华商中证500 指 数 分级 证 券 投 资基 金 2013
年年度报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 华商基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月26 日
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 更新 。
本报告 中财 务资 料经 普华 永道中 天会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 审计 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日至 12 月31 日 止。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 15
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信 、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 43
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票指数 投资 组合 .................................................................................... 43
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 45
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 58
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 59
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 59
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 59
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 60 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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8.9 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 60
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 60
8.11 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 60
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 61
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 61
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 62
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 62
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 63
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 63
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 63
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 63
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 63
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 63
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 63
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 64
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 64
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 65
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 67
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 67
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 68
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 68
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华商中 证500 指 数分 级证 券投资 基金
基金简 称 华商中 证500 指 数分 级（ 场内简 称： 华 商500 ）
基金主 代码 166301
交易代 码 166301
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年9 月6 日
基金管 理人 华商基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 45,907,706.83 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012-09-25
下属分 级基 金的 基金 简称 华商中 证500 指 数分 级 华商 500A 华商 500B
下属分 级基 金的 交易 代码 166301 150110 150111
报告期 末下 属分 级基 金份 额总额 44,254,220.83 份 661,394.00 份 992,092.00 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金 运 用 完全 复 制 的被动 型 指 数 化 投资 方 法 ，通过 严 格 的 投资
纪 律 约 束 和 数量 化 风 险手段 ， 力 争 将 本基 金 的 净值增 长 率 与 标的
指数之 间的 日均 跟踪 误差 偏离度 的绝 对值 控制 在0.35% 以 内 ， 年 跟
踪误差 控 制4% 以内 ，获 得 与标的 指数 收益 相类 似的 回报。
投资策 略 本基金 采用 完全 复制 法， 以中 证 500 指数 作为 标的 指数， 按照 成
份 股 在 指 数 中的 组 成 及其基 准 权 重 构 建股 票 投 资组合 ， 通 过 运用
深 入 的 基 本 面研 究 及 先进的 数 量 化 投 资技 术 ， 严格控 制 与 目 标指
数 的 偏 离 风 险， 以 拟 合、跟 踪 标 的 指 数的 收 益 表现， 并 根 据 标的
指 数 的 成 份 股及 其 权 重的变 动 而 进 行 相应 调 整 ，获得 与 标 的 指数
收益相 似的 回报 。
业绩比 较基 准 95%× 中证500 指 数收 益率 +5%× 商业 银行 人民 币活 期 存款利 率 （ 税
后）
风险收 益特 征 本 基 金 是 股 票型 证 券 投资基 金 ， 其 预 期收 益 和 风险水 平 高 于 其它
类型的基金产品； 同时本 基金为指数型基金 ，紧密 跟踪中证 500
指 数 ， 具 有 和标 的 指 数所代 表 的 股 票 市场 相 似 的风险 收 益 特 定，
属于证 券投 资基 金中 预期 风险较 高、 预期 收益 也较 高的基 金产 品 。
下 属 三 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
华商中 证500 指 数分
级 份 额 具 有 风 险 较
高 、 收 益 较 高 的 特
征。
华商中 证 500A 类份
额具有 低风 险、 收益
相对稳 定的 特征 。
华商中 证 500B 类份
额具有 高风 险 、 高 预
期收益 的特 征。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华商基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 周亚红 赵会军
联系电 话 010-58573600 010-66105799
电子邮 箱 zhouyh@hsfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
4007008880 95588
传真 010-58573520 010-66105798
注册地 址 北京市 西城 区平 安里 西大
街28 号 中海 国际 中心19 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
办公地 址 北京市 西城 区平 安里 西大
街28 号 中海 国际 中心19 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 100035 100140
法定代 表人 李晓安 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.hsfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中心 11 楼
注册登 记机 构 华商基 金管 理有 限公 司 北京市 西城 区平 安里 西大 街28 号中
海国际 中 心19 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年
2012 年 9 月 6 日( 基 金合 同生效
日)-2012 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 11,793,615.93 -2,244,022.13
本期利 润 11,998,153.80 1,416,175.01
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2117 0.0104 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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本期加 权平 均净 值利 润 率 19.56% 1.05%
本期基 金份 额净 值增 长率 10.11% 1.90%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 5,589,747.40 -2,530,459.41
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1218 -0.0422
期末基 金资 产净 值 51,497,454.23 61,134,263.52
期末基 金份 额净 值 1.122 1.019
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 12.20% 1.90%
注：1. 本基 金的 基金 合同 于 2012 年9 月6 日 生效 。
2.上述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
4.对期末可供 分配利润 ， 采用期末资产 负债表中 未 分配利润与未 分配利润 中 已实现部分 余额的孰
低数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.26% 1.28% -1.04% 1.33% -1.22% -0.05%
过去六 个月 12.54% 1.24% 17.42% 1.33% -4.88% -0.09%
过去一 年 10.11% 1.27% 16.14% 1.37% -6.03% -0.10%
自基金 合同
生效起 至今
12.20% 1.20% 19.46% 1.38% -7.26% -0.18%
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动 及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：① 本基 金合 同生 效日 为 2012 年9 月6 日。
②根据 《华 商中 证 500 指 数分级 股票 型基 金基 金合 同》的 规定 ，本 基金 主要 投资于 具有 良好 流 动
性的金 融工 具， 包 括中 证500 指 数的 成份 股、 备 选成 份股、 新 股 （含 首次 公开 发 行和增 发） 、 债券、
货币市场工具 、权证、 资 产支持证券以 及法律法 规 或中国证监会 允许基金 投 资的其他金 融工具。
本基金 的投 资组 合比 例为 ：投资 股票 组合 的比 例占 基金资 产 的 85%-95% ， 其 中投资 于中 证 500 指
数的成份股及 其备选成 份 股的投资比例 不低于股 票 资产的 90% ，权证投 资占 基金资产净值 的比例
为 0%-3% ， 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5%，其他 金融 工具 的投
资比例 符合 法律 规则 和监 管机构 的规 定。 根据 基金 合同的 规定 ，自 基金 合同 生效之 日 起 6 个月内
基金各项资产 配置比例 需 符合基金合同 要求。本 基 金在建仓期结 束时，各 项 资产配置比 例符合基
金合同 有关 投资 比例 的约 定。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注： 本基 金合 同生 效日 为2012 年9 月6 日 ， 合同 生效 当年按 实际 存续 期计 算 ， 不按整 个自 然年 度
进行折 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 未进 行利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
华商基金管理 有限公司 由 华龙证券有限 责任公司 、 中国华电集团 财务有限 公 司、济钢集团 有
限公司 共同 发起 设立 ，经 中国证 监会 证监 基金 字【2005 】160 号文 批准 设立 ， 于 2005 年 12 月 20
日成立 ，注 册资 本金 为1 亿元人 民币 。
华商基 金管 理有 限公 司 自2012 年9 月6 日华 商中 证500 指数 分级 证券 投资 基 金正式 成立 之日
起，成 为该 基金 的管 理人 。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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目前本 公司 旗下 管理 十六 只基金 产品 ， 分 别为 华商 领先企 业混 合型 证券 投资 基金 （ 基金 代码 ：
630001 ） 、 华商盛世 成长股 票型证券投资 基金（基 金 代码：630002 ） 、华 商收益 增强债券型证 券投
资基金 （ 基金 代码 ： A 类 630003 ， B 类630103 ） 、 华商 动态阿 尔法 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 （ 基
金代码：630005 ） 、 华商产 业升级股票型 证券投资 基 金（基金代码 ：630006 ） 、 华商稳健双利 债券
型证券 投资 基金 （ 基金 代 码：A 类630007 ，B 类 630107 ） 、 华 商策 略精 选灵 活 配置混 合型 证券 投资
基金 （ 基金 代码： 630008 ） 、 华商稳 定增 利债 券型 证券 投资基 金 （ 基金 代码： A 类630009 ， C 类630109）、
华商价 值精 选股 票型 证券 投资基 金 （基 金代 码 ：630010 ） ， 华 商主 题精 选股 票 型证券 投资 基金 （ 基
金代码： 630011 ） ， 华商 中 证 500 指数 分级 证券 投资 基金 （基 金代 码： 母 基金： 166301 ， A 类 150110 ，
B 类 150111 ） ，华 商现 金增 利货币 市场 型基 金（ 基金 代码：A 类 630012 ，B 类 630112 ） 、华 商价 值
共享灵 活配 置混 合型 发起 式证券 投资 基金 （ 基金 代 码：630016 ） 、 华 商大 盘量 化精选 灵活 配置 混合
型证券 投资 基金 （基 金代 码：630015 ） 、 华商 红利 优 选灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 （基 金代 码：
000279 ） 、 华商 优势 行业 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金（基 金代 码：000390）。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
田明圣
基金经
理 ， 公 司
总 经 理 助
理 兼 研 究
总 监 ， 研
究 发 展 部
总 经 理 ，
投 资 决 策
委 员 会 委
员
2012 年9 月6
日
2013 年 12 月 30 日 8
男 ， 经 济
学 博 士 ，
中 国 籍 ，
具 有 基 金
从业资
格；2005
年 1 月至
2006 年 1
月 就 职 于
中 石 油 财
务 公 司 从
事 金 融 与
会计研
究；2006
年 1 月至
2006 年 5
月 在 华 商
基 金 管 理
有 限 公 司
从 事 产 品
设 计 和 研
究；2006华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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年 6 月至
2007 年 7
月 在 西 南
证 券 投 资
银 行 部 从
事 研 究 工
作 。2007
年 7 月加
入 华 商 基
金 管 理 有
限 公 司 ，
2010 年 7
月28 日起
至 今 担 任
华 商 领 先
企 业 混 合
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 ；
2013 年 2
月 1 日至
今 担 任 华
商 策 略 精
选 灵 活 配
置 混 合 型
证 券 投 资
基 金 基 金
经理；
2013 年 3
月18 日至
今 担 任 华
商 价 值 共
享 灵 活 配
置 混 合 型
发 起 式 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理。2013
年 12 月
11 日 至今
担 任 华 商
优 势 行 业
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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金 基 金 经
理。
路阳 基金经 理
2013 年12 月
30 日
- 6
男 ， 金 融
学 硕 士 ，
中 国 籍 ，
具 有 基 金
从业资
格。2006
年12 月至
2007 年 7
月 ， 就 职
于 中 软 融
鑫 计 算 机
系 统 工 程
公 司 ， 任
模 型 研 发
工 程 师 ；
2007 年 7
月至 2007
年 10 月，
就 职 于 大
众 国 际 资
信 评 估 公
司 ， 任 分
析师；
2007 年10
月至 2009
年 9 月，
就 职 于 民
生 证 券 有
限 公 司 ，
任 合 规 监
测 及 金 融
工 程 师 ；
2009 年 9
月 加 入 华
商 基 金 管
理 有 限 公
司 ， 从 事
量 化 研 究
及 产 品 设
计工
作 ;2013
年 2 月 28
日至 2013华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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年 12 月
30 日 ，担
任 华 商 中
