华富收益增 强债券型证 券投资基 金2013 年
年度报告摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 华富基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月26 日
华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日复 核了 本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本 报 告期自 2013 年01 月01 日起 至 2013 年 12 月 31 日 止。 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金 基本 情况
基金名 称 华富收 益增 强债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 华富收 益增 强债 券
基金主 代码 410004
交易代 码 410004
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 5 月 28 日
基金管 理人 华富基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 746,734,136.14 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 华富收 益增 强债 券A 华富收 益增 强债 券B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 410004 410005
报告期 末下属 分级基 金的 份额总 额 522,362,663.68 份 224,371,472.46 份
2.2 基金 产品 说明
投资目 标 本 基 金主 要投 资于 固定 收益 类 产品，在维 持资 产较高 流 动性、严格 控制 投资风
险、获 得债 券稳 定收 益的 基础上 ，积 极利 用各 种稳 健的金 融工 具和 投资 渠 道 ，
力争基 金资 产的 持续 增值 。
投资策 略 本基金以系统化研究为基础通过对固定收益类资产的主动配置获得稳定的债
券 总 收益，并通 过新 股申购 、 转 债投 资等 品种 的主动 投 资提 升基 金资 产的 增值
效率。 投资 策略 主要 包括 纯固定 收益 、新 股申 购、 转债投 资等 。
业绩比 较基 准 中信标 普全 债 指数
风险收 益特 征 本基金 属于 债券 型证 券投 资基金， 预期 其长 期平 均 风险和 收益 高于 货币 市 场 基
金，低 于混 合型 基金 、股 票型基 金。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华富基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 满志弘 田青
联系电 话 021-68886996 010-67595096
电子邮 箱 manzh@hffund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-700-8001 010-67595096
传真 021-68887997 010-66275853
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2.4 信息 披露 方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.hffund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和 指标
2013 年 2012 年 2011 年
华富收 益增
强 债券 A
华富收 益增
强 债券 B
华富收 益增
强 债券 A
华富收 益增
强 债券 B
华富收 益增
强 债券 A
华富收 益增
强 债券 B
本期已 实现
收益
78,167,133.9
7
46,277,068.9
1
-7,422,121.77 -7,869,683.1
9
-23,026,194.1
6
-22,823,550.
30
本期利 润 56,924,488.4
4
39,178,261.0
3
68,438,559.89 42,672,713.0
5
-186,445,396.
11
-109,121,058
.46
加权平 均基
金份额 本期
利润
0.1150 0.1392 0.0794 0.0766 -0.1166 -0.1140
本期基 金份
额净值 增长
率
9.35% 8.92% 7.45% 7.01% -9.51% -9.87%
3.1.2 期末
数据和 指标
2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可 供分
配基金 份额
利润
0.0060 0.0089 -0.0160 -0.0272 -0.0082 -0.0150
期末基 金资
产净值
586,611,484.
28
252,466,734.
90
712,036,157.7
7
465,634,845.
67
1,113,363,707
.25
724,217,774.
17
期末基 金份
额净值
1.1230 1.1252 1.1552 1.1432 1.0751 1.0683
注：1） 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2） 以 上所 述基 金业 绩指 标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （ 例如 ， 开放式 基金 的申 购赎
回 费 等） ，计 入费 用后 实际收 益 水平 要低 于所 列数 字。
3）期 末可 供分 配利 润， 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数，
表中的“期末” 均 指报 告期 最 后一 日，即 12 月 31 日。
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3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
华富收 益增 强债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.16% 0.29% -1.20% 0.06% -0.96% 0.23%
过去六 个月 1.12% 0.32% -0.82% 0.05% 1.94% 0.27%
过去一 年 9.35% 0.48% 1.78% 0.05% 7.57% 0.43%
过去三 年 6.32% 0.41% 9.89% 0.05% -3.57% 0.36%
过去五 年 36.51% 0.38% 12.39% 0.06% 24.12% 0.32%
自基金 合同
生效起 至今
47.50% 0.36% 20.48% 0.07% 27.02% 0.29%
华富收 益增 强债 券B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.26% 0.29% -1.20% 0.06% -1.06% 0.23%
过去六 个月 0.91% 0.32% -0.82% 0.05% 1.73% 0.27%
过去一 年 8.92% 0.48% 1.78% 0.05% 7.14% 0.43%
过去三 年 5.05% 0.41% 9.89% 0.05% -4.84% 0.36%
过去五 年 33.74% 0.38% 12.39% 0.06% 21.35% 0.32%
自基金 合同
生效起 至今
44.15% 0.36% 20.48% 0.07% 23.67% 0.29%
注：业 绩比 较标 准收 益率= 中信标 普全 债指 数， 业绩 比较基 准在 每个 交易 日实 现再平 衡。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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注：根据基金 合同的规 定 ，本基金投资 债券、货 币 市场工具等固 定收益类 金 融工具的投 资比例不
低 于 基金 资产的 80% ， 投 资股 票、 权证 等权 益类 资产的 投 资比 例不 超过 基金 资产 的 20%。 本基 金投
资于现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低于 基金资 产净 值 的5%。 本 基金 不 直接 在二 级市场
买入股票等权 益类资产 ， 但可以参与一 级市场新 股 申购和新股增 发，并持 有 因在一级市 场申购所
形成的股票以 及因可转 债 转股所形成的 股票。本 基 金还可以持有 股票所派 发 的权证、可 分离债券
产生的 权证 。本 基金 建仓 期为 2008 年 5 月 28 日至 11 月 28 日 ，建 仓期 结束 时各项 资产 配置 比例
符合合 同约 定。
