华商中证500 指 数 分级 证 券 投 资基 金 2013
年年度报告 摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 华商基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月26 日
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 25 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 中财 务资 料经 普华 永道中 天会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 审计 。
本报告 期 自2013 年1 月1 日至 12 月31 日 止。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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§2 基金简 介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华商中 证500 指 数分 级（ 场内简 称： 华 商500 ）
基金主 代码 166301
交易代 码 166301
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年9 月6 日
基金管 理人 华商基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 45,907,706.83 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012-09-25
下属分 级基 金的 基金 简称 华商中 证 500 指 数分 级 华商 500A 华商 500B
下属分 级基 金的 交易 代码 166301 150110 150111
报告期 末下 属分 级基 金份 额总额 44,254,220.83 份 661,394.00 份 992,092.00 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金运用 完全复 制的被 动型指数化 投资方 法，通 过严格的投 资纪
律约束和数 量化风 险手段 ，力争将本 基金的 净值增 长率与标的 指数
之间的日均 跟踪误差 偏离 度的绝对值 控制在 0.35% 以内，年跟 踪误
差控 制4% 以内 ，获 得与 标 的指数 收益 相类 似的 回报 。
投资策 略 本基金 采用 完全 复制 法， 以中 证 500 指 数作 为标 的 指数， 按照 成份
股在指数中 的组成 及其基 准权重构建 股票投 资组合 ，通过运用 深入
的基本面研 究及先 进的数 量化投资技 术，严 格控制 与目标指数 的偏
离风险，以 拟合、 跟踪标 的指数的收 益表现 ，并根 据标的指数 的成
份股及其权 重的变 动而进 行相应调整 ，获得 与标的 指数收益相 似的
回报。
业绩比 较基 准 95%× 中证 500 指数 收益 率 +5%× 商业 银行 人民 币活 期 存款利 率（ 税
后）
风险收 益特 征 本基金是股 票型证 券投资 基金，其预 期收益 和风险 水平高于其 它类
型的基 金产 品； 同时 本基 金为指 数型 基金 ， 紧 密跟 踪中 证 500 指数 ，
具有和标的 指数所 代表的 股票市场相 似的风 险收益 特定，属于 证券
投资基 金中 预期 风险 较高 、预期 收益 也较 高的 基金 产品。
下 属 三 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
华商中 证500 指 数分
级 份 额 具 有 风 险 较
高、 收 益较 高的 特征。
华商中 证 500A 类份
额具有 低风 险、 收益
相对稳 定的 特征 。
华商中 证 500B 类份
额具有 高风 险、 高预
期收益 的特 征。
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华商基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 周亚红 赵会军
联系电 话 010-58573600 010-66105799
电子邮 箱 zhouyh@hsfund.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
4007008880 95588
传真 010-58573520 010-66105798
2.4 信息 披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.hsfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 的办公 场所
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年
2012 年9 月6 日( 基金 合同 生效日)-2012
年12 月31 日
本期已 实现 收益 11,793,615.93 -2,244,022.13
本期利 润 11,998,153.80 1,416,175.01
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2117 0.0104
本期基 金份 额净 值增 长率 10.11% 1.90%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1218 -0.0422
期末基 金资 产净 值 51,497,454.23 61,134,263.52
期末基 金份 额净 值 1.122 1.019
注：1. 本基 金的 基金 合同 于 2012 年9 月6 日 生效 。
2.上述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
4.对期末可供 分配利润 ， 采用期末资产 负债表中 未 分配利润与未 分配利润 中 已实现部分 余额的孰
低数。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.26% 1.28% -1.04% 1.33% -1.22% -0.05%
过去六 个月 12.54% 1.24% 17.42% 1.33% -4.88% -0.09%
过去一 年 10.11% 1.27% 16.14% 1.37% -6.03% -0.10%
自基金 合同
生效起 至今
12.20% 1.20% 19.46% 1.38% -7.26% -0.18%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收
益 率变 动的比 较
注：① 本基 金合 同生 效日 为 2012 年9 月6 日。
②根据 《华 商中 证 500 指 数分级 股票 型基 金基 金合 同》的 规定 ，本 基金 主要 投资于 具 有 良好 流 动
性的金 融工 具， 包 括中 证500 指 数的 成份 股、 备 选成 份股、 新 股 （含 首次 公开 发 行和增 发） 、 债券、华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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货币市场工具 、权证、 资 产支持证券以 及法律法 规 或中国证监会 允许基金 投 资的其他金 融工具。
本基金 的投 资组 合比 例为 ：投资 股票 组合 的比 例占 基金资 产 的 85%-95% ， 其 中投资 于中 证 500 指
数的成份股及 其备选成 份 股的投资比例 不低于股 票 资产的 90% ，权证投 资占 基金资产净值 的比例
为 0%-3% ， 现金 或者 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5%，其他 金融 工具 的投
资比例 符合 法律 规则 和监 管机构 的规 定。 根据 基金 合同的 规定 ，自 基 金 合同 生效之 日 起 6 个月内
基金各项资产 配置比例 需 符合基金合同 要求。本 基 金在建仓期结 束时，各 项 资产配置比 例符合基
金合同 有关 投资 比例 的约 定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比
较
注： 本基 金合 同生 效日 为2012 年9 月6 日 ， 合同 生效 当年 按 实际 存续 期计 算 ， 不按整 个自 然年 度
进行折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 未进 行利 润分 配。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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§4 管理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华商基金管理 有限公司 由 华龙证券有限 责任公司 、 中国华电集团 财务有限 公 司、济钢集团 有
限公司 共同 发起 设立 ，经 中国证 监会 证监 基金 字【2005 】160 号文 批准 设立 ， 于 2005 年 12 月 20
日成立 ，注 册资 本金 为1 亿元人 民币 。
华商基 金管 理有 限公 司 自2012 年9 月6 日华 商中 证500 指数 分级 证券 投资 基 金正式 成立 之日
起，成 为该 基金 的管 理人 。
