可比期间
2012年3月13日(基金合同生效日)至2012年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
华泰证券 43,475.84 2.49% - -
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。权证交易不计佣金。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 32 页 共 53 页
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1日至 2013
年 12月 31日
上年度可比期间
2012年 3月 13日(基金合同生
效日)至 2012年 12月 31日
当期发生的基金应支付的管理费 3,979,230.37 9,124,786.92
其中： 支付销售机构的客户维护费 836,079.37 1,324,695.89
注：支付基金管理人 南方基金 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013
年 12月 31日
上年度可比期间
2012年 3月 13日(基金合同生效
日)至2012年 12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 663,205.10 1,520,797.78
注：支付基金托管人 中国工商银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013年1月 1日至 2013年 12月 31
日
上年度可比期间
2012年3月13日(基金合同生效日)至2012年
12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 22,654,753.25 263,592.50 30,509,597.74 678,795.79
注：本基金的银行存款由基金托管人 中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
注：本基金本期无利润分配事项。
7.4.12 期末（ 2013 年 12 月31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位： 人民币元
注： 本基金截至2013年 12 月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为股票型基金，主要投资于新兴消费增长主题股票，属于较高预期风险和预期收益的
证券投资基金品种，其预期风险和收益水平高于混合型基金、债券基金及货币市场基金。本基金
在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。
本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日
期
复牌
开盘单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备
注
600686
金龙汽
车
2013 年11
月18 日
公告重大
事项
8.91
2014 年3
月20 日
9.60 649,809 3,865,728.99 5,789,798.19 - 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由
督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体
系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议
通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程
中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责，协
调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估，督察长负责组织指导监
察稽核工作。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国工商银行；与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进
行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可
能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制
以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2013 年 12 月 31 日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金
资产净值的比例为0.32%(2012年12月 31 日：无)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的新兴消费基础份额，另一方面来自于南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 35 页 共 53 页
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情
况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证
券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注7.4.12中列示的部分基金资
产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合
理的价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2013年12月31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合
约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金、存出保证金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年12月 31 日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 22,654,753.25 - - - 22,654,753.25
结算备付金 160,707.91 - - - 160,707.91
存出保证金 111,787.83 - - - 111,787.83
交易性金融资产 - - 463,320.00 120,530,682.37 120,994,002.37
应收证券清算款 - - - 2,218,313.18 2,218,313.18
应收利息 - - - 5,344.84 5,344.84
应收申购款 33,631.05 - - 34,227.60 67,858.65
其他资产 - - - - -
资产总计 22,960,880.04 - 463,320.00 122,788,567.99 146,212,768.03
负债
应付赎回款 - - - 441,099.49 441,099.49
应付管理人报酬 - - - 188,255.57 188,255.57
应付托管费 - - - 31,375.92 31,375.92
应付交易费用 - - - 100,146.32 100,146.32
其他负债 - - - 156,237.41 156,237.41
负债总计 - - - 917,114.71 917,114.71
利率敏感度缺口 22,960,880.04 - 463,320.00 121,871,453.28 145,295,653.32
上年度末
2012年12月 31 日
1年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 30,509,597.74 - - - 30,509,597.74
结算备付金 516,025.71 - - - 516,025.71
存出保证金 - - - 624,676.32 624,676.32
交易性金融资产 - - - 378,399,966.75 378,399,966.75
应收证券清算款 - - - 18,899,082.59 18,899,082.59
应收利息 - - - 6,032.47 6,032.47
应收申购款 9,940.36 - - 670,313.69 680,254.05