3.2.3 过 去五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元
华富 收益 增强 债券 A
年度
每10份基 金份 额
分红数
现金形式 发放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配合
计
备注
2013 年度 1.400 53,049,732.62 19,472,809.20 72,522,541.82
2012 年度 - - - -
2011 年度 - - - -
合计 1.400 53,049,732.62 19,472,809.20 72,522,541.82
华 富收 益增强 债券 B
年度
每10份基 金份 额
分红数
现金形式 发放
总额
再投资 形式 发
放总额
年度利 润分 配合
计
备注
2013 年度 1.200 16,225,160.87 12,690,706.77 28,915,867.64
2012 年度 - - - -
2011 年度 - - - -
合计 1.200 16,225,160.87 12,690,706.77 28,915,867.64
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
基金管 理人 华富 基金 管理 有限公 司于2004 年3 月29 日经中 国证 监会 证监 基金 字[2004]47 号
文核准 开业 ，4 月19 日 在 上海正 式注 册成 立， 注册 资本1.2 亿 元， 公司 股东 为华安 证券 股份 有限
公司 、 安 徽省 信用 担保 集 团有限 公司 和合 肥兴 泰控 股集团 有限 公司 。 截止2013 年 12 月 31 日 ，本
基金管理人管 理了华富 竞 争力优选混合 型证券投 资 基金、华富货 币市场基 金 、华富成长 趋势股票
型证券投资基 金、华富 收 益增强债券型 证券投资 基 金、华富策略 精选灵活 配 置混合型证 券投资基
金、华 富价 值增 长灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金、 华富中 证 100 指数 证券 投资 基 金、 华富 强化回
报债券型证券 投资基金 、 华富量子生命 力股票型 证 券投资基金、 华富中小 板 指数增强型 证券投资
基金、 华富 保本 混合 型证 券投资 基金 、华 富恒 鑫债 券型证 券投 资基 金十 二只 基金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
胡伟
华富收益增强债券
型基金 基金 经理、 华
富货币市场基金基
金经理、 华富 保本 混
合型基 金基 金经 理、
华富恒鑫债券型基
金基金 经理、 公司 投
资决策 委员 会成 员、
固定收 益部 总监
2011 年10 月
10 日
- 九年
中南财经政法大学经
济学学 士、 本科 学历，
曾任珠海市商业银行
资金营 运部 交易 员， 从
事债券研究及债券交
易工作 ，2006 年 11 月
加入华富基金管理有
限公司， 曾任 债券 交易
员、 华富 货币 市场 基金
基金经 理助 理， 固 定收
益部副 总监 。
注：任职日期 指公司作 出 决定之日，证 券从业年 限 的计算标准上 ，证券从 业 的含义遵从 行业协会
《证券 业从 业人 员资 格管 理办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人认真遵循《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 及 相关法律法规 、
基金合同的规 定，勤勉 尽 责地为基金份 额持有人 谋 求利益，基金 运作合法 合 规，不存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根 据 中国 证监 会 《证 券投资 基 金管 理公 司公 平交 易制 度 指导 意见 》 ， 公司 制定了 《华 富基 金管
理有限 公司 公平 交易 管理 制度》 ， 在 投资 管理 活动 中 公平对 待不 同投 资组 合， 公司的 公平 交易 制度
所规范的范围 包括境内 上 市股票、债券 的一级市 场 申购、二级市 场交易等 所 有投资管理 活动，同
时包括授权、 研究分析 、 投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 相 关的各个环 节。具体
控制措 施如 下：
在研究分析和 投资决策 环 节，公司通过 建立规范 、 完善的研究管 理平台， 为 所有的投资组 合
经理提供公平 的研究服 务 和支持。公司 的各类投 资 组合，在保证 其决策相 对 独立的同时 ，在获取
投资信息、投 资建议及 决 策实施方面均 享有公平 的 机会。各投资 组合经理 根 据其管理的 投资组合
的投资风格和 投资策略 ， 制定客观、完 整的交易 决 策规则，并按 照这些规 则 进行投资决 策，保证
各投资 组合 投资 决策 的客 观性和 独立 性。
在交易执行环 节，公司 设 立独立的集中 交易部门 ， 通过实行集中 交易制度 和 公平的交易分 配
制度， 确保 各投 资组 合享 有公平 的交 易执 行机 会。 交易执 行的 公平 原则 ： “ 价 格优先 、时 间优 先、
综合平 衡、 比例 实施 ” ， 保 证交易 在各 投资 组合 间的 公正实 施， 保证 各投 资组 合间的 利益 公平 对待 。
公司通过完善 银行间市 场 交易、交易所 大宗交易 等 非集中竞价交 易的交易 分 配制度，确 保各投资
组合获 得公 平的 交易 机会 。
在行为监控和 分析评估 环 节，公司将公 平交易作 为 日常交易监控 的重要关 注 内容，加强对 投
资交易行为的 监察稽核 力 度，公司集中 交易部、 监 察稽核部等相 关部门严 格 按照公司关 于异常交
易的界定规则 对违反公 平 交易原则的异 常交易进 行 识别、监控与 分析。每 日 交易时间结 束后，集
中交易部对每 一笔公平 交 易的执行结果 进行登记 ， 逐笔备注发生 公平交易 各 指令的先后 顺序及实
际执行结果， 由具体执 行 的交易员签字 确认留档 ， 并交监察稽核 部备案。 公 司监察稽核 部分别于
每季度 和每 年度 对公 司管 理的不 同投 资组 合整 体收 益率差 异、 分投 资类 别的 收 益率差 异进 行分 析，
对连续 四个 季度 期间 内、 不同时 间窗 下 （ 如1 日 内、3 日内 、5 日内） 同向 交 易的交 易价 差进 行分
析。本 报告 期内 ，根 据纳 入样本 内的 数据 分析 结果 ，未发 现明 显异 常情 况。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本基金管理人 根据中国 证 监会《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》等相关法 规
要求 ， 结 合实 际情 况 ， 制 定了 《华 富基 金管 理有 限 公司公 平交 易管 理制 度》 ， 对证券 的一 级市 场申
购、二级市场 交易相关 的 研究分析、投 资决策、 授 权、交易执行 、业绩评 估 等投资管理 环节全部
纳入公平交易 管理中， 实 行事前控制、 事中监控 、 事后分析反馈 的流程化 管 理。在制度 和流程上华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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确保各 组合 享有 同等 信息 知情权 、均 等交 易机 会， 并保持 各组 合的 独立 投资 决策权 。
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内未 发现本基 金 存在异常交易 行为。本 基 金报告期内不 存在参与 的 交易所公开竞 价
同日反 向交 易成 交较 少的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的5% 的情 形。
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2013 年 中国 经济 经历 了流动 性 拐点 ，伴 随美 联储 缩减 QE 和逆 回购 的启 动，外 部 资金 趋势 收
紧导致海外局 势日益动 荡 ，从而制约国 内货币政 策 ，冲击国内流 动性。另 一 方面，经济 基本面因
素日趋 恶化 ，2013 年 经济 增长继 续中 枢下 行， 名义 GDP 增速 不足 10% ，为 近五年 来 新低 ，而 CPI
则受制 于经 济降 温和 猪价 低迷未 现大 幅上 涨。 然而 ， 受楼 市火 热和 土地 市场 升温带 动，2013 年地
方土地 财政 收入 创新 高， 一方面 缓解 了地 方债 务压 力，另 一方 面也 给予 了影 子银行 顺 应 107 号文
加快转 变的 契机 。我 们认 为，流 动性 、基 本面 和债 务，三 大因 素仍 将影 响2014 年 。
2013 年 债券 市场 先扬 后抑。 债 市在 6 月“ 钱荒”、 信用评 级下 调、 地方 债务 审计等 不利 影响
下，债券收益 率出现大 幅 上行，调整幅 度超市场 预 期。而权益市 场则以创 业 板为代表的 新兴产业
