华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证
券投资基金联接基金2013年年度报告
2013年12月31日
基金管理人：华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2014年 3 月26 日
华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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§1 重要提示及目录?
1.1 重要提示?
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留
意见的审计报告。
本报告期自 2013 年1 月1日起至 2013年 12 月 31日止。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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1.2? 目录?
§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
§2 基金简介...............................................................................................................................................5
2.1 基金基本情况..............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明..............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................6
2.4 信息披露方式..............................................................................................................................7
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................7
3.2 基金净值表现..............................................................................................................................8
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................9
§4 管理人报告.........................................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................16
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明 ....................................16
§5 托管人报告.........................................................................................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................17
§6 审计报告.............................................................................................................................................17
6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................17
6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................17
§7 年度财务报表.....................................................................................................................................18
7.1 资产负债表................................................................................................................................18
7.2 利润表........................................................................................................................................19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................20
7.4 报表附注....................................................................................................................................21
§8 投资组合报告.....................................................................................................................................41
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................41
8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................43
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................45
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................46
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................47 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................47
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................47
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 ............................47
8.10? 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................47
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................47
8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................47
§9 基金份额持有人信息.........................................................................................................................48
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................48
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................48
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................48
§11 重大事件揭示...................................................................................................................................49
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................49
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................49
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..........................................................49
11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................49
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................50
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..............................................................................50
11.8 其他重大事件..........................................................................................................................51
§12 备查文件目录...................................................................................................................................52
12.1 备查文件目录..........................................................................................................................52
12.2 存放地点..................................................................................................................................52
12.3 查阅方式..................................................................................................................................52
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§2 基金简介?
2.1 基金基本情况?
基金名称 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金
联接基金
基金简称 华泰柏瑞上证中小盘ETF联接
基金主代码 460220
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年1月26日
基金管理人 华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 58,322,057.64份
基金合同存续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况?
基金名称 上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 510220
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2011年1月26日
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2011年3月28日
基金管理人名称 华泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人名称 中国银行股份有限公司
2.2 基金产品说明?
投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差
的最小化。
投资策略 本基金为华泰柏瑞上证中小盘ETF的联接基金。华泰柏
瑞上证中小盘ETF是采用完全复制法实现对上证中小
盘指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基金主要通过
投资于华泰柏瑞上证中小盘ETF实现对业绩比较基准
的紧密跟踪。 在投资运作过程中，本基金将在综合考
虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，决定采
用一级市场申购赎回的方式或二级市场买卖的方式对
华泰柏瑞上证中小盘ETF进行投资。
业绩比较基准 上证中小盘指数 × 95% ＋银行活期存款税后收益率
× 5%
风险收益特征 本基金为华泰柏瑞上证中小盘ETF的联接基金，采用主
要投资于上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金
实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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绩表现与上证中小盘指数的表现密切相关。本基金的
风险与收益水平高于混合型基金、债券型基金与货币
市场基金。
2.2.1 目标基金产品说明?
投资目标 紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差
的最小化。
投资策略 本基金采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份
股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的
指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特
殊情况（如流动性不足）导致无法获得足够数量的股
票时，基金管理人将运用其他合理的投资方法构建本
基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表
现。
业绩比较基准 上证中小盘指数
风险收益特征 本基金属于股票型基金中的指数型基金，股票最低仓
位为 95%，并采用完全复制的被动式投资策略：一方
面，相对于混合基金、债券基金与货币市场基金而言，
其风险和收益较高，属于股票型基金中高风险、高收
益的产品；另一方面，相对于采用抽样复制的指数型
基金而言，其风险和收益特征将更能与标的指数保持
基本一致。
2.3 基金管理人和基金托管人?
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华泰柏瑞基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 陈晖 唐州徽
联系电话 021-38601777 95566
信息披露负责
人
电子邮箱 cs4008880001@huatai-pb.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-888-0001 95566
传真 021-38601799 010-66594942
注册地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1号17
层
北京市复兴门内大街 1号
办公地址 上海市浦东新区民生路 1199
弄上海证大五道口广场1号17
层
北京市复兴门内大街 1号
邮政编码 200135 100818
法定代表人 齐亮 田国立
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2.4 信息披露方式??
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.huatai-pb.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1
号楼 17 层
2.5 其他相关资料?
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公
司
上海湖滨路 202 号普华永道中心 11
楼
注册登记机构 华泰柏瑞基金管理有限公司 上海市浦东新区民生路1199弄证大
五道口广场 1 号楼17 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况?
3.1 主要会计数据和财务指标?
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2013 年
2012年 2011年1月26日
(基金合同生效
日)-2011年12月31
日
本期已实现收益 -12,504,914.06 -2,987,929.00 1,326,449.64
本期利润 4,114,769.39 -136,239.36 -28,088,989.14
加权平均基金份额本期利润 0.0577 -0.0016 -0.2285
本期加权平均净值利润率 8.30% -0.23% -24.96%
本期基金份额净值增长率 5.96% -0.15% -32.80%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配利润 -16,858,645.65 -26,843,010.87 -29,482,952.89
期末可供分配基金份额利润 -0.2891 -0.3287 -0.3278
期末基金资产净值 41,463,411.99 54,823,571.29 60,456,539.72
期末基金份额净值 0.711 0.671 0.672
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增长率 -28.90% -32.90% -32.80%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
3、 对期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、本基金成立日期为 2011 年1 月26日。
3.2 基金净值表现?
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较?
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -2.60% 1.25% -1.98% 1.24% -0.62% 0.01%
过去六个月 13.76% 1.24% 14.42% 1.24% -0.66% 0.00%
过去一年 5.96% 1.26% 6.40% 1.27% -0.44% -0.01%
自合同生效
日至今
-28.90% 1.28% -17.66% 1.31% -11.24% -0.03%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较?
注：1、图示日期为 2011年 1 月26 日至 2013 年 12 月31 日
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2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，截至报告期末本基金的各项
投资比例已达到基金合同第十四条（二）投资范围中规定的比例，即投资于华泰柏瑞上证中小盘
ETF的比例不低于基金资产净值的 90%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值的5%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：基金合同生效日为 2011 年1 月26 日，2011年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况?
注：截至本报告期末，本基金未进行利润分配。
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§4 管理人报告?
4.1 基金管理人及基金经理情况?
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验?