目前本 公司 旗下 管理 十六 只基金 产品 ， 分 别为 华商 领先企 业混 合型 证券 投资 基金 （ 基金 代码 ：
630001 ） 、 华商盛世 成长股 票型证券投资 基金（基 金 代码：630002 ） 、华 商收益 增强债券型证 券投
资基金 （ 基金 代码 ： A 类 630003 ， B 类630103 ） 、 华商 动态阿 尔法 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 （ 基
金代码：630005 ） 、 华商产 业升级股票型 证券投资 基 金（基金代码 ：630006 ） 、 华商稳健双利 债券
型证券 投资 基金 （ 基金 代 码：A 类630007 ，B 类 630107 ） 、 华 商策 略精 选灵 活 配置混 合型 证券 投资
基金 （ 基金 代码： 630008） 、 华商稳 定增 利债 券型 证券 投资基 金 （ 基金 代码： A 类630009 ， C 类630109）、
华商价 值精 选股 票型 证券 投资基 金 （基 金代 码 ：630010 ） ， 华 商主 题精 选股 票 型证券 投资 基金 （ 基
金代码： 630011 ） ， 华商 中 证 500 指数 分级 证券 投资 基金 （基 金代 码： 母 基金： 166301 ， A 类 150110 ，
B 类 150111 ） ，华 商现 金增 利货币 市场 型基 金（ 基金 代码：A 类 630012 ，B 类 630112 ） 、华 商价 值
共享灵 活配 置混 合型 发起 式证券 投资 基金 （ 基金 代 码：630016 ） 、 华 商大 盘量 化精选 灵活 配置 混合
型证券 投资 基金 （基 金代 码：630015 ） 、 华商 红利 优 选灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 （基 金代 码：
000279 ） 、 华商 优势 行业 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金（基 金代 码：000390）。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
田明圣
基金经
理 ， 公 司
总 经 理 助
理 兼 研 究
总 监 ， 研
究 发 展 部
总 经 理 ，
投 资 决 策
2012 年9 月6
日
2013 年 12 月 30 日 8
男 ， 经 济
学 博 士 ，
中 国 籍 ，
具 有 基 金
从业资
格；2005
年 1 月至
2006 年 1华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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委 员 会 委
员
月 就 职 于
中 石 油 财
务 公 司 从
事 金 融 与
会计研
究；2006
年 1 月至
2006 年 5
月 在 华 商
基 金 管 理
有 限 公 司
从 事 产 品
设 计 和 研
究；2006
年 6 月至
2007 年 7
月 在 西 南
证 券 投 资
银 行 部 从
事 研 究 工
作。2007
年 7 月加
入 华 商 基
金 管 理 有
限 公 司 ，
2010 年 7
月28 日起
至 今 担 任
华 商 领 先
企 业 混 合
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 ；
2013 年 2
月 1 日至
今 担 任 华
商 策 略 精
选 灵 活 配
置 混 合 型
证 券 投 资
基 金 基 金
经理；
2013 年 3
月18 日至
今 担 任 华华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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商 价 值 共
享 灵 活 配
置 混 合 型
发 起 式 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理。2013
年 12 月
11 日 至今
担 任 华 商
优 势 行 业
灵 活 配 置
混 合 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理。
路阳 基金经 理
2013 年12 月
30 日
- 6
男 ， 金 融
学 硕 士 ，
中 国 籍 ，
具 有 基 金
从业资
格。2006
年12 月至
2007 年 7
月 ， 就 职
于 中 软 融
鑫 计 算 机
系 统 工 程
公 司 ， 任
模 型 研 发
工 程 师 ；
2007 年 7
月至 2007
年 10 月，
就 职 于 大
众 国 际 资
信 评 估 公
司 ， 任 分
析师；
2007 年10
月至 2009
年 9 月，
就 职 于 民
生 证 券 有
限 公 司 ，华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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任 合 规 监
测 及 金 融
工 程 师 ；
2009 年 9
月 加 入 华
商 基 金 管
理 有 限 公
司 ， 从 事
量 化 研 究
及 产 品 设
计工
作 ;2013
年 2 月 28
日至 2013
年 12 月
30 日 ，担
任 华 商 中
证 500 指
数 分 级 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经理助
理。
注：① “任 职日 期” 和“ 离职日 期” 分别 指根 据公 司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信 情况的说明
在本报告期内 ，基金管 理 人不存在损害 基金份额 持 有人利益的行 为。基金 管 理人勤勉尽责 地
为基金 份额 持有 人谋 求利 益，严 格遵 守了 《基 金法 》及其 他有 关法 律法 规、 基金合 同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项 说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
本基金管理人 严格执行 《 证券投资基金 管理公司 公 平交易制度指 导意见》 和 公司内部公平 交
易制度 ，在 研究 分析 、投 资决策 、交 易执 行等 各个 环节， 公平 对待 旗下 所有 投资组 合。
公司建立投研 管理平台 并 定期举行投研 晨会、投 研 联席会等，建 立健全投 资 授权制度，确 保
各投资 组合 公平 获得 研究 资源， 享有 公平 的投 资决 策机会 。
针对公司旗下 所有投资 组 合的交易所公 开竞价交 易 ，通过交易系 统中的公 平 交易程序，对 于
不同投资组合 同日同向 买 卖同一证券的 指令自动 进 行比例分配。 针对场外 网 下交易业务 ，公司依华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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照 《 证券 投资 基金 管理 公 司公平 交易 制度 指导 意见 》 和 公司 内部 场外 、 网 下 交易业 务的 相关 规定 ，
确保各投资组 合享有公 平 的交易执行机 会。对于 以 公司名义进行 的交易严 格 按照发行分 配的原则
或价格 优先 、比 例分 配的 原则在 各投 资组 合间 进行 分配。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期内，系 统的公平 交 易程序运作良 好，未出 现 异常情况。场 外、网下 业 务公平交易制 度
执行情 况良 好， 未出 现异 常情况 。
公司对旗下各投资组合的 交易行为进行监控和分析 ，对各投资组合不同时间 窗口（1 日、3
日、5 日 ）内 的同 向交 易 的溢价 金额 与溢 价率 进行 了 T 检 验， 统计 了溢 价率 占优比 例。 本报 告期
内，未 出现 违反 公平 交易 制度的 情况 ，公 司旗 下各 基金不 存在 利益 输送 的行 为。
4.3.3 异 常交 易行 为的 专 项说 明
为规范 投资 行为 ， 公平 对 待投资 组合 ， 公司 制定 了 《异 常交 易管 理办 法》 ， 对 包括可 能显 著影
响市场 价格 、 可 能导 致不 公平交 易、 可能 涉嫌 利益 输送等 异常 交易 行为 做出 了界定 及相 应的 防范 、
控制措 施。
报告期内严格 执行公司 相 关制度，未发 现本基金 存 在异常交易行 为。公司 严 格控制旗下非 指
数型投资组合 参与交易 所 公开竞价同日 反向交易 ， 按照有关指数 的构成比 例 进行的投资 导致出现
的同日 反向 交易 中， 成交 较少的 单边 交易 量均 未超 过该证 券当 日成 交量 的 5% 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业 绩表现的说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策 略 和运作 分析
2013 年度 本基 金的 申购 赎 回较为 频繁 ， 对 跟踪 误差 的影响 较大 。 本 基金 的操 作严格 按照 指数
基金的 管理 流程 及方 法， 年度跟 踪误 差依 然达 到基 金合同 规定 的要 求。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至2013 年12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为 1.122 元， 份额 累计 净值 为1.122 元 。 本 年度 基