其他资产 - - - - -
资产总计 31,035,563.81 - - 398,600,071.82 429,635,635.63
负债
应付赎回款 - - - 20,449,318.46 20,449,318.46
应付管理人报酬 - - - 503,732.65 503,732.65
应付托管费 - - - 83,955.45 83,955.45 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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应付交易费用 - - - 462,844.55 462,844.55
其他负债 - - - 386,070.28 386,070.28
负债总计 - - - 21,885,921.39 21,885,921.39
利率敏感度缺口 31,035,563.81 - - 376,714,150.43 407,749,714.24
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注：于 2013 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.32%(2012 年 12 月 31 日：无)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2012 年
12月 31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，通过对宏观经济情况及政策的分析，
结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单个证券的定性分析及定量分
析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观
环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金股票投资占基金资产的比例为
80%-95%，其中投资于新兴消费主题相关的股票合计不低于股票资产的 90%；除股票以外的其他资
产投资占基金资产的比例为 5%-20%，权证投资占基金资产净值的比例为0-3%，现金及到期日在一
年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的
证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标
等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 120,530,682.37 82.96 378,399,966.75 92.80
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 120,530,682.37 82.96 378,399,966.75 92.80
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深300指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末 （ 2013年 12月
31 日 ）
上年度末（ 2012年 12月
31 日 ）
1.沪深 300指数上升5% 增加约501 -
2.沪深 300指数下降5% 减少约501 -
注：于2012年12月 31 日，由于本基金运行期间不足一年，尚不存在足够的经验数据，因此未对
本基金市场价格风险的敏感性作定量分析。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的
市场报价以外的资产或负债的输入值。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于2013年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层级的余额为 115,204,204.18 元，属于第二层级的余额为 5,789,798.19 元，无属于第三
层级的余额(2012年12月31日：第一层级的余额为372,075,119.20元，第二层级 6,324,847.55
元，无第三层级)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 120,530,682.37 82.44
其中：股票 120,530,682.37 82.44
2 固定收益投资 463,320.00 0.32
其中：债券 463,320.00 0.32
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 22,815,461.16 15.60
6 其他各项资产 2,403,304.50 1.64
7 合计 146,212,768.03 100.00
南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业 3,598,232.00 2.48
B
采矿业 - -
C
制造业 87,397,513.00 60.15
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 3,254,573.12 2.24
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务业 4,973,175.89 3.42
J
金融业 4,121,879.00 2.84
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 3,237,258.76 2.23
N
水利、环境和公共设施管理业 13,948,050.60 9.60
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 120,530,682.37 82.96
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 000069 华侨城Ａ 1,835,492 9,728,107.60 6.70
2 000895 双汇发展 194,269 9,146,184.52 6.29
3 600887 伊利股份 213,180 8,331,074.40 5.73
4 600686 金龙汽车 649,809 5,789,798.19 3.98
5 600085 同仁堂 242,225 5,183,615.00 3.57 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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6 002570 贝因美 159,504 4,896,772.80 3.37
7 000888 峨眉山Ａ 213,668 4,219,943.00 2.90
8 002007 华兰生物 140,276 4,025,921.20 2.77
9 600522 中天科技 360,432 3,935,917.44 2.71
10 000876 新希望 251,368 3,602,103.44 2.48
11 000998 隆平高科 131,900 3,598,232.00 2.48
12 002557 洽洽食品 144,180 3,480,505.20 2.40
13 600030 中信证券 272,500 3,474,375.00 2.39
14 600195 中牧股份 219,132 3,446,946.36 2.37
15 600809 山西汾酒 171,083 3,301,901.90 2.27
16 600519 贵州茅台 25,394 3,260,081.72 2.24
17 300332 天壕节能 230,246 3,237,258.76 2.23
18 600479 千金药业 250,147 3,149,350.73 2.17
19 600351 亚宝药业 477,899 2,982,089.76 2.05
20 601238 广汽集团 361,000 2,974,640.00 2.05
21 000716 南方食品 263,284 2,793,443.24 1.92
22 002385 大北农 170,800 2,792,580.00 1.92
23 600050 中国联通 800,000 2,568,000.00 1.77
24 600216 浙江医药 243,230 2,541,753.50 1.75