证 500 指
数 分 级 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经理助
理。
注：① “任 职日 期” 和“ 离职日 期” 分别 指根 据公 司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
在本报告期内 ，基金管 理 人不存在损害 基金份额 持 有人利益的行 为。基金 管 理人勤勉尽责 地
为基金 份额 持有 人谋 求利 益，严 格遵 守了 《基 金法 》及其 他有 关法 律法 规、 基金合 同的 规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 严格执行 《 证券投资基金 管理公司 公 平交易制度指 导意见》 和 公司内部公平 交
易制度 ，在 研究 分析 、投 资决策 、交 易执 行等 各个 环节， 公平 对待 旗下 所有 投资组 合。
公司建立投研 管理平台 并 定期举行投研 晨会、投 研 联席会等，建 立健全投 资 授权制度，确 保
各投资 组合 公平 获得 研究 资源， 享有 公平 的投 资决 策机会 。
针对公司旗下 所有投资 组 合的交易所公 开竞价交 易 ，通过交易系 统中的公 平 交易程序，对 于
不同投资组合 同日同向 买 卖同一证券的 指令自动 进 行比例分配。 针对场外 网 下交易业务 ，公司依
照 《 证券 投资 基金 管理 公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 和 公司 内部 场外 、 网 下 交易业 务的 相关 规定 ，
确保各投资组 合享有公 平 的交易执行机 会。对于 以 公司名义进行 的交易严 格 按照发行分 配的原则
或价格 优先 、比 例分 配的 原则在 各投 资组 合间 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，系 统的公平 交 易程序运作良 好，未出 现 异常情况。场 外、网下 业 务公 平交易制 度
执行情 况良 好， 未出 现异 常情况 。
公司对旗下各投资组合的 交易行为进行监控和分析 ，对各投资组合不同时间 窗口（1 日、3
日、5 日 ）内 的同 向交 易 的溢价 金额 与溢 价率 进行 了 T 检 验， 统计 了溢 价率 占优比 例。 本报 告期
内，未 出现 违反 公平 交易 制度的 情况 ，公 司旗 下各 基金不 存在 利益 输送 的行 为。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
为规范 投资 行为 ， 公平 对 待投资 组合 ， 公司 制定 了 《异 常交 易管 理办 法》 ， 对 包括可 能显 著影
响市场 价格 、 可 能导 致不 公平交 易、 可能 涉嫌 利益 输送等 异常 交易 行为 做出 了界定 及相 应的 防范 、
控制措 施。
报告期内严格 执行公司 相 关制度， 未发 现本基金 存 在异常交易行 为。公司 严 格控制旗下非 指
数型投资组合 参与交易 所 公开竞价同日 反向交易 ， 按照有关指数 的构成比 例 进行的投资 导致出现
的同日 反向 交易 中， 成交 较少的 单边 交易 量均 未超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年度 本基 金的 申购 赎 回较为 频繁 ， 对 跟踪 误差 的影响 较大 。 本 基金 的操 作严格 按照 指数
基金的 管理 流程 及方 法， 年度跟 踪误 差依 然达 到基 金合同 规定 的要 求。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2013 年12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为 1.122 元， 份额 累计 净值 为1.122 元 。 本 年度 基
金份额 净值 增长 率 为10.11% ， 同 期基 金业 绩比 较基 准的收 益率 为16.14% ， 本 基金份 额净 值增 长率
低于业 绩比 较基 准收 益 率6.03 个百 分点 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
在当前 的经 济形 势下 ， 预 计 2014 年 以成 长性 为核 心 的结构 性行 情仍 将延 续， 中证 500 指 数成
分大多都是具 有良好的 成 长性的中小盘 股票，仍 将 获益于结构性 行情的发 展 ，并相对于 创业板等
成长性 指数 具有 明显 的估 值优势 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 从合法、合规 、保障基 金 持有人利益出 发，由督 察 长领导独立于 各
业务部门的监 察稽核部 对 基金投资运作 、公司经 营 管理及员工行 为的合法 、 合规性等进 行了监察
稽核， 通过 实时 监控、 定 期检查 、 专 项稽 核、 不 定 期抽查 等方 式， 及时 发现 情况、 提出 整改 意见、
督促有关业务 部门整改 并 跟踪改进落实 情况，并 按 照相关要求定 期制作监 察 稽核报告报 公司管理
层、董 事会 以及 中国 证监 会、北 京证 监局 。
内部监察稽核 的重点是 ： 国家法律法规 及行业监 管 规则的执行情 况；基金 合 同的遵守情况 ；
内部规 章制 度的 执行 情况 ；网络 与信 息系 统安 全情 况；资 讯监 管与 员工 职业 操守规 范情 况等 。
（1） 进 一步 完善 制度 建设 ， 构建 适时、 全面 、 严 谨 的内部 控制 体系 。 本 基金 管理人 根据 最新
的法律法规等 规范性文 件 ，及时拟定了 相关管理 制 度，并对原有 制度体系 进 行了持续的 更新和完华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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善，对现有的 制度体系 进 行了进一步梳 理，同时 ， 根据公司实际 业务情况 不 断细化制度 流程，进
一步强 化内 部控 制。
（2） 全面 加强 风险 监控 ， 不断提 高风 险管 理水 平 。 本基金 管理 人在 原有 基础 上进一 步提 升内
控管理水平， 确保内部 控 制的独立性和 权威性， 事 前、事中、事 后风险控 制 有效结合， 通过多种
形式提 高内 控管 理质 量、 优化风 险管 理水 平。
（3） 有 计划 地开 展监 察稽 核工作 ， 确 保工 作的 及时 性、 深 入性 和有 效性。 本 年度内 ， 本 基金
管理人通过日 常监察与 专 项稽核相结合 的方式， 深 入开展各项监 察稽核工 作 包括对基金 销售、宣
传材料、客户 服务、合 同 及其他法律资 料、反洗 钱 工作、信息披 露、信息 系 统与信息安 全、基金
投资运作（包 括证券库 、 银行间交易对 手的维护 与 管理、投资比 例、投资 权 限、投资限 制、研究
支持、流动 性风险等） 、基 金投资交易 （包括公 平交 易、异常交 易等） 、基 金运 营、网上交 易、专
户业务 管理 、 投 委会 管理 、 固定 资产 管理、 公司 财 务、 公 司治 理、 “三 条底 线 ” 的防 范及 防控 内幕
交易等方面进 行专项稽 核 。通过日常监 察与专项 稽 核的方式，保 证了内部 监 察稽核的全 面性、实
时性， 强化 了风 险控 制流 程，提 高了 业务 部门 及人 员的风 险意 识水 平， 从而 较好地 预防 风险 。
（4） 强化 合规 教育 和培 训 。 本 基金 管理 人及 时传 达 与基金 相关 的法 律法 规 ， 并及时 更新 相关
管理制度，并 将上述规 定 不断贯彻到相 关制度及 具 体执行过程中 ，同时以 组 织公司内部 培训、聘
请外部 律师 提供 法律 专业 培训等 多种 形式 ，提 高全 体员工 的合 规守 法意 识。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金遵循下列 7.4 报 表附 注 所 述 的 估 值 政 策 和 估 值 原 则 对 基 金 持 有 的 资 产 和 负 债 进 行 估
值。
为确保估值政 策和估值 原 则的合理合法 性 ，公司 成 立估值委员会 和风险内 控 小组。公司总 经
理任估值委员 会负责人 ， 委员包括投资 总监、基 金 运营部经理、 基金会计 主 管、研究发 展部经理
（若负 责人 认为 必要 ， 可 适当增 减委 员会 委员 ） ， 主 要负责 投资 品种 估值 政策 的制定 和公 允价 值的
计算，并在定 期报告中 计 算公允价值对 基金资产 净 值及当期损益 的影响。 公 司督察长任 风险内控
小组负责人， 成员包括 监 察稽核部和基 金事务相 关 人员（若负责 人认为必 要 ，可适当增 减小组成
员） ， 主要 负责 投资 品种 估 值政策 的制 定和 公允 价值 的计算 ， 并 在定 期报 告中 计算公 允价 值对 基金
资产净值及当 期损益的 影 响。公司督察 长任风险 内 控小组负责人 ，成员包 括 监察稽核部 和基金事
务相关 人员 （若 负责 人认 为必要 ，可 适当 增减 小组 成员） ，主 要负 责对 估值 时 所采用 的估 值模 型、
假设、 参数 及其 验证 机制 进行审 核并 履行 相关 信息 披露义 务。
在严格 遵循 公平 、合 理原 则下， 公司 制订 了健 全、 有效的 估值 政策 流程 ：
1. 基金 运营 部基 金会 计应 实时监 控股 票停 牌情 况， 对于连 续 5 个交 易日 不存 在活跃 市场 的 股华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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票及时 提示 研究 发展 部并 发出预 警；
2. 由研究发展 部估值 小 组 确认基金持有 的投资品 种 是否采用估值 方法确定 公 允价值，若确 定
用估值方法计 算公允价 值 ，则在参考证 券业协会 的 意见或第三方 意见后确 定 估值方法， 并确定估
值所用 的行 业指 数和 指数 日收益 率；
3. 由估 值委 员会 计算 该投 资品种 的公 允价 值， 并将 计算结 果提 交风 险内 控小 组；
4. 风险内控小 组审核该 投 资品种估值方 法的适用 性 和公允性，出 具审核意 见 并提交公司管 理
层；
5. 公司 管理 层审 批后 ，该 估值方 法方 可实 施。
为了确保旗下 基金持有 投 资品种进行估 值时估值 政 策和程序的一 贯性，风 险 内控小组应定 期
对估值政策、 程序及估 值 方法进行审核 ，并建立 风 险防控标准。 在考虑投 资 策略的情况 下，公司
旗下的不同基 金持有的 同 一证券的估值 政策、程 序 及相关的方法 应保持一 致 。除非产生 需要更新
估值政 策或 程序 的情 形， 已确定 的估 值政 策和 程序 应当持 续适 用。
风险内控小组 和估值委 员 会应互相协助 定期对估 值 政策和程序进 行评价， 在 发生了影响估 值
政策和程序的 有效性及 适 用性的情况后 应及时修 订 估值方法，以 保证其持 续 适用。估值 政策和程
序的修订建议 由估值委 员 会提议，风险 内控小组 审 核并提交公司 管理层， 待 管理层审批 后方可实
施。公司旗下 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，应由风险 内控小组 对 现有估值政 策和程序
的适用 性做 出评 价。
在采用估值政 策和程序 时 ，风险内控小 组应当审 查 并充分考虑参 与估值流 程 各部门及人员 的
经验、专业胜 任能力和 独 立 性，通过参 考行业协 会 估值意见、参 考托管行 及 其他独立第 三方机构
估值数 据等 一种 或多 种方 式的有 效结 合， 减少 或避 免估值 偏差 的发 生。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 在报 告期 内未 进行 利润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 华商 中 证 500 指数 分级证 券投 资基 金的 托管 过程中 ，严 格 遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ，华 商中 证 500 指数 分级 证券 投资 基金 的管理 人—— 华 商基 金管 理有限 公司 在华
商中 证500 指数 分级 证券 投资基 金的 投资 运作 、 基 金资产 净值 计算 、 基 金份 额申购 赎回 价格 计算 、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内， 华商 中 证500 指 数分 级证 券投 资基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对华商基金管理有限公司编制和披露的华商中证 500 指 数 分 级证 券 投 资 基 金
2013 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2014) 第 22526 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 华商中 证500 指 数分 级证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
引言段 我们审 计了 后附 的华 商中 证500 指 数分 级证 券投 资 基金( 以下 简
称“华 商中 证500 指 数基 金 ”) 的财 务报 表， 包括2013 年 12 月
31 日 的资 产负 债表 、2013 年 度的 利润 表和 所有 者 权益( 基金 净
值)变 动表 以及 财务 报表 附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是华商 中 证 500 指 数基 金 的基金 管理
人华商 基金 管理 有限 公司 管理层 的责 任。 这种 责任 包括：
(1) 按 照 企 业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；
(2)设 计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表不存 在由
于舞弊 或错 误导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责任 是 在执 行审 计工 作 的 基础 上 对财 务报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册会 计 师审 计准 则要 求 我 们遵 守 中国 注册 会计 师 职 业道
德 守 则 ，计 划 和执 行审 计工 作 以 对财 务 报表 是否 不存 在 重 大错华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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报获取 合理 保证 。
审 计 工 作涉 及 实施 审计 程序 ， 以 获取 有 关财 务报 表金 额 和 披露
的 审 计 证据 。 选择 的审 计程 序 取 决于 注 册会 计师 的判 断 ， 包括
对 由 于 舞弊 或 错误 导致 的财 务 报 表重 大 错报 风险 的评 估 。 在进
行 风 险 评估 时 ，注 册会 计师 考 虑 与财 务 报表 编制 和公 允 列 报相
关 的 内 部控 制 ，以 设计 恰当 的 审 计程 序 ，但 目的 并非 对 内 部控
制 的 有 效性 发 表意 见 。 审计 工 作 还包 括 评价 管理 层选 用 会 计政
策 的 恰 当性 和 作出 会计 估计 的 合 理性 ， 以及 评价 财务 报 表 的总
体列报 。
我 们 相 信， 我 们获 取的 审计 证 据 是充 分 、适 当的 ，为 发 表 审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为， 上述 华商 中 证 500 指数 基金 的财 务报 表 在所有 重大
方 面 按 照企 业 会计 准则 和在 财 务 报表 附 注中 所列 示的 中 国 证监
会 发 布 的有 关 规定 及允 许的 基 金 行业 实 务操 作编 制， 公 允 反映
了华商 中证 500 指数 基金 2013 年 12 月 31 日 的财 务状况 以及
2013 年度 的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 单峰
傅琛慧
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号 楼普 华永 道中 心11 楼
审计报 告日 期 2014 年3 月24 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华商 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 13,049,805.06 3,372,529.99
结算备 付金
- 311,334.30
存出保 证金
40,660.64 1,500,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 46,675,788.00 58,367,548.69
其中： 股票 投资
46,675,788.00 58,367,548.69
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 2,664.99 1,459.54
应收股 利
- -
应收 申 购款
831.45 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
59,769,750.14 63,552,872.52
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
8,119,335.31 -
应付赎 回款
- 644,921.42
应付管 理人 报酬
39,183.80 53,950.49
应付托 管费
8,620.45 11,869.11
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 15,156.35 120,437.37
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 90,000.00 1,587,430.61
负债合 计
8,272,295.91 2,418,609.00
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 45,907,706.83 59,990,696.86
未分配 利润 7.4.7.10 5,589,747.40 1,143,566.66
所有者 权益 合计
51,497,454.23 61,134,263.52
负债和 所有 者权 益总 计
59,769,750.14 63,552,872.52
注： 1. 报告 截止 日2013 年12 月31 日， 华商 中证500 指数分 级证 券投 资基 金之 基础份 额净 值1.122
元，A 类份 额参 考净 值1.082 元，B 类 份额 参考 净 值1.148 ； 基 金份 额总 额45,907,706.83 份 ， 其
中华商 中 证500 指数 分级 证券投 资基 金之 基础份额44,254,220.83 份，A 类份额 661,394.00 份，
B 类份 额992,092.00 份。
2. 比 较财 务报 表的 实际 编 制期间 为2012 年 9 月 6 日(基金 合同 生效 日) 至2012 年12 月31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 华商 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年9 月6 日(基 金合
同生效日)至 2012 年 12
月 31 日
一、收入
13,653,953.85 2,365,876.89
1.利息 收入
58,175.56 654,343.76
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 58,175.56 137,460.39
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 516,883.37
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