金份额 净值 增长 率 为10.11% ， 同 期基 金业 绩比 较基 准的收 益率 为16.14% ， 本 基金份 额净 值增 长率
低于业 绩比 较基 准收 益 率6.03 个百 分点 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走 势的简要展望
在当前 的经 济形 势下 ， 预 计 2014 年 以成 长性 为核 心 的结构 性行 情仍 将延 续， 中证 500 指 数成
分大多都是具 有良好的 成 长性的中小盘 股票，仍 将 获益于结构性 行情的发 展 ，并相对于 创业板等华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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成长性 指数 具有 明显 的估 值优势 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项 的说明
本基金遵循下列 7.4 报 表附 注 所 述 的 估 值 政 策 和 估 值 原 则 对 基 金 持 有 的 资 产 和 负 债 进 行 估
值。
为确保估值政 策和估值 原 则的合理合法 性，公司 成 立估值委员会 和风险内 控 小组。公司总 经
理任估值委员 会负责人 ， 委员包括投资 总监、基 金 运营部经理、 基金会计 主 管、研究发 展部经理
（若负 责人 认为 必要 ， 可 适当增 减委 员会 委员 ） ， 主 要负责 投资 品种 估值 政策 的制定 和公 允价 值的
计算，并在定 期报告中 计 算公允价值对 基金资产 净 值及当期损益 的影响。 公 司督察长任 风险内控
小组负责人， 成员包括 监 察稽核部和基 金事务相 关 人员（若负责 人认为必 要 ，可适当增 减小组成
员） ， 主要 负责 投资 品种 估 值政策 的制 定和 公允 价值 的计算 ， 并 在定 期报 告中 计算公 允价 值对 基金
资产净值及当 期损益的 影 响。公司督察 长任风险 内 控小组负责人 ，成员包 括 监察稽核部 和基金事
务相关 人员 （若 负责 人认 为必要 ，可 适当 增减 小组 成员） ，主 要负 责对 估值 时 所采用 的估 值模 型、
假设、 参数 及其 验证 机制 进行审 核并 履 行 相关 信息 披露义 务。
在严格 遵循 公平 、合 理原 则下， 公司 制订 了健 全、 有效的 估值 政策 流程 ：
1. 基金 运营 部基 金会 计应 实时监 控股 票停 牌情 况， 对于连 续 5 个交 易日 不存 在活跃 市场 的 股
票及时 提示 研究 发展 部并 发出预 警；
2. 由研究发展 部估值 小 组 确认基金持有 的投资品 种 是否采用估值 方法确定 公 允价值，若确 定
用估值方法计 算公允价 值 ，则在参考证 券业协会 的 意见或第三方 意见后确 定 估值方法， 并确定估
值所用 的行 业指 数和 指数 日收益 率；
3. 由估 值委 员会 计算 该投 资品种 的公 允价 值， 并将 计算结 果提 交风 险内 控小 组；
4. 风险内控小 组审核该 投 资品种估 值方 法的适用 性 和公允性，出 具审核意 见 并提交公司管 理
层；
5. 公司 管理 层审 批后 ，该 估值方 法方 可实 施。
为了确保旗下 基金持有 投 资品种进行估 值时估值 政 策和程序的一 贯性，风 险 内控小组应定 期
对估值政策、 程序及估 值 方法进行审核 ，并建立 风 险防控标准。 在考虑投 资 策略的情况 下，公司
旗下的不同基 金持有的 同 一证券的估值 政策、程 序 及相关的方法 应保持一 致 。除非产生 需要更新
估值政 策或 程序 的情 形， 已确定 的估 值政 策和 程序 应当持 续适 用。
风险内控小组 和估值委 员 会应互相协助 定期对估 值 政策和程序进 行评价， 在 发生了影响估 值
政策和程序的 有效性及 适 用 性的情况后 应及时修 订 估值方法，以 保证其持 续 适用。估值 政策和程华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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序的修订建议 由估值委 员 会提议，风险 内控小组 审 核并提交公司 管理层， 待 管理层审批 后方可实
施。公司旗下 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，应由风险 内控小组 对 现有估值政 策和程序
的适用 性做 出评 价。
在采用估值政 策和程序 时 ，风险内控小 组应当审 查 并充分考虑参 与估值流 程 各部门及人员 的
经验、专业胜 任能力和 独 立性，通过参 考行业协 会 估值意见、参 考托管行 及 其他独立第 三方机构
估值数 据等 一种 或多 种方 式的有 效结 合， 减少 或避 免估值 偏差 的发 生。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配 情况的 说明
本基金 在报 告期 内未 进行 利润分 配。
§5 托管人 报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声 明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 华商 中 证 500 指数 分级证 券投 资基 金的 托管 过程中 ，严 格 遵
守《证券投资 基金法》 及 其他法律法规 和基金合 同 的有关规定， 不存在任 何 损害基金份 额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规 守信、 净 值计算 、 利润分配 等
情况的 说明
本报告 期内 ，华 商中 证 500 指数 分级 证券 投资 基金 的管理 人—— 华 商基 金管 理有限 公司 在华
商中 证500 指数 分 级 证券 投资基 金的 投资 运作 、 基 金资产 净值 计算 、 基 金份 额申购 赎回 价格 计算 、
基金费用开支 等问题上 ， 不存在任何损 害基金份 额 持有人利益的 行为，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。本报 告期 内， 华商 中 证500 指 数分 级证 券投 资基 金未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容 的真实、 准确和完整 发表意见
本托管人依法对华商基金管理有限公司编制和披露的华商中证 500 指 数 分 级证 券 投 资 基 金
2013 年年 度报 告中 财务 指 标、 净 值表 现、 利润 分配 情况、 财务 会计 报告 、 投 资组合 报告 等内 容进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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§6 审计报 告
普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)为 本基 金出具 了无 保留 意见 的审 计报告 。
投资者 可通 过年 度报 告正 文查看 审计 报告 全文 。
§7 年度财 务报表
7.1 资产 负债表
会计主 体： 华商 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 13,049,805.06 3,372,529.99
结算备 付金 - 311,334.30
存出保 证金 40,660.64 1,500,000.00
交易性 金融 资产 46,675,788.00 58,367,548.69
其中： 股票 投资 46,675,788.00 58,367,548.69
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 2,664.99 1,459.54
应收股 利 - -
应收申 购款 831.45 -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 59,769,750.14 63,552,872.52
负债和所有者权益
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - - 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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应付证 券清 算款 8,119,335.31 -
应付赎 回款 - 644,921.42
应付管 理人 报酬 39,183.80 53,950.49
应付托 管费 8,620.45 11,869.11
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 15,156.35 120,437.37
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 90,000.00 1,587,430.61
负债合 计 8,272,295.91 2,418,609.00
所有者权益：
实收基 金 45,907,706.83 59,990,696.86
未分配 利润 5,589,747.40 1,143,566.66
所有者 权益 合计 51,497,454.23 61,134,263.52
负债和 所有 者权 益总 计 59,769,750.14 63,552,872.52
