上证中小盘交易型开放式指数证券投资基
金2013 年年度报告
2013年12月31日
基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2014年 3 月26 日
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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§1 重要提示及目录?
1.1 重要提示?
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留
意见的审计报告。
本报告期自 2013 年1 月1日起至 2013年 12 月 31日止。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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1.2 目录?
§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
§2 基金简介...............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................5
2.4 信息披露方式..............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................6
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9
§4 管理人报告...........................................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................15
§5 托管人报告.........................................................................................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................16
§6 审计报告.............................................................................................................................................16
6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................16
6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................16
§7 年度财务报表.....................................................................................................................................17
7.1 资产负债表................................................................................................................................17
7.2 利润表........................................................................................................................................19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................20
7.4 报表附注....................................................................................................................................21
§8 投资组合报告.....................................................................................................................................41
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................41
8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................54
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................56
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................56
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................56
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................56 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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8.9? 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明....................................................................56
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................56
8.11 投资组合报告附注..................................................................................................................56
§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................57
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................57
9.2 期末上市基金前十名持有人....................................................................................................57
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................58
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................58
§11 重大事件揭示...................................................................................................................................58
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................58
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................58
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................59
11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................59
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................59
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................59
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..............................................................................59
11.8 其他重大事件..........................................................................................................................60
§12 备查文件目录...................................................................................................................................61
12.1 备查文件目录..........................................................................................................................61
12.2 存放地点..................................................................................................................................61
12.3 查阅方式..................................................................................................................................61
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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§2 基金简介?
2.1 基金基本情况?
基金名称 上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华泰柏瑞上证中小盘ETF
基金主代码 510220
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011年1月26日
基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 30,229,161.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2011-3-28
2.2 基金产品说明?
投资目标 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差
的最小化。
投资策略 本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份
股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的
指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特
殊情况（如流动性不足）导致无法获得足够数量的股
票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本
基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表
现。
业绩比较基准 上证中小盘指数
风险收益特征 本基金属于股票型基金中的指数型基金，股票最低仓
位为95%， 并采用完全复制的被动式投资策略： 一方面，
相对于混合基金、债券基金与货币市场基金而言，其
风险和收益较高，属于股票型基金中高风险、高收益
的产品；另一方面，相对于采用抽样复制的指数型基
金而言，其风险和收益特征将更能与标的指数保持基
本一致。
2.3 基金管理人和基金托管人?
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 陈晖 唐州徽
联系电话 021-38601777 95566
信息披露负责
人
电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com fcid@bankofchina.com 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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客户服务电话
400-888-0001 95566
传真 021-38601799 010-66594942
注册地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1号17
层
北京市复兴门内大街 1号
办公地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1号17
层
北京市复兴门内大街 1号
邮政编码 200135 100818
法定代表人 齐亮 田国立
2.4 信息披露方式??
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.huatai-pb.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1
号楼 17 层
2.5 其他相关资料?
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公
司
上海湖滨路 202 号普华永道中心 11
楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场
22-23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况?
3.1 主要会计数据和财务指标?
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年
2011年1月26日
(基金合同生效
日)-2011年12月31
日
本期已实现收益 -17,536,958.21 -21,448,140.42 -9,080,591.69
本期利润 6,171,162.51 -137,606.53 -61,957,919.93
加权平均基金份额本期利润 0.1940 -0.0031 -1.0443
本期加权平均净值利润率 7.66% -0.12% -31.72%
本期基金份额净值增长率 6.75% 0.29% -33.80%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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期末可供分配利润 -38,306,541.67 -44,502,873.72 -59,597,867.48
期末可供分配基金份额利润 -1.2672 -1.2284 -1.2357
期末基金资产净值 78,419,510.57 88,053,519.11 116,864,502.44
期末基金份额净值 2.594 2.430 2.423
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增长率 -29.10% -33.60% -33.80%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、 对期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、本基金成立日期为 2011 年1 月26日
3.2 基金净值表现?
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较?
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.59% 1.31% -2.12% 1.30% -0.47% 0.01%
过去六个月 14.83% 1.31% 15.16% 1.31% -0.33% 0.00%
过去一年 6.75% 1.33% 6.61% 1.33% 0.14% 0.00%
自合同生效
日至今
-29.10% 1.34% -18.83% 1.38% -10.27% -0.04%
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较?
注：1、图示日期为 2011年 1 月26 日至 2013 年 12 月31 日
2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，截至报告期末本基金的各项
投资比例已达到基金合同第十七条（二）投资范围中规定的比例，即投资于指数成份股、备选成
份股的资产比例不低于基金资产净值的 95％。
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华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
3.2.3 ? 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较?
注：基金合同生效日为 2011 年1 月26 日，2011年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况?
注：截至本报告期末，本基金未进行利润分配。
§4 管理人报告?
4.1 基金管理人及基金经理情况?
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验?
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批
准，于 2004年 11 月 18日成立的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币。目前的股东构成
为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原 AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有
限公司，出资比例分别为 49%、49%和 2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基
金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、
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华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金、华泰柏瑞货币
市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先股票型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行股票型证券投资
基金、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投
资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化指数增强股票
型证券投资基金、 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金和华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金。
截至 2013 年12月 31 日，公司基金管理规模为 363.09 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介?
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
张娅
本基金的
基金经
理 、指数
投资部总
监
2011 年 1 月
26 日
- 9年
张娅女士，
美国俄亥俄
州肯特州立
大学金融工
程硕士、
MBA， 具有多
年海内外金
融从业经
验。曾在芝
加哥期货交
易所、
Danzas-AEI
公司、
SunGard
Energy和联
合证券工
作，2004年
初加入本公
司，从事投
资研究和金
融工程工
作，2006年
11 月起任
华泰柏瑞上
证红利交易
型开放式指
数基金基金
经理。2010华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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年10月1
日起任华泰
柏瑞指数投
资部总监。
2011年1月
起担任华泰
柏瑞上证中
小盘ETF及
华泰柏瑞上
证中小盘
ETF联接基
金基金经
理。2012年
5 月起担任
华泰柏瑞沪
深 300ETF
及华泰柏瑞
沪深
300ETF联接
基金基金经
理。
柳军
本基金的
基金经
理、指数
投资部副
总监
2011 年 1 月
26 日
- 12 年
柳军，12年
证券 （基金）
从业经历，
复旦大学财
务管理硕
士，2000年
至 2001 年
在上海汽车
集团财务有
限公司从事
财务工作，
2001 年至
2004 年任
华安基金管
理有限公司
高级基金核
算员，2004
年 7 月起加
入本公司，
历任基金事
务部总监、
基金经理助
理。2009年
6 月起任华华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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泰柏瑞（原
友邦华泰）
上证红利交
易型开放式
指数基金基
金经理。
2010 年 10
月 1 日起任
华泰柏瑞指
数投资部副
总监。2011
年 1 月起担
任华泰柏瑞
上证中小盘
ETF及华泰
柏瑞上证中
小盘ETF联
接基金基金
经理。2012
年 5 月起担
任华泰柏瑞
沪深
300ETF及华
泰柏瑞沪深
300ETF联接
基金基金经
理。
注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离
职日期指基金管理公司作出决定之日。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明?
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《上证中小盘交易型
开放式指数证券投资基金基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金管理职责，
为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规的规定及基
金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明?
4.3.1 公平交易制度和控制方法?
报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，建华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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立了科学完善的公平交易管理制度，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生
的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的
合规性、有效性及合理性进行独立审核，对于场内交易启用投资管理系统中的公平交易模块；对
于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期内的交易进行
日常监控和分析评估， 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗（如日内、3 日、5 日）下进行
分析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实施。
4.3.2 公平交易制度的执行情况?
本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易部
为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务，为公平交易的实施提供了较好的保障。
目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务的情
况，不同业务类别的投资经理之间互不干扰，独立做出投资决策。公司机构设置合理，公平交易
的相关管理制度健全，投资决策流程完善，各项制度执行情况良好。 交易价差分析表明公司旗下
各基金均得到了公平对待，不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同
证券时的同向交易价差进行分析发现，报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理
水平，只在少数情况下“存在显著的倾向性” 。针对这些少量的“具有显著倾向性”的交易价差进
行研究表明，交易价差方向没有规律性，即没有明确的利益输送方向。造成少量显著交易价差的
原因来自两方面：一是报告期内股票市场的波动幅度较大，为基金之间股票交易出现显著价差创
造了客观条件；二是不同基金经理在报告期内的投资策略存在差异，对证券买卖时点的把握也不
同，导致股票买卖存在价差。
4.3.3 异常交易行为的专项说明?
本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为
进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查，交易部负责对异常交易行为
的事中监督和控制，风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。本报
告期内，该制度执行情况良好，无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中，均
没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。 本报告期公司旗下基金所管理
的投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当日成交量 5%的同日反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明?
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析?