成长类 个股 大幅 上涨 ，转 债品种 以中 小盘 品种 表现 较优。
2013 年 本基 金在 大类 资产配 置 上， 维持 了较 高的 权益以 及 转债 仓位 ； 在 纯债 方面采 取 短久 期、
较低仓位的策 略，较好 的 规避了收益率 大幅上升 对 组合净值的影 响。受益 于 持仓个股及 部分转债
品种的 良好 表现 ，基 金资 产获得 了较 好的 投资 收益 。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截 止到 2013 年12 月31 日， 华 富收 益增 强A 类 基金 份额净 值为 1.1230 元， 累计份 额净 值为
1.4350 元， 本报 告期 的份额 累 计净 值增 长率为 9.35% ， 同期 业绩 比较 基准 收益率 为 1.78%；华 富
收益增 强B 基 金份 额净 值为 1.1252 元， 累计 份额 净 值为 1.4072 元， 本报 告期的 份 额累 计净 值增
长 率为 8.92%，同 期业 绩比 较 基准 收益 率为 1.78% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
从2014 年一 季度 的形 势来看 ， 我 们预 计今 年GDP 将前 低 后高。 全年 增长 7-7.5%；CPI 上半 年
不高下 半年 不低 ，全 年增 长 3% 左 右， 经济 基本 面对债 市 偏正 面。 房地 产市场 2014 年预 计将 步入
下行周期，信 托风险加 快 暴露，银行将 被动收紧 银 根对冲风险， 从而倒逼 影 子银行加快 转表。美
联 储 维持 基准 利率 上升， 日 元 贬值， 欧元 区负 利率， 一并 决定了 2014 年外 围局 势 更加 混乱， 新兴华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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市场遭 遇流 动性 负反 馈 ， 中国央 行被 迫出 手干 预或 是常态 。 由于2014 年 的政策 基 调仍 是改 革， 所
以下半年除非 经济超预 期 下滑，或者债 务危机爆 发 ，否则中央不 会出台刺 激 政策，而地 方债务自
主化或 成为 财政 分权 的契 机。
上述因素决定 今年债市 的 趋势。新年开 局，对经 济 的悲观预期， 对流动性 改 善的预期，以 及
对银行缩减非 标的预期 ， 导致债券收益 率出现快 速 下行，短端利 率大幅下 降 带动前期过 度扁平化
的曲线自我修 复，利率 品 和中长端信用 债反弹， 机 构配置盘涌现 令债市出 现 罕见的火热 行情。我
们 认为 2014 年债 市的 结构机 会 将始 终存 在， 利率 债、 短 融、3-5 年高 评级 信用债 以 及超 跌的 产业
债 的 配置 价值 较高。 转债品 种 而言， 我们 将重 点挖掘 中 小转 债， 中 线持 有存在 促 转股 预期 的品 种，
而大盘 转债 仍以 波段 操作 为主。2014 年 ，权 益 市场 将延续 结构 性机 会， 自下 而上精 选个 股依 旧 是
重点研 究的 方向 。我 们将 继续做 好大 类资 产的 配置 ，力争 实现 稳定 的投 资业 绩。
本基金将继续 把流动性 管 理和风险控制 放在首位 ， 在较低风险程 度下，认 真 研究各个潜在 投
资领域的机会 ，发挥管 理 人的综合优势 ，积极稳 健 地做好配置策 略，均衡 投 资，力争为 基金持有
人获取 合理 的投 资收 益。
4.6 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金管理人 为了有效 控 制基金估值流 程，按照 相 关法律法规的 规定，成 立 了估值委员会 ，
并制订了相关 制度和流 程 。估值委员会 负责基金 估 值相关工作的 评估、决 策 、执行和监 督，确保
基金估值的公 允、合理 ， 保证估值未被 歪曲以免 对 基金持有人产 生不利影 响 。报告期内 相关基金
估值政策由天 健会计师 事 务所（特殊普 通合伙） 进 行审核并出具 报告，由 托 管银行进行 复核。公
司估值委员会 主席为公 司 总经理，成员 包括总经 理 、副总经理、 运作保障 部 负责人、监 察稽核部
负责人以及基 金核算、 金 融工程、行业 研究等方 面 的骨干。估值 委员会所 有 相关人员均 具有丰富
的行业分析经 验和会计 核 算经验等证券 基金行业 从 业经验和专业 能力。基 金 经理如认为 估值有被
歪曲或有失公 允的情况 ， 可向估值委员 会报告并 提 出相关意见和 建议。各 方 不存在任何 重大利益
冲突， 一切 以投 资者 利益 最大化 为最 高准 则。 本基 金未与 任何 第三 方签 订定 价服务 协议 。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金 按照 《 证券 投资 基 金运作 管理 办法 》 和 《 华 富收益 增强 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》
的 有 关规 定， 在本 报告 期内 共 实现 可分 配利润 127,522,716.12 元； 本报 告期 内共实 施两 次利 润分
配 ，累 计 分配 金额为 101,438,409.46 元， 符合 基金合 同 所要 求的 收益 每年 最多 分配 12 次， 每次
基金收益分配比例不低于可分配收益的 50% 的约定；本报告期末，尚存可供分配的利润共
5,162,107.88 元 ，滚 存至下 一 期进 行分 配。 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法 》 、 基金 合同、 托管 协议和 其 他有 关规 定， 不 存在损 害 基金 份额 持有 人利 益的 行 为， 完 全尽 职尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管 人对 报告 期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等情 况的说 明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金 A 类 实施 利 润分 配的 金额为 72,522,541.82 元， 本基金 B 类实施 利润 分配
的金额 为28,915,867.64 元。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基 本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 天健审 〔2014〕6-43 号
6.2 审 计报 告的 基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华富收 益增 强债 券型 证券 投资基 金全 体持 有人
引言段 我们审计 了后附 的华 富收 益增强债 券型证 券投 资基 金（以下 简
称“华 富收 益增 强基 金” ） 财务报 表， 包 括 2013 年 12 月 31 日
的资产 负债 表，2013 年 度 的利润 表、 所有 者权 益（ 基金净 值）
变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 按照企业 会计准 则和 中国 证券监督 管理委 员会 发布 的有关规 定
及允许的 基金行 业实 务操 作编制财 务报表 是华 富收 益增强基 金
的基金管 理人华 富基 金管 理有限公 司管理 层的 责任 。这种责 任
包括： （1） 设 计、 实施 和 维护与 财务 报表 编制 相关 的内部 控制 ，华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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以使财 务报表 不存 在由于 舞弊或 错误而 导致 的重大 错报； （2）
选择和 运用 恰当 的会 计政 策； （3 ）作 出合 理的 会计 估计。
注册会 计师 的责 任段 我们的责 任是在 实施 审计 工作的基 础上对 财务 报表 发表审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册 会计师 审计 准则 要求我们 遵守职 业道 德规 范，计划 和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作 涉及实 施审 计程 序，以获 取有关 财务 报表 金额和披 露
的审计证 据。选 择的 审计 程序取决 于注册 会计 师的 判断，包 括
对由于舞 弊或错 误导 致的 财务报表 重大错 报风 险的 评估。在 进
行风险评 估时， 我们 考虑 与财务报 表编制 相关 的内 部控制， 以
设计恰当 的审计 程序 ，但 目的并非 对内部 控制 的有 效性发表 意
见。审计 工作还 包括 评价 管理层选 用会计 政策 的恰 当性和做 出
会计估 计的 合理 性，以 及评 价 财务 报表 的总 体列 报。