13,232,441.07 -2,335,532.50
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 12,722,014.52 -2,344,398.94
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 510,426.55 8,866.44
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16 204,537.87 3,660,197.14
4. 汇 兑收 益（ 损失 以"-" 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17 158,799.35 386,868.49
减： 二、费用
1,655,800.05 949,701.88
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 607,973.98 429,592.15
2．托 管费 7.4.10.2.2 133,754.28 94,510.27
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 309,151.51 182,882.26
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 604,920.28 242,717.20
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
11,998,153.80 1,416,175.01
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
11,998,153.80 1,416,175.01
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华商 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
59,990,696.86 1,143,566.66 61,134,263.52
二、 本 期 经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 11,998,153.80 11,998,153.80
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-14,082,990.03 -7,551,973.06 -21,634,963.09
其中：1. 基 金申 购款 101,585,553.35 4,200,821.94 105,786,375.29
2. 基金 赎回 款 -115,668,543.38 -11,752,795.00 -127,421,338.38
四、 本 期向 基金 份额 持有
人分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
45,907,706.83 5,589,747.40 51,497,454.23
项目
上年度可比期间
2012 年9 月6 日(基金合同生效日)至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
- - -
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 1,416,175.01 1,416,175.01
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
59,990,696.86 -272,608.35 59,718,088.51
其中：1. 基 金申 购款 370,575,659.50 -1,363,724.13 369,211,935.37
2. 基金 赎回 款 -310,584,962.64 1,091,115.78 -309,493,846.86
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
59,990,696.86 1,143,566.66 61,134,263.52 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王锋______
______ 程蕾______
____ 程蕾____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华商中证 500 指数 分级证 券投资基金(以 下简称 “ 本 基金 ”)经中 国证券监 督管 理委员会(以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可[2012]244 号 《关 于 核准华 商中 证 500 指 数分 级证 券 投资 基金 募
集的批复》核 准，由华 商 基金管理有限 公司依照 《 中华人民共和 国证券投 资 基金法》和 《华商中
证500 指数 分级 证券 投资 基金基 金合 同 》 负 责公 开 募集 。 本 基金 为契 约型 开 放式 ， 存 续期 限不 定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集344,468,319.49 元， 业经 普华 永道 中天会 计师 事务 所有
限公司普华永 道中天验 字(2012) 第 348 号 验资报告 予以验证 。经 向中国证 监 会备案 ， 《华商 中证
500 指 数分 级证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2012 年9 月 6 日 正式 生效 ， 基 金合 同生效 日的 基金 份额
总额 为344,520,333.63 份 基金份 额， 其 中 认购 资金 利息折 合 52,014.14 份基 金份额 。 本 基金 的基
金管理 人为 华商 基金 管理 有限公 司， 基金 托管 人为 中国工 商银 行股 份有 限公 司。
根据《 华商 中证 500 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》和 《华 商中 证 500 指 数分级 证券 投 资
基金招募说明 书》并报 中 国证监会备案 ，本基金 分 级运作期为三 年，分级 运 作期内基金 份额包括
华商中 证 500 指 数分 级证 券投资 基金 之基 础份 额( 简称 “ 华 商中 证 500 份额 ”) 、华商 中 证 500 指
数分级 证券 投资 基金A 类 份额( 简称 “ 华 商中证500A 份额”) 与 华商 中证500 指数分 级证 券投 资基
金B 类 份额(简称 “ 华商 中 证 500B 份额 ”) 。 其 中， 华 商中 证 500A 份 额和 华商 中 证500B 份 额的 基
金份额 配比 始终 保 持 4:6 的比例 不变 。本 基金 发售 结束后 ，投 资者 场外 认购 的全部 份额 将确 认 为
华商中 证 500 份 额； 投资 者场内 认购 的全 部将 按 4:6 的比率 自动 分离 为预 期 收益与 风险 不同 的两
种份额 类别 ，即 华商 中证 500A 份 额和 华商 中证 500B 份额。 两类 基金 份额 的 基金资 产合 并运 作。
华商中 证500 份 额只 可以 进行场 内与 场外 的申 购和 赎回， 但不 上市 交易 。 华 商 中证 500A 份额 与华
商中证 500B 份 额同 时在 深 圳证券 交易 所上 市和 交易 ，但不 接受 申购 和赎 回。 在华商 中证 500A 份
额和华 商中 证 500B 份额 的 存续期 内。 本基 金净 资产 优先确 保华 商中 证 500A 份 额的本 金及 约定 收
益；本基金在 优先确保 华 商中证 500A 份额 的本金 及约定收益后 ，将剩余 净 资产分配予华 商中证
500B 份额 。 本 基金 基金 合 同生效 满三 年后 ， 满 足基 金合同 约定 的存 续条 件， 本基金 无需 召开 基金
份额持 有人 大会 ， 自 动转 换为上 市开 放式 基金(LOF) ， 基金 名称 为华 商中 证 500 指数 证券 投资 基金华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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(LOF) 。
经深圳证券交易 所(以下简 称 “深交所 ”)深证上[2012]320 号 文审核同意 ，本 基金华商中 证
500A 份额83,325,734.00 份， 华 商中 证 500B 份额 124,988,602.00 份， 于 2012 年 9 月 26 日在 深
交所挂 牌交 易。 未上 市交 易的华 商中 证 500 份 额托 管在场 外， 基金 份额 持有 人可通 过跨 系统 转 托
管业务 将其 转至 深交 所场 内后， 选择 将华 商中 证 500 份额分 拆为 华商 中证 500A 份额 和华 商中 证
500B 份额 后即 可上 市流 通 。
本基金分级运 作期内不 进 行定期折算。 分级运作 期 内本基金在以 下两种情 况 下将进行份额 折
算， 即： 当华 商中 证500 份额的 基金 份额 净值 大于 或等 于 2.500 元 ； 当华 商 中证500B 份额 的基 金
份额参 考净 值小 于或 等 于0.250 元。 当华 商中 证500 份额的 基金 份额 净 值 大于 或等 于2.500 元 后，
本基金 将分 别对 华商 中 证 500 份额 、华 商中 证 500A 份额和 华商 中 证 500B 份额 进行份 额折 算， 份
额折算 后本 基金 将确 保华 商中证 500A 份 额和 华商 中 证 500B 份 额的 比例 为 4:6 ，份额 折算 后华 商
中证500 份 额、 华商 中证500A 份 额和 华商 中证500B 份额的 基金 份额 参考 净值 均调整 为 1.000 元。
当华商 中证 500B 份额 的 基金份 额参 考净 值小 于或 等于 0.250 元 后， 本基 金 即可分 别对 华商 中证
500 份额 、华 商中 证 500A 份额和 华商 中证 500B 份 额 进行份 额折 算， 份额 折算 后本基 金将 确保 华
商中证 500A 份 额和 华商 中 证 500B 份 额的 比例为 4:6 ，份额 折算 后华 商中 证 500 份额、 华商 中证
500A 份额 和华 商中 证500B 份额 的基 金份 额参 考净 值均调 整 为1.000 元。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《华 商 中证500 指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关 规定 ，本 金的 投资 目标是 紧密 跟踪 中 证 500 指数， 力争 获取 与标 的指 数相似 的投 资收 益 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包括中 证 500 指 数的 成份 股、备 选成 份股 、 新
股( 含首次公 开发行和 增发) 、债券、货 币市场工 具、 权证、资产 支持证券 以及 法律法规或 中国证
监会允许基金 投资的其 他 金融工具。本 基金投资 于 股票组合的比 例占基金 资 产的 85%-95%， 其中
投资于 中 证 500 指数 的成 份股及 其备 选成 份股 的投 资比例 不低 于股 票资 产 的 90%， 权证 投资 占基
金资产 净值 的比 例 为0-3%， 现金 或者 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5%，其
他金融 工具 的投 资比 例符 合法律 法规 和监 管机 构的 规定。 本基 金的 业绩 比较 基准为 ：中 证 500 指
数收益 率 × 95%+ 商业 银行 人民币 活期 存款 利率(税后)×5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 华商中华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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证 500 指数 分级 证券 投资 基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 发布 的 有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 2013 年12 月31 日的 财务
状况以 及2013 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2012
年9 月6 日(基 金合 同生 效 日)至2012 年 12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值 计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 为其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益。华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资 产满 足 下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认： (1) 收 取该金 融资 产现 金流 量的 合同权 利终 止；
(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方； 或者
(3) 该 金融 资产 已转 移， 虽 然本基 金既 没有 转移 也没 有保留 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和 报
酬，但 是放 弃了 对该 金融 资产控 制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的 估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠 性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资 收益 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
根据 《 华商 中证500 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》 ， 在分 级运 作期 内， 本 基金所 有份 额( 包
括华商 中 证500 份额 、华 商中 证 500A 份 额、 华商 中 证500B 份额)不 进行 收益 分配。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用；(2)本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 股
票投资 投资 的公 允价 值时 采用的 估值 方法 及其 关键 假设如 下：
对于证 券交 易所 上市 的股 票， 若 出现 重大 事 项 停牌 或 交易不 活跃(包 括涨 跌停 时 的交易 不活 跃)
等情况 ， 本 基金 根据 中国 证监会 公告[2008]38 号 《 关于进 一步 规范 证券 投资 基金估 值业 务的 指 导
意见》 ， 根 据具 体情 况采 用 《中 国证 券业 协会 基金 估 值工作 小组 关于 停牌 股票 估值的 参考 方法 》 提
供的指 数收 益法 等估 值技 术进行 估值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 股票的 差价 收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 的差价 收入 ， 股权 的股 息 、 红 利收 入及 其
他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 自2013 年1 月1 日 起， 对基金 从上 市公 司取 得的 股息红 利所 得， 持股 期限 在1 个月 以内(含
1 个月)的 ，其 股息 红利 所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ；持股 期限 在 1 个月 以上 至1 年(含1 年) 的，
暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期 限超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计 入应 纳税 所得额 。 对基 金持 有
的上市公司限 售股，解 禁 后取得的股息 、红利收 入 ，按照上述规 定计算纳 税 ，持股时间 自解禁日
起计算 ； 解禁 前取 得的 股 息、 红利 收入 继续 暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额 。 上 述所得 统一 适 用 20%
的税率 计征 个人 所得 税。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
活期存 款 13,049,805.06 3,372,529.99
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 13,049,805.06 3,372,529.99
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 42,811,052.99 46,675,788.00 3,864,735.01
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 42,811,052.99 46,675,788.00 3,864,735.01
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 54,707,351.55 58,367,548.69 3,660,197.14
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 54,707,351.55 58,367,548.69 3,660,197.14
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末 及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本报 告期 末 及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末 及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,644.86 1,305.43
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - 154.11
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 20.13 -
合计 2,664.99 1,459.54
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末 及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 15,156.35 120,437.37
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 15,156.35 120,437.37
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 30 页 共 68 页
应付券 商交 易单 元保 证金 - 1,500,000.00
应付赎 回费 - 2,430.61
预提费 用 40,000.00 35,000.00
应付指 数使 用费 50,000.00 50,000.00
合计 90,000.00 1,587,430.61
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 59,990,696.86 59,990,696.86
本期申 购 101,585,553.35 101,585,553.35
