融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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融 通 巨潮 100 指 数 证券 投 资基 金(LOF)2013 年 年 度报 告
2013 年 12 月 31 日
基 金 管理 人 ： 融 通 基金 管 理有 限 公司
基 金 托管 人 ： 中 国 工商 银 行股 份 有限 公 司
送 出 日期 ：
2014 年 3 月 27 日
融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据融 通巨潮 100 指数 证券 投资 基金 （LOF） （以 下 简
称“ 本 基金 ”） 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 20 日复核 了本 报告 中的 财务 指标、 净值 表现 、 利
润分配情况、 财务会计 报 告、投资组合 报告 等内 容 ，保证复核内 容不存在 虚 假记载、误 导性陈述
或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中的财 务资料已 经 审计， 普华永 道中天会 计 师事务所(特殊 普通合伙) 为本基金出具 了
无保留 意见 的审 计报 告， 请投资 者注 意阅 读。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2
1.1 重 要提 示 .................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................... 3
§2 基金简介 .....................................................................5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 .....................................6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................ 8
§4 管理人报告 ...................................................................8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................. 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 .............................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 .................................... 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................... 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................... 10
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................. 11
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ................................... 12
§5 托管人报告 .................................................................. 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ..................................... 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ... 12
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............. 12
§6 审计报告 .................................................................... 12
§7 年度财务报表 ................................................................ 14
7.1 资 产负 债表 ............................................................... 14
7.2 利 润表 ................................................................... 15
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................. 16
7.4 报 表附 注 ................................................................. 17
§8 投资组合报告 ................................................................ 36
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ..................................................... 36
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................. 36
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............... 37
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................... 40
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ......................................... 41
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............. 42
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ....... 42
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............. 42
8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................. 42
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................ 42 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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8.11 投资 组合 报告 附注 ........................................................ 43
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 43
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ....................................... 43
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ................................................. 44
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................. 44
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 44
§11 重大事件揭示 ............................................................... 44
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .................................................. 44
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .................. 44
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................ 44
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ...................................................... 45
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ........................................ 45
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ........................ 45
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ...................................... 45
11.8 其他 重大 事件 ............................................................ 46
§12 备查文件目录 ............................................................... 47
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 融通巨 潮 100 指 数证 券投 资基金(LOF)
基金简 称 融通巨 潮 100 指 数（LOF ）
场内简 称 融通巨 潮
基金主 代码 161607
前端交 易代 码 161607
后端交 易代 码 161657
基金运 作方 式 上市契 约型 开放 式（LOF ）
基金合 同生 效日 2005 年5 月 12 日
基金管 理人 融通基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,382,388,063.65 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2005-06-16
2.2 基金产品说明
投资目 标 本 基 金为 增强 型指 数基 金。 在 控制 股票 投资 组合 相对
巨潮 100 目 标指 数跟 踪误 差的基 础上 ，力 求获 得超 越
巨潮 100 目 标指 数的 投资 收益， 追求 长期 的资 本增 值。
本 基 金谋 求分 享中 国经 济的 持 续、 稳定 增长 和中 国证
券 市 场发 展的 成果 ，实 现基 金 财产 的长 期增 长， 为投
资者带 来稳 定的 回报 。
投资策 略 基 金 以指 数化 分散 投资 为主 要 投资 策略 ，在 此基 础上
进 行 适度 的主 动调 整， 在数 量 化投 资技 术与 基本 面深
入 研 究的 结合 中谋 求基 金投 资 组合 在偏 离风 险 及 超额
收益间 的最 佳匹 配。 为控 制基金 偏离 目标 指数 的风 险，
本 基 金力 求将 基金 份额 净值 增 长率 与目 标指 数增 长率
间的日 跟踪 误差 控制 在 0.5% 。
业绩比 较基 准 巨潮 100 指 数收 益率 ×95 % + 银行 同业 存款 利率 ×5% 。
风险收 益特 征 风险和 预期 收益 率接 近市 场平均 水平 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 融通基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 涂卫东 赵会军
联系电 话 （0755 ）26948666 （010 ）66105799
电子邮 箱 service@mail.rtfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-883-8088、（ 0755 ）
26948088
95588
传真 （0755 ）26935005 （010 ）66105798 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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注册地 址 深圳市 南山 区华 侨城 汉唐
大厦 13 、14 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 深圳市 南山 区华 侨城 汉唐
大厦 13 、14 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 518053 100140
法定代 表人 田德军 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《证 券日 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.rtfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处、深 圳证 券交 易所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普华永 道中天 会计师 事务 所(特殊 普通
合伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11
楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已 实现 收益 -216,403,350.11 -219,596,169.17 -181,936,678.95
本期利 润 -202,015,851.71 229,902,677.66 -521,059,973.27
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0796 0.0839 -0.1794
本期加 权平 均净 值利 润率 -10.47% 11.22% -20.92%
本期基 金份 额净 值增 长率 -10.15% 11.45% -20.53%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分 配利 润 -1,013,161,578.72 -904,460,810.92 -810,254,711.79
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.4253 -0.3382 -0.2840
期末基 金资 产净 值 1,708,956,753.88 2,134,850,968.86 2,042,976,541.06
期末基 金份 额净 值 0.717 0.798 0.716
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 138.80% 165.78% 138.47%
注： （1 ）所述基 金业绩指 标不包括持有 人认购或 交 易基金的各项 费用，计 入 费用后实际收 益
水平要 低于 所列 数字 ；
（2）本期已实 现收益指 基 金本期利息收 入、投资 收 益、其他收入 （不含公 允 价值变动收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额, 本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益；
（3） 期末 可供 分配 基金 份 额利润=期 末可 供分 配利 润 ÷期末 基金 份额 总额 。 其 中期末 可供 分配
利润： 如果 期末 未分 配利 润 的未实 现部 分为 正数,则 期 末可供 分配 利润 的金 额为 期末未 分配 利润 的融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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已实现部分, 如果期末 未分 配利润的未 实现部分 为负 数,则期末可 供分配利 润的 金额为期 末 未分配
利润（ 已实 现部 分扣 除未 实现部 分） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.63% 1.09% -3.40% 1.09% -0.23% 0.00%
过去六 个月 4.22% 1.28% 4.92% 1.28% -0.70% 0.00%
过去一 年 -10.15% 1.40% -8.47% 1.38% -1.68% 0.02%
过去三 年 -20.42% 1.27% -15.96% 1.25% -4.46% 0.02%
过去五 年 20.10% 1.49% 29.27% 1.47% -9.17% 0.02%
自基金 合同
生效起 至今
138.80% 1.77% 159.82% 1.76% -21.02% 0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
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3.2.3 过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
年度
每10份 基金 份额
分红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合 计
备
注
2013 - - - -
-
2012 - - - -
2011 - - - -
合计 - - - -
-
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
融通基 金管 理有 限公 司 （ 以下简 称 “ 本公 司” ） 经 中 国证监 会证 监基 字[2001]8 号文 批准 ， 于
2001 年 5 月 22 日 成立 ， 公司注 册资 本 12500 万元 人民币 。本 公司 的股 东及 其出资 比例 为： 新时
代证券 有限 责任 公 司60% 、日兴 资产 管理 有限 公司 （Nikko Asset Management Co., Ltd. ）40% 。
截至 2013 年12 月 31 日 ， 公司管 理的 基金 共有 二十 四只 ： 一 只封 闭式 基金 ， 即融通 通乾 封闭
基金； 二十 三只 开放 式基 金，即 融通 新蓝 筹混 合基 金、融 通债 券基 金、 融通 深证 100 指 数基 金 、融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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融通蓝 筹成 长混 合基 金、 融通行 业景 气 混 合基 金、 融通巨 潮 100 指 数基 金（LOF ） 、 融通 易支 付货
币基金、融通 动力先锋 股 票基金、融通 领先成长 股 票基金（LOF） 、融通内 需 驱动股票基 金、融通
深证成 份指 数基 金 、 融 通 四季添 利债 券基 金 、 融 通 创业板 指数 基金 、 融通 医 疗保健 行业 股票 基金 、
融通岁岁添利 定期开放 债 券基金、融通 丰利四分 法 （QDII-FOF）基 金、融通 七天理财债 券 基金、
融通标 普中 国可 转债 指数 增强基 金、 融通 通泰 保本 混合基 金、 融通 通泽 一年 目标触 发式 混合 基金 、
融通通 祥一 年目 标触 发式 混合基 金、 融通 通福 分级 债 券基金 和融 通通 源一 年目 标触发 式混 合基 金。
其中， 融通 债券 基 金 、融 通深 证 100 指数 基金 和融 通蓝筹 成长 混合 基金 同属 融通通 利系 列证 券 投
资基金 。此 外， 公司 还开 展了特 定客 户资 产管 理业 务。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年
限
说明
任职日 期 离任日 期
王建强
本 基 金的 基
金 经 理、 融
通深证 100
指 数 基金 基
金经理、 融
通 深 证成 份
指 数 基金 基
金 经 理、 融
通 创 业板 指
数 基 金基 金
经理
2009 年5 月 15 日 - 10
本 科 学 历 ， 具 有 证
券 从 业 资 格 。2001
年至2004 年 就职 于
上 海 市 万 得 信 息 技
术 股 份 有 限 公 司 ；
2004 年 至今 就职 于
融 通 基 金 管 理 有 限
公 司 ， 历 任 金 融 工
程 研 究 员 、 基 金 经
理助理 职务 。
注： 任职日期 指公司 董事会作出决 定之日； 证 券从业年限以 从事证券 业 务相关工作的 时间为
计算标 准。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》及其他有关法律法 规、 《融通巨 潮
100 指 数证 券投 资基金（LOF ） 基金 合同 》 的规 定 ， 本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的原则 管理 和运 用基
金资产 ， 在严 格控 制风 险 的基础 上 ， 为 基金 持有 人 谋求最 大利 益 ， 无 损害 基 金持有 人利 益的 行为 。
基金投 资组 合符 合有 关法 律、法 规的 规定 及基 金合 同的约 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
为了保证旗下 的不同投 资 组合得到公平 对待，本 基 金管理人制定 了《融通 基 金管理有限公 司
公平交 易制 度》 ， 公 平交 易 制度所 规范 的范 围包 括境 内上市 股票 、 债券 的一 级 市场申 购 、 二 级市 场融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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交易等所有投 资管理活 动 ，并涵盖授权 、研究分 析 、投资决策、 交易执行 、 业绩 评估等 投资管理
活动相 关的 各个 环节 。
本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系，加 强 交易执行环节 的内部控 制 ，并通过工作 制
度、流程和技 术手段来 保 证公平交易原 则的实现 。 同时，本基金 管理人通 过 对投资交易 行为的监
控、分 析评 估和 信息 披露 来加强 对公 平交 易过 程和 结果的 监督 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本基金管理人 一直坚持 公 平对待旗下所 有投资组 合 的原则，在授 权、研究 分 析、投资决策 、
交易执 行、 业绩 评估 等各 个环节 保证 公平 交易 制度 的严格 执行 。
本基金 管理 人对 报告 期内 不同时 间窗 下 （日内、3 日 内、5 日 内 ） 公 司管 理的 不 同投资 组合 同
向交易 的交 易价 差进 行了 分析， 各投 资组 合的 同向 交易价 差均 处于 合理 范围 之内。
报告期 内， 本基 金管 理人 严格执 行了 公平 交易 的原 则和制 度。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本基金 报告 期内 未发 生异 常交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
在严格遵守基 金合同的 前 提下实现持有 人利益的 最 大化是本基金 管理的核 心 思想，并将此 原
则贯彻 于基 金的 运作 之中 。本基 金运 用指 数化 投资 方式， 通过 股票 投资 权重 与巨 潮 100 指数 成 份
股自然 权重 偏离 的控 制， 减少基 金相 对基 准的 跟踪 误差， 力求 最终 实现 对基 准的有 效跟 踪。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期基 金份 额净 值增 长率为-10.15% ，同 期业 绩 比较基 准收 益率 为-8.47% 。
2013 年的A 股证 券市 场出 现了风 格资 产的 极度 分化 ， 深证100 指数 在2013 年 最 终下 跌3.44% 。
从组成 指数 的各 行业 类指 数表现 来看 ，与 投资 相关 的行业 跌幅 较大 ：深 证 100 指数 中权 重较 大的
非银金 融、 房地 产、 食品 饮料、 煤炭 、钢 铁、 有色 等行业 跌幅 超 过 9% ，其 中 煤炭跌 幅超 过 40% ；
传媒、 计算 机、 通信 、电 子元器 件等 行业 涨幅 超 过40% 。 同期 深证100 指数 基 金净值 下 跌 4.19% ，
主要误 差来 源于 管理 费用 及托管 费用 的计 提。
4.5 管理人 对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2014 年， 我们 对 于 A 股市场 较为 谨慎 ， 风格 资 产的分 化趋 势大 概率 将继 续维持 。 如果 信
托资产或者平 台贷的风 险 不出现释放， 全年可能 继 续维持 “既不 破也不立 ” 的平淡情形 ；如果出融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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现一次风险释 放，对于 中 长期来说将出 现 “破而 后 立 ”的走势。 从中国经 济 的外部环境 来说，国
际环境在改善 ，美国已 经 进入稳定向上 增长的轨 道 、欧洲走出最 底部、日 本 经济可能走 出长期颓
势。从国内的 经济环境 来 看，新的领导 核心在致 力 于建立符合未 来中长期 发 展的规则以 及重新建
立良好 的社 会生 态， 巨大 的 经济存 量可 能产 生的 坏账 风险 和 新的 经济 增长 方式 带来的 增量 在赛 跑。
毫无疑 问，2013 年 的证 券 市场充 分演 绎了 对于 新经 济的期 待， 但进 入 2014 年，证 券市 场在 这一
方向上积累的 过度预期 可 能需要有一个 等待观察 的 窗口，我们继 续看好中 小 成长股未来 发展的空
间，但 是也 提醒 投资 者注 意阶段 性的 风险 。
整体而 言， 对于 中小 成长 股，2014 年是 “整 固突 破 ”之年 ； 对 于传 统产 业的 相关股 票， 则是
“优胜 劣汰 ”之 年。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
基金管理人坚 持一切从 保 护基金持有人 利益出发 ， 继续致力于内 控制度与 机 制的完善，加 强
合规控制与风 险防范， 确 保基金运作符 合法 律法 规 和基金合同的 要求。公 司 监察稽核部 门通过合
规审核、实时 监控及专 项 检查等方法， 对基金运 作 和公司管理进 行独立的 监 察稽核，及 时发现风
险隐患 ，提 出整 改建 议， 并督促 跟踪 业务 部门 进行 整改。
在专项稽核方 面，公司 监 察稽核部门针 对不同业 务 环节的风险特 点，制定 年 度检查计划， 并
结合对各风险 点风险程 度 的实时判断和 评估，按 照 不同的检查频 率，对投 资 决策、研究 支持、交
易执行、基金 销售、后 台 运营、信息披 露及员工 职 业操守管理等 方面的重 点 业务环节进 行专项检
查，检查有关 业务执行 的 合规性和风险 控制措施 的 有效性，检查 项目覆盖 了 相关业务的 主要风 险
点。本报告期 内，特别 加 大了对投资管 理人员管 控 措施、投资决 策流程及 决 策依据、交 易执行及
后台运作风险 等敏感、 重 点项目的关注 ，确保基 金 运作的稳健合 规。本基 金 管理人全年 未发生合
规及风 险事 故。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
报告期内，本 基金的估 值 业务严格按照 《融通基 金 管理有限公司 证券投资 基 金估值业务原 则
和程序》进行 ，公司设 立 由研究部、风 险管理部 、 登记清算部、 固定收益 部 、国际业务 部和监察