我们相信 ，我们 获取 的审 计证据是 充分、 适当 的， 为发表审 计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为 ，上述 财务 报表 已经按照 企业会 计准 则和 在财务报 表
附注中所 列示的 中国 证券 监督管理 委员会 发布 的有 关规定及 允
许的基金 行业实 务操 作编 制，在所 有重大 方面 公允 反映了华 富
收益增 强基 金2013 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及2013
年度的 经营 成果 和基 金净 值变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 曹小勤
林晶
会计师 事务 所的 名称 天健会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 杭州市 西溪 路128 号新 湖商务大 厦9 楼
审计报 告日 期 2014 年3 月 25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华富 收益 增强 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 1,527,692.68 11,412,636.91
结算备 付金 25,232,278.90 78,260,127.55
存出保 证金 43,937.16 250,000.00
交易性 金融 资产 1,051,212,307.32 1,883,700,223.58
其中： 股票 投资 98,481,461.71 199,962,206.28
基金投 资 - - 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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债券投 资 952,730,845.61 1,675,785,017.30
资产支 持证 券投 资 - 7,953,000.00
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 1,559,979.78 7,794,494.37
应收利 息 18,836,795.16 34,828,073.15
应收股 利 - -
应收申 购款 366,546.56 120,926.72
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 1,098,779,537.56 2,016,366,482.28
负债和所有者权益
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 250,000,000.00 813,799,987.80
应付证 券清 算款 364,703.06 10,848,137.99
应付赎 回款 3,319,984.91 7,764,999.04
应付管 理人 报酬 438,882.58 624,021.84
应付托 管费 146,294.20 208,007.27
应付销 售服 务费 90,198.58 167,070.42
应付交 易费 用 24,043.60 47,908.28
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 5,317,211.45 5,235,346.20
负债合 计 259,701,318.38 838,695,478.84
所有者权益：
实收基金 746,734,136.14 1,023,671,624.07
未分配 利润 92,344,083.04 153,999,379.37
所有者 权益 合计 839,078,219.18 1,177,671,003.44
负债和 所有 者权 益总 计 1,098,779,537.56 2,016,366,482.28
注 ： 报告 截止日 2013 年12 月31 日,A 类基 金份 额净值 1.1230 元、B 类基 金份额 净值 1.1252 元，
基金份额总额 746,734,136.14 份，A 类基 金份额总 额 522,362,663.68 份、B 类基金份额总额
224,371,472.46 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华富 收益 增强 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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单位： 人民 币元
项 目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012 年
12 月31 日
一、收入 116,509,804.01 147,374,343.87
1. 利息 收入 37,482,556.16 69,883,616.84
其中： 存款 利息 收入 1,333,170.17 1,235,463.15
债券利 息收 入 35,505,945.99 68,215,953.27
资产支 持证 券利 息收 入 135,853.40 33,880.92
买入返 售金 融资 产收 入 507,586.60 398,319.50
其他利 息收 入 - -
2.投 资收 益（ 损失 以“- ”填列） 107,293,275.83 -48,920,488.23
其中： 股票 投资 收益 55,749,749.00 -44,093,705.19
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 50,287,727.98 -8,566,922.81
资产支持 证券 投资 收益 10,000.00 -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 1,245,798.85 3,740,139.77
3.公 允价 值变 动收 益 （ 损失以 “-”号
填列）
-28,341,453.41 126,403,077.90
4.汇兑 收益 （ 损失 以“- ”号填列 ） - -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号填列 ） 75,425.43 8,137.36
减：二、费用 20,407,054.54 36,263,070.93
1．管 理人 报酬 5,678,422.58 9,488,643.99
2．托 管费 1,892,807.45 3,162,881.31
3．销 售服 务费 1,377,629.92 2,470,845.52
4． 交易 费用 512,912.72 504,884.60
5． 利息 支出 10,501,039.37 20,180,427.22
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 10,501,039.37 20,180,427.22
6． 其他 费用 444,242.50 455,388.29
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”号
填列）
96,102,749.47 111,111,272.94
减：所 得税 费用 - -
四、 净利润 （净 亏损以 “- ” 号填列） 96,102,749.47 111,111,272.94
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主 体： 华富 收益 增强 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,023,671,624.07 153,999,379.37 1,177,671,003.44
二、 本期 经营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期 净
利润）
- 96,102,749.47 96,102,749.47
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-276,937,487.93 -56,319,636.34 -333,257,124.27
其中：1.基金 申购 款 772,165,799.26 180,077,330.04 952,243,129.30
2.基 金赎 回款 -1,049,103,287.19 -236,396,966.38 -1,285,500,253.57
四 、本 期向 基金 份额 持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号 填列 ）
- -101,438,409.46 -101,438,409.46
五 、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
746,734,136.14 92,344,083.04 839,078,219.18
项目