注： 1. 报告 截止 日2013 年12 月31 日， 华商 中证500 指数分 级证 券投 资基 金之 基础份 额净 值1.122
元，A 类份 额参 考净 值1.082 元，B 类 份额 参考 净 值1.148 ； 基 金份 额总 额45,907,706.83 份 ， 其
中华商 中 证500 指数 分级 证券投 资基 金之 基础 份 额44,254,220.83 份，A 类份额 661,394.00 份，
B 类份 额992,092.00 份。
2. 比 较财 务报 表的 实际 编 制期间 为2012 年 9 月 6 日(基金 合同 生效 日) 至2012 年12 月31 日。
7.2 利润表
会计主 体： 华商 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年 9 月6 日(基金合同
生效日)至 2012 年 12 月31
日
一、收入 13,653,953.85 2,365,876.89
1.利息 收入 58,175.56 654,343.76
其中： 存款 利息 收入 58,175.56 137,460.39
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 516,883.37
其他利 息收入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列） 13,232,441.07 -2,335,532.50 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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其中： 股票 投资 收益 12,722,014.52 -2,344,398.94
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 510,426.55 8,866.44
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
204,537.87 3,660,197.14
4. 汇 兑收 益 （损 失以 “- ” 号填列 ） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列） 158,799.35 386,868.49
减：二、费用 1,655,800.05 949,701.88
1．管 理人 报酬 607,973.98 429,592.15
2．托 管费 133,754.28 94,510.27
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 309,151.51 182,882.26
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 604,920.28 242,717.20
三、利润总额 （亏损 总额 以“- ”
号填列）
11,998,153.80 1,416,175.01
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填
列）
11,998,153.80 1,416,175.01
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华商 中 证500 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
59,990,696.86 1,143,566.66 61,134,263.52
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 净
利润）
- 11,998,153.80 11,998,153.80
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
-14,082,990.03 -7,551,973.06 -21,634,963.09 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
其中：1. 基 金申 购款 101,585,553.35 4,200,821.94 105,786,375.29
2. 基金 赎回 款 -115,668,543.38 -11,752,795.00 -127,421,338.38
四、本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
45,907,706.83 5,589,747.40 51,497,454.23
项目
上年度可比期间
2012 年9 月6 日(基金合同生效日)至2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
- - -
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 净
利润）
- 1,416,175.01 1,416,175.01
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的 基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列）
59,990,696.86 -272,608.35 59,718,088.51
其中：1. 基 金申 购款 370,575,659.50 -1,363,724.13 369,211,935.37
2. 基金 赎回 款 -310,584,962.64 1,091,115.78 -309,493,846.86
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
59,990,696.86 1,143,566.66 61,134,263.52
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 王锋______
______ 程蕾______
____ 程蕾____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金基 本情 况
华商中证 500 指数 分级证 券投资基金(以 下简称 “ 本 基金 ”)经中 国证券监 督管 理委员会(以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证 监许可[2012]244 号 《关 于 核准华 商中 证 500 指 数分 级证券 投资 基金 募华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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集的批复》核 准，由华 商 基金管理有限 公司依照 《 中华人民共和 国证券投 资 基金法》和 《华商中
证500 指数 分级 证券 投资 基金基 金合 同 》 负 责公 开 募集 。 本 基金 为契 约型 开 放式 ， 存 续期 限不 定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募 集344,468,319.49 元， 业经 普华 永道 中天会 计师 事务 所有
限公司普华永 道中天验 字(2012) 第 348 号 验资报告 予以验证 。经 向中国证 监 会备案 ， 《华商 中证
500 指 数分 级证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2012 年9 月 6 日 正式 生效 ， 基 金合 同生效 日的 基金 份额
总额 为344,520,333.63 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 52,014.14 份基 金份额 。 本 基金 的基
金管理 人为 华商 基金 管理 有限公 司， 基金 托管 人为 中国工 商银 行股 份有 限公 司。
根据《 华商 中证 500 指数 分级证 券投 资基 金基 金合 同》和 《华 商中 证 500 指 数分级 证券 投 资
基金招募说明 书》并报 中 国证监会备案 ，本基金 分 级运作期为三 年，分级 运 作期内基金 份额包括
华商中 证 500 指 数分 级证 券投资 基金 之基 础份 额( 简称 “ 华 商中 证 500 份额 ”) 、华商 中 证 500 指
数分级 证券 投资 基金A 类 份额( 简称 “ 华 商中证500A 份额”) 与 华商 中证500 指数分 级证 券投 资基
金B 类 份额(简称 “ 华商 中 证 500B 份额 ”) 。 其 中， 华 商中 证 500A 份 额和 华商 中 证500B 份 额的 基
金份额 配比 始终 保 持 4:6 的比例 不变 。本 基金 发售 结束后 ，投 资者 场外 认购 的全部 份额 将确 认 为
华商中 证 500 份 额； 投资 者场内 认购 的全 部将 按 4:6 的比率 自动 分离 为预 期 收益与 风险 不同 的两
种份额 类别 ，即 华商 中证 500A 份 额和 华商 中证 500B 份额。 两类 基金 份额 的 基金资 产合 并运 作。
华商中 证500 份 额只 可以 进行场 内与 场外 的申 购和 赎回， 但不 上市 交易 。 华 商 中证 500A 份额 与华
商中证 500B 份 额同 时在 深 圳证券 交易 所上 市和 交易 ， 但不 接受 申购 和赎 回。 在华商 中证 500A 份
额和华 商中 证 500B 份额 的 存续期 内。 本基 金净 资产 优先确 保华 商中 证 500A 份 额的本 金及 约定 收
益；本基金在 优先确保 华 商中证 500A 份额 的本金 及约定收益后 ，将剩余 净 资产分配予华 商中证