稽核部共同组 成的估值 委 员会，通过参 考行业协 会 估值意见、参 考独立第 三 方机构估值 数据等一
种或多种方式 的有效结 合 ，减少或避免 估 值偏差 的 发生。估值委 员会的相 关 成员均具备 相应的专
业胜任 能力 和相 关工 作经 历，估 值委 员会 成员 不包 含基金 经理 。
估值委员会定 期对经济 环 境是否发生重 大变化、 证 券发行机构是 否发生影 响 证券价格的重 大
事件以及估值 政策和程 序 进行评价，在 发生了影 响 估值政策和程 序的有效 性 及适用性的 情况后及融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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时修订估值方 法，以保 证 其持续适用。 估值政策 和 程序的修订须 经公司总 经 理办公会议 审批后方
可实施。基金 在采用新 投 资策略或投资 新品种时 ， 应评价现有估 值政策和 程 序的适用性 。其中研
究部负责定期 对经济环 境 是否发生重大 变化、证 券 发行机构是否 发生影响 证 券价格的 重 大事件以
及估值政策和 程序进行 评 价，金融工程 小组负责 估 值方法的研究 、价格的 计 算及复核， 登记清算
部进行具体的 估值核算 并 计算每日基金 净值，每 日 对基金所投资 品种的公 开 信息、基金 会计估值
方法的法规等 进行搜集 并 整理汇总，供 估值委员 会 参考，监察稽 核部负责 基 金估值业务 的事前、
事中及事后的 审核工作 。 基金经理不参 与估值决 定 ，参与估值流 程各方之 间 亦不存在任 何重大利
益冲突 ，截 至报 告期 末公 司未与 外部 估值 定价 服务 机构签 约。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
截至2013 年12 月 31 日 ， 本基金 每基 金份 额可 供分 配利润 为-0.4253 元 ， 根 据 基金合 同的 约
定，本 报告 期不 进行 利润 分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人在对 融通 巨 潮100 指数 证券投 资基 金(LOF) 的托 管 过程中 ， 严 格遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告 期内 ， 融 通巨 潮 100 指数证 券投 资基 金(LOF) 的 管理人 —— 融通 基金 管理 有限公 司在 融
通巨 潮100 指数 证券 投 资 基金(LOF) 的投 资运 作、 基 金资产 净值 计算 、 基 金份 额 申购赎 回价 格计 算、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内， 融通 巨 潮100 指 数证 券投 资基 金(LOF) 未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人依法对融通基金管理有限公司编制和披露的融通巨潮 100 指 数 证 券 投 资 基 金
(LOF)2013 年 年度报告 中 财务指标、净 值表现、利 润分配情况、 财务会计报 告、投资组合 报告等
内容进 行了 核查 ，以 上内 容真实 、准 确和 完整 。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2014) 第 21290 号
融通巨 潮100 指 数证 券投 资基金(LOF) 全 体基 金份 额 持有人 ： 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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我们审 计了 后附 的融 通巨 潮 100 指数 证券 投资 基金(LOF)( 以下 简称 “融 通巨 潮 100 指数 基 金
(LOF) ”) 的 财务 报表 ， 包 括 2013 年 12 月31 日的 资 产负债 表、 2013 年 度的 利 润表和 所有 者权 益( 基
金净值)变 动表 以及 财务 报 表附注 。
一、 管 理层 对财 务报 表的 责任
编制和公允列 报财务报表 是融通巨潮 100 指数 基金(LOF)的基 金管理人融 通基 金管理有限 公
司管理 层的 责任 。这 种责 任包括 ：
(1) 按照 企 业会计准 则和 中国证券监督 管理委员 会( 以下简称“中 国证监会 ”) 发布的有关 规
定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制财 务报 表， 并使 其实现 公允 反映 ；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错
报。
二、 注 册会 计师 的责 任
我们的责任是 在执行审 计 工作的基础上 对财务报 表 发表审计意见 。我们按 照 中国注册会计 师
审计准则的规 定执行了 审 计工作。中国 注册会计 师 审计准则要求 我们遵守 中 国注册会计 师职业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及 实施审计 程 序，以 获取有 关财务报 表 金额和披露的 审计证据 。 选择的审计程 序
取决于注册会 计师的判 断 ，包括对由于 舞弊或错 误 导致的财务报 表重大错 报 风险的评估 。在进行
风险评估时， 注册会计 师 考虑与财务报 表编制和 公 允列报相关的 内部控制 ， 以设计恰当 的审计程
序，但目的并 非对内部 控 制的有效性发 表意见。 审 计工作还包括 评价管理 层 选用会计政 策的恰当
性和作 出会 计估 计的 合理 性，以 及评 价财 务报 表的 总体列 报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、 审 计意 见
我们认 为， 上述 融通 巨 潮100 指 数基 金(LOF) 的财 务 报表在 所有 重大 方面 按照 企业会 计准 则
和在财 务报 表附 注中 所列 示的中 国证 监会 发布 的有 关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制， 公 允
反映了 融通 巨 潮100 指数 基金(LOF)2013 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及2013 年度的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况 。
普华永 道中 天
注 册会计 师
会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)
汪
棣
中国 ? 上 海市
注 册会 计师
2014 年3 月21 日
王
灵 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 融通 巨 潮100 指数证 券投 资基 金(LOF)
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 24,791,316.25 41,380,914.04
结算备 付金
791,810.07 611,151.21
存出保 证金
290,057.94 500,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,685,966,142.15 2,105,827,321.78
其中： 股票 投资
1,606,470,142.15 2,026,011,321.78
基金投 资
- -
债券投 资
79,496,000.00 79,816,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 1,864,721.43
应收利 息 7.4.7.5 1,837,800.03 1,138,899.18
应收股 利
- -
应收申 购款
45,027.88 85,897.61
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,713,722,154.32 2,151,408,905.25
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 525,090.48
应付赎 回款
1,382,312.01 12,447,404.92
应付管 理人 报酬
1,934,879.73 2,175,875.30
应付托 管费
297,673.82 334,750.06
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 548,731.22 426,341.10
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- - 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 601,803.66 648,474.53
负债合 计
4,765,400.44 16,557,936.39
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,382,388,063.65 2,674,500,957.78
未分配 利润 7.4.7.10 -673,431,309.77 -539,649,988.92
所有者 权益 合计
1,708,956,753.88 2,134,850,968.86
负债和 所有 者权 益总 计
1,713,722,154.32 2,151,408,905.25
注： 报 告截 止 日2013 年12 月31 日 ， 基 金份 额净 值0.717 元， 基 金份 额总 额2,382,388,063.65
份。
7.2 利润表
会计主 体： 融通 巨 潮100 指数证 券投 资基 金(LOF)
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
-168,995,091.12 263,600,979.61
1.利息 收入
2,686,911.72 3,165,133.26
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 272,502.22 248,421.42
债券利 息收 入
2,414,409.50 2,916,711.84
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益
-186,150,531.59 -189,203,903.81
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -236,465,349.83 -231,440,474.56
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,526,413.88 -37,096.00
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 48,788,404.36 42,273,666.75
3.公允 价值 变动 收益 7.4.7.16 14,387,498.40 449,498,846.83
4. 汇 兑收 益
- -
5.其他 收入 7.4.7.17 81,030.35 140,903.33
减： 二、费用
33,020,760.59 33,698,301.95
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 25,170,425.57 26,699,749.28
2．托 管费 7.4.10.2.2 3,872,373.06 4,107,653.72
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 3,604,184.96 2,476,802.84
5．利 息支 出
- 35,099.11 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- 35,099.11
6．其 他费 用 7.4.7.19 373,777.00 378,997.00
三、利润总额
-202,015,851.71 229,902,677.66
减：所 得税 费用
- -
四、净利润
-202,015,851.71 229,902,677.66
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 融通 巨 潮100 指数证 券投 资基 金(LOF)
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,674,500,957.78 -539,649,988.92 2,134,850,968.86
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -202,015,851.71 -202,015,851.71
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
-292,112,894.13 68,234,530.86 -223,878,363.27
其中：1. 基 金申 购款 84,851,866.32 -19,565,796.18 65,286,070.14
2. 基金 赎回 款 -376,964,760.45 87,800,327.04 -289,164,433.41
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值 变动
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,382,388,063.65 -673,431,309.77 1,708,956,753.88
项目
上年度可比期间
2012 年1 月 1 日至 2012 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,853,231,252.85 -810,254,711.79 2,042,976,541.06
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 229,902,677.66 229,902,677.66
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
-178,730,295.07 40,702,045.21 -138,028,249.86