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,713,544,781.68 124,036,699.74 1,837,581,481.42
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （本 期 净
利润）
- 111,111,272.94 111,111,272.94
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-689,873,157.61 -81,148,593.31 -771,021,750.92
其中：1.基金 申购 款 329,027,862.37 39,376,149.79 368,404,012.16
2.基 金赎 回款 -1,018,901,019.98 -120,524,743.10 -1,139,425,763.08
四、 本期 向基 金份 额持 有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号 填列 ）
- - -
五 、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
1,023,671,624.07 153,999,379.37 1,177,671,003.44 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 章 宏韬______
______ 姚怀然______
____ 陈 大毅____
基金管 理人 负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金 基本 情况
华富收益增强 债券型证 券 投资基金由华 富基金管 理 有限公司依照 《中华人 民 共和国证券投 资
基金法》 、 《证 券投资基 金 运作管理办 法》及相 关规 定和《华富 收益增强 债券 型证券投资 基金基 金
合同》 发起 ，经 中国 证券 监督管 理委 员会 证监 许可[2008]320 号 文批 准募 集设立 。 本基 金自 2008
年4 月 16 日 起公 开向 社会发 行， 至 2008 年5 月 23 日 募 集结 束。 经 天健 华证中 洲 （ 北京） 会计 师
事 务 所 （现 已合 并为 天健正 信 会计 师事 务所） 验资并 出 具天 健华 证中 洲验 （2008 ）JR 字第070001
号验资 报告 后， 向中 国证 监会报 送基 金备 案材 料。 本次募 集的 净认 购金 额为756,843,512.69 元人
民币， 其中A 类 （基 金代 码： 410004） 625,880,740.81 元， B 类 （基 金代 码： 410005 ） 130,962,771.88
元； 有 效认 购款 项在 基金 募集期 间产 生的 利息 共计 249,555.96 元人 民币 ， 其中 A 类 196,448.50
元，B 类 53,107.46 元， 折成基 金份 额， 归投 资人 所有。 本基 金为 契约 型开 放式， 存续 期限 不定，
基金管理人为 华富基金 管 理有限公司， 基金托管 人 为中国建设银 行股份有 限 公司；有关 基金设立
文件已 按规 定向 中国 证券 监督管 理委 员会 备案 ；基 金合同 于 2008 年 5 月 28 日 生 效， 该日 的基金
份 额为 757,093,068.65 份 基金单 位。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 以财 政部 于 2006 年 2 月 15 日颁 布的 《企 业会计 准则 》 、 中国 证券 投 资基金 业协 会于
2012 年11 月16 日 颁布 的 《证券 投资 基金 会计 核算 业务指 引》 、 《华 富收 益增 强债券 型证 券投 资基
金基金 合同 》及 中国 证监 会发布 的关 于基 金行 业实 务操作 的有 关规 定编 制财 务报表 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本 基金 2013 年度 财务 报表符 合 企业 会计 准则 的要 求， 真 实、 完整 地反 映了 本基 金 2013 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 报 告期 所采 用的会 计政 策、会 计估 计与最 近一 期年度 报告 相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 差 错更 正的 说明
本报告 期本 基金 无重 大会 计差错 。 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 问题 的通 知》 、财 税[2005]103 号《 关于
股权分置试点 改革有关 税 收政策问题的 通知 》 、财 税[2007]84 号《 关于调整 证 券(股票)交易印 花
税税率 的通 知》 、 财 税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税务总 局 关于 企业 所得 税若 干优 惠 政策 的通 知》 、
财税[2012]85 号文 《财 政 部、 国 税总 局、 证监 会关 于实施 上市 公司 股息 红利 差别化 个人 所得 税政
策有关 问题 的通 知》 及其 他相关 税务 法规 和实 务操 作，主 要税 项如 下：
7.4.6.1 以 发行 基金 方式 募集资 金， 不属 于营 业税 征收范 围， 不征 收营 业税 。
7.4.6.2 基金 买卖 股票 、债 券 的差 价收 入，从 2004 年 1 月 1 日起 ，继 续免征 收营业 税。
7.4.6.3 对 基金 买卖 股票、 债券的 差价 收入， 从2004 年 1 月 1 日起 ， 继续 免征收 企 业所 得税 ；
对基金取得的 股票的股 息 、红利收入以 及企业债 券 的利息收入， 由上市公 司 和发行债券 的企业在
向基金 支付 上述 收入 时代 扣代 缴20.00% 的 个人 所得税 。
7.4.6.4 根据财 政部、国 税总局、证监 会发布之《 关于实施上市 公司股息红 利差别化个人 所
得税政 策有 关问 题的 通知 》 ，从 2013 年 1 月 1 日起 ， 证券投 资基 金从 公开 发行 和转让 市场 取得 的
上 市 公司 股票， 持股 期限在 1 个月 以内 （含 1 个月） 的， 其 股息 红利 所得 全额 计 入应 纳税 所得 额；
持股期限 在 1 个月 以上 至 1 年（含 1 年） 的， 暂减按 50%计入 应纳 税所 得额； 持 股期 限超 过 1 年
的 ， 暂减按 25% 计入 应纳 税所得 额。 上述 所得 统一 适用20% 的税 率计 征个 人所 得 税。
7.4.6.5 基 金买 卖股 票，经 国 务院 批准 ，从 2008 年 4 月 24 日起证 券（ 股 票）交 易印 花税 税
率由3‰ 调整 为1‰ 。 经国务 院 批准 ，从 2008 年 9 月 19 日起 ，对 证券 交易 印 花税政 策进 行调 整，
由双边 征收 改为 向卖 方单 边征收 ，税 率保 持1‰ 。
7.4.6.6 基金作 为流通股 股东，在股权 分置改革过 程中收到由非 流通股股东 支付的股份、 现
金等对 价， 暂免 征收 印花 税、企 业所 得税 和个 人所 得税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华富基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、管 理人 、注 册登记 人、 销售 机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
华安证 券股 份有 限公 司（“华安 证券”） 基金管 理人 的股 东、 代销 机构
安徽省 信用 担保 集团 有限 公司 基金管 理人 的股 东
合肥兴 泰控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海华 富利 得资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
本报告 期内 及上 年度 可比 期间本 基金 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
5,678,422.58 9,488,643.99
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
951,807.45 1,600,110.27
注：基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.60%年 费率费 每日 计提 ，按 月支 付。计 算方 法 H ＝E×
年管理 费率÷当年 天数 （H 为 每日 应计 提的 基金 管理费 ，E 为前 一日 基金 资产 净值） 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
1,892,807.45 3,162,881.31