2013年 A 股市场极度分化，宏观经济面临缓慢下行的压力，投资者对信用违约风险的担忧限华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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制了股市估值水平的提升，过去较长一段时间货币市场资金利率的高企，无疑也分流了资金对风
险资产的进入，以传统产业为代表的大盘蓝筹股受到经济下行和资金面趋紧的双重打击，指数表
现相对较差，创业板则受益于结构转型和消费升级，电子、传媒等行业表现突出。
2013 年，沪深 300 指数下跌 7.65%，上证红利指数下跌 11.78%，上证中小盘指数上涨 6.61%。
我们严格按照基金合同的规定，紧密跟踪标的指数、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投
资。本报告期内，本基金的累计跟踪偏离为+0.13%，日均跟踪偏离度的绝对值为 0.019%，期间日
跟踪误差为 0.027%，较好地实现了本基金的投资目标。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现?
至本报告期末，本基金份额净值为 2.594 元，还原后基金份额累计净值为 0.709 元，本报告
期内基金份额净值上涨 6.75%，本基金的业绩比较基准上涨 6.61%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望?
展望 2014，我们预计市场极度分化的走势将趋缓，国企改革将渐次在各行业和各地区展开，
改革释放的制度红利将有利于提升传统蓝筹的估值水平，目前蓝筹板块的估值水平已逐渐吸引产
业资本的关注，进而会逐渐推及到金融资本，在当前估值水平下继续下行的压力有限。而创业板
股票虽然还会受到资金的关注，但估值水平的高企以及 IPO的供应增加，将加大板块的市场波动，
这对投资者的择时能力是个考验。
而随着投资者对违约风险的关注和担忧加剧，将加快投资者对信用风险的认识和评估，尽管
市场利率整体水平仍会处于较高位置，但对信用违约风险利率的提升，将使得利率水平结构出现
分化，而市场无风险利率或许反而会有所下降，对于股市的估值水平和流动性或许会有所改善。
本基金将继续严格遵守跟踪偏离最小化的被动投资策略，从而为基金投资人谋求与标的指数
基本一致的投资回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况?
2013 年度，本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将合规运作、防范
风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加
强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司
监察部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立
地开展基金运作和公司管理的合规性稽核， 发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，
同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下： 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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(1)全面开展基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规
主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完
成；对基金投资交易系统进行事先合规性设置，并由风险控制部门进行实时监控，杜绝出现违规
行为；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序；通过以上措施，保
证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程， 保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，
确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。
(2)开展定期和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规
本年度公司监察稽核部门开展了对公司基金投资、研究、销售、后台运营、反洗钱等方面的
专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函，要求相关部门限期整改，并对改进
情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。
(3)促进公司各项内部管理制度的完善
按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求，公司法律监察部及
时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。
(4)通过各种合规培训提高员工合规意识
本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展
行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等，有效提高了
公司员工的合规意识。
通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形，基金运作整体合法
合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有
人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明?
本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将
估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研
究、风险控制和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在
五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来
自独立第三方。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明?
根据基金合同的规定，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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达到 1%以上，方可进行收益分配。截至本报告期末，本基金未进行利润分配。
§5 托管人报告?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明?
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在上证中小盘交易型开放式指数
证券投资基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责
地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明?
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见?
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告?
6.1 审计报告基本信息?
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014)第 20522 号
6.2 审计报告的基本内容?
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有
人
引言段 我们审计了后附的上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金
(以下简称“上证中小盘ETF基金”)的财务报表，包括 2013 年
12月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润表和所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是上证中小盘ETF基金的基金管理人
华泰柏瑞基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述上证中小盘ETF基金的财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了上
证中小盘ETF基金2013年12月31日的财务状况以及2013年度
的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
张振波
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 上海湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
审计报告日期 2014年3月26日
§7 年度财务报表?
7.1 资产负债表?
会计主体：上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2013 年12 月31 日
单位：人民币元 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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资 产 附注号
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 599,924.30 1,482,902.17
结算备付金
223.73 433.33
存出保证金
309.15 -
交易性金融资产 7.4.7.2 78,207,904.03 87,480,070.63
其中：股票投资
78,207,904.03 87,480,070.63
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 --
买入返售金融资产 7.4.7.4 --
应收证券清算款
42,722.76 -
应收利息 7.4.7.5 61.62 421.58
应收股利
--
应收申购款
--
递延所得税资产
--
其他资产 7.4.7.6 --
资产总计
78,851,145.59 88,963,827.71
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
- 334,964.47
应付赎回款
--
应付管理人报酬
30,572.34 36,904.88
应付托管费
6,114.47 7,380.97
应付销售服务费
--
应付交易费用 7.4.7.7 10,237.31 11,058.28
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.8 384,710.90 520,000.00
负债合计
431,635.02 910,308.60
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 110,603,404.28 132,556,392.83
未分配利润 7.4.7.10 -32,183,893.71 -44,502,873.72
所有者权益合计
78,419,510.57 88,053,519.11
负债和所有者权益总计
78,851,145.59 88,963,827.71华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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注：报告截止日 2013 年12月 31 日，基金份额净值 2.594 元，基金份额总额 30,229,161.00 份。
7.2 利润表?
会计主体：上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013年1月1日至2013
年12月31日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至
2012年12月 31 日
一、收入
7,117,250.62 1,179,907.95
1.利息收入
4,995.08 14,578.79
其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,995.08 14,070.61
债券利息收入
- 508.18
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-16,674,212.72 -20,146,415.45
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -17,932,203.02 -21,438,533.08
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - 25,357.92
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 --
股利收益 7.4.7.15 1,257,990.30 1,266,759.71
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 23,708,120.72 21,310,533.89
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17 78,347.54 1,210.72
减：二、费用
946,088.11 1,317,514.48
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 403,406.46 554,749.00
2．托管费 7.4.10.2.2 80,681.37 110,949.81
3．销售服务费
--
4．交易费用 7.4.7.18 40,798.05 61,261.36
5．利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
--
6．其他费用 7.4.7.19 421,202.23 590,554.31
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
6,171,162.51 -137,606.53
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
6,171,162.51 -137,606.53华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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7.3 所有者权益（基金净值）变动表?
会计主体：上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民币元
本期
2013年1 月1 日至 2013年 12月 31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
132,556,392.83 -44,502,873.72 88,053,519.11
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 6,171,162.51 6,171,162.51
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-21,952,988.55 6,147,817.50 -15,805,171.05
其中：1.基金申购款 80,494,291.44 -27,013,855.89 53,480,435.55
2.基金赎回款 -102,447,279.99 33,161,673.39 -69,285,606.60
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
110,603,404.28 -32,183,893.71 78,419,510.57
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
176,462,369.92 -59,597,867.48 116,864,502.44
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -137,606.53 -137,606.53
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-43,905,977.09 15,232,600.29 -28,673,376.80
其中：1.基金申购款 3,658,831.43 -955,666.65 2,703,164.78
2.基金赎回款 -47,564,808.52 16,188,266.94 -31,376,541.58华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
---
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
132,556,392.83 -44,502,873.72 88,053,519.11
注：报表附注为财务报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
_____韩勇______
____房伟力____
___陈培___
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注?
7.4.1 基金基本情况?
上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会
(以下简称"中国证监会")证监基金字[2010]第1535 号 《关于核准上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司依照《中华人民共和
国证券投资基金法》和《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。
本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
348,418,327.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验
字(2011)第022 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《上证中小盘交易型开放式指数证券
投资基金基金合同》于 2011 年 1 月 26 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
348,427,447.00 份基金份额，其中认购资金利息折合 9,120.00 份基金份额。本基金的基金管理
人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《上证中小盘交易
型开放式指数证券投资基金基金合同》和《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金招募说明
书》的有关规定，本基金于 2011 年3 月11 日进行了基金份额折算，折算比例为 0.27331199，并
于 2011 年 3 月 14 日进行了变更登记。 经上海证券交易所(以下简称"上交所")上证债字[2011]
第 55 号文审核同意，本基金 95,229,161.00 份基金份额于 2011 年3 月28日在上交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的主要投资范围为标的指数成份股和备选成份股，该部分资产比例不低
于基金资产净值的 95%；同时为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于新股、债券及中国
证监会允许基金投资的其他金融工具，该部分资产比例不高于基金资产净值的 5%。本基金的业绩
基准为上证中小盘指数。
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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本财务报表由本基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于 2014 年3 月26 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础?
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3号<年度报告
和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《上证中
小盘交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明?
本基金 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真
实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月31 日的财务状况以及 2013 年1月 1 日至2013 年12月 31
日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计?
7.4.4.1 会计年度?
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。比较财务报表的实际编制期间为 2012
年1月1日至2012年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币?
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类?
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列
示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认?
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购
买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金
额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则?
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值： (i)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，
按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (ii)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且
最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整
最近交易市价以确定公允价值。 (iii)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且
被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，
减少使用与本基金特定相关的参数。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 24 页 共 61 页
7.4.4.10
7.4.4.11
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销?
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金?
实收基金包含对外发行的基金份额总额和基金份额折算调整。基金份额折算调整的初始金额
为于基金份额折算日根据基金份额折算公式折算后的基金份额与对外发行的基金份额之间的差
额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动和基金份额折算变动分别于基金申购确认日及基金
赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金?