其中：1.基金 申 购款 135,346,113.04 -34,458,416.80 100,887,696.24
2. 基金 赎回 款 -314,076,408.11 75,160,462.01 -238,915,946.10
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 - - - 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值 变动
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
2,674,500,957.78 -539,649,988.92 2,134,850,968.86
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 奚星华______
______ 朱 建华______
____ 刘美 丽____
基金管 理人 负责 人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
融通巨 潮 100 指 数证 券投 资基金(LOF)( 以 下简 称 “ 本基金 ”) 经中 国证 券监 督 管理委 员会(以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监基金 字[2005] 第18 号 《 关于同 意融 通巨 潮100 指 数证券 投资 基金(LOF)
募集的批复》 核准，由 融 通基金管理有 限公司依 照 《中华人民共 和国证券 投 资基金法》 和《融通
巨潮 100 指 数证 券投 资基 金基金 合同 》负 责公 开募 集。本 基金 为上 市契 约型 开放式 ，存 续期 限 不
定， 首 次设 立募 集不 包括 认购资 金利 息共 募集 人民 币 513,273,618.60 元， 认 购资金 产生 的利 息折
份额为 253,579.83 份基 金 份额， 基金 合同 生效 日基 金份额 总额 为 513,527,198.43 份 ，业 经普华
永道中 天会 计师 事务 所 有 限公司 普华 永道 中天 验字(2005) 第 65 号验 资报 告予 以验证 。 经 向中 国证
监会备 案， 《融 通巨 潮100 指数证 券投 资基 金基 金合 同》 于2005 年 5 月 12 日 正式生 效 ， 基 金合 同
生效日 的基 金份 额总 额 为513,527,198.43 份 基金 份 额。 本 基金 的基 金管 理人 为 融通基 金管 理有 限
公司， 基金 托管 人为 中国 工商银 行股 份有 限公 司。
经深圳证券交易所( 以下简称“ 深交所 ”) 深 证 上 字[2005] 第 56 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
188,512,868.00 份 基金 份 额于 2005 年6 月 16 日在 深交所 挂牌 交易 。 未 上市 交易的 基金 份额 托管
在场外 ，基 金份 额持 有人 可通过 跨系 统转 托管 业务 将其转 至深 交所 场内 后即 可上市 流通 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 融通 巨潮 100 指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 的
有关规定，本 基金为增 强 型指数基金， 本基金的 投 资范围为国内 依法公开 发 行、上市的 股票、债
券及中国证监 会批准的 允 许基金投资的 其他金融 工 具。本基金的 股票投资 部 分主要投资 于目标指
数的成 份股 票， 包括 巨潮 100 指数 的成 份股 和预 期 将要被 选入 巨潮 100 指数 的股票 ，本 基金 还可
适当投资一级 市场的股 票( 包括新股 与增 发)。非成 份 股的投资比例 控制在基 金 资产净值的 10% 以
内，但成份股 更换期因 指 数成份股调整 而进行的 非 成份股投资不 在此比例 限 制范围之内 。为控制
基金偏离目标 指数的风 险 ，本基金力求 将基金份 额 净值增长率与 目标指数 增 长率间的日 跟踪误差
控制 在0.5% 以 内。 本基金 标的指 数使 用费 由基 金管 理人融 通基 金管 理有 限公 司承担 ， 不 计入 本 基
金费用。本基 金投资于 股 票的资产比例 范围为基 金 资产净值的 90%-95%，保 留的现金以及 到期日融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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在一年 以内 的政 府债 券等 短期金 融工 具的 资产 比例 合计不 低于 基金 资产 净值 的5% 。 本基 金的 业 绩
比较基 准为 ：巨 潮100 指 数收益 率×95%+ 银行 同业 存款利 率 × 5% 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金 信 息披 露XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 融通巨
潮100 指数 证券 投资 基金(LOF) 基 金合 同》 和在 财务 报 表附 注7.4.4 所 列示 的中 国证监 会发 布的 有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本基 金2013 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2013 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负 债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存在活 跃市场的 金融 工具，如估值 日无交易 且 最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 ，
参考类 似投 资品 种的 现行 市价及 重大 变化 等因 素， 调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(3) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 市场参与 者 普遍认同且被 以往市场 实 际交易 价格验 证
具有可靠性的 估值技术 确 定公允价值。 估值技术 包 括参考熟悉情 况 并自愿 交 易的各方最 近进行的
市场交易中使 用的价格 、 参照实质上相 同的其他 金 融工具的当前 公允价值 、 现金流量折 现法和期
权定价模型等 。采用估 值 技术时，尽可 能最大程 度 使用市场参数 ，减少使 用 与本基金特 定相关的
参数。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊 部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣 除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基 金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，其 中场外投 资 人可选择现金 红融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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利或将现金红 利按分红 除 权日的基金份 额净值自 动 转为基金份额 进行再投 资 ，场内投资 人只能选
择现金分红。 若期末未 分 配利润中的未 实现部分 为 正数，包括基 金经营活 动 产生的未实 现损益以
及基金份额交 易产生的 未 实现平准金等 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 中的已实
现部分 ； 若 期末 未分 配利 润的未 实现 部分 为负 数， 则期末 可供 分配 利润 的金 额为期 末未 分配 利润 ，
即已实 现部 分相 抵未 实现 部分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入、 发生 费用 ；(2) 本基金 的基 金管 理人 能够 定期评 价该 组成 部 分
的经营 成果 ， 以决 定向 其 配置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金能 够取 得该 组成 部分的 财务 状况 、 经
营成果和现金 流量等有 关 会计信息。如 果两个或 多 个经营分部具 有相似的 经 济特征，并 且满足一
定条件 的， 则合 并为 一个 经营分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政策 和会 计估计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2008]38 号《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指 导
意见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《中 国证 券业 协会 基金 估 值工作 小组 关于 停牌 股票 估值的 参考 方法 》 提
供的指 数收 益法 等估 值技 术进行 估值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税 若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以发行 基金方式 募集 资金不属于营 业税征收 范 围，不征收营 业税。基 金 买卖股票、债 券
的差价 收入 不予 征收 营业 税。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 股 票、债券的差 价收入， 股 权的股息、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起， 对基 金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ，持 股期 限在
1 个月 以内(含 1 个月)的 ，其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ；持 股期 限在 1 个 月以 上至 1
年( 含1 年) 的 ， 暂 减按50% 计入应 纳税 所得 额 ； 持 股 期限超 过1 年的 ， 暂减 按25% 计入 应纳 税所 得
额。对基金持 有的上市 公 司限售股，解 禁后取得 的 股息、红利收 入，按照 上 述规定计算 纳税，持
股时间自解禁 日起计算 ； 解禁前取得的 股息、红 利 收入继续 暂减 按 50% 计入 应纳税所得额 。上述
所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税， 买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 24,791,316.25 41,380,914.04
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 24,791,316.25 41,380,914.04
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,935,793,425.97 1,606,470,142.15 -329,323,283.82 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 79,701,520.00 79,496,000.00 -205,520.00
合计 79,701,520.00 79,496,000.00 -205,520.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,015,494,945.97 1,685,966,142.15 -329,528,803.82
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 2,369,853,344.55 2,026,011,321.78 -343,842,022.77
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 79,890,279.45 79,816,000.00 -74,279.45
合计 79,890,279.45 79,816,000.00 -74,279.45
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,449,743,624.00 2,105,827,321.78 -343,916,302.22
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 衍生 金融 资产/负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 7,724.09 8,366.65
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 356.30 275.00
应收债 券利 息 1,829,589.04 1,130,257.53
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应 收申 购款 利息 - -
其他 130.60 -
合计 1,837,800.03 1,138,899.18
7.4.7.6 其他资产
本基金 本期 末及 上年 度末 未持有 其他 资产 。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 548,731.22 426,341.10
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 548,731.22 426,341.10
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 500,000.00 500,000.00
应付赎 回费 932.94 42,119.25
预提费 用 99,500.00 104,500.00
应付后 端申 购费 1,370.72 1,855.28
合计 601,803.66 648,474.53