本基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司。华泰柏瑞基金管理有限公司是经中国证监会批
准，于 2004年 11 月 18日成立的合资基金管理公司，注册资本为 2 亿元人民币。目前的股东构成
为华泰证券股份有限公司、柏瑞投资有限责任公司（原 AIGGIC）和苏州新区高新技术产业股份有
限公司，出资比例分别为 49%、49%和 2%。目前公司旗下管理华泰柏瑞盛世中国股票型证券投资基
金、华泰柏瑞金字塔稳本增利债券型证券投资基金、上证红利交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金、华泰柏瑞价值增长股票型证券投资基金、华泰柏瑞货币
市场证券投资基金、华泰柏瑞行业领先股票型证券投资基金、华泰柏瑞量化先行股票型证券投资
基金、华泰柏瑞亚洲领导企业股票型证券投资基金、上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金、
华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞信用增利债券型证券投
资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金、华泰柏瑞沪深 300 交易型开放式指
数证券投资基金联接基金、华泰柏瑞稳健收益债券型证券投资基金、华泰柏瑞量化指数增强股票
型证券投资基金、 华泰柏瑞丰盛纯债债券型证券投资基金和华泰柏瑞季季红债券型证券投资基金。
截至 2013 年12月 31 日，公司基金管理规模为 363.09 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介?
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
张娅
本基金的
基金经
理、指数
投资部总
监
2011 年 1 月
26 日
- 9年
张娅女士，
美国俄亥俄
州肯特州立
大学金融工
程硕士、
MBA， 具有多
年海内外金
融从业经
验。曾在芝
加哥期货交
易所、
Danzas-AEI
公司、
SunGard
Energy和联华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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合证券工
作，2004年
初加入本公
司，从事投
资研究和金
融工程工
作，2006年
11 月起任
华泰柏瑞上
证红利交易
型开放式指
数基金基金
经理。2010
年10月1
日起任华泰
柏瑞指数投
资部总监。
2011年1月
起担任华泰
柏瑞上证中
小盘ETF及
华泰柏瑞上
证中小盘
ETF联接基
金基金经
理。2012年
5 月起担任
华泰柏瑞沪
深 300ETF
及华泰柏瑞
沪深
300ETF联接
基金基金经
理
柳军
本基金的
基金经
理、指数
投资部副
总监
2011 年 1 月
26 日
- 12 年
柳军，12年
证券 （基金）
从业经历，
复旦大学财
务管理硕
士，2000年
至 2001 年
在上海汽车
集团财务有
限公司从事
财务工作，华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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2001 年至
2004 年任
华安基金管
理有限公司
高级基金核
算员，2004
年 7 月起加
入本公司，
历任基金事
务部总监、
基金经理助
理。2009年
6 月起任华
泰柏瑞（原
友邦华泰）
上证红利交
易型开放式
指数基金基
金经理。
2010 年 10
月 1 日起任
华泰柏瑞指
数投资部副
总监。2011
年 1 月起担
任华泰柏瑞
上证中小盘
ETF及华泰
柏瑞上证中
小盘ETF联
接基金基金
经理。2012
年 5 月起担
任华泰柏瑞
沪深
300ETF及华
泰柏瑞沪深
300ETF联接
基金基金经
理。2012年
5 月起担任
华泰柏瑞沪
深 300ETF
及华泰柏瑞
沪深华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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300ETF联接
基金基金经
理。
注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。任职日期和离
任日期指基金管理公司作出决定之日。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明?
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资
基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》及其他相关法律、法规的规定以及《上证中小盘交易型
开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》的约定，在严格控制风险的基础上，忠实履行基金
管理职责，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金投资管理符合有关法律、法规
的规定及基金合同的约定，不存在损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明?
4.3.1 公平交易制度和控制方法?
报告期内，本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，建
立了科学完善的公平交易管理制度，从事前、事中和事后等环节严格控制不同基金之间可能发生
的利益输送。投资部和研究部通过规范的决策流程公平对待不同投资组合。交易部对投资指令的
合规性、有效性及合理性进行独立审核，对于场内交易启用投资管理系统中的公平交易模块；对
于场外交易按照时间优先价格优先的原则公平对待不同帐户。风险管理部对报告期内的交易进行
日常监控和分析评估， 同时对投资组合的交易价差在不同时间窗（如日内、3 日、5 日）下进行
分析，综合判断各基金之间是否存在不公平交易或利益输送的可能，确保公平交易的实施。
4.3.2 公平交易制度的执行情况?
本报告期内，公司将投资管理职能和交易执行职能完全隔离，实行集中交易制度，由交易部
为公募基金、专户理财和海外投资等业务统一交易服务，为公平交易的实施提供了较好的保障。
目前公司公募基金、专户理财和海外投资业务的基金经理不存在兼任其它投资管理部门业务的情
况，不同业务类别的投资经理之间互不干扰，独立做出投资决策。公司机构设置合理，公平交易
的相关管理制度健全，投资决策流程完善，各项制度执行情况良好。 交易价差分析表明公司旗下
各基金均得到了公平对待，不存在非公平交易和利益输送的行为。经过对不同基金之间交易相同
证券时的同向交易价差进行分析发现，报告期内基金之间的买卖交易价差总体上处于正常的合理
水平，只在少数情况下“存在显著的倾向性” 。针对这些少量的“具有显著倾向性”的交易价差进
行研究表明，交易价差方向没有规律性，即没有明确的利益输送方向。造成少量显著交易价差的华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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原因来自两方面：一是报告期内股票市场的波动幅度较大，为基金之间股票交易出现显著价差创
造了客观条件；二是不同基金经理在报告期内的投资策略存在差异，对证券买卖时点的把握也不
同，导致股票买卖存在价差。
4.3.3 异常交易行为的专项说明?
本基金管理人根据《异常交易监控与管理办法》对投资交易过程中可能发生的异常交易行为
进行监督和管理。投资部负责对异常交易行为进行事前识别和检查，交易部负责对异常交易行为
的事中监督和控制，风险管理部及异常交易评估小组负责异常交易行为的事后审查和评估。本报
告期内，该制度执行情况良好，无论在二级市场还是在大宗交易或者一级市场申购等交易中，均
没有发现影响证券价格或者严重误导其他投资者等异常交易行为。 本报告期公司旗下基金所管理
的投资组合没有参与交易所公开竞价单边交易量超过该证券当日成交量 5%的同日反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明?
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析?
2013年 A 股市场极度分化，宏观经济面临缓慢下行的压力，投资者对信用违约风险的担忧限
制了股市估值水平的提升，过去较长一段时间货币市场资金利率的高企，无疑也分流了资金对风
险资产的进入，以传统产业为代表的大盘蓝筹股受到经济下行和资金面趋紧的双重打击，指数表
现相对较差，创业板则受益于结构转型和消费升级，电子、传媒等行业表现突出。
2013 年，沪深 300 指数下跌 7.65%，上证红利指数下跌 11.78%，上证中小盘指数上涨 6.61%。
我们严格按照基金合同的规定，紧密跟踪业绩基准、跟踪偏离最小化的投资策略进行被动投
资。本报告期内，本基金的累计跟踪偏离为-0.44%，日均跟踪偏离度的绝对值为 0.057%，期间日
跟踪误差为 0.074%，较好地实现了本基金的投资目标。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现?