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -115,668,543.38 -115,668,543.38
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 45,907,706.83 45,907,706.83
注： 截 至2013 年12 月 31 日止， 本基 金于 深交 所上 市的基 金份 额 为 1,653,486.00 份( 其 中华 商中
证500A 份额 661,394.00 份， 华 商中 证 500B 份额 992,092.00 份)， 托管 在场 内 未上市 交易 的基 金
份额为 43,925,461.83 份 ，托管 在场 外未 上市 交易 的基金 份额 为 328,759.00 份，均 为华 商中 证
500 份额 。场 内的 华商 中 证 500 份 额登 记在 证券 登 记结算 系统 ，场 外的 华商 中证 500 份额 登记 在
注册登记系统 ，可按基 金 份额净值申购 或赎回。 通 过跨系统转登 记可实现 基 金份额在两 个系统之
间的转 换。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -2,530,459.41 3,674,026.07 1,143,566.66
本期利 润 11,793,615.93 204,537.87 11,998,153.80
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 9,283.11 -7,561,256.17 -7,551,973.06
其中： 基金 申购 款 6,520,062.64 -2,319,240.70 4,200,821.94
基金赎 回款 -6,510,779.53 -5,242,015.47 -11,752,795.00
本期已 分配 利润 - - -
本期末 9,272,439.63 -3,682,692.23 5,589,747.40
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 31 页 共 68 页
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 9 月 6 日(基 金合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 53,039.85 125,453.79
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 3,091.37 757.28
结算备 付 金 利息 收入 1,125.27 11,249.32
其他 919.07 -
合计 58,175.56 137,460.39
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月6 日(基 金合 同
生效日)至2012 年 12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 115,904,462.28 44,410,807.04
减：卖 出股 票成 本总 额 103,182,447.76 46,755,205.98
买卖股 票差 价收 入 12,722,014.52 -2,344,398.94
7.4.7.13 债 券投 资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 均无 债 券投 资收 益。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 均无 衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月6 日(基 金合 同 生效
日) 至2012 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 510,426.55 8,866.44
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 510,426.55 8,866.44
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 32 页 共 68 页
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人 民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月6 日(基 金合 同
生效日)至2012 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 204,537.87 3,660,197.14
—— 股 票投 资 204,537.87 3,660,197.14
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 204,537.87 3,660,197.14
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月6 日( 基 金合 同生
效日) 至 2012 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 158,799.35 386,868.49
合计 158,799.35 386,868.49
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 赎回 费总 额的25% 归 入基 金资 产。
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 9 月 6 日(基 金合 同生效
日)至2012 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 309,151.51 182,882.26
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
309,151.51 182,882.26
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 9 月 6 日(基 金合 同生
效日) 至2012 年12 月 31 日
审计费 用 40,000.00 35,000.00
信息披 露费 300,000.00 99,000.00
上市年 费 60,000.00 50,000.00 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 33 页 共 68 页
指数使 用费 200,000.00 54,324.89
银行费 用 4,920.28 3,492.31
其他 - 900.00
合计 604,920.28 242,717.20
注：本基金按 照基金管 理 人与标的指数 许可方所 签 订的指数使用 许可协议 中 所规定的指 数许可使
用费计 提方 法每 日计 提指 数许可 使用 费。 通常 情况 下 ， 指数 使用 费按 前一 日基 金 资产净 值 的 0.02%
的年费 率计 提， 每季 度最 低 50,000.00 元 。支 付方 式为： 每季 支付 一次 。其 计算公 式为 ：
日指数 使用 费= 前一 日基 金 资产净 值 × 0.02 %/ 当 年天 数。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截止本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 并无 须做 披露 的资产 负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华商基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华龙证 券有 限责 任公 司(“ 华龙证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国华 电集 团财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东
济钢集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10.1 通 过关 联方 交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 均 未发 生通 过关 联方 交易 单元进 行的 股票 交易 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 均 未发 生通 过关 联方 交易 单元进 行的 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 均 未发 生通 过关 联方 交易 单元进 行的 债券 回购 交易 。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 34 页 共 68 页
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 均 未发 生通 过关 联方 交易 单元进 行的 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 及上 年度 均 未发 生应 支付 关联 方的 佣金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期 间
2012 年 9 月 6 日(基 金合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
607,973.98 429,592.15
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
22,921.47 19,518.65
注： 支 付基 金管 理人 华商 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值1.0% 的年 费率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×1.0%/ 当年 天 数。
2.分级 运作 期届 满后 ，本 基金的 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的0.75% 年费 率计提 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 9 月 6 日(基 金合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
133,754.28 94,510.27
注：支付基金 托管人中 国 工商银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.22% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.22%/ 当年 天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内 及 上年 度均 未 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回 购)交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
华商中 证 500 指 数分 级 华商 500A 华商500B
基金合 同生 效日 （ 2012 年 9 月6 日 ） 持有 的
基金份 额
- - -
期初持 有的 基金 份额
- - -
期间申 购/ 买 入总 份额 4,770,038.17 - -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - -
期末持 有的 基金 份额 4,770,038.17 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
10.39% - -
项目
上年度 可比 期间
2012 年 9 月 6 日至 2012 年 12 月 31 日
华商中 证 500 指 数分 级 华商 500A 华商 500B
基金合 同生 效日 （ 2012 年9 月6 日 ） 持有 的
基金份 额
- - -
期初持 有的 基金 份额
- - -
期间申 购/ 买 入总 份额 - - -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - -
期末持 有的 基金 份额 - - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- - -
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
华商中 证500 指 数分 级
关联方 名称
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
持有的 基
金份额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
华龙证券有限责任公司 4,774,594.08 10.40% - -
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月6 日(基 金合 同 生效日)至2012
年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 13,049,805.06 53,039.85 3,372,529.99 125,453.79
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 均 未在 承销 期内 参与 关联 方承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日）本 基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末估
值单价
复牌日 期
复牌开
盘单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备注
002022 科华生物 2013 年12 月 20 日 重大事项停牌 16.82 2014 年1 月27 日 18.50 8,503 118,530.94 143,020.46 -
002573 国电清 新 2013 年12 月 23 日 重大事项停牌 22.17 - - 5,584 89,644.96 123,797.28 -
000735 罗 牛 山 2013 年12 月 31 日 重大事项停牌 6.53 2014 年1 月6 日 6.53 18,669 106,823.09 121,908.57 -
600572 康恩贝 2013 年11 月 25 日 重大事项停牌 13.51 - - 8,871 94,777.75 119,847.21 -
600141 兴发集团 2013 年12 月 20 日 重大事项停牌 12.48 2014 年1 月27 日 13.28 6,628 96,853.74 82,717.44 -
001696 宗申动力 2013 年12 月9 日 重大事项停牌 4.70 2014 年1 月9 日 4.41 14,891 75,307.95 69,987.70 -
600639 浦东金桥 2013 年12 月5 日 重大事项停牌 11.76 2014 年2 月26 日 10.58 5,661 41,673.31 66,573.36 -
002190 成飞集成 2013 年12 月 23 日 重大事项停牌 15.15 - - 3,625 57,491.12 54,918.75 -
000903 云内动力 2013 年12 月 19 日 重大事项停牌 4.70 2014 年1 月6 日 4.70 10,379 46,916.27 48,781.30 -
600063 皖维高新 2013 年12 月 17 日 重大事项停牌 2.07 2014 年3 月18 日 2.28 22,642 52,725.28 46,868.94 -
注： 本 基金 截至2013 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准 复 牌。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是股票 型证券投 资 基金，其预期 收益和风 险 水平高于其它 类型的基 金 产品；同时本 基
金为指 数型 基金 ，紧 密跟 踪中 证 500 指数 ，具 有和 标的指 数所 代表 的股 票市 场相似 的风 险收 益 特
征，属于证券 投资基金 中 预期风险较高 、预期收 益 也较高的基金 产品。从 本 基金所分离 的两类基
金份额 来看 ，华 商中 证 500A 类份 额具 有低 风险 、收 益相对 稳定 的特 征； 华商 中证 500B 类份 额具
有高风险、高 预期收益 的 特征。本基金 在日常经 营 活动中面临的 与这些金 融 工具相关的 风险主要
包括信用风险 、流动性 风 险及市场风险 。本基金 的 基金管理人运 用完全复 制 的被动型指 数化投资
方法，将跟踪 误差的管 理 作为本基金主 要的风险 控 制手段之一， 通过严格 的 投资纪律约 束和数量
化风险手段， 力争将本 基 金的净值增长 率与标的 指 数之间的日均 跟踪误差 偏 离度的绝对 值控制在
0.35% 以内 ，年 跟踪 误差 控 制在 4% 以 内， 获得 与标 的 指数收 益相 似的 回报 。
本基金 的基 金管 理人 内部 控制组 织 体 系包 括三 个层 次：(1) 第 一层 次风 险控 制 ： 在董 事会 层面
设立风 险控 制委 员会,对 公 司规章 制度 、 经营 管理 、 基金运 作 、 固 有资 金投 资 等方面 的合 法 、 合 规
性进行全面 的分析检 查,对 各种风险预 测报告进 行审 议,提出相应 的意见和 建议 。公司设督 察长。
督察长对董事 会 负责,按 照 中国证监会的 规定和风 险 控制委员会的 授权进行 工 作。(2) 第二 层次风
险控制 ： 第 二层 次风 险控 制是指 公司 经营 层层 面的 风险控 制, 具体 为在 风险 管 理小组 、 投 资决 策委
员会和监察稽 核部层次 对 公司的风险进 行的预防 和 控制。风险管 理小组对 公 司在经营管 理和基金
运作中 的风 险进 行全 面的 研究 、 分 析 、 评 估, 全面 、 及时 、 有 效地 防范 公司 经 营过程 中可 能面 临的
各种风 险。 投资 决策 委员 会 研究并 制定 基金 资产 的投 资策略,对 基金 的总 体投 资 情况提 出指 导性 意
见, 从而达到 分散投资 风险, 提高基金资 产的安全 性的 目的。监察 稽核部独 立于 公司各业务 部门和
各分支机 构,对 各岗位、 各 部门、各机构 、各项业 务 中的风险控制 情况实施 监 督。(3) 第三 层次风
险控制：第三 层次风险 控 制是指公司各 部门对自 身 业务工作中的 风险进行 的 自我检查和 控制。公
司各部 门根 据经 营计 划、 业 务规则 及本 部门 具体 情况 制定本 部门 的工 作流 程及 风险控 制措 施, 相关
部门、 相关 岗位 之间 相互 监 督制 衡。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证 券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款
存放在本基金 的托管行 中 国工商银行， 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进
行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算，违 约风险可
能性很小；在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2013 年12 月31 日， 本 基金未 持有 信用 类债 券(2012 年 12 月31 日： 无)。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对 兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以 及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10% 。 本基金所持大 部分证