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,674,500,957.78 2,674,500,957.78
本期申 购 84,851,866.32 84,851,866.32
本期赎 回 -376,964,760.45 -376,964,760.45
本期末 2,382,388,063.65 2,382,388,063.65
注：截 至 2013 年 12 月 31 日止， 本基 金于 深交 所上 市的基 金份 额为57,509,502.00 份(2012
年 12 月 31 日：64,175,430.00 份) ， 托管 在场 外未 上市交 易的 基金 份额 为 2,324,878,561.65 份
(2012 年 12 月 31 日：2,610,325,527.78 份) 。 上 市的 基金份 额登 记在 证券 登记 结算系 统 ， 可 选择
按市价流通或 按基金份 额 净值申购或赎 回；未上 市 的基金份额登 记在注册 登 记系统，按 基金份额
净值申 购或 赎回 。通 过跨 系统转 登记 可实 现基 金份 额在两 个系 统之 间的 转换 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -904,460,810.92 364,810,822.00 -539,649,988.92
本期利 润 -216,403,350.11 14,387,498.40 -202,015,851.71
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
107,702,582.31 -39,468,051.45 68,234,530.86 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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其中： 基金 申购 款 -30,805,056.34 11,239,260.16 -19,565,796.18
基金赎 回款 138,507,638.65 -50,707,311.61 87,800,327.04
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -1,013,161,578.72 339,730,268.95 -673,431,309.77
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
活期存 款利 息收 入 254,311.29 238,308.45
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 13,976.32 10,112.97
其他 4,214.61 -
合计 272,502.22 248,421.42
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,270,963,944.58 851,462,948.35
减：卖 出股 票成 本总 额 1,507,429,294.41 1,082,903,422.91
买卖股 票差 价收 入 -236,465,349.83 -231,440,474.56
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12
月31 日
卖出债 券 （债 转股 及债 券 到
期兑付 ）成 交总 额
106,714,949.40 83,272,000.00
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
102,838,279.45 80,037,096.00
减：应 收利 息总 额 2,350,256.07 3,272,000.00
债券投 资收 益 1,526,413.88 -37,096.00
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间未 取得 衍生 工具 收益 。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 48,788,404.36 42,273,666.75
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 48,788,404.36 42,273,666.75
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 14,387,498.40 449,498,846.83
—— 股 票投 资 14,518,738.95 449,784,030.28
—— 债 券投 资 -131,240.55 -285,183.45
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 14,387,498.40 449,498,846.83
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
基金赎 回费 收入 59,842.82 111,140.96
其他 21,187.53 -
印花税 返还 - 29,762.37
合计 81,030.35 140,903.33
注： 本 基金 的场 内赎 回费 率为赎 回金 额 的0.5% ， 场 外赎回 费 率 按持 有期 间递 减， 赎 回费 总额
的25% 归入 基金 资产 。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 3,603,834.96 2,476,802.84
银行间 市场 交易 费用
350.00 - 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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合计
3,604,184.96 2,476,802.84
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
审计费 用 95,000.00 100,000.00
信息披 露费 200,000.00 200,000.00
上市费 60,000.00 60,000.00
银行费 用 777.00 997.00
债券帐 户维 护费 18,000.00 18,000.00
合计 373,777.00 378,997.00
7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截止资 产负 债表 日， 本基 金无需 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 财务 报表 批准 日， 本基金 无需 要作 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关联方关系
关联方 名 称 与本基 金的 关系
融通基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 工商 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金代 销机 构
新时代 证券 有限 责任 公司 （ “新 时代 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
日兴资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
深圳市 融通 资本 财富 管理 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
融通国 际资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币 元
关联方 名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年1月1 日至2012 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
新时代 证券 626,969,378.22 27.31% 1,059,496,954.92 67.34% 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣 金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总
额的比 例
新时代 证券 570,793.13 27.45% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2012年1月1 日至2012 年12 月31日
当期佣 金
占当期 佣金 总量
的比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣金 总
额的比 例
新时代 证券 925,541.97 67.76% 237,573.76 55.72%
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费
和经手 费的 净额 列示 。权 证交易 不计 佣金 。
2. 该类佣金协议的服务范 围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究 成果和市场信
息服务 等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至 2012 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 25,170,425.57 26,699,749.28
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 4,944,374.08 5,223,029.79
注：1 、 支付基 金管理人融 通基金管理有 限公司的 管 理人报酬按前 一日基金 资 产净值 1.3% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×1.3% / 当 年 天数。
2 、 客户 维护 费是 基金 管理 人与基 金销 售机 构约 定的 依据销 售机 构销 售基 金的 保有量 提取 一 定
比例的费用， 用以向基 金 销售机构支付 客户服务 及 销售活动中产 生的相关 费 用，该费用 从基金管
理人收 取的 基金 管理 费中 列支， 不属 于从 基金 资产 中列支 的费 用项 目。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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2013 年1 月1 日至 2013 年
12 月 31 日
2012 年1 月1 日至 2012 年
12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 3,872,373.06 4,107,653.72
注： 支 付基 金托 管人 中国 工商银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值0.2% 的 年 费率计 提， 逐日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.2% / 当 年天 数 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本 报告 期及 上年 度可 比期 间 ， 本基 金均 未 与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本 报告 期内 及上 年度 可比 期间 ， 基金 管理 人 均 未运 用固有 资金 投资 本基 金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人 之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本 报告 期末 及上 年度 末， 基金管 理人 的主 要股 东及 其控制 的机 构均 未持 有本 基金 。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 24,791,316.25 254,311.29 41,380,914.04 238,308.45
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保 管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
1 、 本 基金 本报 告期 和上 年 度可比 期间 均未 买入 管理 人、 托 管人 的控 股股 东在 承销期 内担 任副
主承销 商或 分销 商所 承销 的证券 ；
2 、 本基 金本 报告 期和 上年 度可比 期间 均未 买入 管理 人、 托管 人的 主要 股东 （ 非控股 ） 在承 销
期承销 的证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 无其 他关 联交 易事 项的说 明 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本期 无利 润分 配事 项。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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7.4.12 期末（2013 年12 月31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认 购 新发/增 发证 券而 流 通受限 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
000625 长安汽 车 2013 年12 月31 日 临时停 牌 11.45 2014 年1 月 3 日 11.72 780,542 9,011,624.53 8,937,205.90 -
600547 山东黄 金 2013 年12 月26 日
重大资 产
重组
17.25 2014 年1 月 2 日 17.52 364,574 12,120,382.02 6,288,901.50 -
000562 宏源证 券 2013 年10 月31 日
重大资产
重组
8.22 - - 576,904 4,835,274.96 4,742,150.88 -
注： 本 基金 截至2013 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时
