嘉实超短债证券投资基金 2013 年年度报告
2013年12月31日
基金管理人：嘉实基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2014年3 月26日
嘉实超短债债券 2013年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董
事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 20 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2013年1 月1日起至2013年12月 31日止。
嘉实超短债债券 2013年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 41
8.2 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 42
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 42
8.5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 43
8.7 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 43
8.8 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................... 43
8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 43 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 44
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 44
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 44
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 44
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 45
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 45
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 45
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 45
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 45
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 45
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 45
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 46
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 49
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 49
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 49
嘉实超短债债券 2013年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 嘉实超短债证券投资基金
基金简称 嘉实超短债债券
基金主代码 070009
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年 4月 26日
基金管理人 嘉实基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 329,810,299.25 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 通过控制投资组合的久期不超过一年， 力求本金稳妥，
保持资产较高的流动性，降低基金净值波动风险，取
得超过比较基准的稳定回报。
投资策略 本基金投资策略是在货币市场基金投资策略基础上的
增强型投资策略。一方面，将基金的大部分资产投资
于货币市场工具，保持基金资产的高流动性，同时提
供稳定的收益；另一方面，通过价值挖掘，将一小部
分资产投资于收益率较高的固定收益类投资工具，为
基金资产提供超额收益。
业绩比较基准 一年期银行定期储蓄存款的税后利率
风险收益特征 本基金预期的风险水平和预期收益率高于货币市场基
金，低于中长期债券基金、混合基金、股票基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 嘉实基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 胡勇钦 唐州徽
联系电话 （010）65215588 95566
电子邮箱 service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-600-8800 95566
传真 （010）65182266 （010）66594942
注册地址 上海市浦东新区世纪大道8
号上海国金中心二期 23楼
01-03单元
北京西城区复兴门内大街1号
办公地址 北京市建国门北大街 8 号
华润大厦8层
北京西城区复兴门内大街1号 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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邮政编码 100005 100818
法定代表人 安奎 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点 北京市建国门北大街 8 号华润大厦8层嘉实基金管
理有限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊
普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天
地2 号楼普华永道中心 11 楼
注册登记机构 嘉实基金管理有限公司 北京市建国门北大街 8 号华润大厦
8层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013年 2012年 2011年
本期已实现收益 22,756,825.21 56,667,304.45 16,202,438.29
本期利润 20,988,442.75 50,483,066.92 20,418,192.09
加权平均基金份额本期利润 0.0304 0.0304 0.0310
本期加权平均净值利润率 3.00% 3.00% 3.10%
本期基金份额净值增长率 2.67% 3.63% 3.56%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可供分配利润 2,155,592.71 1,304,839.87 2,587,209.34
期末可供分配基金份额利润 0.0065 0.0017 0.0031
期末基金资产净值 332,452,312.42 774,076,057.53 848,901,632.22
期末基金份额净值 1.0080 1.0085 1.0073
3.1.3 累计期末指标 2013年末
2012年末
2011年末
基金份额累计净值增长率 24.98% 21.73% 17.47%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； （2）本基金无
持有人认购/申购或交易基金的各项费用； （3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利
润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 0.07% 0.08% 0.75% 0.01% -0.68% 0.07%
过去六个月 1.13% 0.06% 1.50% 0.01% -0.37% 0.05%
过去一年 2.67% 0.06% 3.00% 0.01% -0.33% 0.05%
过去三年 10.18% 0.04% 9.83% 0.01% 0.35% 0.03%
过去五年 12.63% 0.04% 14.89% 0.01% -2.26% 0.03%
自基金合同
生效起至今
24.98% 0.03% 24.14% 0.01% 0.84% 0.02%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
图:嘉实超短债债券基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
（2006年4月 26 日至 2013 年 12 月 31 日） 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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注：按基金合同约定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期。建仓期结束时本基金各项
资产配置比例符合基金合同十三（八）投资组合限制的约定： （1）基金与由基金管理人管理的其
他基金持有一家公司发行的证券总和，不超过该证券的 10%；（ 2）在全国银行间同业市场中的债
券回购最长期限为 1 年，债券回购到期后不展期； （3）在银行间市场进行债券回购融入的资金余
额不超过基金资产净值的 40%；（ 4）投资组合的久期在每个交易日均不得超过一年； （5）持有的
剩余期限在 397 天以内的债券、现金、剩余期限在 14 天以内的回购余额不低于基金资产净值的
20％； （6）投资于除国债、政策性金融债之外的其他债券的规模不得超过该债券发行总量的 5％，
投资于同一公司发行的债券、短期融资券等的比例合计不得超过基金资产净值的 10％； （7）中国
证监会规定的其他比例限制。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度 每10份基金份额 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配合 备注 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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分红数 总额 放总额 计
2013 0.2720 11,433,974.87 9,366,820.74 20,800,795.61
2012 0.3480 37,990,871.56 20,506,354.17 58,497,225.73
2011 0.2710 9,845,990.65 7,770,062.25 17,616,052.90
合计 0.8910 59,270,837.08 37,643,237.16 96,914,074.24
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司，成立于 1999 年 3 月 25 日，是经中国证监会批准设
立的第一批基金管理公司之一，是中外合资基金管理公司。公司注册地在上海，总部设在北京并
设深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金
投资管理人和QDII、特定资产管理业务资格。
截止 2013 年 12 月 31 日，基金管理人共管理 2 只封闭式证券投资基金、54 只开放式证券投