券在证 券交 易所 上市 ， 因 此 除附 注7.4.12 中列 示的 部 分基金 资产 流通 暂时 受限 制不能 自由 转让 的
情况外 ，其 余均 能以 合理 价格适 时变 现。
于2013 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现 金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量在很大 程度上独 立 于市场利率变 化。本基 金 持有的利率敏 感性资产 主 要为银行存 款和存出
保证金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 13,049,805.06 - - - 13,049,805.06
存出保 证金 40,660.64 - - - 40,660.64
交易性 金融 资产 - - - 46,675,788.00 46,675,788.00
应收利 息 - - - 2,664.99 2,664.99
应收申 购款 - - - 831.45 831.45
资产总 计 13,090,465.70 - - 46,679,284.44 59,769,750.14
负债
应付证 券清 算款 - - - 8,119,335.31 8,119,335.31
应付管 理人 报酬 - - - 39,183.80 39,183.80
应付托 管费 - - - 8,620.45 8,620.45 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 40 页 共 68 页
应付交 易费 用 - - - 15,156.35 15,156.35
其他负 债 - - - 90,000.00 90,000.00
负债总 计 - - - 8,272,295.91 8,272,295.91
利率敏 感度 缺口 13,090,465.70 - - 38,406,988.53 51,497,454.23
上年度 末
2012 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,372,529.99 - - - 3,372,529.99
结算备 付金 311,334.30 - - - 311,334.30
存出保 证金 - - - 1,500,000.00 1,500,000.00
交易性 金融 资产 - - - 58,367,548.69 58,367,548.69
应收利 息 - - - 1,459.54 1,459.54
负债
应付赎 回款 - - - 644,921.42 644,921.42
应付管 理人 报酬 - - - 53,950.49 53,950.49
应付托 管费 - - - 11,869.11 11,869.11
应付交 易费 用 - - - 120,437.37 120,437.37
其他负 债 - - - 1,587,430.61 1,587,430.61
负债总 计 - - - 2,418,609.00 2,418,609.00
利率敏 感度 缺口 3,683,864.29 - - 57,450,399.23 61,134,263.52
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
予以分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注： 于 2013 年 12 月 31 日，本 基金 未持 有交 易性 债券投 资(2012 年 12 月 31 日： 同) ，因 此市 场
利率的 变动 对 于 本基 金资 产净值 无重 大影 响(2012 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本 基金 采用 完全 复制 法， 以中 证 500 指数 作为 标的 指数， 按照 成份 股在 指数 中的组 成及 其 基
准权重构建股 票投资组 合 ，通过运用深 入的基本 面 研究及先进的 数量化投 资 技术，严格 控制与目华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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标指数的偏离 风险，以 拟 合、跟踪标的 指数的收 益 表现，并 根据 标的指数 的 成份股及其 权重的变
动而进行相应 调整，获 得 与标的指数收 益相似的 回 报。同时，本 基金还将 依 据法律法规 和基金合
同中的投资比 例限制、 申 购赎回变动情 况等变化 ， 对股票组合进 行实时调 整 ，以保证基 金净值增
长率与 标的 指数 的高 度正 相关和 跟踪 误差 最小 化。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金 投资于 股票组合 的 比例占基金资 产
的85%-95% ， 其中 投资于 中 证500 指数 的成 份股 及其 备选成 份股 的投 资比 例不 低于股 票资 产的90% ，
权证投 资占 基金 资产 净值 的比例 为 0-3%， 现金 或者 到期日 在一 年以 内的 政府 债券不 低于 基金 资 产
净值 的5% ， 其 他金 融工 具 的投资 比例 符合 法律 法规 和监管 机构 的规 定。 此外 ， 本基 金的 基金 管理
人每日对本基 金所持有 的 证券价格实施 监控，定 期 运用多种定量 方法对基 金 进行风险度 量，包括
VaR(ValueatRisk) 指 标等 来测试 本基 金面 临的 潜在 价格风 险， 及时 可靠 地对 风 险进行 跟踪 和控 制 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额 单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 46,675,788.00 90.64 58,367,548.69 95.47
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 46,675,788.00 90.64 58,367,548.69 95.47
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
1.沪深 300 指数 上 升 5% 1,952,525.98 1,662,842.19
2.沪深 300 指数 下 降 5% -1,952,525.98 -1,662,842.19
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 42 页 共 68 页
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a)不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或 负 债的 输入 值( 不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属
于第一 层级 的余 额 为45,797,366.99 元， 属于 第二 层 级的余 额 为 878,421.01 元 ， 无属 于第 三层 级
的余额(2012 年12 月31 日： 第 一层 级 57,014,273.89 元 ， 第 二层 级 1,353,274.80 元， 无第 三层
级) 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 46,675,788.00 78.09
其中： 股票 46,675,788.00 78.09
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,049,805.06 21.83
6 其他各 项资 产 44,157.08 0.07
7 合计 59,769,750.14 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票指 数投 资组合
8.2.1 期末 指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 718,033.59 1.39
B
采矿业 814,571.94 1.58
C
制造业 25,036,183.65 48.62
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 1,371,324.75 2.66
E
建筑业 1,079,196.98 2.10
F
批发和 零售 业 2,541,411.30 4.94
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,566,730.78 3.04
H
住宿和 餐饮 业 76,645.25 0.15
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 2,150,108.85 4.18
J
金融业 448,404.82 0.87
K
房地产 业 3,906,121.13 7.59
L
租赁和 商务 服务 业 580,021.97 1.13
M
科学研 究和 技术 服务 业 175,626.80 0.34
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 312,936.38 0.61 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 44 页 共 68 页
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 740,243.41 1.44
S
综合 381,146.97 0.74
合计 41,898,708.57 81.36
8.2.2 期末 积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 42,298.24 0.08
B
采矿业 - -
C
制造业 2,241,976.34 4.35
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 541,299.23 1.05
E
建筑业 108,475.72 0.21
F
批发和 零售 业 180,596.86 0.35
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 42,391.44 0.08
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 1,093,200.45 2.12
J
金融业 - -
K
房地产 业 164,585.19 0.32
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 362,255.96 0.70
S
综合 - -
合计 4,777,079.43 9.28
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 45 页 共 68 页
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 600388 龙净环 保 9,029 302,652.08 0.59
2 600499 科达机 电 14,218 285,639.62 0.55
3 600570 恒生电 子 13,095 273,161.70 0.53
4 002008 大族激 光 18,917 255,190.33 0.50
5 002465 海格通 信 11,817 245,557.26 0.48
6 000998 隆平高 科 8,728 238,099.84 0.46
7 600872 中炬高 新 20,873 237,326.01 0.46
8 600643 爱建股 份 20,262 229,973.70 0.45
9 600557 康缘药 业 7,553 229,762.26 0.45
10 600594 益佰制 药 6,558 213,921.96 0.42
11 600418 江淮汽 车 23,529 205,408.17 0.40
12 600879 航天电 子 21,728 203,374.08 0.39
13 600675 中华企 业 28,507 196,983.37 0.38
14 600805 悦达投 资 17,782 195,068.54 0.38
15 601929 吉视传 媒 23,151 194,236.89 0.38
16 600138 中青旅 10,875 191,617.50 0.37
17 002063 远光软 件 9,813 190,862.85 0.37
18 600110 中科英 华 30,753 187,285.77 0.36
19 002152 广电运 通 9,712 186,373.28 0.36
20 600635 大众公 用 33,988 186,254.24 0.36
21 002252 上海莱 士 3,919 186,152.50 0.36
22 600200 江苏吴 中 16,337 186,078.43 0.36
23 600717 天津港 21,524 184,030.20 0.36
24 000897 津滨发 展 33,742 183,893.90 0.36
25 600880 博瑞传 播 10,638 180,633.24 0.35
26 002410 广联达 5,593 176,179.50 0.34
27 600645 中源协 和 7,330 175,626.80 0.34
28 600312 平高电 气 17,284 174,568.40 0.34
29 002250 联化科 技 8,302 174,258.98 0.34
30 002405 四维图 新 14,213 174,109.25 0.34
31 000028 国药一 致 3,706 171,587.80 0.33
32 600478 科力远 6,586 170,840.84 0.33
33 600422 昆明制 药 7,180 169,376.20 0.33
34 600770 综艺股 份 20,029 168,443.89 0.33 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 46 页 共 68 页
35 000690 宝新能 源 31,715 168,089.50 0.33
36 600151 航天机 电 19,617 167,921.52 0.33
37 600521 华海药 业 12,155 164,700.25 0.32
38 600704 物产中 大 14,505 164,631.75 0.32
39 600387 海越股 份 8,133 163,961.28 0.32
40 600522 中天科 技 14,769 161,277.48 0.31
41 002440 闰土股 份 9,978 160,346.46 0.31
42 600601 方正科 技 57,299 159,291.22 0.31
43 600500 中化国 际 20,821 158,239.60 0.31
44 002292 奥飞动 漫 4,845 158,237.70 0.31
45 600596 新安股 份 14,885 157,632.15 0.31
46 600517 置信电 气 10,608 156,998.40 0.30
47 000997 新 大 陆 9,510 156,439.50 0.30
48 000848 承德露 露 6,364 155,599.80 0.30
49 002429 兆驰股 份 11,243 151,780.50 0.29
50 002049 同方国 芯 3,068 151,497.84 0.29
51 600765 中航重 机 12,091 151,379.32 0.29
52 000671 阳 光 城 16,224 150,720.96 0.29
53 600835 上海机 电 8,517 150,325.05 0.29
54 600161 天坛生 物 6,882 146,311.32 0.28
55 002005 德豪润 达 18,439 146,036.88 0.28
56 600654 飞乐股 份 19,836 144,802.80 0.28
57 002022 科华生 物 8,503 143,020.46 0.28
58 002219 独 一 味 5,770 142,057.40 0.28
59 000550 江铃汽 车 5,565 141,406.65 0.27
60 600525 长园集 团 15,972 141,352.20 0.27
61 600067 冠城大 通 21,799 141,039.53 0.27
62 600584 长电科 技 22,018 140,915.20 0.27
63 600511 国药股 份 7,466 140,883.42 0.27
64 600978 宜华木 业 24,355 139,554.15 0.27
65 002340 格林美 13,608 139,482.00 0.27
66 600292 中电远 达 5,264 136,284.96 0.26
67 000616 亿城股 份 39,150 136,242.00 0.26
68 600158 中体产 业 17,668 135,160.20 0.26
69 000712 锦龙股 份 5,830 133,798.50 0.26
70 600755 厦门国 贸 24,462 132,828.66 0.26
71 000786 北新建 材 7,567 132,422.50 0.26
72 002317 众生药 业 6,694 131,871.80 0.26
73 000762 西藏矿 业 12,468 131,662.08 0.26 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 47 页 共 68 页
74 002428 云南锗 业 9,912 131,234.88 0.25
75 600490 鹏欣资 源 11,142 131,029.92 0.25
76 600037 歌华有 线 16,700 130,093.00 0.25
77 600366 宁波韵 升 9,436 129,839.36 0.25
78 600325 华发股 份 17,211 128,221.95 0.25
79 600435 北方导 航 9,692 127,740.56 0.25
80 600198 大唐电 信 9,616 127,700.48 0.25
81 002073 软控股 份 15,345 127,670.40 0.25
82 002041 登海种 业 3,626 126,148.54 0.24
83 600171 上海贝 岭 13,956 126,022.68 0.24
84 002223 鱼跃医 疗 5,507 125,779.88 0.24
85 600503 华丽家 族 30,144 125,700.48 0.24
86 000652 泰达股 份 27,281 125,492.60 0.24
87 000088 盐 田 港 20,659 124,986.95 0.24
88 002573 国电清 新 5,584 123,797.28 0.24
89 000726 鲁
泰Ａ 11,739 123,611.67 0.24
90 600820 隧道股 份 13,583 123,197.81 0.24
91 000979 中弘股 份 35,381 123,125.88 0.24
92 002663 普邦园 林 7,252 122,993.92 0.24
93 600787 中储股 份 11,950 122,846.00 0.24
94 600038 哈飞股 份 4,462 122,660.38 0.24
95 000511 银基发 展 30,609 122,129.91 0.24
96 600797 浙大网 新 21,879 122,084.82 0.24
97 000735 罗 牛 山 18,669 121,908.57 0.24
98 002273 水晶光 电 7,663 121,841.70 0.24
99 600825 新华传 媒 13,632 121,324.80 0.24
100 000006 深振业 Ａ 24,605 121,302.65 0.24
101 002437 誉衡药 业 2,865 120,616.50 0.23
102 600112 天成控 股 9,376 120,200.32 0.23
103 600572 康恩贝 8,871 119,847.21 0.23
104 000939 凯迪电 力 19,387 119,617.79 0.23