25 000999 华润三九 101,224 2,519,465.36 1.73
26 600271 航天信息 100,300 2,023,051.00 1.39
27 000063 中兴通讯 154,500 2,019,315.00 1.39
28 600418 江淮汽车 211,888 1,849,782.24 1.27
29 002029 七匹狼 225,000 1,746,000.00 1.20
30 600859 王府井 92,443 1,678,764.88 1.16
31 600406 国电南瑞 107,947 1,605,171.89 1.10
32 600993 马应龙 90,982 1,575,808.24 1.08
33 600066 宇通客车 52,600 923,656.00 0.64
34 600718 东软集团 65,200 800,004.00 0.55
35 600837 海通证券 57,200 647,504.00 0.45
36 600741 华域汽车 59,600 604,344.00 0.42
37 000049 德赛电池 1,100 77,220.00 0.05
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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比例（％）
1 600276 恒瑞医药 14,983,907.55 3.67
2 600519 贵州茅台 12,956,842.68 3.18
3 600887 伊利股份 11,302,053.15 2.77
4 002216 三全食品 10,788,547.64 2.65
5 600522 中天科技 10,630,615.83 2.61
6 000049 德赛电池 10,058,769.87 2.47
7 601939 建设银行 9,999,648.00 2.45
8 600804 鹏博士 9,984,505.27 2.45
9 000002 万科A 9,117,328.00 2.24
10 600418 江淮汽车 9,050,068.69 2.22
11 002481 双塔食品 8,995,270.28 2.21
12 600993 马应龙 8,990,606.93 2.20
13 600809 山西汾酒 7,992,505.07 1.96
14 300267 尔康制药 7,991,946.67 1.96
15 002007 华兰生物 7,103,588.20 1.74
16 600195 中牧股份 6,993,608.59 1.72
17 000716 南方食品 6,990,352.31 1.71
18 000069 华侨城Ａ 6,950,128.17 1.70
19 600030 中信证券 6,845,699.93 1.68
20 600978 宜华木业 6,758,188.67 1.66
注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金
额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600519 贵州茅台 27,500,551.21 6.74
2 000651 格力电器 26,536,962.72 6.51
3 000069 华侨城Ａ 23,895,358.70 5.86
4 600104 上汽集团 23,661,554.39 5.80
5 600887 伊利股份 23,199,079.92 5.69
6 600066 宇通客车 21,406,592.69 5.25
7 600276 恒瑞医药 17,814,598.09 4.37
8 000895 双汇发展 16,219,403.45 3.98 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 43 页 共 53 页
9 600804 鹏博士 15,285,690.81 3.75
10 002216 三全食品 14,809,774.15 3.63
11 600498 烽火通信 12,658,911.74 3.10
12 002481 双塔食品 12,029,089.58 2.95
13 000049 德赛电池 12,013,336.12 2.95
14 600086 东方金钰 11,616,384.97 2.85
15 000625 长安汽车 11,478,774.00 2.82
16 002007 华兰生物 11,224,021.77 2.75
17 601928 凤凰传媒 10,354,329.43 2.54
18 601939 建设银行 10,219,558.67 2.51
19 600809 山西汾酒 9,874,199.98 2.42
20 002508 老板电器 9,385,768.20 2.30
21 600522 中天科技 9,303,306.23 2.28
22 600702 沱牌舍得 9,175,285.70 2.25
23 000858 五粮液 9,068,466.43 2.22
24 000516 开元投资 8,908,604.09 2.18
25 600030 中信证券 8,382,593.25 2.06
注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出
金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 431,582,307.95
卖出股票收入（成交）总额 739,476,407.27
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 463,320.00 0.32 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 44 页 共 53 页
8 其他 - -
9 合计 463,320.00 0.32
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113005 平安转债 4,320 463,320.00 0.32
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期内未投资股指期货。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为主要目的，采用流动性
好、交易活跃的期货合约，通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，结合股指期货的定价模
型寻求其合理的估值水平，与现货资产进行匹配，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值
操作。
基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征，运用股指期货对冲系统性
风险、对冲特殊情况下的流动性风险，如大额申购赎回等；利用金融衍生品的杠杆作用，以达到
降低投资组合的整体风险的目的。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
注：本基金本报告期内未投资国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形
8.11.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 45 页 共 53 页
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 111,787.83
2 应收证券清算款 2,218,313.18
3 应收股利 -
4 应收利息 5,344.84
5 应收申购款 67,858.65
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,403,304.50
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净值比
例（%）
流通受限情况说明
1 600686 金龙汽车 5,789,798.19 3.98 重大事项公告停牌
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
南方新兴消费
增长分级股票
5,059 18,757.96 535,617.04 0.56% 94,360,904.91 99.44%
南方消费收益 1,194 12,915.22 257,417.00 1.67% 15,163,361.00 98.33%
南方消费进取 1,200 12,850.65 107,429.00 0.70% 15,313,349.00 99.30%