资基金，具体包括嘉实泰和封闭、嘉实丰和价值封闭、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实
稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业股票、嘉实货币、嘉实沪深300ETF
联接（LOF） 、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票（QDII） 、嘉实
研究精选股票、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法股票、嘉实回报混合、嘉实基本面 50 指数（LOF ）、
嘉实价值优势股票、嘉实稳固收益债券、嘉实H股指数（QDII-LOF） 、嘉实主题新动力股票、嘉实
多利分级债券、嘉实领先成长股票、嘉实深证基本面 120ETF、嘉实深证基本面 120ETF 联接、嘉
实黄金（QDII-FOF-LOF） 、嘉实信用债券、嘉实周期优选股票、嘉实安心货币、嘉实中创 400ETF、
嘉实中创400ETF联接、嘉实沪深 300ETF、嘉实优化红利股票、嘉实全球房地产（QDII） 、嘉实理
财宝 7 天债券、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数（LOF） 、嘉实
中证500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证500ETF 联接、嘉实中证中期国债ETF、嘉实中证
金边中期国债 ETF 联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、
嘉实美国成长股票（QDII） 、嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场双币
分级债券、嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝 A/B、嘉实活期宝货币、嘉实 1 个月理财债券。
其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券属于嘉实理财通系列基金，同时，管理多个全国社
保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）
期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
魏莉
本基金基金
经理、 嘉实货
币、 嘉实安心
货币、 嘉实理
财宝 7 天债
券、 嘉实1个
月理财债券
基金经理
2009 年 1 月
16日
- 10 年
曾任职于国家开
发银行国际金融
局， 中国银行澳门
分行资金部经理。
2008 年 7 月加盟
嘉实基金从事固
定收益投资研究
工作。金融硕士，
CFA，CPA，具有基
金从业资格， 中国
国籍。
注： （1）任职日期指公司作出决定后公告之日； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业
人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券法》 、 《证券投资基金法》及其各项配套法规、
《嘉实超短债证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的
原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本基金
运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司制定了《公平交易管理制度》 ，按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》等法律法规的规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息
披露等多方面，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，杜绝不同投资组合之间进行利益
输送，保护投资者合法权益。
公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管
理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建
议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策，实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投
资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权
利，共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价嘉实超短债债券 2013年年度报告
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交易制定专门的交易规则，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、
非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素，
交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内
部公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和
实施投资决策方面享有公平的机会；通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的
流程控制、持续的技术改进，确保公平交易原则的实现；对投资交易行为进行监察稽核，通过 IT
系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息，每季度和每年度
完成公平交易专项稽核。
报告期内，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3 日内、5日内）公司管理的
不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内，公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5%的，合计 10 次，均为旗下指数基金或 ETF 因被动跟踪标的
指数的需要而和其他组合发生反向交易，但不存在利益输送行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年债券市场在资金面的主导下先涨后跌。全年流动性先松后紧,资金利率大幅波动。年
初到5月，外汇占款持续增长,社会融资总量和银行信贷相对超预期，通胀压力也不大，整体资金
面维持宽松,银行间7天回购利率均值 3.1%左右。央行 2 月份重启公开市场正回购操作，5 月重启
央票发行，反映其不希望资金面总量继续宽松的态度，但回笼力度相对偏弱。在资金面和宏观经
济数据配合下，各机构配置需求旺盛，债券收益率整体下行，部分投资者更增加杠杆运作。但是
5月 20 日开始，企业所得税年度集中清缴、外汇市场变化、银行补缴法定准备金、理财产品集中
到期、季末银行争夺存款等多种因素的影响叠加，市场资金面迅速紧张，恐慌情绪 6月 20日达到
顶峰，银行间 7 天回购利率升至 11.7%。之后央行出面稳定市场情绪，并对部分银行提供流动性
支持，市场信心才有所恢复。资金成本的持续高企导致整体债市下跌，短期债券受到的冲击尤为
剧烈。下半年，在央行操作主导下，市场流动性一直呈现紧平衡状态。宏观经济复苏态势较为平嘉实超短债债券 2013年年度报告
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稳，央行继续关注货币总量和物价压力，不放松的态度坚决。下半年利率中枢持续抬升，3 季度
和4 季度银行间7天回购利率均值分别为 4.01%和4.74%。 下半年央行公开市场操作以短期逆回购
为主，并通过 SLF 和 SLO 等创新工具增加操作的灵活性和针对性。资金成本上升推动银行调整资
产负债结构，利率市场化的进程加快；投资者彻底接受央行不放松的态度，调整政策预期，整体
收益率曲线重定价，债市大幅下跌，利率债和高等级信用债收益率创历史新高。年末 1 年期国开
金融债收益率 5.49%,较年初升幅超过 200bps；10 年国债收益率高达 4.56%，较年初升幅接近
100bps,债券收益率曲线平行大幅上行。信用产品方面，信用债收益率跟随基准利率抬升，1年期
高评级的AAA级短融年末收益率 6.32%,中等评级的AA 级短融收益率7.06%； 中票和企业债收益率
也大幅上升，5 年期 AAA 级和 AA 级中票年末收益率分别为 6.34%和 7.45%，均创历史新高，信用
债收益率曲线相对平坦化。
2013年，本基金秉持稳健投资原则，谨慎把握政策方向，深入分析宏观经济走势和资金面变
化，灵活调整投资策略，在确保组合安全性和流动性的前提下，谨慎操作，努力创造相对稳定的
投资收益。组合基础配置整体保持中性久期，在控制信用风险的前提下，选择交易所债券、高流
动性短融和高收益短融进行平衡配置，并搭配不同期限的同业存款和银行间回购来进行现金流管
理，在获取稳定票息收入的同时为组合提供流动性储备。但 2013年组合规模大幅波动，5 月份之
前规模平稳增长，6 月钱荒市场资金面紧张叠加季末因素，赎回较为集中，组合被动杠杆增加，
资金成本上升叠加持仓债券估值下跌，导致组合净值波动较大。下半年规模持续缩减，组合被动
调整持仓，未能跟随市场分享更高的再投资收益，但仓位下降也控制了 4 季度债市下跌对组合的
负面影响。整体看，2013年本基金成功应对了市场冲击和规模波动，实现了正收益。并且整体组
合的持仓结构相对安全，流动性和弹性良好，静态收益仍比较高，且整体久期短，利率风险低，
前期下跌也增加了组合未来估值上涨的空间。为下一阶段抓住市场机遇、创造安全收益打下了良
好基础。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.0080元；本报告期基金份额净值增长率为 2.67%，业绩
比较基准收益率为3.00%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2014 年,宏观经济、通胀走势和资金面仍将是影响货币市场的主要因素。整体看，美国
量化宽松政策推退出节奏已经逐步明朗，由此带来的影响将错综复杂；国内经济复苏形势平稳，
但年内通胀较大概率将回到 3%以上。综合当前国内外整体经济和货币环境，预计央行将持续稳健嘉实超短债债券 2013年年度报告
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偏紧的货币政策，并着力增强政策的前瞻性、针对性和灵活性，运用各类创新工具进行预调微调。
2014年将进一步推进利率市场化改革，更大程度发挥市场机制在资源配置中的基础性作用，预期
未来资金面难以回到宽松状况。央行公开市场操作和回购利率将是影响资金面、资金利率、和投
资者政策预期的关键指标。从债券市场发展前景看，2014 年债市供给、特别是信用债供给仍将增
长。2014 年股票市场重启 IPO，对资金面和债券市场也会有一定影响。此外，资金成本上升必然
会对实体经济进行传导， 经济增长结构型调整和行业周期也将对部分行业或某些个券有负面影响，
信用风险真实存在，2014年要关注个券信用事件爆发的概率。2014年银行同业业务的规范和推动
金融去杠杆过程仍将继续，对这方面业务的监管将在发展中不断完善，这都将对债券和资金市场
带来复杂和深远影响，投资者要重点关注这方面的政策。鉴于此，针对上述复杂的市场环境，本
基金将坚持一贯以来的谨慎操作风格，强化投资风险控制，密切关注宏观经济面及市场资金面情
况，合理配置资产类属和期限结构，控制信用持仓比例和久期，保持较大的组合弹性应对未来可