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量?
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金
额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收
款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也可按直线
法计算。
费用的确认和计量?
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也
可按直线法计算。
基金的收益分配政策?
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。基金管理人每季度定期对本基华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 25 页 共 61 页
7.4.4.12
7.4.4.13
金相对标的指数的超额收益率进行一次评估，基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指
数同期累计报酬率达到 1%以上，方可进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金的收益分
配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使还原后基金份额净值低于面值。基金收益分
配比例为收益评价日符合上述分红条件的基金超额收益的 100%，自基金合同生效日起不满 3 个月
可不进行收益分配，基金收益分配每年至多 4次。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
分部报告?
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
其他重要的会计政策和会计估计?
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明?
7.4.5.1 会计政策变更的说明?
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明?
无。
7.4.5.3 差错更正的说明?
无。
7.4.6 税项?
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 26 页 共 61 页
项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在
1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年(含1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得
额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持
股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述
所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明?
7.4.7.1 银行存款?
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31 日
上年度末
2012年12月31 日
活期存款 599,924.30 1,482,902.17
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 599,924.30 1,482,902.17
7.4.7.2 交易性金融资产?
单位：人民币元
本期末
2013年12月31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 86,066,577.66 78,207,904.03 -7,858,673.63
交易所市场 - - -
银行间市场 - - - 债券
合计 - - -
资产支持证券 - - -华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 27 页 共 61 页
基金 - - -
其他 - - -
合计 86,066,577.66 78,207,904.03 -7,858,673.63
上年度末
2012年12月31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 119,046,864.98 87,480,070.63 -31,566,794.35
交易所市场 - - -
债券
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 119,046,864.98 87,480,070.63 -31,566,794.35
注：股票投资的公允价值和公允价值变动包含可退替代款的公允价值和公允价值变动。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债?
注：截至本报告期末，本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产?
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额?
注：截至本报告期末，本基金买入返售金融资产余额为 0。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券?
注：截至本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息?
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
应收活期存款利息 61.40 421.36
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 0.11 0.22
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 0.11 -
合计 61.62 421.58
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 28 页 共 61 页
7.4.7.6 其他资产?
注：本期末（2013年 12月 31 日）及上期末（2012 年12月 31日） ，本基金未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用?
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31 日
上年度末
2012年12月31 日
交易所市场应付交易费用 10,237.31 11,058.28
银行间市场应付交易费用 --
合计 10,237.31 11,058.28
7.4.7.8 其他负债?
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31 日
上年度末
2012年12月31 日
应付券商交易单元保证金 --
应付赎回费 --
预提费用 330,000.00 470,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
可退替代款 4,710.90 -
合计 384,710.90 520,000.00
7.4.7.9 实收基金?
金额单位：人民币元
本期
2013年1月1 日至2013年12 月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 36,229,161.00 132,556,392.83
本期申购 22,000,000.00 80,494,291.44
本期赎回(以"-"号填列) -28,000,000.00 -102,447,279.99
本期末 30,229,161.00 110,603,404.28
注：1、本基金自 2010 年12 月 20 日至 2011 年 1 月 18 日止期间公开发售，共募集有效净认购资
金 348,418,327.00 元。根据《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》的规定，
本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 9,120.00 元在本基金成立后，折算为 9,120.00 份
基金份额，划入基金份额持有人账户。
2、根据《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金基金合同》及《上证中小盘交易型开放式指
数证券投资基金招募说明书》的相关规定，本基金于 2011年 1 月26 日(基金合同生效日)至 2011华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 29 页 共 61 页
7.4.7.10
年3月27日止期间暂不向投资人开放基金交易， 申购和赎回业务自2011年3月28日起开始办理。
3、投资者申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。
未分配利润?
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -26,290,355.25 -18,212,518.47 -44,502,873.72
本期利润 -17,536,958.21 23,708,120.72 6,171,162.51
本期基金份额交易
产生的变动数
5,520,771.79 627,045.71 6,147,817.50
其中：基金申购款 -22,284,010.55 -4,729,845.34 -27,013,855.89
基金赎回款 27,804,782.34 5,356,891.05 33,161,673.39
本期已分配利润 ---
本期末 -38,306,541.67 6,122,647.96 -32,183,893.71
7.4.7.11 存款利息收入?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
活期存款利息收入 4,711.08 13,791.54
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 253.42 279.07
其他 30.58 -
合计 4,995.08 14,070.61
7.4.7.12 股票投资收益?
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12
月31日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
-3,001,041.72 -8,262,919.81
股票投资收益——赎回差价收入 -14,931,161.30 -13,175,613.27
股票投资收益——申购差价收入 - -
合计 -17,932,203.02 -21,438,533.08
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 30 页 共 61 页
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013
年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年
12月31日
卖出股票成交总额 11,120,882.21 19,716,123.53
减：卖出股票成本总额 14,121,923.93 27,979,043.34
买卖股票差价收入 -3,001,041.72 -8,262,919.81
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入??
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至
2013年12月31 日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012
年12月31日
赎回基金份额对价总额 69,285,606.60 31,376,541.58
减：现金支付赎回款总额 99,588.60 650,503.58
减：赎回股票成本总额 84,117,179.30 43,901,651.27
赎回差价收入 -14,931,161.30 -13,175,613.27
7.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入?
注：本年度（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日）及上年度（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月31日） ，本基金未发生申购差价收入。
7.4.7.13 债券投资收益?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12
月31日
卖出债券（债转股及债券到
期兑付）成交总额
- 279,987.10
减：卖出债券（债转股及债
券到期兑付）成本总额
- 254,000.00
减：应收利息总额 - 629.18
债券投资收益 - 25,357.92
注：2013 年无发生额。
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益?
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 31 页 共 61 页
7.4.7.14
7.4.7.15
衍生工具收益?
注：本基金本报告期末未持有衍生工具。
股利收益?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12
月31日
股票投资产生的股利收益 1,257,990.30 1,266,759.71
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,257,990.30 1,266,759.71
7.4.7.16 公允价值变动收益?
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年1月1日至2013
年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年
12月31日
1.交易性金融资产 23,708,120.72 21,310,533.89
——股票投资 23,708,120.72 21,316,227.79
——债券投资 - -5,693.90
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 23,708,120.72 21,310,533.89
注：股票投资包含可退替代款估值增（减）值。
7.4.7.17 其他收入?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月31日
基金赎回费收入 - -
其他收入 553.21 -
替代损益 77,794.33 1,210.72
合计 78,347.54 1,210.72
注：替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成本
与申购确认日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差额。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 32 页 共 61 页
7.4.7.18 交易费用?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年12 月31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31 日
交易所市场交易费用
40,798.05 61,261.36
银行间市场交易费用
--
合计
40,798.05 61,261.36
7.4.7.19 其他费用?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年12 月
31 日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12
月31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 100,000.00 270,000.00
银行划款手续费 1,202.23 554.31
上市费 60,000.00 60,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
合计 421,202.23 590,554.31
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明?
7.4.8.1 或有事项?
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项?
无。
7.4.9 关联方关系?
关联方名称 与本基金的关系
华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人
中国银行股份有限公司 基金托管人
华泰证券股份有限公司（“华泰证券”） 基金管理人的股东、一级交易商
柏瑞投资有限责任公司 基金管理人的股东
苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东
华泰联合证券有限责任公司（“华泰联合
证券”）
基金管理人的股东华泰证券的控股子公司
华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金联接基金(“上证中小盘ETF联
本基金的基金管理人管理的其他基金 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 33 页 共 61 页
接基金”)
注：关联方与基金进行的关联交易均在正常业务范围内按照一般商业条款而订立的。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易?
7.4.10.1
7.4.10.2
通过关联方交易单元进行的交易?
7.4.10.1.1 股票交易?
注：本报告期本基金与关联方未进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易?
注：本报告期本基金与关联方未进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金?
注：本报告期本基金无应支付关联方的佣金。
关联方报酬?
7.4.10.2.1 基金管理费?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
403,406.46 554,749.00
其中： 支付销售机构的客
户维护费
--
注：本基金应支付基金管理人报酬，按前一日基金资产净值的 0.50%的年费率计提，计算方法如
下： H = E × 0.50% ÷ 当年天数 H为每日应支付的管理人报酬 E 为前一日的基金资产净值 基
金管理人报酬每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内
从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
80,681.37 110,949.81
注：本基金应支付基金托管人托管费，按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提，计算方法
如下： H = E × 0.10% ÷ 当年天数 H为每日应支付的托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 34 页 共 61 页
7.4.10.3
7.4.10.4
托管费每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金
资产中一次性支取。
7.4.10.2.3 销售服务费?
注：本年度（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日）及上年度（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月31日） ，本基金无销售服务费。
与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易?
注：本基金本期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
各关联方投资本基金的情况?
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况?
注：本报告期，基金管理人未投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况?