截至本报告期末，本基金份额净值为 0.711 元，累计净值为 0.711 元，本报告期内基金份额
净值上涨 5.96%，本基金的业绩比较基准上涨 6.40%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望?
展望 2014，我们预计市场极度分化的走势将趋缓，国企改革将渐次在各行业和各地区展开，
改革释放的制度红利将有利于提升传统蓝筹的估值水平，目前蓝筹板块的估值水平已逐渐吸引产
业资本的关注，进而会逐渐推及到金融资本，在当前估值水平下继续下行的压力有限。而创业板
股票虽然还会受到资金的关注，但估值水平的高企以及 IPO的供应增加，将加大板块的市场波动，
这对投资者的择时能力是个考验。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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而随着投资者对违约风险的关注和担忧加剧，将加快投资者对信用风险的认识和评估，尽管
市场利率整体水平仍会处于较高位置，但对信用违约风险利率的提升，将使得利率水平结构出现
分化，而市场无风险利率或许反而会有所下降，对于股市的估值水平和流动性或许会有所改善。
本基金将继续严格遵守跟踪偏离最小化的被动投资策略，从而为基金投资人谋求与业绩基准
基本一致的投资回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况?
2013 年度，本基金管理人在为基金份额持有人谋求最大利益的同时，始终将合规运作、防范
风险工作放在各项工作的首位。依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加
强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司
监察部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立
地开展基金运作和公司管理的合规性稽核， 发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，
同时定期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
(1)全面开展基金运作合规监察工作，确保基金投资的独立性、公平性及合法合规
主要措施有：严格执行集中交易制度，各基金相互独立，交易指令由中央交易室统一执行完
成；对基金投资交易系统进行事先合规性设置，并由风险控制部门进行实时监控，杜绝出现违规
行为；严格检查基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序；通过以上措施，保
证了投资运作遵循投资决策程序与业务流程， 保证了基金投资组合符合相关法规及基金合同规定，
确保了基金投资行为的独立、公平及合法合规。
(2)开展定期和专项监察稽核工作，确保各项业务活动的合法合规
本年度公司监察稽核部门开展了对公司基金投资、研究、销售、后台运营、反洗钱等方面的
专项监察稽核活动。对稽核中发现问题及时发出合规提示函，要求相关部门限期整改，并对改进
情况安排后续跟踪检查，确保各项业务开展合法合规。
(3)促进公司各项内部管理制度的完善
按照相关法规、证监会等监管机关的相关规定和公司业务的发展的要求，公司法律监察部及
时要求各部门制订或修改相应制度，促进公司各项内部管理制度的进一步完善。
(4)通过各种合规培训提高员工合规意识
本年度公司监察稽核部门通过对公司所有新入职员工进行入职前合规培训、对全体人员开展
行为规范培训、对基金投资管理人员进行专项合规培训、对员工进行反洗钱培训等，有效提高了
公司员工的合规意识。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 16 页 共 52 页
通过以上工作的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生违规情形，基金运作整体合法
合规。在今后的工作中，本基金管理人承诺将一如既往的本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有
人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明?
本报告期内，基金管理人严格执行基金估值控制流程，定期评估估值技术的合理性，每日将
估值结果报托管银行复核后对外披露。参与估值流程的人员包括负责运营的副总经理以及投资研
究、风险控制和基金事务部门负责人，基金经理不参与估值流程。参与人员的相关工作经历均在
五年以上。参与各方之间不存在任何重大利益冲突。已采用的估值技术相关参数或定价服务均来
自独立第三方。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明?
根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，基金每年收益分配次数最多为 12
次；每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%，若
基金合同生效不满 3 个月，可不进行收益分配。截至本报告期末，本基金未进行利润分配。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明?
无。
§5 托管人报告?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明?
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在华泰柏瑞上证中小盘交易型开
放式指数证券投资基金联接基金（以下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》
及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，
完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明?
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见?
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告?
6.1 审计报告基本信息?
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014)第 20547 号
6.2 审计报告的基本内容?
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金
全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券
投资基金联接基金(以下简称“上证中小盘ETF联接基金”)的
财务报表，包括 2013 年 12 月31 日的资产负债表、2013 年度的
利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是上证中小盘ETF联接基金的基金管
理人华泰柏瑞基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述上证中小盘ETF联接基金的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映
了上证中小盘ETF联接基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及
2013 年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
张振波
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 上海湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
审计报告日期 2014年3月26日
§7 年度财务报表?
7.1 资产负债表?
会计主体：华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日： 2013 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 2,157,518.58 2,884,104.58
结算备付金
--
存出保证金
10,190.98 -
交易性金融资产 7.4.7.2 39,632,985.60 52,463,846.20
其中：股票投资
501,458.00 1,226,324.20
基金投资
39,131,527.60 51,237,522.00
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 --
买入返售金融资产 7.4.7.4 --
应收证券清算款
--
应收利息 7.4.7.5 457.45 596.34
应收股利
--
应收申购款
1,187.26 19,667.52
递延所得税资产
--
其他资产 7.4.7.6 --
资产总计
41,802,339.87 55,368,214.64
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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2013年12月 31 日 2012年12月 31 日
负 债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
--
应付赎回款
4,475.54 71,200.37
应付管理人报酬
1,137.90 1,628.83
应付托管费
227.57 325.77
应付销售服务费
--
应付交易费用 7.4.7.7 3,083.15 1,352.29
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.8 330,003.72 470,136.09
负债合计
338,927.88 544,643.35
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 58,322,057.64 81,666,582.16
未分配利润 7.4.7.10 -16,858,645.65 -26,843,010.87
所有者权益合计
41,463,411.99 54,823,571.29
负债和所有者权益总计
41,802,339.87 55,368,214.64
注：报告截止日 2013 年12月 31 日，基金份额净值 0.711 元，基金份额总额 58,322,057.64 份。
7.2 利润表?
会计主体：华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2013 年1 月1 日至
2013年12月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至
2012年12月 31 日
一、收入
4,382,953.47 225,738.85
1.利息收入
20,972.87 24,353.64
其中：存款利息收入 7.4.7.11 20,972.87 24,353.64
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-12,287,842.87 -2,658,067.94
其中：股票投资收益 7.4.7.12 240,431.83 -262,720.62华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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基金投资收益 7.4.7.13 -12,546,003.86 -2,411,628.83
债券投资收益 7.4.7.14 --
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.15 --
股利收益 7.4.7.16 17,729.16 16,281.51
3.公允价值变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.17 16,619,683.45 2,851,689.64
4.汇兑收益 （损失以 “-” 号填列）
--
5.其他收入 （损失以 “-” 号填列） 7.4.7.18 30,140.02 7,763.51
减：二、费用
268,184.08 361,978.21
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 16,529.72 18,540.15
2．托管费 7.4.10.2.2 3,305.95 3,708.05
3．销售服务费
--
4．交易费用 7.4.7.19 85,285.11 8,282.33
5．利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
--
6．其他费用 7.4.7.20 163,063.30 331,447.68
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
4,114,769.39 -136,239.36
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
4,114,769.39 -136,239.36
7.3 所有者权益（基金净值）变动表?