能的流动性风险、利率风险等市场风险。在波动的市场中力求为基金份额持有人创造安全稳定的
收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，基金管理人有关法律稽核工作情况如下：
（1）风险管理：重新识别评估主要业务风险，明确风险源头，建立健全风控指标动态监控机
制，采用先进的风险管理方法和手段加强监控，在风险可控、可测、可承受前提下开展各项业务。
（2）重点支持创新业务和新产品拓展：公司继续加大创新力度，在创新产品方面，迅速研发
了多个产品，特别是绝对收益、债券方面的创新产品以及子公司专项资产管理计划；在创新业务
方面，主要是互联网金融、子公司新业务等。特别安排关键骨干全程参与，在投资品种、业务规
则、法律架构等方面法律、合规难点，提供了较好的解决方案。
（3）法律事务：除了创新业务的法律支持外，还完成了大量的日常法律事务工作，包括合同、
代销协议审查（公募、年金、专户、RQFII以及一般行政管理） 。主动解决各项法律文件以及实务
运作中存在的差错和风险隐患。报告期内未发现新增产品、新增业务以及日常业务的法律风险问
题。
（4）合规管理：主要从事前合规审核、全方位合规监控、数据库维护、“三条底线”防范、
合规培训等方面，积极开展各项合规管理工作。报告期内公司各项业务审慎开展、运作管理合法
合规。
（5）内部审计：按季度对销售、投资、后台和其它业务开展内审，手机、电话录音、录像、嘉实超短债债券 2013年年度报告
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MSN、邮件定期检查，公平交易及反洗钱定期稽核以及重点业务专项稽核，每日差错管理，完成相
应内审报告及其后续改进跟踪。继续开展公司GIPS第三方验证 、ISAE3402国际鉴证，全面完成
公司及基金的外审等。
此外，我们还积极配合基金部、北京证监局、社保基金理事会的检查、调查、统计工作，按
时完成季度、年度监察稽核报告和各项专题报告。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会，委员由固定收益、交易、运营、风险管理、监察稽核等
部门负责人组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜
任能力和相关工作经历。报告期内，固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员，基金经
理参加估值专业委员会会议，但不介入基金日常估值业务；参与估值流程各方之间不存在任何重
大利益冲突；与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，
中央国债登记结算有限责任公司以及中国证券业协会等。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
（1）报告期内实施了 2012 年第 11 次基金利润分配，具体参见本报告“7.4.11 利润分配情
况”。
（2）根据本基金基金合同（十八（二）收益分配原则）的约定：“6.在符合有关基金分红条
件且每份基金份额可分配收益超过 0.001 元的前提下，本基金每个月应将至少 90%的可分配收益
进行分红。每年分红次数不超过 20 次”。本基金报告期内共实施了 9 次分配利润合计
19,415,718.75元，报告期内利润分配具体参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。
（3）本基金的基金管理人于 2014 年 1 月 15 日发布《嘉实超短债证券投资基金 2013 年第十
一次收益分配公告》 ， 收益分配基准日为2013年12月31 日， 每10份基金份额发放现金红利0.059
元，具体参见本报告“7.4.11 利润分配情况”。本基金的收益分配符合法律法规的规定和基金合
同的相关约定。
嘉实超短债债券 2013年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对嘉实超短债证券投资基金 （以
下称“本基金” ）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和
托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义
务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2014)第 21204号
嘉实超短债证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的嘉实超短债证券投资基金(以下简称“嘉实超短债基金”)的财务报表，包
括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财
务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是嘉实超短债基金的基金管理人嘉实基金管理有限公司 管理层的
责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有
关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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二、 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，上述嘉实超短债基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了嘉实超
短债基金2013年12月 31 日的财务状况以及2013年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
许
康
玮
中国 ? 上海市
洪
磊
2014年 3月 14日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：嘉实超短债证券投资基金
报告截止日： 2013年 12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 62,196,998.64 317,848,631.09
结算备付金
12,658,966.00 11,892,062.98 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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存出保证金
6,621.48 45,212.23
交易性金融资产 7.4.7.2 403,604,395.65 927,587,040.60
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
381,604,395.65 895,587,040.60
资产支持证券投资
22,000,000.00 32,000,000.00
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 6,702,483.53 17,587,586.17
应收股利
- -
应收申购款
166,177.98 1,159,198.67
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
485,335,643.28 1,276,119,731.74
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
141,799,409.20 246,099,054.85
应付证券清算款
10,011,003.40 254,399,446.33
应付赎回款
158,172.83 30,722.04
应付管理人报酬
118,979.49 395,936.57
应付托管费
40,627.14 135,197.89
应付销售服务费
72,548.44 241,424.73
应付交易费用 7.4.7.7 14,150.39 39,205.94
应交税费
86,681.11 86,681.11
应付利息
42,158.51 66,916.67
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 539,600.35 549,088.08
负债合计
152,883,330.86 502,043,674.21
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 329,810,299.25 767,544,173.27
未分配利润 7.4.7.10 2,642,013.17 6,531,884.26
所有者权益合计
332,452,312.42 774,076,057.53
负债和所有者权益总计
485,335,643.28 1,276,119,731.74
注：报告截止日 2013 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0080 元，基金份额总额 329,810,299.25
份。
嘉实超短债债券 2013年年度报告
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7.2 利润表
会计主体：嘉实超短债证券投资基金
本报告期： 2013年1月1 日至2013年 12 月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至
2012 年 12 月31 日
一、收入
37,990,750.55 73,959,031.05
1.利息收入
40,855,733.83 74,068,019.34
其中：存款利息收入 7.4.7.11 5,164,674.94 9,660,900.84
债券利息收入
33,783,550.03 58,757,806.38
资产支持证券利息收入
1,814,246.57 113,411.51
买入返售金融资产收入
93,262.29 5,535,900.61
其他利息收入
- -
2.投资收益
-1,103,510.65 6,075,249.24
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -1,103,510.65 6,075,249.24
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益 7.4.7.16 -1,768,382.46 -6,184,237.53
4.汇兑收益
- -
5.其他收入 7.4.7.17 6,909.83 -
减：二、费用
17,002,307.80 23,475,964.13
1．管理人报酬
2,884,976.92 6,747,780.96
2．托管费
985,114.10 2,304,120.44
3．销售服务费
1,759,132.17 4,114,500.56
4．交易费用 7.4.7.18 27,063.69 46,272.37
5．利息支出
10,952,753.75 9,725,575.06
其中：卖出回购金融资产支出
10,952,753.75 9,725,575.06
6．其他费用 7.4.7.19 393,267.17 537,714.74
三、利润总额
20,988,442.75 50,483,066.92
减：所得税费用
- -
四、净利润
20,988,442.75 50,483,066.92
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：嘉实超短债证券投资基金 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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本报告期：2013年1月1日至2013年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1月 1 日至2013 年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