停牌的 股票 ，该 类股 票将 在所公 布事 项的 重大 影响 消除后 ，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
本基金 本报 告期 末未 持有 因从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易而 作为 抵押 的债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
本基金 本报 告期 末未 持有 因从事 交易 所市 场债 券正 回购交 易而 作为 抵押 的债 券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金 是指 数型 基金 。本 基金主 要投 资于 目标 指数 的成份 股票 ，包 括巨 潮 100 指数 的成 份股
和预期 将要 被选 入巨 潮 100 指数 的股 票。 本基 金在 日常经 营活 动中 面临 的与 这些金 融工 具相 关的
风险主要包括 信用风险 、 流动性风险及 市场风险 。 本基金的基金 管理人制 定 了政策和程 序来识别
及分析这些风 险，并设 定 适当的风险限 额及内部 控 制流程，通过 可靠的管 理 及信息系统 持续监控
上述各 类风 险。
本基金的基金 管理人奉 行 建设 全面风险 管理体系 、 风控优先的政 策，在董 事 会下设立合规 与
审计委员会， 负责检查 公 司合规运作的 状况及合 规 控制的有效性 ，并对公 司 的合规控制 提出相关
要求；在管理 层层面设 立 风险控制委员 会，负责 建 立健全公司的 风险管理 制 度并组织实 施，审定
公司的业务风 险管理政 策 ，审定公司内 控管理组 织 实施方案，审 定公司的 业 务授权方案 ，审定基融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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金资产组合的 风险状况 评 价分析报告， 审定公司 各 项风险与内控 状况评价 报 告，审定业 务风险损
失责任人的责 任，审定 重 大业务可行性 风险论证 ， 协调突发性重 大风险事 件 的处理；各 业务部门
在执行业务事 项时需遵 守 相关法律法规 ，遵 守公 司 业务管理制度 ，具有根 据 业务特点控 制业务风
险的职责。业 务人员是 风 险控制环节的 第一责任 人 ，部门负责人 是控制业 务 风险管理的 第一责任
人，对部门风 险控制措 施 的实施情况进 行管理； 风 险管理小组由 投资经理 、 金融工程人 员和研究
员组成，负责 制定相关 业 务风险的识别 和度量方 法 ，指导业务部 门实施风 险 的管理和控 制，并定
期出具投资组 合风险报 告 ，进行投资风 险分析与 绩 效评估；督察 长和监察 稽 核部负责监 察公司各
业务部门在相 关法律法 规 、规章制度和 业务流程 执 行方面的情况 ，确保既 定 的风险控制 措施得到
有效的贯彻执 行，发现 内 控缺失和管理 漏洞，提 出 改 进要求和建 议，并报 告 法规和制度 的执行情
况。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对 手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国工商银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2013 年12 月31 日， 本 基金未 持有 信用 类债 券(2012 年 12 月31 日： 同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市 值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ， 其 余亦可 在银 行间 同业 市场 交易， 因此 除附 注 7.4.12 中列示 的部 分基 金资
产流通暂时受 限制不能 自 由转让的情况 外，其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外，本基 金可通过
卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金应 对流动性 需 求，其上限一 般不超过 基 金持有的债 券投资的
公允价 值。
于2013 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基 金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面 临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款、结算融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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备付金 、存 出保 证金 及债 券投资 等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 24,791,316.25 - - - 24,791,316.25
结算备 付金 791,810.07 - - - 791,810.07
存出保 证金 290,057.94 - - - 290,057.94
交易性 金融 资产 79,496,000.00 - - 1,606,470,142.15 1,685,966,142.15
应收利 息 - - - 1,837,800.03 1,837,800.03
应收申 购款 - - - 45,027.88 45,027.88
其他资 产 - - - - -
资产总 计 105,369,184.26 - - 1,608,352,970.06 1,713,722,154.32
负债
应付赎 回款 - - - 1,382,312.01 1,382,312.01
应付管 理人 报酬 - - - 1,934,879.73 1,934,879.73
应付托 管费 - - - 297,673.82 297,673.82
应付交 易费 用 - - - 548,731.22 548,731.22
其他负 债 - - - 601,803.66 601,803.66
负债总 计 - - - 4,765,400.44 4,765,400.44
利率敏 感度 缺口 105,369,184.26 - - 1,603,587,569.62 1,708,956,753.88
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 41,380,914.04 - - - 41,380,914.04
结算备 付金 611,151.21 - - - 611,151.21
存出保 证金 - - - 500,000.00 500,000.00
交易性 金融 资产 79,816,000.00 - - 2,026,011,321.78 2,105,827,321.78
应收证 券清 算款 - - - 19,328,868.97 19,328,868.97
应收利 息 - - - 1,138,899.18 1,138,899.18
应收申 购款 - - - 85,897.61 85,897.61
其他资 产 - - - - -
资产总 计 121,808,065.25 - - 2,047,064,987.54 2,168,873,052.79
负债
应付证 券清 算款 - - - 17,989,238.02 17,989,238.02
应付赎 回款 - - - 12,447,404.92 12,447,404.92
应付管 理人 报酬 - - - 2,175,875.30 2,175,875.30
应付托 管费 - - - 334,750.06 334,750.06
应付交 易费 用 - - - 426,341.10 426,341.10
其他负 债 - - - 648,474.53 648,474.53 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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负债总 计 - - - 34,022,083.93 34,022,083.93
利率敏 感度 缺口 121,808,065.25 - - 2,013,042,903.61 2,134,850,968.86
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到期 日
孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金持有的 交易性债 券投资公允价值 占基金资 产净值的比例 为
4.65%(2012 年 12 月 31 日：3.74%) ， 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2012
年12 月31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价 ， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金以指数 化分散投 资 为主要投资策 略，在此 基 础上进行适度 的主动调 整 ，在数量化投 资
技术与基本面 深入研究 的 结合中谋求基 金投资组 合 在偏离风险及 超额收益 间 的最佳匹配 。金融工
程小组负责对 基金组 合 的 跟踪误差和偏 离风险进 行 评估，定期提 交组合跟 踪 误差归因分 析报告和
风险监 控报 告。 在跟 踪误 差超过 一定 范围 时， 通知 基金经 理和 相关 部门 及时 进行投 资组 合的 调整 。
监察稽 核部 对投 资的 决策 和执行 过程 进行 日常 监督 。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资于 股票的资 产 比例范围为基 金
资产净值的 90%-95% ；保 留的现金以及 到期日在 一 年以内的政府 债券等短 期 金融工具的资 产比例
合计不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。 此 外， 本 基金 的基 金管理 人每 日对 本基 金所 持有的 证券 价格 实 施
监控， 定期 运用 多种 定量 方法对 基金 进行 风险 度量 ，包 括 VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基
金面临 的潜 在价 格风 险， 及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,606,470,142.15 94.00 2,026,011,321.78 94.90
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,606,470,142.15 94.00 2,026,011,321.78 94.90
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设 除巨 潮100 指数 外的 其他 市场变 量保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年12 月31 日 ） 上年度 末 （ 2012 年12 月31 日 ）
巨潮100 指 数上 升5% 82,029,156.19 102,472,846.51
巨潮100 指 数下 降5% -82,029,156.19 -102,472,846.51
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各层 级金 融工 具公 允 价值
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额 为1,586,501,883.87 元， 属 于第 二层级 的余 额 为99,464,258.28 元， 无属 于第
三层级 的余 额(2012 年 12 月 31 日 ：第 一层 级 1,950,481,392.22 元， 第二 层 级 155,345,929.56融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
第 36 页 共 48 页
元，无 第三 层级)。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iv) 第三 层级 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基 金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 1,606,470,142.15 93.74
其中： 股票 1,606,470,142.15 93.74
2 固定收 益投 资 79,496,000.00 4.64
其中： 债券 79,496,000.00 4.64
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 25,583,126.32 1.49
6 其他各 项资 产 2,172,885.85 0.13
7 合计 1,713,722,154.32 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
8.2.1 期末 指数投资按行业 分类 的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比例
（%）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 99,266,961.71 5.81
C
制造业 482,162,944.08 28.21
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 36,739,340.22 2.15 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
第 37 页 共 48 页
E
建筑业 42,109,740.13 2.46
F
批发和 零售 业 29,173,306.31 1.71
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 31,743,707.89 1.86
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 44,595,419.74 2.61
J