会计主体：华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民币元
本期
2013年1 月1 日至 2013年 12月 31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
81,666,582.16 -26,843,010.87 54,823,571.29
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 4,114,769.39 4,114,769.39
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-23,344,524.52 5,869,595.83 -17,474,928.69
其中：1.基金申购款 35,730,354.72 -13,214,168.96 22,516,185.76华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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2.基金赎回款 -59,074,879.24 19,083,764.79 -39,991,114.45
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
58,322,057.64 -16,858,645.65 41,463,411.99
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至 2012 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
89,939,492.61 -29,482,952.89 60,456,539.72
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -136,239.36 -136,239.36
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-8,272,910.45 2,776,181.38 -5,496,729.07
其中：1.基金申购款 6,410,941.51 -1,918,846.05 4,492,095.46
2.基金赎回款 -14,683,851.96 4,695,027.43 -9,988,824.53
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
81,666,582.16 -26,843,010.87 54,823,571.29
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
___韩勇
___
____房伟力_____
______陈培_____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注?
7.4.1 基金基本情况?
华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国
证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字[2010]第 1535号 《关于核准上证中小盘
交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由华泰柏瑞基金管理有限公司
依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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金联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不
包括认购资金利息共募集人民币 482,542,072.50元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普
华永道中天验字(2011)第 26 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《华泰柏瑞上证中小盘
交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2011 年 1 月 26 日正式生效，基金合同生
效日的基金份额总额为 482,562,901.50 份基金份额， 其中认购资金利息折合 20,829.00 份基金份
额。本基金的基金管理人为华泰柏瑞基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司(以
下简称“中国银行”)。
本基金为上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标 ETF”)的联接基金。
目标 ETF 是采用完全复制法实现对上证中小盘指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基金主要通过
投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争使本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.3%，年跟踪误差不超过 4%。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投
资基金联接基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括
华泰柏瑞上证中小盘 ETF、上证中小盘指数成份股及备选成份股、非成份股、债券、新股（一级
市场初次发行和增发） 、股指期货、货币市场工具及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金
融工具。正常情况下，本基金资产中投资于华泰柏瑞上证中小盘 ETF 的比例不低于基金资产净值
的 90%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基
准为上证中小盘指数 × 95% ＋银行活期存款税后收益率 × 5%。
本财务报表由本基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司于 2014 年3 月26 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础?
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3号<年度报告
和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《华泰柏
瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列
示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明?
本基金 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真
实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月31 日的财务状况以及 2013 年1月 1 日至2013 年12月 31华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计?
7.4.4.1 会计年度?
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。
7.4.4.2 记账本位币?
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类?
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列
示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认?
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购
买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金
额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则?
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值： (i)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，
按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (ii)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且
最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整
最近交易市价以确定公允价值。 (iii)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且
被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，
减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销?
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金?
实收基金包含对外发行的基金份额总额和基金份额折算调整。基金份额折算调整的初始金额
为于基金份额折算日根据基金份额折算公式折算后的基金份额与对外发行的基金份额之间的差
额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动和基金份额折算变动分别于基金申购确认日及基金
赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金?
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量?
基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益，股票投资在持有期间应取
得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有
期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个
人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量?
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策?
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金
等)为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的
未实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后
的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告?
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 26 页 共 52 页
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计?
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明?
7.4.5.1 会计政策变更的说明?
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明?
无。
7.4.5.3 差错更正的说明?
无。
7.4.6 税项?
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在
1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1
年(含1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持
股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述
所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明?
7.4.7.1 银行存款?
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31 日
上年度末
2012年12月31 日
活期存款 2,157,518.58 2,884,104.58
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 2,157,518.58 2,884,104.58
7.4.7.2 交易性金融资产?
单位：人民币元
本期末
2013年12月31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 502,781.00 501,458.00 -1,323.00
交易所市场 - - -
银行间市场 - - - 债券
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 49,074,270.29 39,131,527.60 -9,942,742.69
其他 - - -
合计 49,577,051.29 39,632,985.60 -9,944,065.69
上年度末
2012年12月31 日 项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,181,479.20 1,226,324.20 44,845.00
交易所市场 - - -
债券
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 77,846,116.14 51,237,522.00 -26,608,594.14
其他 - - -华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 28 页 共 52 页
合计 79,027,595.34 52,463,846.20 -26,563,749.14
注：基金投资均为本基金持有的目标 ETF 的份额，按估值日目标 ETF 的份额净值确定公允价值。
本基金可采用股票组合申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行目标 ETF 份额的买卖。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债?
注：截至本报告期末，本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产?
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额?
注：截至本报告期末，本基金买入返售金融资产余额为 0。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券?
注：截至本报告期末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息?
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12 月 31 日
上年度末
2012年12月31日
应收活期存款利息 452.39 596.34
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 5.06 -
合计 457.45 596.34
7.4.7.6 其他资产?
注：本期末（2013年 12月 31 日）及上期末（2012 年12月 31日） ，本基金未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用?
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31 日
交易所市场应付交易费用 3,083.15 1,352.29
银行间市场应付交易费用 - -
合计 3,083.15 1,352.29
华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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7.4.7.8 其他负债?
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月31 日
上年度末
2012年12月31 日
应付券商交易单元保证金 --
应付赎回费 3.72 136.09
预提费用 330,000.00 470,000.00
合计 330,003.72 470,136.09
7.4.7.9 实收基金?
金额单位：人民币元
本期
2013年1月1 日至2013年12 月31日 项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 81,666,582.16 81,666,582.16
本期申购 35,730,354.72 35,730,354.72
本期赎回(以"-"号填列) -59,074,879.24 -59,074,879.24
本期末 58,322,057.64 58,322,057.64
注：1. 申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
2. 本基金自 2010 年 12 月 20 日至 2011 年 1 月 18 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金
482,542,072.50 元。根据《华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说
明书》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入 20,829.00 元在本基金成立后，折
算为 20,829.00 份基金份额，划入基金份额持有人账户。
3. 根据《华泰柏瑞上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》及《华泰柏瑞
上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》的相关规定，本基金于 2011
年 1 月26 日(基金合同生效日)至 2011 年2 月20日止期间暂不向投资人开放基金交易。 申购赎回
转换业务自 2011 年2 月21 日起开始办理。
7.4.7.10 未分配利润?