500B 份额 。 本 基金 基金 合 同生效 满三 年后 ， 满 足基 金合同 约定 的存 续条 件， 本基金 无需 召开 基金
份额持 有人 大会 ， 自 动转 换为上 市开 放式 基金(LOF) ， 基金 名称 为华 商中 证 500 指数 证券 投资 基金
(LOF) 。
经深圳证券交易 所(以下简 称 “深交所 ”)深证上[2012]320 号 文审核同意 ，本 基金华商中 证
500A 份额83,325,734.00 份， 华 商中 证 500B 份额 124,988,602.00 份， 于 2012 年 9 月 26 日在 深
交所挂 牌交 易。 未上 市交 易的华 商中 证 500 份 额托 管在场 外， 基金 份额 持有 人可通 过跨 系统 转 托
管业务 将其 转至 深交 所场 内后， 选择 将华 商中 证 500 份额分 拆为 华商 中证 500A 份额 和华 商中 证
500B 份额 后即 可上 市流 通 。
本基金分级运 作期内不 进 行定期折算。 分级运作 期 内本基金在以 下两种情 况 下将进行份额 折
算， 即： 当华 商中 证500 份额的 基金 份额 净值 大于 或等 于 2.500 元 ； 当华 商 中证500B 份额 的基 金
份额参 考净 值小 于或 等 于0.250 元。 当华 商中 证500 份额的 基金 份额 净值 大于 或等 于2.500 元 后，华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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本基金 将分 别对 华商 中 证 500 份额 、华 商中 证 500A 份额和 华商 中 证 500B 份额 进行份 额折 算， 份
额折算 后本 基金 将确 保华 商中证 500A 份 额和 华商 中 证 500B 份 额的 比例 为 4:6 ，份额 折算 后华 商
中证500 份 额、 华商 中证500A 份 额和 华商 中证500B 份额的 基金 份额 参考 净值 均调整 为 1.000 元。
当华商 中证 500B 份额 的 基金份 额参 考净 值小 于或 等于 0.250 元 后， 本基 金 即可分 别对 华商 中证
500 份额 、华 商中 证 500A 份额和 华商 中证 500B 份 额 进行份 额折 算， 份 额 折算 后本基 金将 确保 华
商中证 500A 份 额和 华商 中 证 500B 份 额的 比例为 4:6 ，份额 折算 后华 商中 证 500 份额、 华商 中证
500A 份额 和华 商中 证500B 份额 的基 金份 额参 考净 值均调 整 为1.000 元。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《华 商 中证500 指 数分 级证 券投 资基金 基金 合同 》
的有关 规定 ，本 金的 投资 目标是 紧密 跟踪 中 证 500 指数， 力争 获取 与标 的指 数相似 的投 资收 益 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包括中 证 500 指 数的 成份 股、备 选成 份股 、 新
股( 含首次公 开发行和 增发) 、债券、货 币市场工 具、 权证、资产 支持证 券 以及 法律法规或 中国证
监会允许基金 投资的其 他 金融工具。本 基金投资 于 股票组合的比 例占基金 资 产的 85%-95%， 其中
投资于 中 证 500 指数 的成 份股及 其备 选成 份股 的投 资比例 不低 于股 票资 产 的 90%， 权证 投资 占基
金资产 净值 的比 例 为0-3%， 现金 或者 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 不低 于基 金资产 净值 的 5%，其
他金融 工具 的投 资比 例符 合法律 法规 和监 管机 构的 规定。 本基 金的 业绩 比较 基准为 ：中 证 500 指
数收益 率 × 95%+ 商业 银行 人民币 活期 存款 利率(税后)×5% 。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 华商中
证 500 指数 分级 证券 投资 基金基 金合 同》 和在 财务 报表附 注 7.4.4 所列 示的 中国证 监会 发布 的 有
关规定 及允 许的 基金 行业 实务操 作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 2013 年12 月31 日的 财务
状况以 及2013 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 所采 用的 会计政 策、 会计 估计 与最 近一期 年度 报告 内容 一致 。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 股票的 差价 收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 的差价 收入 ， 股权 的股 息 、 红 利收 入及 其
他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 自2013 年1 月1 日 起， 对基金 从上 市公 司取 得的 股息红 利所 得， 持股 期限 在1 个月 以内(含
1 个月)的 ，其 股息 红利 所 得全额 计入 应纳 税所 得额 ；持股 期限 在 1 个月 以上 至1 年(含1 年) 的，
暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持 股期 限超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计 入应 纳税 所得额 。 对基 金持 有
的上市公司限 售股，解 禁 后取得的股息 、红利收 入 ，按照上述规 定计算纳 税 ，持股时间 自解禁日
起计算 ； 解禁 前取 得的 股 息、 红利 收入 继续 暂减 按50% 计入 应纳 税所 得额 。 上 述所得 统一 适 用 20%
的税率 计征 个人 所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华商基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 工商 银行 ”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华龙证 券有 限责 任公 司(“ 华龙证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国华 电集 团财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东
济钢集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 均 未发 生通 过关 联方 交易 单元进 行的 股票 交易 。
7.4.8.1.2 债 券交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 均 未发 生通 过关 联方 交易 单元进 行的 债券 交易 。
7.4.8.1.3 债 券回 购交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 均 未发 生通 过关 联方 交易 单元进 行的 债券 回购 交易 。
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 均 未发 生通 过关 联方 交易 单元进 行的 权证 交易 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 均 未发 生应 支付 关联 方的 佣金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 9 月 6 日(基 金合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
607,973.98 429,592.15
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
22,921.47 19,518.65
注： 支 付基 金管 理人 华商 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值1.0% 的年 费率 计
提，逐 日累 计至 每月 月底 ，按月 支付 。其 计算 公式 为：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×1.0%/ 当年 天 数。
2.分级 运作 期届 满后 ，本 基金的 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的0.75% 年费 率计提 。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
上年度 可比 期间
2012 年 9 月 6 日(基 金合 同生效 日)华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
第 22 页 共 35 页
月 31 日 至 2012 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
133,754.28 94,510.27