金融业 741,568,744.07 43.39
K
房地产 业 71,098,797.96 4.16
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 14,678,843.18 0.86
S
综合 13,332,336.86 0.78
合计 1,606,470,142.15 94.00
8.2.2 期末 积极投资按行业 分类 的股票投资组合
本基金 本报 告期 末无 积极 投资部 分股 票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的所有股票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 601318 中国平 安 2,389,527 99,714,961.71 5.83
2 600016 民生银 行 10,872,861 83,938,486.92 4.91
3 600036 招商银 行 7,610,641 82,879,880.49 4.85
4 601166 兴业银 行 5,645,485 57,245,217.90 3.35
5 600000 浦发银 行 5,484,374 51,717,646.82 3.03
6 600030 中信证 券 3,633,919 46,332,467.25 2.71
7 600837 海通证 券 4,013,002 45,427,182.64 2.66
8 000651 格力电 器 1,133,949 37,034,774.34 2.17
9 000002 万
科Ａ 4,243,399 34,074,493.97 1.99
10 601288 农业银 行 13,678,916 33,923,711.68 1.99
11 601328 交通银 行 8,717,769 33,476,232.96 1.96 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
第 38 页 共 48 页
12 600887 伊利股 份 797,395 31,162,196.60 1.82
13 601601 中国太 保 1,429,394 26,486,670.82 1.55
14 000001 平安银 行 2,055,381 25,178,417.25 1.47
15 600519 贵州茅 台 186,329 23,920,917.02 1.40
16 601006 大秦铁 路 3,003,674 22,197,150.86 1.30
17 601818 光大银 行 8,309,229 22,102,549.14 1.29
18 601668 中国建 筑 6,964,805 21,869,487.70 1.28
19 601169 北京银 行 2,658,964 19,968,819.64 1.17
20 601939 建设银 行 4,782,120 19,797,976.80 1.16
21 600104 上汽集 团 1,313,723 18,576,043.22 1.09
22 002024 苏宁云 商 2,012,639 18,174,130.17 1.06
23 002415 海康威 视 783,973 18,015,699.54 1.05
24 000776 广发证 券 1,438,538 17,952,954.24 1.05
25 600015 华夏银 行 2,066,376 17,708,842.32 1.04
26 000333 美的集 团 352,212 17,610,600.00 1.03
27 600048 保利地 产 2,107,525 17,387,081.25 1.02
28 601088 中国神 华 1,035,894 16,387,843.08 0.96
29 600690 青岛海 尔 805,840 15,713,880.00 0.92
30 000895 双汇发 展 331,330 15,599,016.40 0.91
31 601857 中国石 油 1,996,392 15,392,182.32 0.90
32 600585 海螺水 泥 901,572 15,290,661.12 0.89
33 600900 长江电 力 2,291,793 14,484,131.76 0.85
34 600111 包钢稀 土 650,380 14,483,962.60 0.85
35 601989 中国重 工 2,562,400 14,375,064.00 0.84
36 000538 云南白 药 134,695 13,737,543.05 0.80
37 600518 康美药 业 758,388 13,650,984.00 0.80
38 600999 招商证 券 1,055,026 13,377,729.68 0.78
39 000858 五 粮 液 853,374 13,363,836.84 0.78
40 600256 广汇能 源 1,525,439 13,332,336.86 0.78
41 600050 中国联 通 4,112,683 13,201,712.43 0.77
42 600276 恒瑞医 药 345,804 13,133,635.92 0.77
43 600028 中国石 化 2,832,077 12,687,704.96 0.74
44 002241 歌尔声 学 352,967 12,382,082.36 0.72
45 600535 天士力 286,668 12,295,190.52 0.72
46 600406 国电南 瑞 824,221 12,256,166.27 0.72
47 600383 金地集 团 1,815,534 12,127,767.12 0.71
48 600089 特变电 工 1,128,021 12,092,385.12 0.71
49 000063 中兴通 讯 918,983 12,011,107.81 0.70
50 601628 中国人 寿 786,896 11,905,736.48 0.70 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
第 39 页 共 48 页
51 600309 万华化 学 560,746 11,607,442.20 0.68
52 000157 中联重科 2,071,584 11,290,132.80 0.66
53 600637 百视通 302,242 11,173,886.74 0.65
54 300027 华谊兄 弟 396,410 11,028,126.20 0.65
55 600739 辽宁成 大 627,091 10,999,176.14 0.64
56 000423 东阿阿 胶 265,400 10,499,224.00 0.61
57 600315 上海家 化 246,262 10,399,644.26 0.61
58 600031 三一重 工 1,534,049 9,848,594.58 0.58
59 000338 潍柴动 力 508,925 9,669,575.00 0.57
60 601766 中国南 车 1,890,665 9,472,231.65 0.55
61 600150 中国船 舶 382,800 9,259,932.00 0.54
62 600795 国电电 力 3,836,694 9,016,230.90 0.53
63 000625 长安汽 车 780,542 8,937,205.90 0.52
64 601299 中国北 车 1,797,213 8,842,287.96 0.52
65 601988 中国银 行 3,343,350 8,759,577.00 0.51
66 600011 华能国 际 1,721,990 8,713,269.40 0.51
67 601899 紫金矿 业 3,719,810 8,592,761.10 0.50
68 000725 京东方 Ａ 3,918,500 8,424,775.00 0.49
69 600804 鹏博士 566,405 7,963,654.30 0.47
70 000024 招商地 产 361,379 7,509,455.62 0.44
71 601009 南京银 行 920,009 7,442,872.81 0.44
72 601390 中国中 铁 2,708,521 7,258,836.28 0.42
73 600019 宝钢股 份 1,761,063 7,202,747.67 0.42
74 600332 白云山 255,873 7,077,447.18 0.41
75 600583 海油工 程 896,654 6,958,035.04 0.41
76 000568 泸州老 窖 344,024 6,928,643.36 0.41
77 601117 中国化 学 864,518 6,916,144.00 0.40
78 600489 中金黄 金 777,022 6,643,538.10 0.39
79 600018 上港集 团 1,199,876 6,335,345.28 0.37
80 600547 山东黄 金 364,574 6,288,901.50 0.37
81 600010 包钢股 份 1,443,186 6,220,131.66 0.36
82 601186 中国铁 建 1,293,235 6,065,272.15 0.35
83 601998 中信银 行 1,558,454 6,031,216.98 0.35
84 601808 中海油 服 263,428 5,879,712.96 0.34
85 000970 中科三 环 431,406 5,539,253.04 0.32
86 601788 光大证 券 628,014 5,457,441.66 0.32
87 000983 西山煤 电 758,017 5,381,920.70 0.31
88 600362 江西铜 业 356,064 5,048,987.52 0.30
89 002304 洋河股 份 121,128 4,944,444.96 0.29 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
第 40 页 共 48 页
90 000562 宏源证 券 576,904 4,742,150.88 0.28
91 601699 潞安环 能 433,054 4,620,686.18 0.27
92 601991 大唐发 电 1,067,384 4,525,708.16 0.26
93 600348 阳泉煤 业 527,763 3,726,006.78 0.22
94 600880 博瑞传 播 215,001 3,650,716.98 0.21
95 600549 厦门钨 业 146,552 3,523,110.08 0.21
96 601898 中煤能 源 736,937 3,515,189.49 0.21
97 601111 中国国 航 812,965 3,211,211.75 0.19
98 601958 金钼股 份 440,342 3,192,479.50 0.19
99 601727 上海电 气 804,744 2,977,552.80 0.17
8.3.2 期末积极投资按公允 价值 占基金资产净值比例 大小 排序的所有股票投资 明细
本基金 本报 告期 末无 积极 投资部 分股 票 。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 58,503,234.86 2.74
2 600837 海通证 券 48,328,657.21 2.26
3 600048 保利地 产 48,216,395.83 2.26
4 600030 中信证 券 42,103,761.89 1.97
5 600518 康美药 业 40,050,783.58 1.88
6 600332 白云山 37,210,895.39 1.74
7 600887 伊利股 份 32,224,005.83 1.51
8 000024 招商地 产 27,911,262.29 1.31
9 600150 中国船 舶 25,069,321.23 1.17
10 601989 中国重 工 23,956,490.05 1.12
11 600036 招商银 行 22,167,367.18 1.04
12 600016 民生银 行 20,723,709.17 0.97
13 002415 海康威 视 18,144,607.03 0.85
14 000333 美的集 团 17,913,654.72 0.84
15 600000 浦发银 行 17,818,390.64 0.83
16 000063 中兴通 讯 17,422,255.49 0.82
17 601628 中国人 寿 17,340,381.98 0.81
18 600383 金地集 团 17,098,403.24 0.80 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
第 41 页 共 48 页
19 601299 中 国北 车 16,194,302.28 0.76
20 600050 中国联 通 16,011,725.00 0.75
8.4.2 累计卖出金额超出期 初基 金资产净值 2%或前 20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600837
海通证 券 56,950,976.44 2.67
2 600048
保利地 产 52,261,051.93 2.45
3 600030
中信证 券 51,166,918.83 2.40
4 601318
中国平 安 49,529,157.90 2.32
5 600016
民生银 行 43,986,417.73 2.06
6 601601
中国太 保 38,552,315.71 1.81
7 600887
伊利股 份 36,424,698.16 1.71
8 600518
康美药 业 36,151,475.59 1.69
9 600036
招商银 行 32,309,850.80 1.51
10 600332
白云山 31,789,177.89 1.49
11 600000
浦发银 行 31,165,553.68 1.46
12 601328
交通银 行 26,476,145.08 1.24
13 601166
兴业银 行 25,441,370.97 1.19
14 600150
中国船 舶 24,888,503.37 1.17
15 600383
金地集 团 22,522,815.90 1.06
16 000063
中兴通 讯 21,497,565.08 1.01
17 600519
贵州茅 台 21,178,659.88 0.99
18 000001
平安银 行 21,105,211.73 0.99
19 601628
中国人寿 20,796,445.72 0.97
20 600585
海螺水 泥 20,609,058.71 0.97