注：基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.20%年费 率 每日 计提 ，按 月支 付。 计 算方法 H＝E× 年
托管费 率÷ 当 年天 数（H 为每日 应计 提的 基金 托管 费，E 为前 一日 基金 资产 净值） 。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
华富收 益增 强债 券
A
华富收 益增 强债 券B 合计
中国建 设银 行股 份有 限
公司
- 506,985.72 506,985.72
华安证 券股 份有 限公 司 - 609.65 609.65
华富基 金管 理有 限公 司 - 20,144.43 20,144.43
合计 - 527,739.80 527,739.80
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 22 页 共 33 页
华富收益增强债券
A
华富收 益增 强债 券B 合计
中国建 设银 行股 份有 限
公司
- 847,609.92 847,609.92
华安证 券股 份有 限公 司 - 801.93 801.93
华富基 金管 理有 限公 司 - 110,893.72 110,893.72
合计 - 959,305.57 959,305.57
注：本 基金 A 类 基金 份额 不收取 销售 服务 费；B 类 基金份 额的 销售 服务 费按 前一日 B 类基 金资 产
净 值的 0.40%年 费率 每日 计提， 逐日 累计 至每 个月 月末， 按月 支付 。计 算公 式 H = E ×年销 售服
务费率÷ 当 年天 数（H 为 B 类 基金 份额 每日 应计提 的 基金 销售 服务 费，E 为 B 类 基金 份额 前一
日基金 资产 净值 ） 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 本报 告期 内和 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购)交易 。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金 本报 告期 和上 年度 可比期 间内 本基 金管 理人 没有运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额 单位 ：份
华富收 益增 强债 券A
关联方 名称
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
华安证券股份有
限公司
8,352,159.81 1.12% 7,421,422.49 0.72%
注：关 联方 投资 本基 金的 费率按 照基 金合 同及 招募 说明书 的规 定确 定， 符合 公允性 要求 。
本表列 示“ 持有 的基 金份 额占基 金总 份额的 比例 ” 为占期 末基 金份 额总 额的 比例。
份额单 位： 份
华富收 益增 强债 券B
关联方 名称
本期末
2013 年12 月31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
- - - - - 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 23 页 共 33 页
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行股份
有限公司
1,527,692.68 105,303.96 11,412,636.91 229,403.04
注:本表 仅列 示活 期存 款余额 及 产生 利息 。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 在本 报告 期内 和上 年度可 比期 间未 参与 关联 方承销 证券 。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
无。
7.4.9 期 末（2013 年12 月31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 没有 因认购 新发/ 增 发证券 而于 本报 告期 末持 有的流 通受 限证 券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银行 间市 场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 无银行 间市 场债 券正 回购 余额。
7.4.9.3.2 交易 所市 场债 券正 回购
截至本报告期 末，基金 从 事证券交易所 债券正回 购 交易形成的卖 出回购证 券 款余额为人民 币
250,000,000.00 元，于 2014 年 1 月 2 日到期 。该 类 交易要 求本 基金 在回 购期 内持有 的证 券交易
所交易 的债 券和/或 在新 质 押式回 购下 转入 质押 库的 债券， 按证 券交 易所 规定 的 比例折 算为 标准 券
后，不 低于 债券 回购 交易 的余额 。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
根据“财政部 关于执行企 业会计准则的 上市公司和 非上市企业做 好 2010 年 年报工作的通 知
（财会 〔2010〕25 号）” （以下 简称“通知” ） 要求 ， 本基 金对 年末 持有 的以 公 允价 值计 量的金华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
第 24 页 共 33 页
融资产按照公 允价值的 取 得方式分为三 层：第一 层 次是本基金在 计量日能 获 得相同资产 或负债在
活跃市场上报 价的，以 该 报价为依据确 定公允价 值 ；第二层次是 本基金在 计 量日能获得 类似资产
或负债在活跃 市场上的 报 价，或相同或 类似资产 或 负债在非活跃 市场上的 报 价的，以该 报价为依
据做必要调整 确定公允 价 值；第三层次 是本基金 无 法获得相同或 类似资产 可 比市场交易 价格的，
以其他反映市 场参与者 对 资产或负债定 价时所使 用 的参数为依据 确定公允 价 值。根据通 知要求，
年末本 基金 持有 的以 公允 价值计 量的 资产 分层 列示 如下：
类别 2013 年12 月 31 日公 允价值 2012 年 12 月 31 日公 允价值
第一层 次 873,935,507.32 1,491,050,023.58
第二层 次 177,276,800.00 392,650,200.00
第三层 次 - -
合计 1051212307.32 1,883,700,223.58
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 98,481,461.71 8.96
其中： 股票 98,481,461.71 8.96
2 固定收 益投 资 952,730,845.61 86.71
其中： 债券 952,730,845.61 86.71
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 26,759,971.58 2.44
6 其他各 项资 产 20,807,258.66 1.89
7 合计 1,098,779,537.56 100.00
注：本 表列 示的 其他 各项 资产详 见8.10.3 其他 各项 资 产构 成。
8.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合
金 额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - - 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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B
采矿业 21,896,000.00 2.61
C
制造业 75,384,051.50 8.98
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,201,410.21 0.14
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 98,481,461.71 11.74
8.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 股票 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002683 宏大爆 破 700,000 21,896,000.00 2.61
2 300146 汤臣倍 健 240,000 17,493,600.00 2.08
3 000731 四川美 丰 1,500,000 14,835,000.00 1.77
4 002250 联化科 技 560,000 11,754,400.00 1.40
5 300145 南方泵 业 280,000 10,542,000.00 1.26