注：支付基金 托管人中 国 工商银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.22% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.22%/ 当年 天数 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金 本报 告期 内 及 上年 度均 未 与关 联方 进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回 购)交易 。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.8.4.1 报告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
华商中 证500 指 数分 级 华商 500A 华商 500B
基金合 同生 效日 （ 2012 年 9 月 6 日 ）持 有的
基金份 额
- - -
期初持 有的 基金 份额
- - -
期间申 购/ 买 入总 份额 4,770,038.17 - -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - -
期末持 有的 基金 份额 4,770,038.17 - -
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例 10.39% - -
项目
上年度 可比 期间
2012 年 9 月 6 日至 2012 年 12 月 31 日
华商中 证500 指 数分 级 华商 500A 华商 500B
基金合 同生 效日 （ 2012 年 9 月 6 日 ） 持有 的
基金份 额
- - -
期初持 有的 基金 份额
- - -
期间申 购/ 买 入总 份额 - - -
期间因 拆分 变动 份额 - - -
减：期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - -
期末持 有的 基金 份额 - - -
期末持 有的 基金 份额 占基 金总份 额比 例 - - - 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
第 23 页 共 35 页
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
份额单 位： 份
华商中 证500 指 数分 级
关联方 名称
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
持有的 基
金份额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
华龙证券有限责任 公司 4,774,594.08 10.40% - -
7.4.8.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年9 月6 日(基 金合 同 生效日)至2012
年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 13,049,805.06 53,039.85 3,372,529.99 125,453.79
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 均 未在 承销 期内 参与 关联 方承销 证券 。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.9 期 末（2013 年12 月31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 于 期末流 通受 限的 证券 。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
金 额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日 期 停牌原 因
期末估
值单价
复牌日 期
复牌开
盘单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值
总额
备
注
002022 科华生物 2013 年12 月 20 日 重大事项停牌 16.82 2014 年1 月27 日 18.50 8,503 118,530.94 143,020.46 -
002573 国电清新 2013 年12 月 23 日 重大事项停牌 22.17 - - 5,584 89,644.96 123,797.28 -
000735 罗 牛 山 2013 年12 月 31 日 重大事项停牌 6.53 2014 年1 月6 日 6.53 18,669 106,823.09 121,908.57 -
600572 康恩贝 2013 年11 月 25 日 重大事项停牌 13.51 - - 8,871 94,777.75 119,847.21 -
600141 兴发集团 2013 年12 月 20 日 重大事项停牌 12.48 2014 年1 月27 日 13.28 6,628 96,853.74 82,717.44 - 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
第 24 页 共 35 页
001696 宗申动力 2013 年12 月9 日 重大事项停牌 4.70 2014 年1 月9 日 4.41 14,891 75,307.95 69,987.70 -
600639 浦东金桥 2013 年12 月5 日 重大事项停牌 11.76 2014 年2 月26 日 10.58 5,661 41,673.31 66,573.36 -
002190 成飞集成 2013 年12 月 23 日 重大事项停牌 15.15 - - 3,625 57,491.12 54,918.75 -
000903 云内动力 2013 年12 月 19 日 重大事项停牌 4.70 2014 年1 月6 日 4.70 10,379 46,916.27 48,781.30 -
600063 皖维高新 2013 年12 月 17 日 重大事项停牌 2.07 2014 年3 月18 日 2.28 22,642 52,725.28 46,868.94 -
注： 本 基金 截至2013 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末未 持有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
本基金 本报 告期 末未 持 有 债券正 回购 交易 中作 为抵 押的债 券。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察 到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值( 不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属
于第一 层级 的余 额 为45,797,366.99 元， 属于 第二 层 级的余 额 为 878,421.01 元 ， 无属 于第 三层 级
的余额(2012 年12 月31 日： 第 一层 级 57,014,273.89 元 ， 第 二层 级 1,353,274.80 元， 无第 三层
级) 。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
第 25 页 共 35 页
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 46,675,788.00 78.09
其中： 股票 46,675,788.00 78.09
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,049,805.06 21.83
6 其他各 项资 产 44,157.08 0.07
7 合计 59,769,750.14 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 期末 指 数投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 718,033.59 1.39
B
采矿业 814,571.94 1.58
C
制造业 25,036,183.65 48.62 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和供 应业 1,371,324.75 2.66
E
建筑业 1,079,196.98 2.10
F
批发和 零售 业 2,541,411.30 4.94
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 1,566,730.78 3.04
H
住宿和 餐饮 业 76,645.25 0.15
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 2,150,108.85 4.18
J
金融业 448,404.82 0.87
K
房地产 业 3,906,121.13 7.59
L
租赁和 商务 服务 业 580,021.97 1.13
M
科学研 究和 技术 服务 业 175,626.80 0.34
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 312,936.38 0.61
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 740,243.41 1.44
S
综合 381,146.97 0.74
合计 41,898,708.57 81.36