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,073,369,375.83
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,270,963,944.58
注： “ 买入 股票 成本 （ 成交 ） 总 额” 和 “卖 出股 票收 入 （ 成交 ） 总 额 ” 均 按成 交单价 乘以 成交
数量填 列， 相关 交易 费用 不考虑 。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 79,496,000.00 4.65
其中： 政策 性金 融债 79,496,000.00 4.65
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 79,496,000.00 4.65
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 130218 13 国开 18 800,000 79,496,000.00 4.65
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券 。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.9.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.10.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。
8.10.3 本期国债期货投资评 价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的前十名 证券 的发行主体报告期内 没有 被监管部门立案调查， 或 在报告编制日
前一年内受到公开谴 责、 处罚。
8.11.2 本基金投资的前十名 股票 未超出本基金合同规 定的 备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 290,057.94
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,837,800.03
5 应收申 购款 45,027.88
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,172,885.85
8.11.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
8.11.5.1 期末指数投资前十名 股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.5.2 期末积极投资前五名 股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 期末 积极 投资前 五名 股票 中不 存在 流通受 限情 况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
152,300 15,642.73 2,977,049.20 0.12% 2,379,411,014.45 99.88%
融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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9.2 期末上市基金前十名 持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 赵凡 1,716,217.00 2.98%
2 唐进宇 825,000.00 1.43%
3 陈德胜 607,733.00 1.06%
4 周小红 585,706.00 1.02%
5 宋適午 483,500.00 0.84%
6 杜惠 421,300.00 0.73%
7 李月兰 400,000.00 0.70%
8 方燕秋 336,807.00 0.59%
9 于俐虹 300,000.00 0.52%
10 郑敏 281,000.00 0.49%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
2,766,198.47 0.1161%
注： 1. 本 报告 期末 基金 管 理人的 高级 管理 人员 、 基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有本 基金 份额
总量的 数量 区间 ：100 万 份以上 ；
2. 本报 告期 末本 基金 的基 金经理 持有 本基 金份 额总 量的数 量区 间：0。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2005 年5 月 12 日 ）基 金份 额总 额
513,527,198.43
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,674,500,957.78
本报告 期基 金总 申购 份额 84,851,866.32
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 376,964,760.45
本报 告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,382,388,063.65
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内,本 基金 未召 开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门 无 重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 ，无 涉及 基金 管理人 、基 金财 产及 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 ，本 基金 投资 策略未 发生 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 聘请的 会计师事 务 所为 普华永道 中天会计 师 事务所(特殊普 通合伙)， 本年度应支付 的
审计费 用 为95,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内， 本基金的 基 金管理人、托 管人的托 管 业务部门及其 高级管理 人 员无受稽查或 处
罚等情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
光大证 券 1 1,249,698,511.29 54.43% 1,137,723.15 54.71% -
新时代 证券 1 626,969,378.22 27.31% 570,793.13 27.45% -
银河证 券 1 419,130,744.97 18.26% 370,889.72 17.84% -
中山证 券 2 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
兴安证 券 1 - - - - -
长江证 券 2 - - - - -
广发证 券 1 - - - - -
广州证 券 2 - - - - -
民族证 券 1 - - - - -
注：1、 本基 金选 择代 理本 公司所 管理 的基 金进 行证 券买卖 业务 的证 券经 营机 构的标 准包 括 以
下六个 方面 ：
（1 ） 资力 雄厚 ，信 誉良 好 ，注册 资本 不少 于3 亿元 人民币 ；
（2 ） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3 ） 经营 行为 规范 ，最 近 两年未 因重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 ；
（4 ） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5 ） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施符 合代 理本 基金 进行证 券交 易的 需融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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要，并 能为 本基 金提 供全 面的信 息服 务；
（6 ） 研究 实力 较强 ， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能及 时为 本基 金提 供高质 量的 咨询 服
务，包括宏观 经济报告 、 行业报告、市 场走向分 析 、个股分析报 告及其他 专 门报告，并 能根据基
金投资 的特 定要 求， 提供 专门研 究报 告。
2、选 择代 理本 公司 所管 理 的基金 进行 证券 买卖 业务 的证券 经营 机构 的程 序包 括以下 四个 步骤 ：
（1 ） 券商 服务 评价 ；
（2 ） 拟定 租用 对象 。由 研 究部根 据以 上评 价结 果拟 定备选 的券 商；
（3 ） 上报 批准 。研 究部 将 拟定租 用对 象上 报分 管副 总经理 批准 ；
（4 ） 签约 。在 获得 批准 后 ，按公 司签 约程 序代 表公 司与确 定券 商签 约。
3、交 易单 元变 更情 况
在上述租用的券商交易单 元中， 中山证券和广州证 券两个 交易单元为本基金 本期新增的交易
单元。 本期 没有 终止 的券 商交易 单元 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
光大证 券 24,370,949.40 100.00% - - - -
新时代 证券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
中山证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
兴安证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
广州证 券 - - - - - -
民族证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
融 通 基金 管理 有 限公 司关于 新 增代
销机构 的公 告
中 国 证券 报 、证 券时 报、上 海
证券报 、管 理人 网站
2013-01-14
2 关 于 融通 旗下 开 放式 基金参 加 中国 中 国 证券 报 、证 券时 报、上 海 2013-03-29 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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工 商 银行 个人 电 子银 行基金 申 购费
率优惠 活动 的公 告
证券报 、管 理人 网站
3
关 于 融通 基金 在 上海 好买基 金 销售
有 限 公司 开通 基 金定 期定额 申 购业
务 并 参加 其定 期 定额 申购费 率 优惠
活动的 公告
中 国 证券 报 、证 券时 报、上 海
证券报 、管 理人 网站
2013-04-22
4
融 通 基金 关于 新 增和 讯信息 科 技有
限 公 司为 代销 机 构及 参加和 讯 信息
科 技 有限 公司 申 购费 率优惠 活 动的
公告
中 国 证券 报 、证 券时 报、上 海
证券报 、管 理人 网站
2013-04-24
5
融 通 巨 潮 100 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 更 新招 募说 明书(2013 年第
1 号) 及其 摘要
中 国 证券 报 、证 券时 报、上 海
证券报 、管 理人 网站
2013-06-26
6
关 于 融通 旗下 部 分开 放式基 金 继续
参 加 交通 银行 基 金申 购费率 优 惠活
动的公 告
中 国 证券 报 、证 券时 报、上 海
证券报 、管 理人 网站
2013-06-29
7
融 通 基金 关于 新 增北 京展恒 基 金销
售 有 限公 司为 代 销机 构及参 加 其申
购费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证券 报 、证 券时 报、上 海
证券报 、管 理人 网站
2013-09-04
8
融 通 基金 关于 调 低网 上直销 定 投申
购金额 下限 的公 告
中 国 证券 报 、证 券时 报、上 海
证券报 、管 理人 网站
2013-09-30
9
融 通 巨 潮 100 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 更 新招 募说 明书(2013 年第
2 号) 及其 摘要
中 国 证券 报 、证 券时 报、上 海
证券报 、管 理人 网站
2013-12-26
10
关 于 融通 旗下 部 分开 放式基 金 参加
平安银 行基 金申 购费 率优 惠的公 告
中 国 证券 报 、证 券时 报、上 海
证券报 、管 理人 网站
2013-12-31
11
关 于 融通 旗下 开 放式 基金参 加 中国
工商银 行 “2014 倾心回 馈 ” 基 金定
投优惠 活动 的公 告
中 国 证券 报 、证 券时 报、上 海
证券报 、管 理人 网站
2013-12-31
§12 备查文件目录
（一） 中国 证监 会批 准融 通巨 潮 100 指数 证券 投资 基金设 立 的 文件
（二） 《融 通巨 潮100 指 数 证券投 资基 金基 金合 同》
（三） 《融 通巨 潮100 指 数 证券投 资基 金托 管协 议》
（四） 《融 通巨 潮100 指 数 证券投 资基 金招 募说 明书 》及其 更新
（五） 《融 通巨 潮100 指 数 证券投 资基 金上 市交 易公 告书》
（六） 《融 通基 金管 理有 限 公司开 放式 基金 业务 管理 规则》
（七） 融通 基金 管理 有限 公司业 务资 格批 件和 营业 执照
（八） 基金托 管人 中国 工商 银行 业务资 格批 件和 营业 执照
存放地 点 ： 基金 管理 人、 基金托 管人 处、 深圳 证券 交易所 融通巨潮 100 指数证券投资基 金（LOF ）2013 年年度报告
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查阅方式 ：投 资者可在 营 业时间免费查 阅，也可 按 工本费购买复 印件，或 登 陆本基金管理 人
网站http://www.rtfund.com 查 询。