份额单位：份
本期末
2013年12月31 日
上年度末
2012年12月31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
上证中小盘 ETF
联接基金
15,085,400.00 49.90% 21,085,400.00 58.20%
华泰证券 3,666.00 0.01% - -
注：华泰证券股份有限公司投资本基金的费用均参照本基金的基金管理人公布的费率收取。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入?
单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12 月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限
公司
599,924.30 4,711.08 1,482,902.17 13,791.54
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况?
注：无。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 35 页 共 61 页
7.4.10.7
7.4.11.1
7.4.12.1
7.4.12.2
其他关联交易事项的说明?
注：无。
7.4.11 利润分配情况?
利润分配情况——非货币市场基金?
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2013年12月31日）本基金持有的流通受限证券?
因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券?
注：截至本报告期末，本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
期末持有的暂时停牌等流通受限股票?
金额单位：人民币元
股票
代码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
600057
象屿股
份
2013年12 月10日
重大资产
收购
6.81 2014年1 月16 日 7.02 9,400 43,003.58 64,014.00 -
600058
五矿发
展
2013年7月24日
重大资产
重组
13.56 2014年1 月6 日 14.92 9,100 102,282.23123,396.00 -
600063
皖维高
新
2013年12 月18日
重大资产
收购
2.07 2014年3 月18 日 2.28 28,505 82,584.54 59,005.35 -
600141
兴发集
团
2013年12 月20日
重大资产
重组
12.48 2014年1 月27 日 13.28 8,285 156,440.18103,396.80 -
600146
大元股
份
2013年10 月17日
重大资产
重组
9.45 2014年1 月20 日 10.23 5,600 122,179.19 52,920.00 -
600572 康恩贝 2013年11 月25日
重大资产
重组
13.51 - - 11,411 129,467.11154,162.61 -
600606
金丰投
资
2013年7月1日
重大资产
重组
5.23 2014年3 月18 日 5.75 10,200 59,398.68 53,346.00 -
600652
爱使股
份
2013年12 月31日
重大资产
重组
4.07 - - 15,255 79,919.08 62,087.85 -
注： 本基金截至 2013 年 12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券?
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购?
截至本报告期末 2013 年12月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券余额 0 元，无债券作为质押。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 36 页 共 61 页
7.4.13.1
7.4.13.2
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购?
截至本报告期末 2013 年12月 31 日止， 本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券余额 0 元，无债券作为质押。
7.4.13 金融工具风险及管理?
风险管理政策和组织架构?
本基金为指数型股票基金，采用完全复制策略，跟踪上证中小盘指数。本基金在日常经营活
动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。同时，本基金相对于采用抽样复制
的指数型基金而言，其风险和收益特征将更能与标的指数保持基本一致。本基金的基金管理人从
事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取
得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。
本基金管理人建立的风险管理体系由"组织、制度、流程和报告"等四个方面构成。组织是指
由公司总经理领导，以风险控制委员会为核心，由督察长、风险管理部、法律监察部组成的风险
管理机构，它是风险管理体系的运作基础；制度是指风险管理相关的规章制度，是对组织职能及
其工作流程等的具体规定；流程是风险管理的工作流程，它详细规定了各部门之间风险管理工作
的内容和程序；报告是对流程的必要反映和记录，既是风险管理工作的重要环节，也是对风险管
理工作的总结和披露。
本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各
种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失
的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时
可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
信用风险?
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本公司在交易前对
交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行，因
而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限
责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；基金在银行间同业市
场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。本基
金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 37 页 共 61 页
7.4.13.3
7.4.13.4
用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于2013年12月31日， 本基金未持有信用类债券 （2012
年 12 月 31 日：同） 。
流动性风险?
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险主要来自于投资品
种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以
合理的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持大部分证券在证券交易所上市， 因此除附注 7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限
制不能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回
购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价
值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金
份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
市场风险?
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，适用于本基金的市场风险包括利率风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险?
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
于 2013 年 12 月 31 日，本基金持有的利率敏感性资产为银行存款和结算备付金（2012 年 12
月 31 日：同） ，其余金融资产和金融负债均不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在
很大程度上独立于市场利率变化 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 38 页 共 61 页
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口?
单位：人民币元
本期末
2013年12月31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个
月-1
年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 599,924.30 - - - - - 599,924.30
结算备付金 223.73 - - - - - 223.73
存出保证金 309.15 - - - - - 309.15
交易性金融资产 - - - - -78,207,904.03 78,207,904.03
应收证券清算款 - - - - - 42,722.76 42,722.76
应收利息 - - - - - 61.62 61.62
其他资产 ------ -
资产总计 600,457.18 - - - -78,250,688.41 78,851,145.59
负债
应付管理人报酬 - - - - - 30,572.34 30,572.34
应付托管费 - - - - - 6,114.47 6,114.47
应付交易费用 - - - - - 10,237.31 10,237.31
其他负债 - - - - - 384,710.90 384,710.90
负债总计 - - - - - 431,635.02 431,635.02
利率敏感度缺口 600,457.18 - - - -77,819,053.39 78,419,510.57
上年度末
2012年12月31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个
月 -1
年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 1,482,902.17 - - - - - 1,482,902.17
结算备付金 433.33 - - - - - 433.33
交易性金融资产 - - - - -87,480,070.63 87,480,070.63
应收利息 - - - - - 421.58 421.58
资产总计 1,483,335.50 - - - -87,480,492.21 88,963,827.71
负债
应付证券清算款 - - - - - 334,964.47 334,964.47
应付管理人报酬 - - - - - 36,904.88 36,904.88
应付托管费 - - - - - 7,380.97 7,380.97
应付交易费用 - - - - - 11,058.28 11,058.28
其他负债 - - - - - 520,000.00 520,000.00
负债总计 - - - - - 910,308.60 910,308.60
利率敏感度缺口 1,483,335.50 - - - -86,570,183.61 88,053,519.11
注：各期限分类的标准按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 39 页 共 61 页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析?
注：截至 2013 年12月 31日，本基金未持有交易性债券投资（2012 年12月 31 日：同） ，因此市
场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响（2012年 12月 31 日：同） 。
7.4.13.4.2 外汇风险?
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险?
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资
组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足) 导
致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组
合，追求尽可能贴近目标指数的表现。
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量，包括跟踪误差等指标来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对
风险进行跟踪和控制。
本基金投资组合中股票投资比例为不低于基金资产的 95%。于 2013 年 12 月31 日，本基金面
临的整体其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口?
金额单位：人民币元
本期末
2013年12月31 日
上年度末
2012年12月31 日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%） 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 40 页 共 61 页
交易性金融资产-股票投资 78,207,904.03 99.73 87,480,070.63 99.35
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 78,207,904.03 99.73 87,480,070.63 99.35
注：股票投资包含可退替代款估值增（减）值。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析?
除“上证中小盘指数”以外的其他市场变量保持不变 假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
上年度末（ 2012 年12 月
31 日 ）
上证中小盘指数上涨 5%
上涨约 390万元 上涨约 434万元
上证中小盘指数下跌 5% 下跌约 390万元 下跌约 434万元
分析
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险?
注：本基金运用跟踪误差法管理风险，未采用风险价值法。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项?
(1) 基金申购款
于 2013 会计期间，本基金申购基金份额的对价总额为 53,480,435.55 元，其中包括以股票支
付的申购款 47,813,956.15 元和以现金支付的申购款 5,666,479.40 元(于 2012 会计期间： 对价总
额为 2,703,164.78 元，其中包括以股票支付的申购款 2,611,320.00 元和以现金支付的申购款
91,844.78 元)。
(2) 公允价值
（a）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分为： 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 41 页 共 61 页
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的
市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于2013年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层级的余额为 77,535,575.42元，属于第二层级的余额为 672,328.61 元，无属于第三层级
的余额(2012年 12 月 31日：第一层级 85,922,325.37 元，第二层级 1,557,745.26 元，无属于第
三层级的余额)。
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察
输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2)除基金申购款和公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告?
8.1 期末基金资产组合情况?
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 78,207,904.03 99.18
其中：股票 78,207,904.03 99.18华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 42 页 共 61 页
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 600,148.03 0.76
6 其他各项资产 43,093.53 0.05
7 合计 78,851,145.59 100.00
注：股票投资包含可退替代款估值增（减）值
8.2 期末按行业分类的股票投资组合?
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合?
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（%）
A 农、林、牧、渔业 1,036,124.06 1.32
B 采矿业 4,114,439.77 5.25
C 制造业 38,910,002.80 49.62
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
6,133,365.83 7.82
E 建筑业 3,323,163.99 4.24
F 批发和零售业 5,266,801.68 6.72
G 交通运输、仓储和邮政业 4,228,256.24 5.39
H 住宿和餐饮业 88,110.00 0.11
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,767,717.17 3.53
J 金融业 4,922,767.50 6.28
K 房地产业 3,613,132.61 4.61
L 租赁和商务服务业 1,042,124.98 1.33
M 科学研究和技术服务业 201,264.00 0.26
N 水利、环境和公共设施管理业 508,049.99 0.65
O 居民服务、修理和其他服务业 - 0.00
P 教育 - 0.00
Q 卫生和社会工作 - 0.00
R 文化、体育和娱乐业 1,294,514.37 1.65
S 综合 758,069.04 0.97
合计 78,207,904.03 99.73
注：上述股票投资组合不包含可退替代款估值增（减）值。
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 43 页 共 61 页
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细?