105 002216 三全食 品 5,292 119,017.08 0.23
106 600759 正和股 份 14,924 118,944.28 0.23
107 000540 中天城 投 20,394 118,285.20 0.23
108 600426 华鲁恒 升 17,347 117,439.19 0.23
109 600816 安信信 托 8,236 117,363.00 0.23
110 002470 金正大 5,508 117,320.40 0.23
111 600261 阳光照 明 8,445 117,301.05 0.23
112 601216 内蒙君 正 10,046 117,136.36 0.23 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 48 页 共 68 页
113 000566 海南海 药 10,427 116,573.86 0.23
114 600284 浦东建 设 10,939 115,625.23 0.22
115 600761 安徽合 力 9,530 115,217.70 0.22
116 002477 雏鹰农 牧 11,110 114,877.40 0.22
117 600409 三友化 工 24,584 114,315.60 0.22
118 002004 华邦颖 泰 7,527 114,184.59 0.22
119 600073 上海梅 林 12,985 114,008.30 0.22
120 000982 中银绒 业 13,218 113,542.62 0.22
121 601588 北辰实 业 42,187 113,483.03 0.22
122 002161 远 望 谷 13,602 112,896.60 0.22
123 000887 中鼎股 份 13,930 112,136.50 0.22
124 000559 万向钱 潮 21,028 111,658.68 0.22
125 000513 丽珠集 团 2,884 111,581.96 0.22
126 002191 劲嘉股 份 8,038 111,085.16 0.22
127 000830 鲁西化 工 26,893 111,068.09 0.22
128 600651 飞乐音 响 19,401 110,779.71 0.22
129 000488 晨鸣纸 业 23,395 109,956.50 0.21
130 000587 金叶珠 宝 8,736 109,374.72 0.21
131 600851 海欣股 份 15,523 109,281.92 0.21
132 000988 华工科 技 15,817 108,979.13 0.21
133 600702 沱牌舍 得 7,224 108,648.96 0.21
134 600720 祁连山 16,230 108,578.70 0.21
135 600289 亿阳信 通 12,092 108,344.32 0.21
136 600183 生益科 技 21,910 108,235.40 0.21
137 600458 时代新 材 10,794 107,832.06 0.21
138 002414 高德红 外 4,684 106,795.20 0.21
139 000926 福星股 份 14,954 106,472.48 0.21
140 000860 顺鑫农 业 6,926 106,383.36 0.21
141 600747 大连控 股 28,027 106,222.33 0.21
142 002309 中利科 技 6,321 105,560.70 0.20
143 002064 华峰氨 纶 11,565 105,357.15 0.20
144 000816 江淮动 力 23,909 104,721.42 0.20
145 000415 渤海租 赁 13,135 103,897.85 0.20
146 600064 南京高 科 9,413 103,731.26 0.20
147 600017 日照港 40,609 103,146.86 0.20
148 002482 广田股 份 5,248 102,860.80 0.20
149 600056 中国医 药 4,678 102,027.18 0.20
150 000078 海王生 物 13,450 101,547.50 0.20
151 000563 陕国投 Ａ 12,697 101,068.12 0.20 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 49 页 共 68 页
152 000759 中百集 团 14,257 100,939.56 0.20
153 002277 友阿股 份 8,730 100,918.80 0.20
154 000829 天音控 股 14,230 100,463.80 0.20
155 600611 大众交 通 16,255 100,455.90 0.20
156 002011 盾安环 境 10,924 99,954.60 0.19
157 000975 银泰资 源 11,731 99,948.12 0.19
158 002028 思源电 气 6,686 99,621.40 0.19
159 002167 东方锆 业 8,732 99,457.48 0.19
160 000900 现代投 资 14,187 99,309.00 0.19
161 600086 东方金 钰 5,658 98,449.20 0.19
162 000877 天山股 份 16,179 98,368.32 0.19
163 000572 海马汽 车 25,843 98,203.40 0.19
164 002396 星网锐 捷 4,565 97,782.30 0.19
165 002262 恩华药 业 3,458 97,411.86 0.19
166 600122 宏图高 科 24,143 97,054.86 0.19
167 601311 骆驼股 份 8,894 96,944.60 0.19
168 600801 华新水 泥 7,880 95,663.20 0.19
169 600270 外运发 展 9,283 94,593.77 0.18
170 600628 新世界 11,146 94,406.62 0.18
171 600059 古越龙 山 9,928 94,216.72 0.18
172 000541 佛山照 明 13,660 94,117.40 0.18
173 601519 大智慧 14,086 94,094.48 0.18
174 600481 双良节 能 8,181 93,345.21 0.18
175 600351 亚宝药 业 14,947 93,269.28 0.18
176 600874 创业环 保 11,385 93,015.45 0.18
177 600685 广船国 际 5,494 92,903.54 0.18
178 002698 博实股 份 3,134 92,609.70 0.18
179 002048 宁波华 翔 10,969 92,578.36 0.18
180 000685 中山公 用 8,130 92,356.80 0.18
181 000809 铁岭新 城 8,668 92,227.52 0.18
182 002424 贵州百 灵 3,635 92,147.25 0.18
183 002029 七 匹 狼 11,873 92,134.48 0.18
184 600884 杉杉股 份 7,471 92,042.72 0.18
185 600311 荣华实 业 18,078 92,017.02 0.18
186 600729 重庆百 货 4,218 91,868.04 0.18
187 600220 江苏阳 光 37,726 91,296.92 0.18
188 600410 华胜天 成 13,503 91,145.25 0.18
189 600844 丹化科 技 12,264 91,121.52 0.18
190 600580 卧龙电 气 14,553 90,665.19 0.18 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 50 页 共 68 页
191 000417 合肥百 货 14,460 90,664.20 0.18
192 600545 新疆城 建 14,206 90,492.22 0.18
193 002393 力生制 药 2,292 90,304.80 0.18
194 600240 华业地 产 22,236 90,278.16 0.18
195 600373 中文传 媒 5,038 90,079.44 0.17
196 600993 马应龙 5,190 89,890.80 0.17
197 000612 焦作万 方 15,410 89,840.30 0.17
198 600269 赣粤高 速 30,753 89,798.76 0.17
199 000518 四环生 物 27,208 89,786.40 0.17
200 002701 奥瑞金 2,338 89,475.26 0.17
201 002648 卫星石 化 3,077 89,171.46 0.17
202 002332 仙琚制 药 6,287 88,395.22 0.17
203 000031 中粮地 产 23,783 88,234.93 0.17
204 002050 三花股 份 7,789 88,015.70 0.17
205 600298 安琪酵 母 5,078 87,697.06 0.17
206 002140 东华科 技 4,623 87,189.78 0.17
207 000930 中粮生 化 20,357 86,924.39 0.17
208 002325 洪涛股 份 9,050 86,789.50 0.17
209 600551 时代出 版 5,321 86,785.51 0.17
210 000510 金路集 团 16,280 86,772.40 0.17
211 600251 冠农股 份 5,736 86,613.60 0.17
212 600748 上实发 展 11,468 86,583.40 0.17
213 002013 中航精 机 5,532 86,465.16 0.17
214 000667 名流置 业 47,482 86,417.24 0.17
215 600482 风帆股 份 8,404 86,056.96 0.17
216 002308 威创股 份 10,836 85,821.12 0.17
217 600260 凯乐科 技 11,176 85,161.12 0.17
218 600864 哈投股 份 8,543 84,746.56 0.16
219 600983 合肥三 洋 5,620 84,468.60 0.16
220 600439 瑞贝卡 16,816 84,416.32 0.16
221 600826 兰生股 份 5,486 84,264.96 0.16
222 002408 齐翔腾 达 5,892 84,255.60 0.16
223 000501 鄂武商 Ａ 6,601 84,228.76 0.16
224 000650 仁和药 业 15,540 84,071.40 0.16
225 002237 恒邦股 份 6,111 83,965.14 0.16
226 600586 金晶科 技 26,531 83,837.96 0.16
227 002083 孚日股 份 19,613 83,747.51 0.16
228 002384 东山精 密 3,994 83,394.72 0.16
229 600004 白云机 场 11,981 83,267.95 0.16 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 51 页 共 68 页
230 000680 山推股 份 26,124 83,074.32 0.16
231 000886 海南高 速 20,836 82,927.28 0.16
232 000050 深天马 Ａ 7,340 82,868.60 0.16
233 600595 中孚实 业 22,606 82,737.96 0.16
234 600141 兴发集 团 6,628 82,717.44 0.16
235 600277 亿利能 源 10,911 82,487.16 0.16
236 600575 芜湖港 25,457 82,480.68 0.16
237 600509 天富热 电 9,320 82,109.20 0.16
238 000021 长城开 发 15,542 82,061.76 0.16
239 002056 横店东 磁 5,249 81,726.93 0.16
240 000931 中 关 村 14,084 81,687.20 0.16
241 600830 香溢融 通 8,379 80,857.35 0.16
242 600239 云南城 投 15,040 80,764.80 0.16
243 600790 轻纺城 12,698 80,505.32 0.16
244 000683 远兴能 源 20,153 80,410.47 0.16
245 600021 上海电 力 17,183 79,729.12 0.15
246 600636 三爱富 7,002 79,682.76 0.15
247 002179 中航光 电 4,767 79,370.55 0.15
248 000525 红 太 阳 5,279 79,185.00 0.15
249 600026 中海发 展 16,209 78,937.83 0.15
250 000636 风华高 科 14,007 78,159.06 0.15
251 600380 健康元 16,178 77,977.96 0.15
252 600428 中远航 运 22,215 77,974.65 0.15
253 002249 大洋电 机 7,431 77,802.57 0.15
254 002181 粤 传 媒 7,338 77,709.42 0.15
255 600416 湘电股 份 11,303 77,651.61 0.15
256 600139 西部资 源 10,511 77,571.18 0.15
257 600750 江中药 业 4,886 77,491.96 0.15
258 600322 天房发 展 23,223 77,100.36 0.15
259 002306 湘鄂情 14,825 76,645.25 0.15
260 600429 三元股 份 9,366 76,426.56 0.15
261 600496 精工钢 构 10,918 76,426.00 0.15
262 600831 广电网 络 10,242 76,405.32 0.15
263 600612 老凤祥 3,260 76,023.20 0.15
264 600438 通威股 份 8,488 75,967.60 0.15
265 002638 勤上光 电 6,726 75,600.24 0.15
266 000099 中信海 直 8,895 75,340.65 0.15
267 600236 桂冠电 力 23,964 75,007.32 0.15
268 000627 天茂集 团 28,546 74,790.52 0.15 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 52 页 共 68 页
269 000732 泰禾集 团 8,020 74,104.80 0.14
270 600460 士兰微 12,216 73,296.00 0.14
271 601608 中信重 工 21,508 72,481.96 0.14
272 600858 银座股 份 9,579 72,417.24 0.14
273 600757 长江传 媒 9,550 72,293.50 0.14
274 600039 四川路 桥 11,959 72,232.36 0.14
275 000738 中航动 控 5,955 71,757.75 0.14
276 002254 泰和新 材 9,282 71,749.86 0.14
277 601002 晋亿实 业 8,348 71,625.84 0.14
278 600470 六国化 工 11,018 71,617.00 0.14
279 600456 宝钛股 份 5,652 71,497.80 0.14
280 600106 重庆路 桥 19,101 71,437.74 0.14
281 002183 怡 亚 通 10,364 71,200.68 0.14
282 002168 深圳惠 程 9,766 71,194.14 0.14
283 000852 江钻股 份 4,158 71,101.80 0.14
284 000973 佛塑科 技 17,670 70,856.70 0.14
285 601880 大连港 26,636 70,851.76 0.14
286 000850 华茂股 份 14,943 70,829.82 0.14
287 601515 东风股 份 2,736 70,616.16 0.14
288 600329 中新药 业 5,587 70,507.94 0.14
289 002275 桂林三 金 4,594 70,242.26 0.14
290 002480 新筑股 份 4,331 70,075.58 0.14
291 001696 宗申动 力 14,891 69,987.70 0.14
292 600616 金枫酒 业 8,092 69,672.12 0.14
293 600479 千金药 业 5,531 69,635.29 0.14
294 002293 罗莱家 纺 2,920 69,525.20 0.14
295 600425 青松建 化 18,007 69,146.88 0.13
296 002203 海亮股 份 6,011 68,946.17 0.13
297 002281 光迅科 技 1,847 68,745.34 0.13
298 600195 中牧股 份 4,357 68,535.61 0.13
299 000090 深 天 健 10,166 68,315.52 0.13
300 000962 东方钽 业 6,853 68,255.88 0.13
301 600537 亿晶光 电 6,247 67,967.36 0.13
302 600487 亨通光 电 3,205 67,721.65 0.13
303 600176 中国玻 纤 8,933 67,622.81 0.13
304 002025 航天电 器 5,132 67,485.80 0.13
305 600736 苏州高 新 16,695 67,447.80 0.13
306 002118 紫鑫药 业 6,880 67,424.00 0.13
307 600088 中视传 媒 4,298 66,704.96 0.13 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 53 页 共 68 页
308 600639 浦东金 桥 5,661 66,573.36 0.13
309 000066 长城电 脑 17,509 66,359.11 0.13
310 601678 滨化股 份 8,573 66,269.29 0.13
311 603077 和邦股 份 4,709 65,926.00 0.13
312 601000 唐山港 21,424 65,557.44 0.13
313 000823 超声电 子 7,922 65,118.84 0.13
314 002122 天马股 份 15,413 65,042.86 0.13
315 002635 安洁科 技 1,813 64,905.40 0.13
316 002285 世联地 产 4,116 64,868.16 0.13
317 002479 富春环 保 7,798 64,489.46 0.13
318 002123 荣信股 份 8,893 64,385.32 0.13
319 600467 好当家 11,490 64,114.20 0.12
320 000042 深 长 城 2,490 63,744.00 0.12
321 600197 伊力特 5,805 63,332.55 0.12
322 002672 东江环 保 1,822 63,186.96 0.12
323 002444 巨星科 技 7,700 62,678.00 0.12
324 002557 洽洽食 品 2,596 62,667.44 0.12
325 600563 法拉电 子 2,756 62,588.76 0.12
326 600963 岳阳林 纸 19,324 62,416.52 0.12
327 000608 阳光股 份 12,075 62,065.50 0.12
328 600069 银鸽投 资 15,153 61,975.77 0.12
329 600780 通宝能 源 12,083 61,864.96 0.12
330 600180 瑞茂通 6,470 61,788.50 0.12