767,544,173.27 6,531,884.26 774,076,057.53
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 20,988,442.75 20,988,442.75
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
-437,733,874.02 -4,077,518.23 -441,811,392.25
其中：1.基金申购款 6,055,632,419.33 82,343,301.42 6,137,975,720.75
2.基金赎回款 -6,493,366,293.35 -86,420,819.65 -6,579,787,113.00
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动
- -20,800,795.61 -20,800,795.61
五、期末所有者权益（基
金净值）
329,810,299.25 2,642,013.17 332,452,312.42
项目
上年度可比期间
2012 年 1月 1 日至2012 年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
842,783,681.72 6,117,950.50 848,901,632.22
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 50,483,066.92 50,483,066.92
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
-75,239,508.45 8,428,092.57 -66,811,415.88
其中：1.基金申购款 25,822,310,656.32 295,918,938.16 26,118,229,594.48
2.基金赎回款 -25,897,550,164.77 -287,490,845.59 -26,185,041,010.36
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动
- -58,497,225.73 -58,497,225.73
五、期末所有者权益（基
金净值）
767,544,173.27 6,531,884.26 774,076,057.53
嘉实超短债债券 2013年年度报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______赵学军______
______李松林______
____王红____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
嘉实超短债证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)证监基金字[2006]48 号《关于同意嘉实超短债证券投资基金募集的批复》核准，由
嘉实基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实超短债证券投资基金基
金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金
利息共募集 6,145,562,606.12 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
(2006)第 51 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案， 《嘉实超短债证券投资基金基金合同》
于2006年4月26日正式生效， 基金合同生效日的基金份额总额为6,146,255,272.70份基金份额，
其中认购资金利息折合692,666.58份基金份额。本基金的基金管理人为嘉实基金管理有限公司，
基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《嘉实超短债证券投资基金基金合同》的有关规
定，本基金的投资范围为固定收益类金融工具，具体包括国债、金融债、信用等级为投资级及以
上的企业债和次级债券等；债券回购；央行票据、银行存款、资产支持证券以及法律、法规或中
国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金不投资于可转换债券。本基金的业绩比较基准为
一年期银行定期储蓄存款的税后利率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第 3号<年度报告
和半年度报告>》 、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《嘉实超
短债证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2013年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013年 12嘉实超短债债券 2013年年度报告
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月31日的财务状况以及2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月1 日起至 12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
嘉实超短债债券 2013年年度报告
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金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，
根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部
分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准
金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实
现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后
的余额。 嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 24 页 共 49 页
经宣告的拟分配基金收益于分红除息日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部
分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别债
券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的债券，若出现交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，
本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 ，
根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的现
金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允
价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 25 页 共 49 页
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，
主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价收
入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利息收入及其他收入，
暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
活期存款 22,196,998.64 117,848,631.09
定期存款 40,000,000.00 200,000,000.00
其中：存款期限1-3个月 - 100,000,000.00
存款期限1个月以内 40,000,000.00 -
存款期限3个月及以上 - 100,000,000.00
其他存款 - -
合计： 62,196,998.64 317,848,631.09
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 146,363,297.60 144,220,395.65 -2,142,901.95
银行间市场 241,344,320.84 237,384,000.00 -3,960,320.84
合计 387,707,618.44 381,604,395.65 -6,103,222.79
资产支持证券 22,000,000.00 22,000,000.00 -
基金 - - - 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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其他 - - -
合计 409,707,618.44 403,604,395.65 -6,103,222.79
项目
上年度末
2012年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 307,522,238.71 304,418,040.60 -3,104,198.11
银行间市场 592,399,642.22 591,169,000.00 -1,230,642.22
合计 899,921,880.93 895,587,040.60 -4,334,840.33
资产支持证券 32,000,000.00 32,000,000.00 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 931,921,880.93 927,587,040.60 -4,334,840.33
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本期末（2013 年 12 月 31 日）及上年度末（2012 年 12 月 31 日） ，本基金未持有衍生金融资产/
负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本期末（2013年 12月 31 日）及上年度末（2012年 12 月 31 日） ，本基金未持有买入返售金融资
产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本期末（2013年 12月 31 日）及上年度末（2012年 12 月 31 日） ，本基金无买断式逆回购交易中
取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
应收活期存款利息 937.16 963.44
应收定期存款利息 75,555.52 3,171,815.94
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 5,696.50 5,351.40
应收债券利息 6,540,633.27 14,296,029.59
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - 14.29 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 79,661.08 113,411.51
合计 6,702,483.53 17,587,586.17