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细?
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601939 建设银行 289,451 1,198,327.14 1.53
2 600690 青岛海尔 49,153 958,483.50 1.22
3 600900 长江电力 149,187 942,861.84 1.20
4 600089 特变电工 79,406 851,232.32 1.09
5 600535 天士力 18,636 799,298.04 1.02
6 600276 恒瑞医药 20,578 781,552.44 1.00
7 600739 辽宁成大 41,278 724,016.12 0.92
8 600309 万华化学 32,674 676,351.80 0.86
9 600196 复星医药 34,343 672,779.37 0.86
10 600011 华能国际 126,710 641,152.60 0.82
11 600795 国电电力 259,861 610,673.35 0.78
12 600019 宝钢股份 148,900 609,001.00 0.78
13 600315 上海家化 14,288 603,382.24 0.77
14 600703 三安光电 21,716 538,339.64 0.69
15 601009 南京银行 62,764 507,760.76 0.65
16 600600 青岛啤酒 10,360 507,122.00 0.65
17 601988 中国银行 191,347 501,329.14 0.64
18 601633 长城汽车 12,117 498,856.89 0.64
19 600352 浙江龙盛 36,517 482,754.74 0.62
20 600066 宇通客车 26,923 472,767.88 0.60
21 600100 同方股份 46,300 470,871.00 0.60
22 600832 东方明珠 48,085 469,790.45 0.60
23 600804 鹏博士 33,341 468,774.46 0.60
24 601377 兴业证券 47,183 446,351.18 0.57
25 601186 中国铁建 92,935 435,865.15 0.56
26 601607 上海医药 29,122 430,714.38 0.55
27 600085 同仁堂 19,904 425,945.60 0.54
28 600009 上海机场 29,176 417,800.32 0.53
29 600583 海油工程 53,449 414,764.24 0.53
30 601390 中国中铁 154,614 414,365.52 0.53
31 600597 光明乳业 18,428 409,101.60 0.52
32 600150 中国船舶 16,775 405,787.25 0.52
33 600886 国投电力 102,383 402,365.19 0.51华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 44 页 共 61 页
34 601808 中海油服 17,886 399,215.52 0.51
35 600705 中航投资 22,900 388,842.00 0.50
36 601991 大唐发电 90,460 383,550.40 0.49
37 600108 亚盛集团 47,139 378,526.17 0.48
38 600649 城投控股 45,083 375,541.39 0.48
39 600252 中恒集团 26,429 360,491.56 0.46
40 600079 人福医药 12,692 359,818.20 0.46
41 600221 海南航空 178,210 356,420.00 0.45
42 601669 中国电建 115,600 354,892.00 0.45
43 600177 雅戈尔 47,142 353,565.00 0.45
44 600660 福耀玻璃 42,293 350,608.97 0.45
45 600369 西南证券 35,150 349,039.50 0.45
46 601998 中信银行 89,568 346,628.16 0.44
47 600388 龙净环保 10,200 341,904.00 0.44
48 600271 航天信息 16,851 339,884.67 0.43
49 600839 四川长虹 111,434 338,759.36 0.43
50 600674 川投能源 29,922 333,929.52 0.43
51 600499 科达机电 16,616 333,815.44 0.43
52 600118 中国卫星 17,863 331,001.39 0.42
53 600340 华夏幸福 15,886 321,373.78 0.41
54 600718 东软集团 26,046 319,584.42 0.41
55 600741 华域汽车 31,070 315,049.80 0.40
56 600642 申能股份 68,736 312,748.80 0.40
57 600893 航空动力 16,300 311,819.00 0.40
58 600570 恒生电子 14,927 311,377.22 0.40
59 601555 东吴证券 36,202 311,337.20 0.40
60 601168 西部矿业 57,494 309,892.66 0.40
61 601888 中国国旅 8,862 309,283.80 0.39
62 600867 通化东宝 19,813 303,337.03 0.39
63 601600 中国铝业 86,787 295,075.80 0.38
64 600029 南方航空 105,898 291,219.50 0.37
65 600153 建发股份 40,403 288,881.45 0.37
66 601800 中国交建 70,731 285,753.24 0.36
67 601333 广深铁路 102,302 285,422.58 0.36
68 601018 宁波港 115,728 282,376.32 0.36
69 600060 海信电器 23,729 273,832.66 0.35
70 600872 中炬高新 24,043 273,368.91 0.35
71 600557 康缘药业 8,804 267,817.68 0.34
72 600005 武钢股份 121,694 267,726.80 0.34华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 45 页 共 61 页
73 600643 爱建股份 23,438 266,021.30 0.34
74 600143 金发科技 47,744 265,456.64 0.34
75 601118 海南橡胶 35,641 264,812.63 0.34
76 601898 中煤能源 55,163 263,127.51 0.34
77 600109 国金证券 15,496 262,967.12 0.34
78 600372 中航电子 10,957 261,434.02 0.33
79 600166 福田汽车 50,896 259,569.60 0.33
80 601933 永辉超市 19,495 259,088.55 0.33
81 601618 中国中冶 146,900 257,075.00 0.33
82 600694 大商股份 8,885 256,598.80 0.33
83 600594 益佰制药 7,843 255,838.66 0.33
84 600348 阳泉煤业 36,100 254,866.00 0.33
85 601992 金隅股份 37,468 254,782.40 0.32
86 600875 东方电气 20,194 253,838.58 0.32
87 600811 东方集团 40,152 252,556.08 0.32
88 600068 葛洲坝 63,149 250,070.04 0.32
89 600598 北大荒 21,418 242,237.58 0.31
90 600415 小商品城 41,196 241,820.52 0.31
91 600208 新湖中宝 75,564 241,804.80 0.31
92 600418 江淮汽车 27,134 236,879.82 0.30
93 600655 豫园商城 30,335 235,399.60 0.30
94 600497 驰宏锌锗 25,068 234,887.16 0.30
95 600436 片仔癀 2,485 234,360.35 0.30
96 600879 航天电子 24,994 233,943.84 0.30
97 600648 外高桥 7,200 232,056.00 0.30
98 600805 悦达投资 21,123 231,719.31 0.30
99 600827 友谊股份 23,372 230,681.64 0.29
100 600062 华润双鹤 10,200 228,174.00 0.29
101 600675 中华企业 32,887 227,249.17 0.29
102 601877 正泰电器 9,121 226,930.48 0.29
103 600498 烽火通信 14,627 225,255.80 0.29
104 600267 海正药业 15,188 225,086.16 0.29
105 600008 首创股份 33,206 224,472.56 0.29
106 600881 亚泰集团 57,212 224,271.04 0.29
107 600316 洪都航空 12,889 224,010.82 0.29
108 601929 吉视传媒 26,644 223,543.16 0.29
109 601928 凤凰传媒 23,156 221,371.36 0.28
110 601727 上海电气 59,562 220,379.40 0.28
111 600138 中青旅 12,484 219,968.08 0.28华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 46 页 共 61 页
112 600123 兰花科创 20,600 219,802.00 0.28
113 600201 金宇集团 8,500 219,045.00 0.28
114 600635 大众公用 39,675 217,419.00 0.28
115 600027 华电国际 71,783 216,784.66 0.28
116 600717 天津港 25,166 215,169.30 0.27
117 600200 江苏吴中 18,745 213,505.55 0.27
118 601958 金钼股份 29,316 212,541.00 0.27
119 600115 东方航空 76,673 212,384.21 0.27
120 600110 中科英华 34,552 210,421.68 0.27
121 600880 博瑞传播 12,339 209,516.22 0.27
122 601238 广汽集团 25,355 208,925.20 0.27
123 600663 陆家嘴 12,269 208,450.31 0.27
124 601099 太平洋 34,990 208,190.50 0.27
125 600216 浙江医药 19,835 207,275.75 0.26
126 601111 中国国航 51,438 203,180.10 0.26
127 603000 人民网 2,600 202,722.00 0.26
128 600688 上海石化 66,100 201,605.00 0.26
129 600645 中源协和 8,400 201,264.00 0.26
130 600588 用友软件 14,539 201,219.76 0.26
131 600312 平高电气 19,898 200,969.80 0.26
132 600478 科力远 7,700 199,738.00 0.25
133 600863 内蒙华电 58,332 198,912.12 0.25
134 600516 方大炭素 26,069 198,385.09 0.25
135 600770 综艺股份 23,421 196,970.61 0.25
136 600422 昆明制药 8,300 195,797.00 0.25
137 600521 华海药业 14,310 193,900.50 0.25
138 600998 九州通 12,778 191,542.22 0.24
139 600151 航天机电 22,300 190,888.00 0.24
140 600704 物产中大 16,778 190,430.30 0.24
141 600500 中化国际 24,955 189,658.00 0.24
142 601666 平煤股份 35,696 187,760.96 0.24
143 600387 海越股份 9,297 187,427.52 0.24
144 600522 中天科技 17,122 186,972.24 0.24
145 600517 置信电气 12,478 184,674.40 0.24
146 600601 方正科技 66,273 184,238.94 0.23
147 600219 南山铝业 35,150 183,131.50 0.23
148 601866 中海集运 74,000 182,780.00 0.23
149 600664 哈药股份 29,065 178,168.45 0.23