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -2,650,675.85 -24,192,335.02 -26,843,010.87
本期利润 -12,504,914.06 16,619,683.45 4,114,769.39
本期基金份额交易
产生的变动数
3,851,549.08 2,018,046.75 5,869,595.83
其中：基金申购款 -2,840,856.90 -10,373,312.06 -13,214,168.96
基金赎回款 6,692,405.98 12,391,358.81 19,083,764.79华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
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本期已分配利润 ---
本期末 -11,304,040.83 -5,554,604.82 -16,858,645.65
7.4.7.11 存款利息收入?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
活期存款利息收入 20,524.02 24,353.31
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 290.31 0.33
其他 158.54 -
合计 20,972.87 24,353.64
7.4.7.12 股票投资收益?
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12
月31日
股票投资收益——买卖股票差价
收入
360,167.75 -262,720.62
股票投资收益——赎回差价收入 - -
股票投资收益——申购差价收入 -119,735.92 -
合计 240,431.83 -262,720.62
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013
年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年
12月31日
卖出股票成交总额 34,513,686.27 3,956,302.38
减：卖出股票成本总额 34,153,518.52 4,219,023.00
买卖股票差价收入 360,167.75 -262,720.62
华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入?
注：本年度（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日）及上年度（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日），本基金未发生赎回差价收入。
7.4.7.12.4 股票投资收益——申购差价收入?
单位：人民币元
第 31 页 共 52 页
注：2012 年无发生额。
7.4.7.13 基金投资收益?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12
月31日
卖出/赎回基金成交总额 34,315,856.67 4,972,259.19
减：卖出/赎回基金成本总额 46,861,860.53 7,383,888.02
基金投资收益 -12,546,003.86 -2,411,628.83
7.4.7.14 债券投资收益?
注：本基金本报告期末未持有债券。
7.4.7.14.1 资产支持证券投资收益?
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.4.7.15 衍生工具收益?
注：本基金本报告期末未持有衍生工具。
7.4.7.16 股利收益?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12
月31日
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12
月31日
申购基金份额总额 18,036,000.00 -
减：现金支付申购款总额 4,855,755.02 -
减：申购股票成本总额 13,299,980.90 -
申购差价收入 -119,735.92 -华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 32 页 共 52 页
股票投资产生的股利收益 17,729.16 16,281.51
基金投资产生的股利收益 --
合计 17,729.16 16,281.51
7.4.7.17 公允价值变动收益?
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年1月1日至2013
年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年
12月31日
1.交易性金融资产 16,619,683.45 2,851,689.64
——股票投资 -46,168.00 166,270.12
——债券投资 - -
——基金投资 16,665,851.45 2,685,419.52
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 16,619,683.45 2,851,689.64
7.4.7.18 其他收入?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12
月31日
基金赎回费收入 29,476.30 6,771.72
其他收入 49.84 -
转换费收入 613.88 991.79
合计 30,140.02 7,763.51
注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金财产。
2、本基金的转换费由转出基金赎回费用及基金申购补差费用构成，其中赎回费用的 25%的部分归
入基金资产。
7.4.7.19 交易费用?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31 日
交易所市场交易费用
85,285.11 8,282.33
银行间市场交易费用
--华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 33 页 共 52 页
合计
85,285.11 8,282.33
7.4.7.20 其他费用?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12
月31日
审计费用 60,000.00 60,000.00
信息披露费 100,000.00 270,000.00
银行划款手续费 3,063.30 1,447.68
合计 163,063.30 331,447.68
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明?
7.4.8.1 或有事项?
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项?
无。
7.4.9 关联方关系?
关联方名称 与本基金的关系
华泰柏瑞基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记人、基金直销机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
华泰证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
华泰联合证券有限责任公司 基金管理人的股东华泰证券的控股子公司
柏瑞投资有限责任公司 基金管理人的股东
苏州新区高新技术产业股份有限公司 基金管理人的股东
上证中小盘交易型开放式指数证券投资基
金(“目标ETF”)
本基金的基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易?
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易?
7.4.10.1.1 股票交易?
注：本报告期本基金与关联方未进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易?
注：本报告期本基金与关联方未进行权证交易。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 34 页 共 52 页
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金?
注：本报告期本基金无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬?
7.4.10.2.1 基金管理费?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
16,529.72 18,540.15
其中： 支付销售机构的客
户维护费
111,578.02 133,302.52
注：本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取管理费，支付基金管理人华泰柏瑞基金管理有
限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余
部分(若为负数，则取 0)的 0.5%年费率计提，计算方法如下： H = E × 0.50% ÷ 当年天数 H
为每日应支付的管理人报； E为前一日基金资产净值–基金财产中目标ETF份额所对应的资产净值。
基金管理人报酬每日计提，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日
内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费?
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1 日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
3,305.95 3,708.05
注：本基金基金财产中投资于目标ETF的部分不收取托管费，支付基金托管人中国银行的托管费按
前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF份额所对应资产净值后剩余部分(若为负数，则取 0)
的 0.1%年费率计提。计算方法如下： H = E × 0.10% ÷ 当年天数。 H为每日应支付的托管费；
E为前一日基金资产净值–基金财产中目标ETF份额所对应的资产净值。基金托管费每日计提，逐
日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
7.4.10.2.3 销售服务费?
1 日至 2013 年 12 月 31 日）及上年度（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 注：本年度（2013 年 1 月
月31日） ，本基金无销售服务费。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 35 页 共 52 页
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易?
注：本基金本期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况?
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期内，基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况?
注：本报告期内，除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入?
单位：人民币元
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1 日至2012年12 月31日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限
公司
2,157,518.58 20,524.02 2,884,104.58 24,353.31
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况?
注：无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明?
于本报告期末，本基金持有 15,085,400.00 份目标 ETF 基金份额，占其总份额的比例为
49.90%(2012 年 12 月 31 日：本基金持有 21,085,400.00 份目标 ETF 基金份额，占其总份额的比
例为58.20%)。
7.4.11 利润分配情况?
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金?
注：本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（?2013年12月31日 ? ）本基金持有的流通受限证券?
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券?
注：截至本报告期末，本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票?
金额单位：人民币元
股票 股票 停牌日期 停牌原因 期末 复牌日期 复牌 数量（股） 期末 期末估值 备注华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 36 页 共 52 页
代码 名称 估值单价 开盘单价 成本总额 总额
600058
五矿
发展
2013年7月24日
重大资产重
组
13.56 2014年1 月6 日 14.92 1,200 16,272.00 16,272.00 -
600146
大元
股份
2013年10 月17日
重大资产重
组
9.45 2014年1 月20 日 10.23 200 1,890.00 1,890.00 -
600572
康恩
贝
2013年11 月25日
重大资产重
组
13.51 - - 400 5,268.00 5,404.00 -
600606
金丰
投资
2013年7月1日
重大资产重
组
5.23 2014年3 月18 日 5.75 4,000 20,920.00 20,920.00 -
注： 本基金截至 2013 年 12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券?