7.4.7.6 其他资产
本期末（2013年 12月 31 日）及上年度末（2012年 12 月 31 日） ，本基金无其他资产（其他应收
款、待摊费用等） 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 14,150.39 39,205.94
合计 14,150.39 39,205.94
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12月 31 日
上年度末
2012年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 600.35 88.08
预提费用 289,000.00 299,000.00
应付指数使用费 - -
其他 - -
合计 539,600.35 549,088.08
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月1日至2013年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 767,544,173.27 767,544,173.27
本期申购 6,055,632,419.33 6,055,632,419.33
本期赎回 -6,493,366,293.35 -6,493,366,293.35
本期末 329,810,299.25 329,810,299.25
注：申购含转换入、红利再投份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 28 页 共 49 页
上年度末 1,304,839.87 5,227,044.39 6,531,884.26
本期利润 22,756,825.21 -1,768,382.46 20,988,442.75
本期基金份额交易
产生的变动数
-1,105,276.76 -2,972,241.47 -4,077,518.23
其中：基金申购款 20,100,318.28 62,242,983.14 82,343,301.42
基金赎回款 -21,205,595.04 -65,215,224.61 -86,420,819.65
本期已分配利润 -20,800,795.61 - -20,800,795.61
本期末 2,155,592.71 486,420.46 2,642,013.17
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12月
31 日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
活期存款利息收入 58,929.75 67,366.06
定期存款利息收入 4,959,543.17 9,440,290.93
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 140,770.98 143,855.65
其他 5,431.04 9,388.20
合计 5,164,674.94 9,660,900.84
7.4.7.12 股票投资收益
本期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12月 31 日） ，本基金无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31日
卖出债券、 债券到期兑付成
交总额
1,946,227,499.96 2,779,742,055.21
减：卖出债券、债券到期兑
付成本总额
1,905,680,205.02 2,715,185,617.58
减：应收利息总额 41,650,805.59 58,481,188.39
债券投资收益 -1,103,510.65 6,075,249.24
7.4.7.14 衍生工具收益
本期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12月 31 日） ，本基金无衍生工具收益。 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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7.4.7.15 股利收益
本期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12月 31 日） ，本基金无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年1月1日至 2013
年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年
12 月 31 日
1.交易性金融资产 -1,768,382.46 -6,184,237.53
——股票投资 - -
——债券投资 -1,768,382.46 -6,184,237.53
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -1,768,382.46 -6,184,237.53
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
基金赎回费收入 - -
基金转出费收入 - -
债券认购手续费返还 - -
印花税手续费返还 - -
证管费退还 6,902.07 -
其他 7.76 -
合计 6,909.83 -
注：上年度可比期间（2012 年1月1日至2012年 12 月 31 日） ，本基金无其他收入。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013年 12
月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月
31 日
交易所市场交易费用 8,490.44 10,347.37
银行间市场交易费用 18,573.25 35,925.00
合计
27,063.69 46,272.37 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至2013年
12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 1月 1日至 2012年 12
月 31日
审计费用 80,000.00 90,000.00
信息披露费 200,000.00 300,000.00
债券托管账户维护费 36,000.00 40,500.00
银行划款手续费 66,667.17 106,814.74
指数使用费 - -
上市年费 - -
红利手续费 - -
其他 10,600.00 400.00
合计 393,267.17 537,714.74
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
2014年1月15日，本基金管理人发布《嘉实超短债证券投资基金 2013年第十一次收益分配
公告》 ，收益分配基准日为 2013年 12 月 31日，权益登记日、除息日为 2014年 1月 17 日，红利
发放日为2014年1月20日，收益分配方案为每 10 份基金份额派发现金红利0.059元。
2014年2月21日，本基金管理人发布《嘉实超短债证券投资基金 2014年第一次收益分配公
告》 ，收益分配基准日为2014 年1 月 31 日，权益登记日、除息日为2014年2 月25 日，红利发放
日为2014年2月26日，收益分配方案为每 10 份基金份额派发现金红利0.037元。
2014年3月13日，本基金管理人发布《嘉实超短债证券投资基金2014年第二次收益分配公
告》 ，收益分配基准日为2014 年2 月 28 日，权益登记日、除息日为2014年3 月17 日，红利发放
日为2014年3月18日，收益分配方案为每 10 份基金份额派发现金红利0.034元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
嘉实基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
中诚信托有限责任公司 基金管理人的股东
立信投资有限责任公司 基金管理人的股东 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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德意志资产管理(亚洲)有限公司 基金管理人的股东
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日）及上年度可比期间(2012 年 1 月 1 日至 2012
年12月31日)，本基金未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013年 12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
2,884,976.92 6,747,780.96
其中： 支付销售机构的客
户维护费
872,441.78 2,301,079.51
注：支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.41%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值
×0.41% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年1月1日至 2013年 12
月 31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
985,114.10 2,304,120.44
注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.14%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.14% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费
各关联方名称
本期
2013年1月1日至 2013年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实基金管理有限公司 88,067.51 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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中国银行 284,221.13
合计 372,288.64
获得销售服务费
各关联方名称
上年度可比期间
2012年1月1日至 2012年 12月 31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
嘉实基金管理有限公司 108,824.92
中国银行 881,998.57
合计 990,823.49
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付给嘉实基金管理有限公司，再由嘉实基金管理有限公司计算并支付给各基金销
售机构。其计算公式为：日销售服务费＝前一日基金资产净值×0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2013年1月 1日至 2013年12月31日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国银行 50,238,973.54 40,429,348.08 - - 1,957,870,000.00 282,864.77
上年度可比期间
2012年1月 1日至 2012年12月31日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
中国银行 70,154,799.15 41,511,524.16 - - 5,510,350,000.00 570,826.05