331 600776 东方通 信 9,976 61,452.16 0.12
332 600006 东风汽 车 21,008 61,133.28 0.12
333 600337 美克股 份 10,175 61,050.00 0.12
334 600308 华泰股 份 21,521 60,904.43 0.12
335 600740 山西焦 化 10,137 60,822.00 0.12
336 000919 金陵药 业 6,610 60,812.00 0.12
337 002233 塔牌集 团 9,437 60,679.91 0.12
338 600078 澄星股 份 10,376 60,284.56 0.12
339 600673 东阳光 铝 6,315 60,245.10 0.12
340 601126 四方股 份 3,129 60,233.25 0.12
341 600815 厦工股 份 15,101 59,950.97 0.12
342 600401 海润光 伏 7,641 59,905.44 0.12
343 600614 鼎立股 份 5,723 59,690.89 0.12
344 002226 江南化 工 4,197 59,471.49 0.12
345 603366 日出东 方 4,195 59,443.15 0.12
346 000426 兴业矿 业 7,860 58,871.40 0.11 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 54 页 共 68 页
347 600888 新疆众 和 9,944 58,868.48 0.11
348 000543 皖能电 力 8,221 58,697.94 0.11
349 601801 皖新传 媒 4,701 58,621.47 0.11
350 601339 百隆东 方 5,779 58,541.27 0.11
351 000655 金岭矿 业 7,734 58,391.70 0.11
352 000697 炼石有 色 6,382 58,203.84 0.11
353 600449 宁夏建 材 7,468 58,175.72 0.11
354 600737 中粮屯 河 10,872 57,947.76 0.11
355 000418 小天鹅Ａ 5,738 57,839.04 0.11
356 601616 广电电 气 14,673 57,811.62 0.11
357 600773 西藏城 投 6,046 57,678.84 0.11
358 002342 巨力索 具 9,956 57,545.68 0.11
359 603766 隆鑫通 用 6,114 57,532.74 0.11
360 601100 恒立油 缸 4,737 57,270.33 0.11
361 600162 香江控 股 10,289 57,103.95 0.11
362 000777 中核科 技 3,308 56,963.76 0.11
363 600335 国机汽 车 4,352 56,532.48 0.11
364 600723 首商股 份 8,639 56,326.28 0.11
365 600869 远东电 缆 7,827 55,963.05 0.11
366 600589 广东榕 泰 11,109 55,878.27 0.11
367 600333 长春燃 气 6,945 55,837.80 0.11
368 600533 栖霞建 设 16,513 55,318.55 0.11
369 000861 海印股 份 5,120 55,091.20 0.11
370 002305 南国置 业 7,498 54,960.34 0.11
371 002190 成飞集 成 3,625 54,918.75 0.11
372 601908 京运通 6,695 54,899.00 0.11
373 002267 陕天然 气 5,349 54,880.74 0.11
374 002091 江苏国 泰 4,675 54,323.50 0.11
375 002078 太阳纸 业 9,023 53,777.08 0.10
376 002463 沪电股 份 14,472 53,401.68 0.10
377 600488 天药股 份 12,641 53,345.02 0.10
378 002447 壹桥苗 业 2,743 52,885.04 0.10
379 002315 焦点科 技 1,165 52,308.50 0.10
380 600850 华东电 脑 2,458 51,470.52 0.10
381 600491 龙元建 设 14,516 51,386.64 0.10
382 600510 黑牡丹 8,416 51,253.44 0.10
383 601777 力帆股 份 7,976 51,126.16 0.10
384 600507 方大特 钢 13,889 50,972.63 0.10
385 600657 信达地 产 15,681 50,649.63 0.10 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 55 页 共 68 页
386 002283 天润曲 轴 8,737 50,237.75 0.10
387 002345 潮宏基 4,437 50,049.36 0.10
388 002461 珠江啤 酒 5,254 49,965.54 0.10
389 000951 中国重 汽 4,360 49,878.40 0.10
390 600408 安泰集 团 18,410 49,707.00 0.10
391 002327 富安娜 3,319 49,619.05 0.10
392 002574 明牌珠 宝 2,477 48,623.51 0.09
393 600469 风神股 份 5,898 47,773.80 0.09
394 600724 宁波富 达 11,311 47,393.09 0.09
395 600063 皖维高 新 22,642 46,868.94 0.09
396 000822 山东海 化 14,061 46,823.13 0.09
397 603001 奥康国 际 3,139 46,645.54 0.09
398 002430 杭氧股 份 6,298 46,605.20 0.09
399 002276 万马电 缆 9,934 46,590.46 0.09
400 002093 国脉科 技 9,064 46,317.04 0.09
401 600841 上柴股 份 4,087 46,305.71 0.09
402 000620 新华联 8,386 46,123.00 0.09
403 600468 百利电 气 4,794 45,926.52 0.09
404 601233 桐昆股 份 7,570 45,495.70 0.09
405 002154 报 喜 鸟 7,641 45,463.95 0.09
406 000927 一汽夏 利 12,690 45,430.20 0.09
407 000506 中润资 源 9,834 45,039.72 0.09
408 000987 广州友 谊 4,686 44,751.30 0.09
409 002238 天威视 讯 3,362 44,412.02 0.09
410 601208 东材科 技 6,315 43,889.25 0.09
411 002490 山东墨 龙 4,154 43,866.24 0.09
412 600397 安源煤 业 10,320 43,860.00 0.09
413 002601 佰利联 2,516 43,853.88 0.09
414 600531 豫光金 铅 4,715 43,755.20 0.08
415 601636 旗滨集 团 5,377 42,854.69 0.08
416 002392 北京利 尔 6,227 42,841.76 0.08
417 600117 西宁特 钢 11,580 42,267.00 0.08
418 002419 天虹商 场 4,103 42,178.84 0.08
419 002498 汉缆股 份 5,616 42,007.68 0.08
420 600683 京投银 泰 9,531 41,841.09 0.08
421 002320 海峡股 份 4,554 41,714.64 0.08
422 600581 八一钢 铁 9,994 41,275.22 0.08
423 601011 宝泰隆 4,119 41,272.38 0.08
424 002612 朗姿股 份 1,460 40,850.80 0.08 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 56 页 共 68 页
425 600121 郑州煤 电 8,095 40,798.80 0.08
426 600223 鲁商置 业 10,425 40,344.75 0.08
427 601388 怡球资 源 4,359 40,059.21 0.08
428 601010 文峰股 份 5,738 39,190.54 0.08
429 600618 氯碱化 工 5,853 39,156.57 0.08
430 002075 沙钢股 份 12,533 38,726.97 0.08
431 601999 出版传 媒 5,753 38,027.33 0.07
432 002489 浙江永 强 3,658 37,311.60 0.07
433 002194 武汉凡 谷 4,314 37,229.82 0.07
434 600743 华远地 产 14,402 36,725.10 0.07
435 000631 顺发恒 业 8,304 36,620.64 0.07
436 002678 珠江钢 琴 4,974 35,166.18 0.07
437 600184 光电股 份 1,631 34,903.40 0.07
438 600094 大名城 6,884 34,764.20 0.07
439 002503 搜于特 3,398 33,946.02 0.07
440 002662 京威股 份 4,599 33,802.65 0.07
441 600054 黄山旅 游 3,287 33,724.62 0.07
442 000603 盛达矿 业 2,609 33,630.01 0.07
443 002225 濮耐股 份 6,178 33,175.86 0.06
444 600829 三精制 药 4,611 30,570.93 0.06
445 000517 荣安地 产 5,631 27,535.59 0.05
446 000935 四川双 马 4,772 26,580.04 0.05
447 000719 大地传 媒 2,218 25,773.16 0.05
448 002534 杭锅股 份 2,007 23,622.39 0.05
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占 基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 000503 海虹控 股 17,232 360,148.80 0.70
2 002230 科大讯 飞 7,126 340,979.10 0.66
3 000793 华闻传 媒 23,969 284,751.72 0.55
4 000400 许继电 气 8,572 266,503.48 0.52
5 000917 电广传 媒 15,453 252,038.43 0.49
6 000661 长春高 新 2,278 247,618.60 0.48
7 000598 兴蓉投 资 38,799 223,482.24 0.43
8 600867 通化东 宝 14,123 216,223.13 0.42
9 002456 欧菲光 4,015 193,041.20 0.37 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 57 页 共 68 页
10 600008 首创股 份 23,840 161,158.40 0.31
11 002129 中环股 份 7,649 142,118.42 0.28
12 603000 人民网 1,796 140,034.12 0.27
13 600648 外高桥 3,957 127,534.11 0.25
14 002475 立讯精 密 3,536 118,173.12 0.23
15 600330 天通股 份 10,249 89,063.81 0.17
16 000601 韶能股 份 18,788 83,982.36 0.16
17 600633 浙报传 媒 2,552 77,504.24 0.15
18 600072 中船股 份 6,207 75,911.61 0.15
19 600578 京能电 力 20,021 72,676.23 0.14
20 000659 珠海中 富 22,390 62,244.20 0.12
21 601886 江河创 建 7,283 57,098.72 0.11
22 600622 嘉宝集 团 8,949 55,215.33 0.11
23 000159 国际实 业 7,319 53,062.75 0.10
24 000959 首钢股 份 25,767 52,822.35 0.10
25 600326 西藏天 路 8,300 51,377.00 0.10
26 000932 华菱钢 铁 26,274 50,971.56 0.10
27 002006 精功科 技 6,958 49,262.64 0.10
28 000903 云内动 力 10,379 48,781.30 0.09
29 000410 沈阳机 床 8,281 48,112.61 0.09
30 600501 航天晨 光 5,071 47,515.27 0.09
31 600295 鄂尔多 斯 5,331 47,445.90 0.09
32 600227 赤天化 16,524 45,275.76 0.09
33 600590 泰豪科 技 6,545 43,786.05 0.09
34 600103 青山纸 业 18,535 42,815.85 0.08
35 000828 东莞控 股 9,058 42,391.44 0.08
36 000713 丰乐种 业 4,558 42,298.24 0.08
37 002449 国星光 电 4,671 39,610.08 0.08
38 600246 万通地 产 13,226 38,619.92 0.07
39 002121 科陆电 子 5,122 38,415.00 0.07
40 002287 奇正藏 药 1,762 38,305.88 0.07
41 000698 沈阳化 工 9,953 38,020.46 0.07
42 600641 万业企 业 8,813 37,895.90 0.07
43 002218 拓日新 能 5,303 36,431.61 0.07
44 000918 嘉凯城 11,818 32,854.04 0.06
45 002585 双星新 材 2,715 31,195.35 0.06
46 000912 泸 天 化 6,343 28,924.08 0.06
47 000708 大冶特 钢 4,913 28,249.75 0.05
48 600231 凌钢股 份 8,651 27,856.22 0.05 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 58 页 共 68 页
49 002326 永太科 技 2,107 25,852.89 0.05
50 601677 明泰铝 业 2,652 21,428.16 0.04
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 000400 许继电 气 758,541.60 1.24
2 000661 长春高 新 680,173.48 1.11
3 002230 科大讯 飞 648,414.78 1.06
4 000503 海虹控 股 545,676.00 0.89
5 600418 江淮汽 车 542,309.32 0.89
6 600645 中源协 和 525,843.80 0.86
7 002456 欧菲光 517,759.70 0.85
8 600867 通化东 宝 499,079.00 0.82
9 600880 博瑞传 播 497,930.00 0.81
10 000917 电广传 媒 481,432.00 0.79
11 000598 兴蓉投 资 468,965.35 0.77
12 002008 大族激 光 457,988.26 0.75
13 600388 龙净环 保 452,826.00 0.74
14 000793 华闻传 媒 451,856.00 0.74
15 600312 平高电 气 450,593.00 0.74
16 600422 昆明制 药 433,571.05 0.71
17 002405 四维图 新 426,451.00 0.70
18 600521 华海药 业 419,719.00 0.69
19 600557 康缘药 业 416,560.19 0.68
20 600138 中青旅 406,165.00 0.66
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 000503
海虹控 股 803,978.52 1.32 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 59 页 共 68 页
2 002230
科大讯 飞 800,623.95 1.31
3 000917
电广传 媒 730,250.58 1.19
4 000826
桑德环 境 707,451.06 1.16
5 600867
通化东 宝 653,977.59 1.07
6 600079
人福医 药 622,783.85 1.02
7 002450
康得新 599,374.32 0.98
8 600570
恒生电 子 567,785.90 0.93
9 000793
华闻传 媒 566,973.03 0.93
10 002008
大族激 光 564,459.28 0.92
11 600388
龙净环 保 563,673.25 0.92
12 600643
爱建股 份 563,051.63 0.92
13 000400
许继电 气 548,532.78 0.90
14 600880
博瑞传 播 515,813.22 0.84
15 002250
联化科 技 514,253.00 0.84
16 600557
康缘药 业 500,625.22 0.82
17 000598
兴蓉投 资 484,252.15 0.79
18 002129
中环股 份 481,640.01 0.79
19 600008
首创股 份 481,324.21 0.79
20 600499
科达机 电 474,297.41 0.78
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 91,286,149.20
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 115,904,462.28
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘 以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 60 页 共 68 页
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
根据本 基金 的基 金合 同约 定，本 基金 的投 资范 围不 包括股 指期 货。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 的基 金合 同约 定，本 基金 的投 资范 围不 包括国 债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
恒生电 子2014 年1 月 2 日 公告称 ， 日 前董 事会 办公 室 收到本 公司 控股 子公 司杭 州数米 基金 销
售有限 公司 的报 告 ， 称 其 收到浙 江证 监局 【2013 】13 号行 政监 管措 施决 定书 。 因 违反 《 证券 投资
基金销 售管 理办 法》 相关 规定， 数米 公司 被责 令限 期改正 。
本公司对该证 券的投资 决 策程序符合法 律法规及 公 司制度的相关 规定，不 存 在损害基金份 额
持有人 利益 的行 为。
除此之外，本 基金投资 的 其他前十名证 券的发行 主 体本期未被监 管部门立 案 调查, 且在本 报
告编制 日前 一年 内未 受到 公开谴 责、 处罚 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 40,660.64