150 600320 振华重工 50,258 177,913.32 0.23华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 47 页 共 61 页
151 600765 中航重机 14,181 177,546.12 0.23
152 601098 中南传媒 16,148 177,466.52 0.23
153 600895 张江高科 23,452 176,124.52 0.22
154 600873 梅花集团 28,017 174,826.08 0.22
155 600157 永泰能源 32,133 173,196.87 0.22
156 600596 新安股份 16,272 172,320.48 0.22
157 601158 重庆水务 29,099 171,393.11 0.22
158 600835 上海机电 9,664 170,569.60 0.22
159 600376 首开股份 33,777 169,898.31 0.22
160 600161 天坛生物 7,900 167,954.00 0.21
161 600584 长电科技 25,894 165,721.60 0.21
162 601106 中国一重 78,900 164,901.00 0.21
163 600511 国药股份 8,710 164,357.70 0.21
164 600067 冠城大通 24,984 161,646.48 0.21
165 600292 中电远达 6,166 159,637.74 0.20
166 600978 宜华木业 27,770 159,122.10 0.20
167 600188 兖州煤业 17,894 158,898.72 0.20
168 600125 铁龙物流 27,545 156,731.05 0.20
169 600158 中体产业 20,451 156,450.15 0.20
170 600170 上海建工 25,035 155,968.05 0.20
171 601717 郑煤机 24,861 155,381.25 0.20
172 600809 山西汾酒 8,000 154,400.00 0.20
173 600572 康恩贝 11,411 154,162.61 0.20
174 600366 宁波韵升 11,180 153,836.80 0.20
175 600160 巨化股份 28,596 153,560.52 0.20
176 600490 鹏欣资源 12,950 152,292.00 0.19
177 600755 厦门国贸 28,027 152,186.61 0.19
178 600198 大唐电信 11,400 151,392.00 0.19
179 601179 中国西电 46,279 151,332.33 0.19
180 600435 北方导航 11,315 149,131.70 0.19
181 600037 歌华有线 19,097 148,765.63 0.19
182 600038 哈飞股份 5,400 148,446.00 0.19
183 600546 山煤国际 29,948 148,242.60 0.19
184 600787 中储股份 14,392 147,949.76 0.19
185 600325 华发股份 19,857 147,934.65 0.19
186 600171 上海贝岭 16,289 147,089.67 0.19
187 600759 正和股份 18,385 146,528.45 0.19
188 600525 长园集团 16,513 146,140.05 0.19
189 600259 广晟有色 3,687 143,239.95 0.18华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 48 页 共 61 页
190 600967 北方创业 8,300 143,175.00 0.18
191 600503 华丽家族 34,268 142,897.56 0.18
192 600132 重庆啤酒 8,794 142,374.86 0.18
193 600820 隧道股份 15,622 141,691.54 0.18
194 600112 天成控股 11,020 141,276.40 0.18
195 600825 新华传媒 15,703 139,756.70 0.18
196 600797 浙大网新 25,013 139,572.54 0.18
197 600175 美都控股 29,300 139,175.00 0.18
198 601872 招商轮船 57,000 137,940.00 0.18
199 600426 华鲁恒升 20,248 137,078.96 0.17
200 600783 鲁信创投 6,666 136,719.66 0.17
201 600816 安信信托 9,542 135,973.50 0.17
202 601216 内蒙君正 11,632 135,629.12 0.17
203 600868 梅雁吉祥 57,305 135,239.80 0.17
204 600261 阳光照明 9,673 134,357.97 0.17
205 600761 安徽合力 11,106 134,271.54 0.17
206 600098 广州发展 24,738 133,090.44 0.17
207 600284 浦东建设 12,505 132,177.85 0.17
208 601369 陕鼓动力 19,831 131,876.15 0.17
209 600073 上海梅林 14,900 130,822.00 0.17
210 600187 国中水务 26,426 130,544.44 0.17
211 600409 三友化工 27,836 129,437.40 0.17
212 601588 北辰实业 48,100 129,389.00 0.16
213 600266 北京城建 13,287 128,618.16 0.16
214 601718 际华集团 46,409 128,552.93 0.16
215 601231 环旭电子 6,101 128,426.05 0.16
216 600536 中国软件 3,400 128,078.00 0.16
217 600651 飞乐音响 22,193 126,722.03 0.16
218 600183 生益科技 25,612 126,523.28 0.16
219 600502 安徽水利 15,146 126,014.72 0.16
220 600851 海欣股份 17,855 125,699.20 0.16
221 600859 王府井 6,886 125,049.76 0.16
222 600720 祁连山 18,684 124,995.96 0.16
223 600289 亿阳信通 13,921 124,732.16 0.16
224 600812 华北制药 24,887 124,683.87 0.16
225 600330 天通股份 14,306 124,319.14 0.16
226 601918 国投新集 31,171 124,060.58 0.16
227 600064 南京高科 11,200 123,424.00 0.16
228 600058 五矿发展 9,100 123,396.00 0.16华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 49 页 共 61 页
229 600702 沱牌舍得 8,155 122,651.20 0.16
230 600096 云天化 13,770 122,553.00 0.16
231 600056 中国医药 5,612 122,397.72 0.16
232 600747 大连控股 32,236 122,174.44 0.16
233 600300 维维股份 25,128 120,111.84 0.15
234 600458 时代新材 11,981 119,690.19 0.15
235 600199 金种子酒 11,769 119,337.66 0.15
236 601258 庞大集团 23,781 119,142.81 0.15
237 600017 日照港 46,309 117,624.86 0.15
238 601001 大同煤业 20,301 117,339.78 0.15
239 600611 大众交通 18,800 116,184.00 0.15
240 600120 浙江东方 9,139 114,694.45 0.15
241 600640 号百控股 6,400 114,240.00 0.15
242 600270 外运发展 11,200 114,128.00 0.15
243 600389 江山股份 2,900 113,477.00 0.14
244 600528 中铁二局 21,935 112,307.20 0.14
245 600210 紫江企业 34,548 112,281.00 0.14
246 600801 华新水泥 9,149 111,068.86 0.14
247 600685 广船国际 6,560 110,929.60 0.14
248 600481 双良节能 9,709 110,779.69 0.14
249 601311 骆驼股份 10,163 110,776.70 0.14
250 600086 东方金钰 6,346 110,420.40 0.14
251 600059 古越龙山 11,556 109,666.44 0.14
252 600395 盘江股份 14,998 108,885.48 0.14
253 600970 中材国际 13,081 108,572.30 0.14
254 601519 大智慧 16,238 108,469.84 0.14
255 600486 扬农化工 3,100 108,469.00 0.14
256 600971 恒源煤电 15,093 107,613.09 0.14
257 600884 杉杉股份 8,719 107,418.08 0.14
258 600633 浙报传媒 3,528 107,145.36 0.14
259 600351 亚宝药业 17,129 106,884.96 0.14
260 600373 中文传媒 5,972 106,779.36 0.14
261 600874 创业环保 13,023 106,397.91 0.14
262 600580 卧龙电气 16,982 105,797.86 0.13
263 600844 丹化科技 14,200 105,506.00 0.13
264 600240 华业地产 25,933 105,287.98 0.13
265 600410 华胜天成 15,551 104,969.25 0.13
266 601101 昊华能源 14,549 104,898.29 0.13
267 600993 马应龙 6,008 104,058.56 0.13华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 50 页 共 61 页
268 600220 江苏阳光 42,987 104,028.54 0.13
269 600997 开滦股份 18,583 103,507.31 0.13
270 600141 兴发集团 8,285 103,396.80 0.13
271 600582 天地科技 14,701 103,348.03 0.13
272 600403 大有能源 14,499 103,232.88 0.13
273 600298 安琪酵母 5,977 103,222.79 0.13
274 600269 赣粤高速 35,346 103,210.32 0.13
275 600545 新疆城建 16,198 103,181.26 0.13
276 600311 荣华实业 20,195 102,792.55 0.13
277 600439 瑞贝卡 20,287 101,840.74 0.13
278 600578 京能电力 27,806 100,935.78 0.13
279 600668 尖峰集团 10,300 99,910.00 0.13
280 600551 时代出版 6,100 99,491.00 0.13
281 600509 天富热电 11,214 98,795.34 0.13
282 600729 重庆百货 4,532 98,706.96 0.13
283 600307 酒钢宏兴 37,656 98,658.72 0.13
284 600004 白云机场 14,158 98,398.10 0.13
285 600251 冠农股份 6,500 98,150.00 0.13
286 600748 上实发展 12,981 98,006.55 0.12
287 600482 风帆股份 9,568 97,976.32 0.12
288 600575 芜湖港 30,222 97,919.28 0.12
289 600238 海南椰岛 13,385 97,710.50 0.12
290 600864 哈投股份 9,800 97,216.00 0.12
291 600022 山东钢铁 58,195 97,185.65 0.12
292 600823 世茂股份 10,800 96,984.00 0.12
293 600826 兰生股份 6,313 96,967.68 0.12
294 600260 凯乐科技 12,676 96,591.12 0.12
295 600595 中孚实业 26,288 96,214.08 0.12
296 600983 合肥三洋 6,394 96,101.82 0.12
297 600567 山鹰纸业 45,400 95,794.00 0.12