6 000729 燕京啤 酒 1,090,315 8,831,551.50 1.05
7 601965 中国汽 研 450,000 6,030,000.00 0.72
8 600422 昆明制 药 250,000 5,897,500.00 0.70
9 000099 中信 海直 141,843 1,201,410.21 0.14 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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注： 投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 公司 网站的 年度 报告 正 文 。
8.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000731 四川美 丰 31,232,281.50 2.65
2 601989 中国重 工 19,404,516.60 1.65
3 600422 昆明 制药 10,257,370.90 0.87
4 000729 燕京啤 酒 8,809,745.20 0.75
5 000099 中信海 直 1,215,594.51 0.10
6 600521 华海药 业 183,750.00 0.02
注：本表列示 “买入金 额 ”按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，未考虑相 关交易费
用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300146 汤臣倍 健 46,844,669.14 3.98
2 300212 易华录 30,985,719.29 2.63
3 601989 中国重 工 17,423,803.52 1.48
4 600028 中国石 化 14,882,758.95 1.26
5 002683 宏大爆 破 12,867,554.66 1.09
6 000731 四川美 丰 12,632,632.71 1.07
7 002475 立讯精 密 12,608,649.77 1.07
8 002687 乔治白 12,532,305.96 1.06
9 600143 金发科 技 9,209,884.51 0.78
10 601098 中南传 媒 9,038,862.84 0.77
11 000630 铜陵有 色 7,731,529.99 0.66
12 300333 兆日科 技 5,577,896.60 0.47
13 002250 联化科 技 5,361,011.08 0.46
14 300070 碧水源 4,684,394.40 0.40
15 300329 海伦钢 琴 4,178,635.96 0.35
16 601965 中国汽 研 3,934,589.96 0.33
17 600422 昆明制 药 3,852,730.00 0.33 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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18 002482 广田股 份 3,632,416.20 0.31
19 300145 南方泵 业 3,543,054.33 0.30
20 002154 报 喜 鸟 3,475,000.00 0.30
注： 本表 列示 “ 卖出 金额”按 卖出 成交 金额 （ 成交单 价 乘以 成交 数量） 填列， 未考 虑相 关交 易费
用。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 71,103,258.71
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 232,012,760.78
注：本表列示 “买入股 票 成本（成交） 总额”及 “ 卖出股票收入 （成交） 总 额”均按买 卖成交金
额（成交单价 乘以成交 数 量）填列，未 考虑相关 交 易费用。买入 包括新股 、 债转股及行 权等获得
的股票 。
8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 29,997,000.00 3.57
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 19,730,000.00 2.35
其中： 政策 性金 融债 19,730,000.00 2.35
4 企业债 券 559,860,159.90 66.72
5 企业短 期融 资券 9,991,000.00 1.19
6 中期票 据 29,061,000.00 3.46
7 可转债 304,091,685.71 36.24
8 其他 - -
9 合计 952,730,845.61 113.54
8.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 110015 石化转 债 680,000 64,844,800.00 7.73
2 122844 11 筑城 投 487,000 48,213,000.00 5.75
3 122847 11 甬交 投 400,000 40,000,000.00 4.77
4 113003 重工转 债 342,620 39,925,508.60 4.76
5 110018 国电转 债 384,000 39,609,600.00 4.72 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告 期末 本基 金投资 的国 债期货 交易 情况说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10 投 资组 合报 告附注
8.10.1 石化 转债 的发 行主 体中国 石油 化工 股份 有限 公司（ 以下 简称 “ 中 国石化”）于 2014 年1
月12 日 发布 《中 国石 油化工 股 份有 限公 司公 告》 ， 公告 称 2013 年 11 月 22 日凌晨 ， 中 国石 化位 于
青岛经 济技 术开 发区 的东 黄复线 原油 管道 发生 破裂 ， 导致 原油 泄漏 ， 部 分原 油 漏入市 政排 水渠 道；
当日上午市政 排水渠道 发 生爆炸，导致 周边行人 、 居民、抢险人 员伤亡的 重 大事故。国 务院于近
日将该 起“ 山 东省 青岛市 11?22 中石 化东 黄输 油管 道泄漏 爆炸”事 故认 定为 一起特 别重 大责 任事
故，并 对中 国石 化及 当地 政府的 48 名 责任 人分 别给予 纪 律处 分， 对涉 嫌犯 罪的 15 名责 任人 移送
司法机 关依 法追 究法 律责 任。
本基金投资于 “石化转债 （110015 ）”的决 策程序 说明：基于石 化转债基本 面研究以及二 级
市场的 判断 ，本 基金 投资 于“石化 转债” 债券 ，其 决策流 程符 合公 司投 资管 理制度 的相 关规 定。
报告期内本基金投资的前十名证券中其他九名证券发行主体本期未出现被监管部门立案调
查，或 在报 告编 制日 前一 年内受 到公 开谴 责、 处罚 的情形 。
8.10.2 基金 投资 的前 十名 股票中 ，没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股票 。
8.10.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 43,937.16
2 应收证 券清 算款 1,559,979.78
3 应收股 利 -
4 应收利 息 18,836,795.16
5 应收申 购款 366,546.56
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 20,807,258.66
8.10.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单 位： 人民 币元 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 110015 石化转 债 64,844,800.00 7.73
2 113003 重工转 债 39,925,508.60 4.76
3 110018 国电转 债 39,609,600.00 4.72
4 110020 南山转 债 29,161,600.00 3.48
5 113001 中行转 债 19,266,000.00 2.30
6 110023 民生转 债 14,479,500.00 1.73
7 128001 泰尔转 债 11,553,903.87 1.38
8 110022 同仁转 债 9,995,200.00 1.19
9 110012 海运转 债 9,394,727.00 1.12
10 110016 川投转 债 8,647,317.20 1.03
11 126729 燕京转 债 1,350,292.94 0.16
12 127001 海直转 债 566,123.16 0.07