合计 7,453 16,870.80 900,463.04 0.72% 124,837,614.91 99.28%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采
用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总
额） 。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 46 页 共 53 页
9.2 期末上市基金前十名持有人
南方消费收益
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 李红兵 429,029.00 1.39%
2 姚珍高 373,261.00 1.21%
3 郭建华 364,236.00 1.18%
4 黄友衢 300,362.00 0.97%
5 辜倩 279,806.00 0.91%
6 王贵亭 234,173.00 0.76%
7 卿海 220,904.00 0.72%
8 北京东方航海电子设备技术开发有限公司 214,515.00 0.70%
9 杨精辉 211,958.00 0.69%
10 胡葛芳 205,477.00 0.67%
南方消费进取
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 张训苏 771,501.00 2.50%
2 吴连焕 729,300.00 2.36%
3 伍兰青 671,653.00 2.18%
4 李红兵 429,030.00 1.39%
5 胡燕萍 257,446.00 0.83%
6 史明杰 214,577.00 0.70%
7 王连芬 183,972.00 0.60%
8 万明学 142,268.00 0.46%
9 曲德清 128,709.00 0.42%
10 壮丽 128,709.00 0.42%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
南方新兴消费增长
分级股票
240,664.54 0.25%
南方消费收益 0.00 0.00%
南方消费进取 0.00 0.00%
合计
240,664.54 0.19%
注：1.分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例
的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基
金份额总额） 。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 47 页 共 53 页
2.本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金份额，本基金基金经理持有本
基金基础份额，数量区间为 10万份至50万份（含） 。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目
南方新兴消费增
长分级股票
南方消费收益
南方消费进取
基金合同生效日（2012 年 3 月 13
日）基金份额总额
1,177,567,468.62 376,130,634.00 376,130,635.00
本报告期期初基金份额总额 309,225,172.13 61,072,701.00 61,072,702.00
本报告期基金总申购份额 12,622,980.11 - -
减:本报告期基金总赎回份额 303,425,954.55 - -
本报告期基金拆分变动份额 76,474,324.26 -45,651,923.00 -45,651,924.00
本报告期期末基金份额总额 94,896,521.95 15,420,778.00 15,420,778.00
注：拆分变动份额包括本基金三级份额之间的配对转换份额及定期份额折算。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经中国证监会基金部 【2013】 13号文函复， 基金管理人于2013年1月5日发布公告， 自 2013
年1月1日起，高良玉不再担任公司总经理职务，由董事长吴万善代为履行公司总经理职务。
基金管理人于2013年 7月27日发布公告，南方基金管理有限公司（以下简称"公司"）第五
届董事会任期届满，根据《公司法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》等法律法规和《公司章
程》的规定，公司股东会2013年第一次临时会议（以下简称“本次公司股东会临时会议” ）选举
产生了公司第六届董事会。公司第六届董事会由 13 名董事组成，其中由本次公司股东会临时会
议选举产生12名（包括独立董事 5名） ，经营管理层董事 1名将由公司董事会聘任的公司总经理
担任。公司本次股东会临时会议选举产生的公司第六届董事会 12 名董事为：吴万善先生、张涛
先生、姜健先生、余钢先生、项建国先生、李自成先生、庄园芳女士、姚景源先生、李心丹先生、
周锦涛先生、郑建彪先生、周蕊女士。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 48 页 共 53 页
经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】 1087 号文核准，基金管理人于 2013 年 8 月
22日发布公告， 自2013年 8月22日起， 杨小松转任公司总经理职务， 不再担任公司督察长职务；
由鲍文革担任公司督察长职务。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未更换会计师事务所，本年度支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普
通合伙）审计费用55,000.00 元，该审计机构已提供审计服务的连续年限为2 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
因基金管理人管理的南方开元沪深 300交易型开放式指数证券投资基金（“开元 300ETF”）
在集中申购期超过沪深 300 指数自然权重大比例接受停牌的永泰能源股票换购，然后在建仓期大
比例卖出超过沪深 300 自然权重的部分股票，致使基金资产受到较大损失，2013 年 4 月 19 日中
国证监会向公司下发了《关于对南方基金管理有限公司采取责令整改等措施的决定》 （ 【2013】18
号）的行政监管措施决定书，认为基金管理人在开元 300ETF投资过程中未能履行谨慎勤勉义务，
内部控制方面存在内部控制制度建设薄弱，缺乏ETF 募集期股票换购的相关制度规定；合规及风
控管理未能覆盖ETF基金投资环节；关于永泰能源的相关决策未能留痕等。鉴于上述情况，按照
《证券投资基金管理公司管理办法》第七十五条的规定，中国证监会责令公司进行为期 3 个月的
整改，在整改期间暂停受理和审核公司所有新产品和新业务申请。
基金管理人于2013年 4月24日发布了《南方开元沪深 300ETF基金持有人补偿公告》 ，对开
元 300ETF 超比例接受永泰能源股票换购给相关基金份额持有人造成的经济损失进行了补偿, 实
际补偿金额为47,996,008.62 元。
同时，基金管理人就公司内部管理、合规及风险控制制度建设、ETF 募集及投资管理程序方
面的问题进行了一一整改, 并向中国证监会及其深圳监管局提交了整改报告, 2013年8月已完成
整改工作、经监管部门现场检查并验收合格。 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 49 页 共 53 页
除上述情况外，本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查
或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
东海证券 1 401,399,389.93 34.29% 365,436.56 34.74% 新增
中信证券 2 299,424,855.20 25.58% 266,052.50 25.29% -
华泰证券 1 184,980,513.77 15.80% 163,689.12 15.56% -
中信建投 1 121,388,903.84 10.37% 110,511.97 10.51% -
红塔证券 1 106,364,703.52 9.09% 94,122.84 8.95% -
海通证券 1 23,259,326.20 1.99% 21,175.41 2.01% -