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期（2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日）及上年度可比期间（2012 年 1 月 1 日至 2012 年
12月 31 日） ，基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期末（2013年12月 31 日）及上年度末（2012年12 月 31 日） ，其他关联方未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元 嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 33 页 共 49 页
关联方
名称
本期
2013年1月 1日至2013年 12月 31
日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 22,196,998.64 58,929.75 117,848,631.09 3,291,741.06
注： （1）本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，活期银行存款按银行同业利率计息，定
期银行存款按银行约定利率计息。 （2）本期末（2013 年 12 月 31 日） ，本基金无存于中国银行的
定期存款，本期（2013年1月 1日至2013年 12 月31 日） ，由中国银行保管的银行存款产生的利
息收入无定期存款利息收入；上年度末（2012 年 12 月 31 日）,本基金无存于中国银行的定期存
款，上年度可比期间（2012 年 1月 1日至2012年 12 月 31 日） ，由中国银行保管的银行存款产生
的利息收入含定期存款利息收入 3,224,375.00 元。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本期（2013年1月1 日至 2013年12月 31 日）及上年度可比期间(2012年 1月 1 日至 2012年 12
月31日)，本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每10份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2013 年1
月22 日
- 2013年1
月 22 日
0.0160 766,042.59 619,034.27 1,385,076.86 注：2012
年第十一
次收益分
配于 2013
年实施
2 2013 年2
月25 日
- 2013年2
月 25 日
0.0250 1,698,360.19 1,191,950.83 2,890,311.02
3 2013 年3
月19 日
- 2013年3
月 19 日
0.0240 1,553,555.23 1,089,413.76 2,642,968.99
4 2013 年4
月18 日
- 2013年4
月 18 日
0.0220 1,276,916.90 1,085,397.12 2,362,314.02
5 2013 年5
月16 日
- 2013年5
月 16 日
0.0440 2,418,402.09 1,995,826.69 4,414,228.78
6 2013 年6
月24 日
- 2013年6
月 24 日
0.0350 1,251,347.45 1,097,076.54 2,348,423.99
7 2013 年8
月16 日
- 2013年8
月 16 日
0.0270 717,739.69 671,517.74 1,389,257.43
嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 34 页 共 49 页
8 2013 年9
月16 日
- 2013年9
月 16 日
0.0330 756,115.30 729,343.23 1,485,458.53
9 2013 年10
月21 日
- 2013 年
10 月21
日
0.0220 520,466.91 443,638.27 964,105.18
10 2013 年11
月18 日
- 2013 年
11 月18
日
0.0240 475,028.52 443,622.29 918,650.81
合
计
- - 0.2720 11,433,974.87 9,366,820.74 20,800,795.61
注 1：2014 年 1月 15日，本基金管理人发布《嘉实超短债证券投资基金 2013 年第十一次收益分
配公告》 ，收益分配基准日为 2013年 12 月 31日，权益登记日、除息日为 2014年 1月 17 日，红
利发放日为 2014年1月20 日，收益分配方案为每10 份基金份额派发现金红利0.059 元。
注 2：2014 年 2月 21日，本基金管理人发布《嘉实超短债证券投资基金 2014 年第一次收益分配
公告》 ，收益分配基准日为2014年 1月 31日，权益登记日、除息日为2014年 2月 25日，红利发
放日为2014年2月26日，收益分配方案为每 10份基金份额派发现金红利 0.037 元。
注 3：2014 年 3月 13日，本基金管理人发布《嘉实超短债证券投资基金 2014 年第二次收益分配
公告》 ，收益分配基准日为2014年 2月 28日，权益登记日、除息日为 2014年 3月 17日，红利发
放日为2014年3月18日，收益分配方案为每 10份基金份额派发现金红利 0.034 元。
7.4.12 期末（ 2013 年 12 月31 日 ）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本期末（2013年12月 31 日） ，本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2013 年12 月 31 日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额76,799,464.00 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债 券 代
码
债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
058017 05 首都机
场债
2014 年1 月3
日
101.88 200,000 20,376,000.00
130248 13 国开48 2014 年1 月3
日
99.83 100,000 9,983,000.00
100236 10 国开36 2014 年1 月3
日
98.83 300,000 29,649,000.00 嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 35 页 共 49 页
100236 10 国开36 2014 年1 月2
日
98.83 200,000 19,766,000.00
合计
800,000 79,774,000.00
7.4.12.2.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2013 年12 月 31 日止， 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额64,999,945.20 元， 于 2014年1月2日到期。 该类交易要求本基金转入质押库的债券，
按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为短期债券型基金，预期的风险水平和预期收益率高于货币市场基金，低于中长期债
券基金、混合基金、股票基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资及资产支持证券投资等。
本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市
场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，
通过控制投资组合的久期不超过一年，力求本金稳妥，保持资产较高的流动性，降低基金净值波
动风险，取得超过比较基准的稳定回报。
本基金的基金管理人董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系，公司董事会对公
司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任。董事会下设风险控制与内审委员会，负责检
查公司内部管理制度的合法合规性及内控制度的执行情况，充分发挥独立董事监督职能，保护投
资者利益和公司合法权益。
为了有效控制基金运作和管理中存在的风险，本基金的基金管理人设立风险控制委员会，由
公司总经理、督察长以及部门总监组成，负责全面评估公司经营管理过程中的各项风险，并提出
防范化解措施。
本基金的基金管理人设立督察长制度，积极对公司各项制度、业务的合法合规性及内部控制
制度的执行情况进行监察、稽核，定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况。监察稽核
部具体负责公司各项制度、业务的合法合规性及公司内部控制制度的执行情况的监察稽核工作。
公司管理层重视和支持监察稽核工作，并保证监察稽核部的独立性和权威性，配备了充足合格的
监察稽核人员，明确监察稽核部门及其各岗位的职责和工作流程、组织纪律。业务部门负责人为
所在部门的风险控制第一责任人，对本部门业务范围内的风险负有管控及时报告的义务。员工在
其岗位职责范围内承担相应风险管理责任。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 36 页 共 49 页
稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国银行和信用风险较低的股份制商业银行，与该
银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公
司完成证券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前
均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于2013年12月31日，本基金持有的资产支持证券余额为 22,000,000.00元，均为长期信用
评级AAA级(2012年12月31 日：32,000,000.00元)。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计
及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
A-1
20,053,000.00 350,736,000.00
A-1 以下
0.00 0.00
未评级
0.00 0.00
合计
20,053,000.00 350,736,000.00
注：短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指
定的国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行
票据等。 嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 37 页 共 49 页
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2013年12月 31 日
上年度末
2012年 12月 31 日
AAA
131,272,040.15 258,154,475.00
AAA 以下
91,313,355.50 136,691,565.60
未评级
0.00 0.00
合计
222,585,395.65 394,846,040.60