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购?
截至本报告期末 2013 年12月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券余额 0 元，无债券作为质押。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购?
截至本报告期末 2013 年12月 31 日止， 本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券余额 0 元，无债券作为质押。
7.4.13 金融工具风险及管理?
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构?
本基金属于 ETF 联接基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为
指数型基金，紧密跟踪标的指数，具有和标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征，属于
证券投资基金中风险较高、收益较高的品种。本基金投资的金融工具主要包括基金投资、股票投
资及债券投资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、
流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在
限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风
险收益目标。
本基金管理人建立的风险管理体系由"组织、制度、流程和报告"等四个方面构成。组织是指
由公司总经理领导，以风险控制委员会为核心，由督察长、风险管理部、法律监察部组成的风险
管理机构，它是风险管理体系的运作基础；制度是指风险管理相关的规章制度，是对组织职能及
其工作流程等的具体规定；流程是风险管理的工作流程，它详细规定了各部门之间风险管理工作
的内容和程序；报告是对流程的必要反映和记录，既是风险管理工作的重要环节，也是对风险管华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 37 页 共 52 页
理工作的总结和披露。
本基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各
种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失
的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时
可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险?
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本公司在交易前对
交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行，因
而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限
责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性很小；基金在银行间同业市
场仅与达到本基金管理人既定信用政策标准的交易对手进行交易，以控制相应的信用风险。本基
金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信
用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于2013年12月31日， 本基金未持有信用类债券 （2012
年 12 月 31 日：同） 。
7.4.13.3 流动性风险?
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险主要来自于投资品
种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以
合理的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例
要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能
力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金
所持大部分证券在证券交易所上市， 因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不
能自由转让的情况外，其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金
融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值
(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 38 页 共 52 页
7.4.13.4 市场风险?
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，适用于本基金的市场风险包括利率风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险?
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款及结算备付金， 其余金融资产和金融负债均不计
息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金
管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口?
单位：人民币元
本期末
2013年12月31 日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个
月-1
年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 2,157,518.58 - - - - - 2,157,518.58
存出保证金 10,190.98 - - - - - 10,190.98
交易性金融资产 - - - - -39,632,985.60 39,632,985.60
应收利息 - - - - - 457.45 457.45
应收申购款 - - - - - 1,187.26 1,187.26
其他资产 ----- - -
资产总计 2,167,709.56 - - - -39,634,630.31 41,802,339.87
负债
应付赎回款 - - - - - 4,475.54 4,475.54
应付管理人报酬 - - - - - 1,137.90 1,137.90
应付托管费 - - - - - 227.57 227.57
应付交易费用 - - - - - 3,083.15 3,083.15
其他负债 - - - - - 330,003.72 330,003.72
负债总计 - - - - - 338,927.88 338,927.88
利率敏感度缺口 2,167,709.56 - - - -39,295,702.43 41,463,411.99
上年度末
2012年12月31 日
1 个月以内
1-3 个
月
3 个
月 -1
年
1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 39 页 共 52 页
银行存款 2,884,104.58 - - - - - 2,884,104.58
交易性金融资产 - - - - -52,463,846.20 52,463,846.20
应收利息 - - - - - 596.34 596.34
应收申购款 - - - - - 19,667.52 19,667.52
其他资产 ----- - -
资产总计 2,884,104.58 - - - -52,484,110.06 55,368,214.64
负债
应付赎回款 - - - - - 71,200.37 71,200.37
应付管理人报酬 - - - - - 1,628.83 1,628.83
应付托管费 - - - - - 325.77 325.77
应付交易费用 - - - - - 1,352.29 1,352.29
其他负债 - - - - - 470,136.09 470,136.09
负债总计 - - - - - 544,643.35 544,643.35
利率敏感度缺口 2,884,104.58 - - - -51,939,466.71 54,823,571.29
注：各期限分类的标准按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。于 2013
年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大
影响。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析?
注：截至 2013 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金
资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险?
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险?
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为华泰柏瑞上证中小盘 ETF 的联接基金。华泰柏瑞上证中小盘 ETF 是采用完全复制法
实现对上证中小盘指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基金主要通过投资于华泰柏瑞上证中小盘
ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪。 在投资运作过程中，本基金将在综合考虑合规、风险、效
率、成本等因素的基础上，决定采用一级市场申购赎回的方式或二级市场买卖的方式对华泰柏瑞
上证中小盘 ETF 进行投资。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 40 页 共 52 页
此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方
法对基金进行风险度量，包括跟踪误差等指标来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对
风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口?
金额单位：人民币元
本期末
2013年12月31 日
上年度末
2012年12月31 日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 501,458.00 1.21 1,226,324.20 2.24
交易性金融资产－基金投资 39,131,527.60 94.38 51,237,522.00 93.46
交易性金融资产－债券投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 39,632,985.60 95.59 52,463,846.20 95.70
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析?
除“ 上证中小盘指数”以外的其他市场变量保持不变 假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
上年度末（ 2012 年12 月
31 日 ）
指数上涨 5% 上升约 196万元 上升约 259万元
指数下跌 5% 下跌约 196万元 下跌约 259万元
分析
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险?
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项?
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 41 页 共 52 页
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的
市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
(ii)各层次金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
39,588,499.60 元，属于第二层级的余额为 44,486.00 元，无属于第三层级的余额(2012 年 12 月
31 日，第一层级的余额为 52,438,924.20 元，第二层级的余额为 24,922.00 元，无属于第三层级
的余额)。
(iii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察
输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告?
8.1 期末基金资产组合情况?
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 42 页 共 52 页
比例（%）
1 权益投资 501,458.00 1.20
其中：股票 501,458.00 1.20
2 基金投资 39,131,527.60 93.61
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 2,157,518.58 5.16
7 其他各项资产 11,835.69 0.03
8 合计 41,802,339.87 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合?
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业 8,916.00 0.02
B
采矿业 60,124.00 0.15
C
制造业 146,758.00 0.35
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
22,198.00 0.05
E
建筑业 40,992.00 0.10
F
批发和零售业 44,373.00 0.11
G
交通运输、仓储和邮政业 40,345.00 0.10
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
19,356.00 0.05
J
金融业 76,864.00 0.19
K
房地产业 20,920.00 0.05
L
租赁和商务服务业 10,470.00 0.03
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 43 页 共 52 页
R
文化、体育和娱乐业 10,142.00 0.02
S
综合 - -
合计 501,458.00 1.21
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细?