西南证券 1 18,728,527.05 1.60% 17,050.58 1.62% -
东方证券 1 15,170,922.41 1.30% 13,811.91 1.31% -
注：
本基金本报告期租用证券公司交易单元情况如下: 专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证
监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字[2007]48 号）的有关
规定，我公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
A：选择标准
(a)公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
(b)公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
(c)公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
(d)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：
(a)服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关
专题提供研究报告和讲座；
(b)研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 50 页 共 53 页
(c)资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠
道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 ·南方基金管理有限公司关于旗下部分
基金参加中国工商银行基金定投优惠活
动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 12月 31 日
2 ·南方基金关于旗下部分基金参加邮储
银行个人网上银行和手机银行基金申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 12月 31 日
3 ·南方基金关于旗下部分基金增加嘉实
财富为代销机构及开通转换业务并参与
其费率优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 12月 20 日
4 ·南方基金关于旗下部分基金增加万银
财富为代销机构及开通定投业务并参与
其费率优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 12月 17 日
5 ·南方基金关于旗下部分基金增加泛华
普益为代销机构及开通定投和转换业务
并参与其费率优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 12月 10 日
6 ·南方基金关于旗下部分基金增加金观
诚为代销机构及开通定投和转换业务并
参与其费率优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 12月 6日
7 ·关于公司旗下基金调整停牌股票估值
方法的提示性公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 12月 6日
8 ·南方基金关于调整部分开放式基金电
子直销单笔赎回下限的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 10月 31 日
9 ·南方基金关于旗下部分基金增加中邮 中国证券报、 2013年 8月 8日 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 51 页 共 53 页
证券为代销机构及开通定投和转换业务
的公告
上海证券报、
证券时报
10 南方基金关于旗下部分基金增加展恒为
代销机构及开通转换业务并参与其费率
优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 6月 21日
11 关于冒用我司客服热线 4008898899 套取
投资者个人信息的提示
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 6月 20日
12 南方基金管理有限公司关于旗下部分基
金在上海证券推出基金定投业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 6月 5日
13 关于注意防范冒用南方基金名义进行的
非法证券活动的提示
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 5月 10日
14 关于南方消费收益、 消费进取份额折算后
次日前收盘价调整的风险提示公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 3月 15日
15 关于南方新兴消费增长分级股票型证券
投资基金到期份额折算结果及恢复交易
的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 3月 15日
16 南方基金关于旗下部分基金增加天天基
金为代销机构及开通定投和转换业务并
参与其费率优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 3月 15日
17 关于南方新兴消费增长分级股票型证券
投资基金办理到期份额折算业务期间南
方消费收益、消费进取份额停牌的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 3月 14日
18 关于南方新兴消费增长分级股票型证券
投资基金办理到期份额折算业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 3月 8日 南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
第 52 页 共 53 页
19 关于南方消费收益、 消费进取份额折算后
次日前收盘价调整的提示性公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 3月 8日
20 关于南方新兴消费增长分级股票型证券
投资基金办理到期份额折算业务的提示
性公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 3月 6日
21 南方基金关于旗下部分基金增加东兴证
券为代销机构及开通转换业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 3月 1日
22 南方基金关于旗下部分基金增加联讯证
券为代销机构及开通定投和转换业务的
公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 2月 28日
23 南方基金管理有限公司关于旗下基金在
中国工商银行开通基金定投业务并参加
定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 2月 22日
24 关于注意防范冒用南方基金名义进行非
法证券活动的提示
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 1月 30日
25 基金行业高级管理人员变更公告 中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2013年 1月 5日
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金的文件。
2、南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金基金合同。
3、南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金托管协议。
4、中国证监会批准设立南方基金管理有限公司的文件。
南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告
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5、报告期内在选定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
深圳市福田中心区福华一路 6号免税商务大厦31-33 楼
12.3 查阅方式
网站：http://www.nffund.com