注：长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指
定的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行
票据等。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于一家公司发行的债券、短期融资券等的比例合计不得超过基金资产净值的 10%，投资
于除国债、政策性金融债之外的其他债券的规模不得超过该债券发行总量的5%，且本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金
投资对象主要是交易所上市或银行间同业市场交易的短期固定收益类金融工具，均能以合理价格
适时变现。本基金通过控制投资组合的久期在每个交易日均不超过一年，力求本金稳妥，保持资
产较高的流动性。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其
上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于 2013 年12月 31日，除卖出回购金融资产款余额中有 141,799,409.20 元将在 1 个月内到嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 38 页 共 49 页
期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以
内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折
现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2013年12月 31 日
1年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 62,196,998.64 - - - 62,196,998.64
结算备付金 12,658,966.00 - - - 12,658,966.00
存出保证金 6,621.48 - - - 6,621.48
交易性金融资产 267,609,030.30 135,995,365.35 - - 403,604,395.65
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 6,702,483.53 6,702,483.53
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 166,177.98 166,177.98
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 342,471,616.42 135,995,365.35 - 6,868,661.51 485,335,643.28 嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 39 页 共 49 页
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 141,799,409.20 - - - 141,799,409.20
应付证券清算款 - - - 10,011,003.40 10,011,003.40
应付赎回款 - - - 158,172.83 158,172.83
应付管理人报酬 - - - 118,979.49 118,979.49
应付托管费 - - - 40,627.14 40,627.14
应付销售服务费 - - - 72,548.44 72,548.44
应付交易费用 - - - 14,150.39 14,150.39
应交税费 - - - 86,681.11 86,681.11
应付利息 - - - 42,158.51 42,158.51
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 539,600.35 539,600.35
负债总计 141,799,409.20 - - 11,083,921.66 152,883,330.86
利率敏感度缺口 200,672,207.22 135,995,365.35 - -4,215,260.15 332,452,312.42
上年度末
2012年12月 31 日
1年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 317,848,631.09 - - - 317,848,631.09
结算备付金 11,892,062.98 - - - 11,892,062.98
存出保证金 - - - 45,212.23 45,212.23
交易性金融资产 658,181,712.60 269,405,328.00 - - 927,587,040.60
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 17,587,586.17 17,587,586.17
应收股利 - - - - -
应收申购款 3,000.00 - - 1,156,198.67 1,159,198.67
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 987,925,406.67 269,405,328.00 - 18,788,997.07 1,276,119,731.74
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产款 246,099,054.85 - - - 246,099,054.85
应付证券清算款 - - - 254,399,446.33 254,399,446.33
应付赎回款 - - - 30,722.04 30,722.04
应付管理人报酬 - - - 395,936.57 395,936.57
应付托管费 - - - 135,197.89 135,197.89 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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应付销售服务费 - - - 241,424.73 241,424.73
应付交易费用 - - - 39,205.94 39,205.94
应交税费 - - - 86,681.11 86,681.11
应付利息 - - - 66,916.67 66,916.67
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 549,088.08 549,088.08
负债总计 246,099,054.85 - - 255,944,619.36 502,043,674.21
利率敏感度缺口 741,826,351.82 269,405,328.00 - -237,155,622.29 774,076,057.53
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2013年12月31日 ）
上年度末（ 2012 年12月31
日 ）
市场利率下降 25 个
基点
1,113,642.99 1,873,862.13
市场利率上升 25 个
基点
-1,106,031.09 -1,862,369.99
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所市场和银行间同业市场交易
的固定收益品种，未持有权益类证券，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值 嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 41 页 共 49 页
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的
市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于2013年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第一层级的余额为 144,220,395.65 元，属于第二层级的余额为 259,384,000.00 元，无属于第
三层级的余额(2012年 12 月31日：第一层级304,418,040.60元，第二层级 623,169,000.00元，
无属于第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的债券，若出现交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基
金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间将相关债券的公允价值列入第一层级；
并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关债券公允价值应属
第二层级还是第三层级。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例嘉实超短债债券 2013年年度报告
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（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 固定收益投资 403,604,395.65 83.16
其中：债券 381,604,395.65 78.63
资产支持证券 22,000,000.00 4.53
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 74,855,964.64 15.42
7 其他各项资产 6,875,282.99 1.42
合计 485,335,643.28 100.00
8.2 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 138,966,000.00 41.80
其中：政策性金融债 138,966,000.00 41.80
4 企业债券 164,596,395.65 49.51
5 企业短期融资券 20,053,000.00 6.03
6 中期票据 57,989,000.00 17.44
7 可转债 - -
8 其他 - -
合计 381,604,395.65 114.78
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 100236 10 国开 36 800,000 79,064,000.00 23.78
2 110206 11 国开 06 400,000 39,936,000.00 12.01
3 1382028 13 山水 MTN1 300,000 29,280,000.00 8.81
4 122238 13 宁港 01 299,970 28,887,111.00 8.69
5 126010 08 中远债 269,830 26,864,274.80 8.08
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净值嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 43 页 共 49 页
比例(%)
1 119024 侨城 02 110,000 11,000,000.00 3.31
2 119025 侨城 03 110,000 11,000,000.00 3.31
注：报告期末，本基金仅持有上述 2只资产支持证券。
8.5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
报告期末，本基金未持有贵金属投资。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