2 应收证 券清 算款 - 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,664.99
5 应收申 购款 831.45
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 44,157.08
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.11.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
8.11.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华商中 证500 指 数分 级 129 343,055.98 40,578,593.80 91.69% 3,675,627.03 8.31%
华商500A 238 2,778.97 19,554.00 2.96% 641,840.00 97.04%
华商500B 253 3,921.31 2.00 - 992,090.00 100.00%
合计 620 74,044.69 40,598,149.80 88.43% 5,309,557.03 11.57%
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 62 页 共 68 页
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
华商 500A
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 陈炜嵘 100,000.00 15.12%
2 张蕾 78,270.00 11.83%
3 杜胜利 40,008.00 6.05%
4 黎明 40,004.00 6.05%
5 赵金才 39,200.00 5.93%
6 姚莉君 31,708.00 4.79%
7 梁阿林 28,182.00 4.26%
8 冯月琼 23,602.00 3.57%
9 王立建 21,606.00 3.27%
10 韩志慧 20,004.00 3.02%
11 陈培坤 20,004.00 3.02%
华商 500B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 梁阿林 376,196.00 37.92%
2 林胜蓝 70,000.00 7.06%
3 杜胜利 60,012.00 6.05%
4 赵金才 58,800.00 5.93%
5 吴凤英 50,000.00 5.04%
6 冯月琼 35,402.00 3.57%
7 陈培坤 30,007.00 3.02%
8 韩志慧 30,005.00 3.02%
9 王进莲 30,002.00 3.02%
10 郑朝琴 30,002.00 3.02%
11 熊志强 30,002.00 3.02%
12 余乐 30,002.00 3.02%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目
份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业
人员持 有本 基金
华商中 证 500 指 数分 级 111,110.87 0.2511%
华商 500A - -
华商 500B - -
合计 111,110.87 0.2420%
注：截至本报 告期末， 本 公司高级管理 人员、基 金 投资和研究部 门负责人 持 有本基金基 金份额总
量的区 间 为0 至10 万份 （ 含） ； 本基 金基 金经 理未 持 有本基 金基 金份 额。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目 华商中 证500 指 数分 级 华商 500A 华商500B
基金合 同生 效日 （2012 年 9 月 6 日） 基金
份额总 额
136,205,997.63 83,325,734.00 124,988,602.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 36,578,540.86 9,364,862.00 14,047,294.00
本报告 期基 金总 申购 份额 101,585,553.35 - -
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 115,668,543.38 - -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 21,758,670.00 -8,703,468.00 -13,055,202.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 44,254,220.83 661,394.00 992,092.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 管理 人 2013 年 8 月 8 日发 布公 告， 经华 商 基金管 理有 限公 司研 究决 定，程 丹倩 女士
不再担 任公 司副 总经 理职 务。 上述 变更 事项 ， 由 华 商基金 管理 有限 公司 第二 届董事 会第 二十 四 次
会议审 议通 过， 并经 中国 证券投 资基 金业 协会 中基 协高备 函【2013 】58 号 文 核准批 复。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼。
11.4
基 金投 资策 略的改 变
本报告 期无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 自 2012 年 9 月 6 日起 至今 为本 基 金提供 审计 服
务， 本基 金本 报告 期内 应 支付给 普华 永道 中天 会计 师事务 所( 特殊 普通 合伙) 基金审 计费 用肆 万 元华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 64 页 共 68 页
整。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 未发 生受 监管部 门稽 查或 处罚 的情 形。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
日信证券 1 98,604,038.99 47.70% 69,619.44 41.43% -
光大证券 2 108,092,379.13 52.30% 98,407.89 58.57% -
华泰证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
注：选 择专 用席 位的 标准 和程序 ：
（1 ） 选择 标准
券商经纪人财 务状况良 好 、经营行为规 范、风险 管 理先进、投资 风格与基 金 管理人有互 补性、在
最近一 年内 无重 大违 规行 为。
券商经纪人具 有较强的 研 究能力：能及 时、全面 、 定期向基金管 理人提供 高 质量的关于 宏观、行
业及市场走向 、个股分 析 的报告及丰富 全面的信 息 咨询服务；有 很强的行 业 分析能力， 能根据基
金管理 人所 管理 基金 的特 定要求 ，提 供专 门研 究报 告，具 有开 发量 化投 资组 合模型 的能 力。
券商经 纪人 能提 供最 优惠 合理的 佣金 率： 与其 他券 商经纪 人相 比， 该券 商经 纪人能 够提 供最 优惠 、
最合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程序
基金管理人根 据以上标 准 对不同券商经 纪人进行 考 察、选择和确 定，选定 的 经纪人名单 需经风险
管理小组审批 同意。基 金 管理人与被选 择的证券 经 营机构签订委 托协议。 基 金管理人与 被选择的
券商经纪人在 签订委托 代 理协议时，要 明确签定 协 议双方的公司 名称、委 托 代理期限、 佣金率、
双方的 权利 义务 等 ， 经 签 章有效 。 委托 代理 协议 一 式三份 ， 协议 双方 及证 券 主管机 关各 留存 一份 ，
基金管 理人 留存 监察 稽核 部备案 。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 65 页 共 68 页
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
本基金 本报 告期 未租 用证 券公司 交易 单元 进行 其他 证券投 资。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 华商中 证500 指 数分 级证 券投资
基金 2012 年第4 季 度报 告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 1 月 21 日
2 华商基 金管 理有 限公 司关 于运用
固有资 金进 行开 放式 基金 投资的
公告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 1 月 24 日
3 华商中 证500 基金 2012 年 年报 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 3 月 28 日
4 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金继 续参 加中 国工 商银行
股份有 限公 司电 子银 行申 购费率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 4 月1 日
5 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金在 上海 好买 基金 销售 有限公
司开通 定期 定额 申 购 业务 并参加
定期定 额申 购费 率优 惠活 动的公
告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 4 月1 日
6 华商基 金管 理有 限公 司关 于华商
中证500 指 数分 级证 券投 资基金
调整场 外单 笔申 购最 低金 额的公
告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 4 月 10 日
7 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增北 京展 恒基 金销 售有限
公司为 代销 机构 并开 通定 期定额
申购业 务及 基金 转换 业务 的公告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 4 月 12 日
8 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 加北 京展 恒基 金销售
有限公 司网 上交 易系 统申 购、定
期定额 申购 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 4 月 12 日
9 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增上 海天 天基 金销 售有限
公司为 代销 机构 并开 通定 期定额
申购业 务及 基金 转换 业务 的公告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 4 月 18 日
10 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 加上 海天 天基 金销售
有限公 司网 上交 易系 统申 购、定
期定额 申购 费率 优惠 活动 的公告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 4 月 18 日 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 66 页 共 68 页
11 华商中 证500 指 数分 级证 券投资
基金招 募说 明书 （更 新）
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 4 月 19 日
12 华商中 证500 指 数分 级证 券投资
基金招 募说 明书 摘要 （更 新）
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 4 月 19 日
13 华商中 证500 基金 2013 年第1 季
度报告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 4 月 19 日
14 华商基 金管 理有 限公 司关 于开通
支付宝 基金 专户 直销 网上 交易和
费率优 惠的 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 5 月 15 日
15 华商基 金管 理有 限公 司关 于调整
对账单 服务 形式 的公 告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 5 月 27 日
16 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金调 整停 牌股 票估 值方 法的提
示性公 告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 6 月 25 日
17 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 加交 通银 行网 上银
行、手 机银 行申 购费 率优 惠活动
的公告 华商 基金 管理 有限 公司
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 7 月4 日
18 华商中 证500 基金 2013 年第2 季
度报告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 7 月 19 日
19 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金调 整停 牌股 票估 值方 法的提
示性公 告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 7 月 24 日
20 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 加东 吴证 券股 份有限
公司网 上交 易系 统申 购费 率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 7 月 29 日
21 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增东 吴证 券股 份有 限公司
为代销 机构 并开 通定 期定 额申购
业务及 基金 转换 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 7 月 29 日
22 华商基 金管 理有 限公 司关 于继续
实施工 商银 行卡 网上 直销 交易费
率优惠 的公 告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 8 月2 日
23 华商基 金管 理有 限公 司关 于高级
管理人 员变 更的 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 8 月8 日
24 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增东 兴证 券股 份有 限公司
为代销 机构 并开 通基 金转 换业务
的公告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 8 月 19 日
25 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金参 加诺 亚正 行（ 上海）
基金销 售投 资顾 问有 限公 司官方
网站申 购、 定期 定额 申购 费率优
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 8 月 21 日 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 67 页 共 68 页
惠活动 的公 告
26 华商中 证500 基金2013 年 半年报 中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 8 月 27 日
27 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金调 整停 牌股 票估 值方 法的提
示性公 告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 10 月 10 日
28 华商中 证500 指 数分 级证 券投资
基金招 募说 明书 （更 新）
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 10 月 18 日
29 华商中 证500 指 数分 级证 券投资
基金 2013 年第3 季 度报 告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 10 月 24 日
30 华商基 金管 理有 限公 司关 于华商
中证500 指 数分 级证 券投 资基金
新增万 银财 富（ 北京 ）基 金销售
有限公 司为 代销 机构 、开 通定期
定额申 购业 务并 参加 网上 交易系
统申购 、定 期定 额申 购费 率优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 12 月 6 日
31 华商基 金管 理有 限公 司关 于在淘
宝网上 交易 平台 开通 淘宝 官方直
营店网 上直 销基 金业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 12 月 23 日
32 华商基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金在 中国 中投 证券 有限责
任公司 开通 定期 定额 申购 业务并
参加其 网上 交易 系统 申购 、定期
定额申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报、 证券
时报、 公司 网站
2013 年 12 月 27 日
33 华商基 金关 于旗 下基 金2013 年年
度资产 净值 的公 告
公司网 站
2013 年 12 月 31 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 华商 中 证 500 指数 分级 股票 型证 券投资 基金 设立 的文 件；
2 、 《华 商中 证500 指 数分 级股票 型证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
3 、 《华 商中 证500 指 数分 级股票 型证 券投 资基 金托 管协议 》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程 ；
5 、报告期内华 商中证 500 指数分级股 票型证券 投 资基金在指定 报刊上披 露 的各项公告的 原
稿。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告
第 68 页 共 68 页
12.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 处。
12.3 查 阅方 式
基金管 理人 办公 地址 ：北 京市西 城区 平安 里西 大 街28 号 中海 国际 中心 19 层
基金托 管人 地址 ：北 京市 西城区 复兴 门内 大 街55 号
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 基金 管理 人华 商基金 管理 有限 公司
客户服 务中 心电 话：4007008880 （免 长途 费） ，010 －58573300
基金管 理人 网址 ：http://www.hsfund.com
华商基金管理有限公司
2014 年 3 月26 日