298 600586 金晶科技 30,075 95,037.00 0.12
299 600277 亿利能源 12,562 94,968.72 0.12
300 600026 中海发展 19,457 94,755.59 0.12
301 601139 深圳燃气 11,968 94,666.88 0.12
302 600432 吉恩镍业 12,226 94,506.98 0.12
303 600239 云南城投 17,470 93,813.90 0.12
304 600636 三爱富 8,220 93,543.60 0.12
305 600742 一汽富维 5,200 93,132.00 0.12
306 600790 轻纺城 14,637 92,798.58 0.12华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 51 页 共 61 页
307 600830 香溢融通 9,546 92,118.90 0.12
308 600428 中远航运 25,843 90,708.93 0.12
309 600392 盛和资源 4,600 90,436.00 0.12
310 600750 江中药业 5,675 90,005.50 0.11
311 600380 健康元 18,610 89,700.20 0.11
312 600021 上海电力 19,252 89,329.28 0.11
313 600831 广电网络 11,922 88,938.12 0.11
314 600033 福建高速 41,506 88,822.84 0.11
315 600429 三元股份 10,880 88,780.80 0.11
316 600139 西部资源 11,997 88,537.86 0.11
317 600350 山东高速 29,160 88,354.80 0.11
318 600209 罗顿发展 9,254 88,283.16 0.11
319 600754 锦江股份 5,500 88,110.00 0.11
320 600699 均胜电子 5,700 87,837.00 0.11
321 600416 湘电股份 12,780 87,798.60 0.11
322 600612 老凤祥 3,746 87,356.72 0.11
323 600460 士兰微 14,541 87,246.00 0.11
324 600508 上海能源 8,759 86,801.69 0.11
325 600496 精工钢构 12,363 86,541.00 0.11
326 600667 太极实业 25,071 86,244.24 0.11
327 600236 桂冠电力 27,499 86,071.87 0.11
328 600846 同济科技 15,088 85,850.72 0.11
329 601515 东风股份 3,323 85,766.63 0.11
330 600858 银座股份 11,268 85,186.08 0.11
331 601222 林洋电子 4,100 85,157.00 0.11
332 600757 长江传媒 11,092 83,966.44 0.11
333 601608 中信重工 24,720 83,306.40 0.11
334 600195 中牧股份 5,270 82,897.10 0.11
335 600495 晋西车轴 6,302 82,871.30 0.11
336 600363 联创光电 10,800 82,836.00 0.11
337 600106 重庆路桥 21,843 81,692.82 0.10
338 600329 中新药业 6,464 81,575.68 0.10
339 600456 宝钛股份 6,448 81,567.20 0.10
340 600470 六国化工 12,544 81,536.00 0.10
341 601880 大连港 30,432 80,949.12 0.10
342 600800 天津磁卡 14,795 80,928.65 0.10
343 600425 青松建化 20,842 80,033.28 0.10
344 600616 金枫酒业 9,248 79,625.28 0.10
345 600088 中视传媒 5,100 79,152.00 0.10华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 52 页 共 61 页
346 600176 中国玻纤 10,400 78,728.00 0.10
347 601886 江河创建 10,034 78,666.56 0.10
348 600537 亿晶光电 7,204 78,379.52 0.10
349 601965 中国汽研 5,826 78,068.40 0.10
350 600039 四川路桥 12,880 77,795.20 0.10
351 600487 亨通光电 3,678 77,716.14 0.10
352 600354 敦煌种业 11,020 77,360.40 0.10
353 600559 老白干酒 2,962 76,923.14 0.10
354 601678 滨化股份 9,871 76,302.83 0.10
355 600563 法拉电子 3,358 76,260.18 0.10
356 600172 黄河旋风 11,500 76,015.00 0.10
357 603077 和邦股份 5,400 75,600.00 0.10
358 600133 东湖高新 13,400 75,576.00 0.10
359 601000 唐山港 24,479 74,905.74 0.10
360 600401 海润光伏 9,353 73,327.52 0.09
361 600467 好当家 13,116 73,187.28 0.09
362 600780 通宝能源 14,188 72,642.56 0.09
363 600197 伊力特 6,594 71,940.54 0.09
364 600543 莫高股份 7,900 71,811.00 0.09
365 600684 珠江实业 9,923 71,644.06 0.09
366 600069 银鸽投资 17,507 71,603.63 0.09
367 600776 东方通信 11,596 71,431.36 0.09
368 600963 岳阳林纸 21,952 70,904.96 0.09
369 600337 美克股份 11,758 70,548.00 0.09
370 600006 东风汽车 24,149 70,273.59 0.09
371 601801 皖新传媒 5,603 69,869.41 0.09
372 600078 澄星股份 12,008 69,766.48 0.09
373 600740 山西焦化 11,608 69,648.00 0.09
374 600673 东阳光铝 7,300 69,642.00 0.09
375 601126 四方股份 3,616 69,608.00 0.09
376 600614 鼎立股份 6,673 69,599.39 0.09
377 603366 日出东方 4,900 69,433.00 0.09
378 601100 恒立油缸 5,738 69,372.42 0.09
379 600815 厦工股份 17,443 69,248.71 0.09
380 600888 新疆众和 11,659 69,021.28 0.09
381 601566 九牧王 5,400 68,742.00 0.09
382 600449 宁夏建材 8,702 67,788.58 0.09
383 600288 大恒科技 9,212 67,339.72 0.09
384 603766 隆鑫通用 7,100 66,811.00 0.09华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 53 页 共 61 页
385 600737 中粮屯河 12,357 65,862.81 0.08
386 600333 长春燃气 8,157 65,582.28 0.08
387 600773 西藏城投 6,860 65,444.40 0.08
388 600716 凤凰股份 8,953 65,356.90 0.08
389 600295 鄂尔多斯 7,300 64,970.00 0.08
390 601908 京运通 7,900 64,780.00 0.08
391 600162 香江控股 11,637 64,585.35 0.08
392 600723 首商股份 9,850 64,222.00 0.08
393 600869 远东电缆 8,974 64,164.10 0.08
394 600057 象屿股份 9,400 64,014.00 0.08
395 600589 广东榕泰 12,651 63,634.53 0.08
396 600652 爱使股份 15,255 62,087.85 0.08
397 600466 迪康药业 13,100 61,439.00 0.08
398 600491 龙元建设 17,257 61,089.78 0.08
399 600303 曙光股份 14,143 60,107.75 0.08
400 600063 皖维高新 28,505 59,005.35 0.08
401 600515 海岛建设 7,700 58,982.00 0.08
402 600101 明星电力 6,769 58,822.61 0.08
403 600116 三峡水利 5,691 58,731.12 0.07
404 601777 力帆股份 9,084 58,228.44 0.07
405 601890 亚星锚链 8,534 57,775.18 0.07
406 600475 华光股份 4,700 57,481.00 0.07
407 600408 安泰集团 21,260 57,402.00 0.07
408 601107 四川成渝 19,560 55,941.60 0.07
409 600568 中珠控股 6,574 55,879.00 0.07
410 600163 福建南纸 15,229 55,738.14 0.07
411 600107 美尔雅 8,729 55,516.44 0.07
412 600644 乐山电力 6,813 54,980.91 0.07
413 600469 风神股份 6,716 54,399.60 0.07
414 600724 宁波富达 12,978 54,377.82 0.07
415 600468 百利电气 5,640 54,031.20 0.07
416 600606 金丰投资 10,200 53,346.00 0.07
417 603001 奥康国际 3,570 53,050.20 0.07
418 600146 大元股份 5,600 52,920.00 0.07
419 601233 桐昆股份 8,759 52,641.59 0.07
420 601038 一拖股份 5,500 51,700.00 0.07
421 600229 青岛碱业 8,500 51,340.00 0.07
422 600113 浙江东日 5,797 51,187.51 0.07
423 600523 贵航股份 4,225 51,164.75 0.07华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 54 页 共 61 页
424 600531 豫光金铅 5,500 51,040.00 0.07
425 600397 安源煤业 11,900 50,575.00 0.06
426 601636 旗滨集团 6,262 49,908.14 0.06
427 600386 北巴传媒 6,080 49,734.40 0.06
428 601996 丰林集团 6,800 49,300.00 0.06
429 601208 东材科技 7,000 48,650.00 0.06
430 600268 国电南自 9,535 48,342.45 0.06
431 600581 八一钢铁 11,618 47,982.34 0.06
432 600802 福建水泥 8,200 47,642.00 0.06
433 601011 宝泰隆 4,700 47,094.00 0.06
434 600121 郑州煤电 9,175 46,242.00 0.06
435 601388 怡球资源 5,000 45,950.00 0.06
436 600367 红星发展 5,400 45,630.00 0.06
437 600282 南钢股份 23,474 45,304.82 0.06
438 600618 氯碱化工 6,715 44,923.35 0.06
439 600230 沧州大化 3,825 44,102.25 0.06
440 600094 大名城 8,100 40,905.00 0.05
441 603993 洛阳钼业 6,037 39,180.13 0.05
442 600054 黄山旅游 3,729 38,259.54 0.05
443 601798 蓝科高新 2,909 35,838.88 0.05
444 600178 东安动力 6,881 35,712.39 0.05
445 603167 渤海轮渡 4,226 35,287.10 0.04
446 600829 三精制药 5,300 35,139.00 0.04
447 603399 新华龙 3,000 33,780.00 0.04
448 601003 柳钢股份 15,435 32,104.80 0.04
注：股票明细不包含可退替代款估值增（减）值。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动?