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 601939 建设银行 9,800 40,572.00 0.10
2 600606 金丰投资 4,000 20,920.00 0.05
3 601633 长城汽车 400 16,468.00 0.04
4 600058 五矿发展 1,200 16,272.00 0.04
5 601377 兴业证券 1,600 15,136.00 0.04
6 601186 中国铁建 3,200 15,008.00 0.04
7 601607 上海医药 1,000 14,790.00 0.04
8 601390 中国中铁 5,200 13,936.00 0.03
9 601808 中海油服 600 13,392.00 0.03
10 601991 大唐发电 3,100 13,144.00 0.03
11 601998 中信银行 2,800 10,836.00 0.03
12 601168 西部矿业 2,000 10,780.00 0.03
13 601888 中国国旅 300 10,470.00 0.03
14 601555 东吴证券 1,200 10,320.00 0.02
15 601600 中国铝业 2,900 9,860.00 0.02
16 601800 中国交建 2,400 9,696.00 0.02
17 601018 宁波港 3,900 9,516.00 0.02
18 601933 永辉超市 700 9,303.00 0.02
19 601898 中煤能源 1,900 9,063.00 0.02
20 601118 海南橡胶 1,200 8,916.00 0.02
21 601992 金隅股份 1,300 8,840.00 0.02
22 601333 广深铁路 2,900 8,091.00 0.02
23 603000 人民网 100 7,797.00 0.02
24 601928 凤凰传媒 800 7,648.00 0.02
25 601929 吉视传媒 900 7,551.00 0.02
26 601877 正泰电器 300 7,464.00 0.02
27 601238 广汽集团 900 7,416.00 0.02
28 601727 上海电气 2,000 7,400.00 0.02
29 601958 金钼股份 1,000 7,250.00 0.02华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 44 页 共 52 页
30 601111 中国国航 1,700 6,715.00 0.02
31 601666 平煤股份 1,200 6,312.00 0.02
32 601866 中海集运 2,400 5,928.00 0.01
33 601158 重庆水务 1,000 5,890.00 0.01
34 601106 中国一重 2,700 5,643.00 0.01
35 600572 康恩贝 400 5,404.00 0.01
36 601179 中国西电 1,600 5,232.00 0.01
37 601717 郑煤机 800 5,000.00 0.01
38 600761 安徽合力 400 4,836.00 0.01
39 601216 内蒙君正 400 4,664.00 0.01
40 601872 招商轮船 1,900 4,598.00 0.01
41 601918 国投新集 1,100 4,378.00 0.01
42 601231 环旭电子 200 4,210.00 0.01
43 603077 和邦股份 300 4,200.00 0.01
44 601001 大同煤业 700 4,046.00 0.01
45 601258 庞大集团 800 4,008.00 0.01
45 601519 大智慧 600 4,008.00 0.01
46 601101 昊华能源 500 3,605.00 0.01
47 600997 开滦股份 600 3,342.00 0.01
48 601369 陕鼓动力 500 3,325.00 0.01
49 601718 际华集团 1,200 3,324.00 0.01
50 601311 骆驼股份 300 3,270.00 0.01
51 601139 深圳燃气 400 3,164.00 0.01
52 601965 中国汽研 200 2,680.00 0.01
53 601880 大连港 1,000 2,660.00 0.01
54 601515 东风股份 100 2,581.00 0.01
55 601566 九牧王 200 2,546.00 0.01
56 601801 皖新传媒 200 2,494.00 0.01
57 601908 京运通 300 2,460.00 0.01
58 601886 江河创建 300 2,352.00 0.01
59 601678 滨化股份 300 2,319.00 0.01
60 601208 东材科技 300 2,085.00 0.01
61 601890 亚星锚链 300 2,031.00 0.00
62 601608 中信重工 600 2,022.00 0.00
63 601107 四川成渝 700 2,002.00 0.00
64 601126 四方股份 100 1,925.00 0.00
65 601777 力帆股份 300 1,923.00 0.00
66 600146 大元股份 200 1,890.00 0.00
67 601038 一拖股份 200 1,880.00 0.00华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 45 页 共 52 页
68 601233 桐昆股份 300 1,803.00 0.00
69 601636 旗滨集团 200 1,594.00 0.00
70 603001 奥康国际 100 1,486.00 0.00
71 603366 日出东方 100 1,417.00 0.00
72 603993 洛阳钼业 200 1,298.00 0.00
73 601798 蓝科高新 100 1,232.00 0.00
74 603399 新华龙 100 1,126.00 0.00
75 603766 隆鑫通用 100 941.00 0.00
76 601388 怡球资源 100 919.00 0.00
77 603167 渤海轮渡 100 835.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动?
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600535 天士力 188,412.00 0.34
2 601939 建设银行 160,622.00 0.29
3 600309 万华化学 140,439.00 0.26
4 600637 百视通 133,576.00 0.24
5 601117 中国化学 132,574.00 0.24
6 600089 特变电工 130,113.00 0.24
7 600739 辽宁成大 127,652.63 0.23
8 600011 华能国际 115,111.00 0.21
9 600703 三安光电 110,058.00 0.20
10 600276 恒瑞医药 108,321.06 0.20
11 600804 鹏博士 105,098.00 0.19
12 600690 青岛海尔 103,709.06 0.19
13 600900 长江电力 103,500.00 0.19
14 600583 海油工程 102,534.30 0.19
15 600196 复星医药 100,860.00 0.18
16 600795 国电电力 100,045.00 0.18
17 600066 宇通客车 98,166.50 0.18
18 601991 大唐发电 96,658.00 0.18
19 600085 同仁堂 95,778.76 0.17
20 600100 同方股份 88,634.00 0.16华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 46 页 共 52 页
注：不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601939 建设银行 528,579.00 0.96
2 600900 长江电力 461,691.61 0.84
3 600535 天士力 363,682.20 0.66
4 600011 华能国际 343,393.63 0.63
5 600089 特变电工 331,149.60 0.60
6 600406 国电南瑞 325,151.00 0.59
7 600315 上海家化 321,908.00 0.59
8 600690 青岛海尔 317,723.00 0.58
9 600739 辽宁成大 306,960.40 0.56
10 600795 国电电力 299,844.00 0.55
11 600276 恒瑞医药 292,832.12 0.53
12 601117 中国化学 273,712.00 0.50
13 600309 万华化学 269,299.96 0.49
14 600637 百视通 259,376.00 0.47
15 601988 中国银行 256,740.00 0.47
16 601009 南京银行 255,731.00 0.47
17 600804 鹏博士 250,327.00 0.46
18 600332 白云山 243,851.50 0.44
19 600600 青岛啤酒 236,182.33 0.43
20 600085 同仁堂 223,298.20 0.41
注：不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额?