8.2.2 期末 积 极投 资按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A
农、林 、牧 、渔 业 42,298.24 0.08
B
采矿业 - -
C
制造业 2,241,976.34 4.35
D
电力、 热力、 燃气 及水 生 产和供 应业 541,299.23 1.05
E
建筑业 108,475.72 0.21
F
批发和 零售 业 180,596.86 0.35
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 42,391.44 0.08
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 1,093,200.45 2.12
J
金融业 - -
K
房地产 业 164,585.19 0.32 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 362,255.96 0.70
S
综合 - -
合计 4,777,079.43 9.28
8.3 期 末按公允价值占基金 资产净值比例大小 排序的前十名股票 投资明细
8.3.1 指 数投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 600388 龙净环 保 9,029 302,652.08 0.59
2 600499 科达机 电 14,218 285,639.62 0.55
3 600570 恒生电 子 13,095 273,161.70 0.53
4 002008 大族激 光 18,917 255,190.33 0.50
5 002465 海格通 信 11,817 245,557.26 0.48
6 000998 隆平高 科 8,728 238,099.84 0.46
7 600872 中炬高 新 20,873 237,326.01 0.46
8 600643 爱建股 份 20,262 229,973.70 0.45
9 600557 康缘药 业 7,553 229,762.26 0.45
10 600594 益佰制 药 6,558 213,921.96 0.42
8.3.2 积 极投 资按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前 五 名股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 000503 海虹控 股 17,232 360,148.80 0.70
2 002230 科大讯 飞 7,126 340,979.10 0.66
3 000793 华闻传 媒 23,969 284,751.72 0.55
4 000400 许继电 气 8,572 266,503.48 0.52
5 000917 电广传 媒 15,453 252,038.43 0.49 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
第 28 页 共 35 页
注：投 资者 欲了 解本 报告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 基金 管理人 网站 的年 度报
告正文 。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净 值 比例 （％ ）
1 000400 许继电 气 758,541.60 1.24
2 000661 长春高 新 680,173.48 1.11
3 002230 科大讯 飞 648,414.78 1.06
4 000503 海虹控 股 545,676.00 0.89
5 600418 江淮汽 车 542,309.32 0.89
6 600645 中源协 和 525,843.80 0.86
7 002456 欧菲光 517,759.70 0.85
8 600867 通化东 宝 499,079.00 0.82
9 600880 博瑞传 播 497,930.00 0.81
10 000917 电广传 媒 481,432.00 0.79
11 000598 兴蓉投 资 468,965.35 0.77
12 002008 大族激 光 457,988.26 0.75
13 600388 龙净环 保 452,826.00 0.74
14 000793 华闻传 媒 451,856.00 0.74
15 600312 平高电 气 450,593.00 0.74
16 600422 昆明制 药 433,571.05 0.71
17 002405 四维图 新 426,451.00 0.70
18 600521 华海药 业 419,719.00 0.69
19 600557 康缘药 业 416,560.19 0.68
20 600138 中青旅 406,165.00 0.66
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （ ％）
1 000503
海虹控 股 803,978.52 1.32 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
第 29 页 共 35 页
2 002230
科大讯 飞 800,623.95 1.31
3 000917
电广传 媒 730,250.58 1.19
4 000826
桑德环 境 707,451.06 1.16
5 600867
通化东 宝 653,977.59 1.07
6 600079
人福医 药 622,783.85 1.02
7 002450
康得新 599,374.32 0.98
8 600570
恒生电 子 567,785.90 0.93
9 000793
华闻传 媒 566,973.03 0.93
10 002008
大族激 光 564,459.28 0.92
11 600388
龙净环 保 563,673.25 0.92
12 600643
爱建股 份 563,051.63 0.92
13 000400
许继电 气 548,532.78 0.90
14 600880
博瑞传 播 515,813.22 0.84
15 002250
联化科 技 514,253.00 0.84
16 600557
康缘药 业 500,625.22 0.82
17 000598
兴蓉投 资 484,252.15 0.79
18 002129
中环股 份 481,640.01 0.79
19 600008
首创股 份 481,324.21 0.79
20 600499
科达机 电 474,297.41 0.78
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 91,286,149.20
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 115,904,462.28
注：买入股票 成本、卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前五名债 券投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
第 30 页 共 35 页
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前十名资 产支持证
券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大 小排 序 的前五名权 证投资明
细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报告 期末本基金 投资的 股指期货交易情况 说明
8.9.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.9.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
根据本 基金 的基 金合 同约 定，本 基金 的投 资范 围不 包括股 指期 货。
8.10 报告期末本基金投资 的国债期货交易情 况说明
8.10.1 本期 国债期 货投 资政 策
根据本 基金 的基 金合 同约 定，本 基金 的投 资范 围不 包括国 债期 货。
8.10.2 报告 期末本 基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.10.3 本期 国债期 货投 资评 价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11 投 资组合报告附注
8.11.1
恒生电子2014 年 1 月 2 日 公告称， 日 前董事 会办公 室 收到本公 司控股 子公司 杭州 数米基金 销售有
限公司的 报告 ， 称 其收到 浙 江证监局【2013】13 号行政 监管措施 决定书 。因违反《 证券投资 基金销 售
管理办法 》相关 规定， 数米 公司被责 令限期 改正。
本 公司 对 该 证 券的 投 资 决策 程 序符 合 法 律 法规 及 公 司制 度 的相 关 规 定 ，不 存 在 损害 基 金份 额 持有
人利益的 行为。
除 此之 外 ， 本 基金 投 资 的其 他 前十 名 证 券 的发 行 主 体本 期 未被 监 管 部 门立 案 调 查, 且 在本 报 告编华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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制日前一 年内未 受到公 开谴 责、处罚 。
8.11.2
本基金投 资的前 十名股 票未 超出基金 合同规 定的备 选股 票库。