8.4.1 ? 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600019 宝钢股份 579,074.00 0.66
2 600332 白云山 428,965.76 0.49
3 601800 中国交建 387,991.00 0.44
4 601898 中煤能源 369,469.41 0.42
5 600705 中航投资 360,415.57 0.41华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 55 页 共 61 页
6 601669 中国电建 340,682.00 0.39
7 600348 阳泉煤业 266,730.00 0.30
8 600406 国电南瑞 265,252.13 0.30
9 600422 昆明制药 260,755.17 0.30
10 601618 中国中冶 244,438.00 0.28
11 600648 外高桥 235,995.00 0.27
12 600188 兖州煤业 228,415.47 0.26
13 600123 兰花科创 226,663.00 0.26
14 601179 中国西电 225,238.00 0.26
15 600201 金宇集团 194,803.78 0.22
16 601238 广汽集团 193,736.00 0.22
17 600221 海南航空 191,835.00 0.22
18 600011 华能国际 190,972.00 0.22
19 600058 五矿发展 190,529.00 0.22
20 601866 中海集运 186,295.00 0.21
注：不考虑相关交易费用。
8.4.2 ? 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600518
康美药业 993,230.00 1.13
2 600383
金地集团 927,302.51 1.05
3 600999
招商证券 780,715.10 0.89
4 600637
百视通 630,051.20 0.72
5 600406
国电南瑞 616,862.07 0.70
6 601117
中国化学 478,387.79 0.54
7 601788
光大证券 446,490.00 0.51
8 600332
白云山 400,755.60 0.46
9 600018
上港集团 316,788.55 0.36
10 601618
中国中冶 269,322.23 0.31
11 600169
太原重工 136,937.68 0.16
12 600804
鹏博士 129,636.18 0.15
13 600331
宏达股份 118,985.44 0.14
14 600808
马钢股份 118,408.58 0.13
15 601111
中国国航 115,403.50 0.13
16 600127
金健米业 112,762.00 0.13华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 56 页 共 61 页
17 601558
华锐风电 101,059.03 0.11
18 600642
申能股份 98,992.96 0.11
19 600072
中船股份 98,794.70 0.11
20 600779
水井坊 97,978.69 0.11
注：不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额?
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 17,444,859.76
卖出股票收入（成交）总额 11,120,882.21
注：不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合??
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细?
注：本基金本报告期末未持有债券
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细?
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细?
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明?
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明?
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投资组合报告附注?
8.11.1
?
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的。
8.11.2 ?
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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8.11.3 期末其他各项资产构成?
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 309.15
2 应收证券清算款 42,722.76
3 应收股利 -
4 应收利息 61.62
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 43,093.53
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细?
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明?
8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明?
注：本基金本报告期末前十名股票未存在流通受限的情况。
§9 基金份额持有人信息?
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构?
9.1.1 本基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构?
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者 本基金的联接基金
持有
人户
数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总
份额
比例
1,188 25,445.42 3,742,292.00 12.38% 11,401,469.00 37.72% 15,085,400.00 49.90%
9.2 期末上市基金前十名持有人?
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 华润深国投信托有限公司－道冲对
冲 2 号集合资金信托计划
3,000,000.00 9.92%华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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2 华润深国投信托有限公司－道冲对
冲 5 号集合资金信托计划
645,759.00 2.14%
3 赵全仁 546,624.00 1.81%
4 李爱松 289,315.00 0.96%
5 张淄良 273,312.00 0.90%
6 姚婷 263,800.00 0.87%
7 陈遐 182,025.00 0.60%
8 蒋桂素 180,800.00 0.60%
9 李建伟 173,312.00 0.57%
10 卢瑛 170,000.00 0.56%
注：前十名持有人为除华泰柏瑞上证中小盘 ETF 联接基金之外的前十名持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况?
注：本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
§10 开放式基金份额变动?
单位：份
基金合同生效日（2011年 1 月26 日）基金份额总额
348,427,447.00
本报告期期初基金份额总额 36,229,161.00
本报告期基金总申购份额 22,000,000.00
减:本报告期基金总赎回份额 28,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 30,229,161.00
§11 重大事件揭示?
11.1 基金份额持有人大会决议?
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动?
报告期内，基金管理人通过股东会决议，任命韩勇先生为公司董事、杨科先生为公司独立董
事。 上述人员的变更已报中国证券监督管理委员会及上海监管局备案。
报告期内，基金管理人通过员工民主选举并经股东会决议，任命陈培先生为公司监事。报告
期内，基金管理人通过股东会决议，同意常小抒辞去监事会主席，任命严玉珍为监事。报告期内，
基金管理人通过监事会选举严玉珍为监事会主席。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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2013年 10月 11 日，公司任命田汉卿女士为公司副总经理，田汉卿女士已通过高级管理人员
证券投资法律知识考试，其任命已在中国证券投资基金业协会备案。上述人事变动已按相关规定
备案、公告。
报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
2013 年 3 月 17 日中国银行股份有限公司公告，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长
职务。
2013年 6月 1 日中国银行股份有限公司公告，自 2013 年 5 月 31 日起，田国立先生就任本行
董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼?
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变?
报告期内基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况?
为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司。报告期内基金未改聘
为其审计的会计师事务所。本报告期基金应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为
60,000.00 元人民币，该事务所已向本基金提供了 3 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况?
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况???
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况?
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
国泰君安 2 28,354,152.69 100.00% 25,813.52 100.00% -
注：1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准：公司应选择财务状况良好，经营行为规范，具
备研究实力的证券公司及专业研究机构，向其或其合作券商租用基金专用交易席位。公司选择的
提供交易单元的券商应当满足下列基本条件：1）具有相应的业务经营资格；2）诚信记录良好，
最近两年无重大违法违规行为，未受监管机构重大处罚； 3）资金雄厚，信誉良好。内部管理规华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
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范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；4）具备基金运作所需的
高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信
息服务；5）具备研究实力，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时全面地为基金提供宏观经
济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要
求，提供专题研究报告。 2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准
进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协
议和证券研究服务协议。3、本报告期内，本基金未新增交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况?
注：本报告期内，本基金未进行其他证券投资。
11.8 其他重大事件?
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金 2012 年第4 季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年1月21日
2 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金更新的招募说明书
2013 年第 1号（摘要）
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年3月9 日
3 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金更新的招募说明书
2013年第1号
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年3月9 日
4 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金2012年年度报告 摘要
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年3月28日
5 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金 2012 年年度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年3月28日
6 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金 2013 年第1 季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年4月18日
7 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金 2013 年第2 季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年7月19日
8 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金2013年半年度报告 摘
要
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年8月26日
9 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金 2013 年半年度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年8月26日
10 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金更新的招募说明书
2013 年第 2号（摘要）
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年9月6 日
11 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金更新的招募说明书
2013年第2号
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年9月6 日
12 上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金 2013 年第3 季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年10月24 日
华泰柏瑞上证中小盘 ETF2013年年度报告
第 61 页 共 61 页
§12 备查文件目录?
12.1 备查文件目录?
1、中国证监会批准上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金募集的文件
2、 《上证中小
盘交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
3、 《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基
金招募说明书》
4、 《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金托管协议》
5、基金管理
人业务资格批件、营业执照
6、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金的公告
12.2 存放地点?
上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1号楼 17 层
12.3 查阅方式?
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告如有疑问，可咨
询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。 客户服务热线：400-888-0001（免长途费） 021-3878
4638 公司网址：www.huatai-pb.com
华泰柏瑞基金管理有限公司
2014年3月26日