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 12,437,070.22
卖出股票收入（成交）总额 34,513,686.27
注：不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合?
注：本基金本报告期末未持有债券。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 47 页 共 52 页
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细?
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细?
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细?
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细?
金额单位：人民币元
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
1 华泰柏瑞
上证中小
盘ETF
指数型 交易型开
放式
华泰柏瑞
基金管理
有限公司
39,131,527.60 94.38
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明?
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明?
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注?
8.12.1
报告期内本基金及目标基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没
有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。
8.12.2
本基金及目标基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。
8.12.3 期末其他各项资产构成?
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 10,190.98
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 457.45华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 48 页 共 52 页
5 应收申购款 1,187.26
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 11,835.69
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细?
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明?
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值
占基金资产净值比
例（%）
流通受限情况说明
1 600606 金丰投资 20,920.00 0.05 临时停牌
2 600058 五矿发展 16,272.00 0.04 临时停牌
§9 基金份额持有人信息?
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,328 43,917.21 1,331,073.26 2.28% 56,990,984.38 97.72%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况?
注：截至本期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。
§10 开放式基金份额变动?
单位：份
基金合同生效日（2011年 1 月26 日）基金份额总额
482,562,901.50
本报告期期初基金份额总额 81,666,582.16华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 49 页 共 52 页
本报告期基金总申购份额 35,730,354.72
减:本报告期基金总赎回份额 59,074,879.24
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 58,322,057.64
§11 重大事件揭示?
11.1 基金份额持有人大会决议?
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动?
报告期内，基金管理人通过股东会决议，任命韩勇先生为公司董事、杨科先生为公司独立董
事。 上述人员的变更已报中国证券监督管理委员会及上海监管局备案。
报告期内，基金管理人通过员工民主选举并经股东会决议，任命陈培先生为公司监事。报告
期内，基金管理人通过股东会决议，同意常小抒辞去监事会主席，任命严玉珍为监事。报告期内，
基金管理人通过监事会选举严玉珍为监事会主席。
2013年 10月 11 日，公司任命田汉卿女士为公司副总经理，田汉卿女士已通过高级管理人员
证券投资法律知识考试，其任命已在中国证券投资基金业协会备案。上述人事变动已按相关规定
备案、公告。
报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
2013 年 3 月 17 日中国银行股份有限公司公告，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长
职务。
2013年 6月1 日中国银行股份有限公司公告，自 2013 年5 月31 日起，田国立先生就任本行
董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼?
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变?
报告期内基金投资策略未改变。
华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 50 页 共 52 页
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况?
为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司。报告期内基金未改聘
为其审计的会计师事务所。本报告期基金应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为
60,000.00 元人民币，该事务所已向本基金提供了 3 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况?
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况???
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况?
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
广发证券 1 33,532,932.78 71.42% 30,529.31 71.42% -
中信建投 1 7,874,549.49 16.77% 7,169.70 16.77% -
西南证券 1 5,543,274.22 11.81% 5,046.96 11.81% -
注：1、选择代理证券买卖的证券经营机构的标准：公司应选择财务状况良好，经营行为规范，具
备研究实力的证券公司及专业研究机构，向其或其合作券商租用基金专用交易席位。公司选择的
提供交易单元的券商应当满足下列基本条件：1）具有相应的业务经营资格；2）诚信记录良好，
最近两年无重大违法违规行为，未受监管机构重大处罚； 3）资金雄厚，信誉良好。内部管理规
范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求；4）具备基金运作所需的
高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的需要，并能为基金提供全面的信
息服务；5）具备研究实力，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时全面地为基金提供宏观经
济、行业情况、市场走向、股票分析的研究报告及周到的信息服务，并能根据基金投资的特定要
求，提供专题研究报告。2、选择代理证券买卖的证券经营机构的程序 基金管理人根据以上标准
进行考察后确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订交易单元租用协
议和证券研究服务协议。3、本报告期无新增席位。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况?
注：本报告期内，本基金未进行其他证券投资。 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 51 页 共 52 页
11.8 其他重大事件?
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放
式指数证券投资基金联接基金
2012 年第 4季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年1月21日
2 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放
式指数证券投资基金联接基金更
新的招募说明书2013年第1号 （摘
要）
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年3月9 日
3 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放
式指数证券投资基金联接基金更
新的招募说明书 2013 年第 1 号
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年3月9 日
4 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放
式指数证券投资基金联接基金
2012 年年度报告 摘要
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年3月28日
5 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放
式指数证券投资基金联接基金
2012 年年度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年3月28日
6 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放
式指数证券投资基金联接基金
2013 年第 1季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年4月18日
7 华泰柏瑞关于旗下基金开通好买
基金基金定期定额业务及参加基
金定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年6月26日
8 华泰柏瑞基金管理有限公司继续
参加交通银行网上银行、手机银行
基金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年7月1 日
9 华泰柏瑞基金管理有限公司旗下
部分基金增加中信证券、中信万通
证券和中信证券（浙江）为代销机
构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年7月6 日
10 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放
式指数证券投资基金联接基金
2013 年半年度报告摘要
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年8月26日
11 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放
式指数证券投资基金联接基金
2013 年半年度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年8月26日
12 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放
式指数证券投资基金联接基金更
新的招募说明书2013年第2号 （摘
要）
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年9月6 日
13 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放
式指数证券投资基金联接基金更
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年9月6 日 华泰柏瑞上证中小盘 ETF联接 2013年年度报告
第 52 页 共 52 页
新的招募说明书 2013 年第 2 号
14 华泰柏瑞上证中小盘交易型开放
式指数证券投资基金联接基金
2013 年第 3季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年10月24 日
15 华泰柏瑞基金管理有限公司继续
参加浙商银行股份有限公司网上
银行与定期定额申购费率优惠活
动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报
2013年12月27 日
§12 备查文件目录?
12.1 备查文件目录?
1、中国证监会批准上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的文件
2、
《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》
3、 《上证中小盘交易型开
放式指数证券投资基金联接基金招募说明书》
4、 《上证中小盘交易型开放式指数证券投资基
金联接基金托管协议》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、上证中小盘交易型
开放式指数证券投资基金联接基金的公告
12.2 存放地点?
上海市浦东新区民生路 1199 弄证大五道口广场 1号楼 17 层
12.3 查阅方式?
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。 投资者对本报告如有疑问，可咨
询基金管理人华泰柏瑞基金管理有限公司。 客户服务热线：400-888-0001（免长途费） 021-3878
4638 公司网址：www.huatai-pb.com
华泰柏瑞基金管理有限公司
2014年3月26日