13 125089 深机转 债 13,191.78 0.00
8.10.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.10.6 投 资组 合报告 附注 的其 他文字 描述 部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华富收益
增强债 券A
7,458 70,040.58 211,497,201.11 40.49% 310,865,462.57 59.51%
华富收益
增强债 券B
5,145 43,609.62 167,841.56 0.07% 224,203,630.90 99.93%
合计 12,603 59,250.51 211,665,042.67 28.35% 535,069,093.47 71.65%
注：本表列示 “占总份 额 比例”中，对 下属分级 基 金，为占各自 级别份额 的 比例，对合 计数，为
占期末 基金 份额 总额 的比 例。
9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
华富收 益增 强债 券A - -
华富收 益增 强债 券B 10,641.20 0.0047%
合计
10,641.20 0.0014%
注：1)本表列 示“占基 金 总份额比例” 中，对下 属 分级基金，为 占各自级 别 份额的比例 ，对合计
数，为 占期 末基 金份 额总 额的比 例。
2)本报告期末 基金管理 人 高级管理人员 、基金投 资 和研究部门负 责人、本 基 金的基金经 理未持有
本基金 份额 。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目
华富收 益增
强 债券 A
华富收 益增 强债
券 B
基金合 同生 效日 （2008 年 5 月 28 日 ）基 金份 额总
额
626,077,189.31 131,015,879.34
本报告 期期 初基 金份 额总 额 616,380,747.67 407,290,876.40
本报告 期基 金总 申购 份额 500,625,879.08 271,539,920.18
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 594,643,963.07 454,459,324.12
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 522,362,663.68 224,371,472.46
注：总 申购 份额 含红 利再 投、转 换入 份额 ；总 赎回 份额含 转换 出份 额。
§11 重大事件揭示
11.1 基 金 份额 持有人 大会 决议
本报告 期内 未召 开持 有人 大会。
11.2 基 金 管理 人、基 金托 管人 的专门 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
1 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，因 个人 原因， 陈德 义 先生不 再担 任
华富成 长趋 势股 票型 证券 投资基 金基 金经 理的 职务 。
2 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，因 个人 原因， 陈德 义 先生不 再担 任
华富策 略精 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金基 金经 理的职 务。
3 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，因 工作 需要， 郭晨 先 生不再 担任 华
富竞争 力优 选混 合型 证券 投资基 金基 金经 理的 职务 。 华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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4 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，聘 任胡 伟先生 为华 富 保本混 合型 证
券投资 基 金基 金经 理。
5 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，增 聘刘 文正先 生为 华 富策略 精选 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金的基 金经 理。
6 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，增 聘孔 庆卿先 生为 华 富量子 生命 力
股票型 证券 投资 基金 基金 经理。
7 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议通过 ， 增聘 王光 力 先生 为华富 成 长趋 势股
票型证 券投 资基 金基 金经 理。
8 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，聘 任胡 伟先生 为华 富 恒鑫债 券型 证
券投资 基金 基金 经理 。
9 、经华 富基 金管 理有 限公 司总经 理办 公会议 审议 通 过，聘 任龚 炜先生 为华 富 恒鑫债 券型 证
券投资 基金基 金经 理。
10、 经华 富基 金管 理有 限公 司 股东会 2013 年 度会议 审 议通 过， 增聘 总经 理姚 怀 然先 生为公
司董事 会成 员。
11、 经华 富基 金管 理有 限 公司第 三届 董事 会第 十九 次会议 审议 通过 ， 聘任 陈 大毅先 生为 华富
基金管 理有 限公 司副 总经 理。
12、经 华富 基金 管理 有限 公司股 东 会 2013 年 第三次 临 时会 议审 议通 过， 杨新 潮 先生 不再担
任公司 董事 职务 ，选 举董 建平先 生为 第四 届董 事会 非独立 董事 。
13、 本基 金托 管人2013 年12 月5 日 发布 任免 通知，聘任 黄秀 莲为 中国 建设银 行 投资 托管 业
务部副 总经 理。
11.3 涉 及 基金 管理人 、基 金财 产、基 金托 管业务 的诉 讼
基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务在 本报 告期 内没有 发生 诉讼 事项 。
11.4 基 金 投资 策略的 改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基 金进 行审计 的会 计师 事务所 情况
本报告 期内 ， 本基 金未 有 改聘为 其审 计的 会计 师 事务 所 情况。本基 金本 年度需 支 付给 审计 机
构天健 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ） 审 计报 酬为8 万 元人 民币 。天健 会计师 事 务所（特 殊普 通华富收益增强债券型证券投资基金 2013 年年度报告摘要
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合伙） 从2012 年 起为 本公司 提 供审 计服 务。
11.6 管 理 人、 托管人 及其 高级 管理人 员受 稽查或 处罚 等情况
本基金 的管 理人 、托 管人 及其高 级管 理人 员报 告期 内未受 监管 部门 的稽 查或 处罚。
11.7 基 金 租用 证券公 司交 易单 元的有 关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中投证券 2 232,012,760.78 100.00% 240,980.40 100.00% -
注：此处的佣 金指基金 通 过单一券商的 交易单元 进 行股票、权证 等交易而 合 计支付该券 商的佣金
合计， 不单 指股 票交 易佣 金。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交 金额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
中投证券 2,321,475,386.34 100.00% 65,763,600,000.00 100.00% - -
注：1 ）根据中国证监会 《关于完善证券投资基金 交易席位制度有关问题的 通知》 （证监 基金字
[2007]48 号 ） ， 我公司重 新修订了租用 证券公司 专 用交易单元的 选择标准 和 程序，比较了 多家证
券经营机构的 财务状况 、 经营状况、研 究水平后 ， 选择了研究能 力强、内 部 管理规范、 信息资讯
服务能 力强 的几 家券 商租 用了基 金专 用交 易单 元。
2） 本报 告期 本基 金交 易单元 没 有发 生变 化。
3）债 券交 易成 交金 额按 照 全价统 计。
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
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