8.11.3 期 末 其他 各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 40,660.64
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,664.99
5 应收申 购款 831.45
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 44,157.08
8.11.4 期 末 持有 的处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
8.11.5 期 末 前十 名股票中 存在 流通受 限情 况 的说 明
8.11.5.1 期 末 指数 投资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
8.11.5.2 期 末 积极 投资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
8.11.6 投资 组合报 告附注 的其 他文字 描述 部分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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(户)
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
华商中 证500 指 数分 级 129 343,055.98 40,578,593.80 91.69% 3,675,627.03 8.31%
华商500A 238 2,778.97 19,554.00 2.96% 641,840.00 97.04%
华商500B 253 3,921.31 2.00 - 992,090.00 100.00%
合计 620 74,044.69 40,598,149.80 88.43% 5,309,557.03 11.57%
9.2 期末上市基金前十名 持有人
华商 500A
序号
持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 陈炜嵘 100,000.00 15.12%
2 张蕾 78,270.00 11.83%
3 杜胜利 40,008.00 6.05%
4 黎明 40,004.00 6.05%
5 赵金才 39,200.00 5.93%
6 姚莉君 31,708.00 4.79%
7 梁阿林 28,182.00 4.26%
8 冯月琼 23,602.00 3.57%
9 王立建 21,606.00 3.27%
10 韩志慧 20,004.00 3.02%
11 陈培坤 20,004.00 3.02%
华商 500B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 梁阿林 376,196.00 37.92%
2 林胜蓝 70,000.00 7.06%
3 杜胜利 60,012.00 6.05%
4 赵金才 58,800.00 5.93%
5 吴凤英 50,000.00 5.04%
6 冯月琼 35,402.00 3.57%
7 陈培坤 30,007.00 3.02%
8 韩志慧 30,005.00 3.02%
9 王进莲 30,002.00 3.02%
10 郑朝琴 30,002.00 3.02%
11 熊志强 30,002.00 3.02%
12 余乐 30,002.00 3.02%
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9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金 的情况
项目
份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业
人员持 有本 基金
华商中 证 500 指 数分 级 111,110.87 0.2511%
华商 500A - -
华商 500B - -
合计 111,110.87 0.2420%
注：截至本报 告期末， 本 公司高级管理 人员、基 金 投资和研究部 门负责人 持 有本基金基 金份额总
量的区 间 为0 至10 万份 （ 含） ； 本基 金基 金经 理未 持 有本基 金基 金份 额。
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 华商中 证500 指 数分 级 华商 500A 华商500B
基金合 同生 效日 （2012 年9 月 6 日 ） 基 金
份额总 额
136,205,997.63 83,325,734.00 124,988,602.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 36,578,540.86 9,364,862.00 14,047,294.00
本报告 期基 金总 申购 份额 101,585,553.35 - -
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 115,668,543.38 - -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 21,758,670.00 -8,703,468.00 -13,055,202.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 44,254,220.83 661,394.00 992,092.00
§11 重大事件揭示
11.1 基 金份额持有人大会 决议
本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。
11.2 基 金管理人、基金托 管人的专门基金托 管部门的重大人事 变动
本基金 管理 人 2013 年 8 月 8 日发 布公 告， 经华 商 基金管 理有 限公 司研 究决 定，程 丹倩 女士
不再担 任公 司副 总经 理职 务。 上述 变更 事项 ， 由 华 商基金 管理 有限 公司 第二 届董事 会第 二十 四 次
会议审 议通 过， 并经 中国 证券投 资基 金业 协会 中基 协高备 函【2013 】58 号 文 核准批 复。
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11.3 涉 及基金管理人、基 金财产、基金托管 业务的诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼。
11.4 基 金投资策略的改变
本报告 期无 基金 投资 策略 的改变 。
11.5 为 基金进行审计的会 计师事务所情况
普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙) 自 2012 年 9 月 6 日起 至今 为本 基 金提供 审计 服
务， 本基 金本 报告 期内 应 支付给 普华 永道 中天 会计 师事务 所( 特殊 普通 合伙) 基金审 计费 用肆 万 元
整。
11.6 管 理人、托管人及其 高级管理人员受稽 查或处罚等情况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 未发 生受 监管部 门稽 查或 处罚 的情 形。
11.7 基金租 用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
日信证券 1 98,604,038.99 47.70% 69,619.44 41.43% -
光大证券 2 108,092,379.13 52.30% 98,407.89 58.57% -
华泰证券 1 - - - - -
中信证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
注：选 择专 用席 位的 标准 和程序 ：
（1 ） 选择 标准
券商经纪人财 务状况良 好 、经营行为规 范、风险 管 理先进、投资 风格与基 金 管理人有互 补性、在华商中证 500 指数分级（场内 简称：华商 500 ）2013 年年度 报告摘要
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最近一 年内 无重 大违 规行 为。
券商经纪人具 有较强的 研 究能力：能及 时、全面 、 定期向基金管 理人提供 高 质量的关于 宏观、行
业及市 场走向 、个股分 析 的报告及丰富 全面的信 息 咨询服务；有 很强的行 业 分析能力， 能根据基
金管理 人所 管理 基金 的特 定要求 ，提 供专 门研 究报 告，具 有开 发量 化投 资组 合模型 的能 力。
券商经 纪人 能提 供最 优惠 合理的 佣金 率： 与其 他券 商经纪 人相 比， 该券 商经 纪人能 够提 供最 优惠 、
最合理 的佣 金率 。
（2 ） 选择 程序
基金管理人根 据以上标 准 对不同券商经 纪人进行 考 察、选择和确 定，选定 的 经纪人名单 需经风险
管理小组审批 同意。基 金 管理人与被选 择的证券 经 营机构签订委 托协议。 基 金管理人与 被选择的
券商经纪人在 签订委托 代 理协议时，要 明确签定 协 议双方的公司 名称、委 托 代理期限、 佣金率、
双方的 权利 义务 等 ， 经 签 章有效 。 委托 代理 协议 一 式三份 ， 协议 双方 及证 券 主管机 关各 留存 一份 ，
基金管 理人 留存 监察 稽核 部备案 。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
本基金 本报 告期 未租 用证 券公司 交易 单元 进行 其他 证券投 资。
华商基金管理有限公司
2014 年3 月26 日