报告期末，本基金未持有权证。
8.7 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
报告期内，本基金未参与股指期货交易。
8.8 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
报告期内，本基金未参与国债期货交易。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
（1）本基金的基金份额净值的计算,精确到0.0001元,小数点第五位四舍五入。
（2）基金估值：在证券交易所市场，实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值，未实行净
价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；未上
市债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下按成本估值；在银行间债
券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值；同一债券同时
在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值；其他资产按照国家有关规定或行业
约定进行估值。
8.9.2 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前
一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 6,621.48
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 6,702,483.53 嘉实超短债债券 2013年年度报告
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5 应收申购款 166,177.98
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
合计 6,875,282.99
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
15,335 21,507.03 53,348,849.22 16.18% 276,461,450.03 83.82%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
9.2.1 本公司基金从业人员持有本基金情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
20,555.54 0.01%
9.2.2 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、基金经理持有本基金情况
本期末，基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、基金经理未持有本基金。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2006 年 4 月 26 日 ）基金份额总额
6,146,255,272.70
本报告期期初基金份额总额 767,544,173.27
本报告期基金总申购份额 6,055,632,419.33
减:本报告期基金总赎回份额 6,493,366,293.35
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 329,810,299.25
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。 嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 45 页 共 49 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（1）基金管理人的重大人事变动情况
报告期内，基金管理人无重大人事变动。
（2）基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
2013 年 3 月 17 日中国银行股份有限公司公告，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长
职务。
2013年6月1日中国银行股份有限公司公告，自 2013年 5月 31 日起，田国立先生就任本行
董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内本基金未改聘为其审计的会计师事务所。报告年度应支付普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）的审计费 80,000.00元，该审计机构已连续 8年提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元 嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 46 页 共 49 页
券商名称
交易单元
数量
债券交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中国中投证券
有限责任公司
1 481,712,211.30 52.18% - - -
华泰证券股份
有限公司
1 441,529,003.89 47.82% - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
注 1：本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
注2：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券回购交易
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
中国中投证券有限责任公司 12,284,500,000.00 60.89%
华泰证券股份有限公司 7,891,352,000.00 39.11%
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
嘉实超短债证券投资基金2012年第
十一次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 1月 21日 嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 47 页 共 49 页
2 关于嘉实财富管理有限公司的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 1月 22日
3
关于嘉实货币A/B、嘉实超短债债
券、嘉实安心货币 A/B降低申购单
笔最低金额并修改招募说明书的公
告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 1月 23日
4
关于嘉实超短债债券2013年春节前
暂停申购及转入业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 2月 5日
5
嘉实超短债证券投资基金2013年第
一次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 2月 21日
6
关于旗下部分基金在中国工商银行
开通基金定投业务并参加定投申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 2月 22日
7
关于嘉实货币A/B、嘉实超短债债
券、嘉实安心货币 A/B修改托管协
议的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 2月 27日
8
嘉实超短债证券投资基金2013年第
二次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 3月 15日
9
关于嘉实超短债债券2013年清明节
前暂停申购及转入业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 3月 29日
10
嘉实超短债证券投资基金2013年第
三次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 4月 16日
11
嘉实基金管理有限公司关于嘉实超
短债债券2013年劳动节前暂停申购
及转入业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 4月 23日
12
嘉实超短债证券投资基金2013年第
四次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 5月 14日
13
嘉实基金管理有限公司关于嘉实超
短债债券2013年端午节前暂停申购
及转入业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 6月 4日
14
嘉实超短债证券投资基金2013年第
五次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 6月 20日
15
嘉实基金管理有限公司关于增加杭
州联合农村商业银行股份有限公司
为嘉实旗下基金代销机构并开展定
投业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 6月 20日
16
嘉实基金管理有限公司关于开通支
付宝直销网上交易和电话交易业务
的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 6月 26日
17
嘉实基金管理有限公司关于旗下部
分基金在西南证券开通基金定投业
务的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 8月 9日
18 嘉实超短债证券投资基金2013年第
中国证券报、 上海证券 2013年 8月 14日 嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 48 页 共 49 页
六次收益分配公告 报、管理人网站
19
关于增加万银财富为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 8月 16日
20
关于增加好买基金为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参与好
买基金费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 8月 16日
21
关于增加嘉实财富为嘉实旗下基金
代销机构及参与嘉实财富费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 8月 19日
22
关于增加河北银行为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参与河
北银行费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 8月 23日
23
嘉实基金管理有限公司关于向开立
农行对公账户的客户开通直销网上
交易的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 8月 31日
24
嘉实超短债证券投资基金2013年第
七次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 9月 12日
25
关于嘉实定制账户费率优惠以及新
增定制账户“避风港”策略的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 9月 12日
26
嘉实基金管理有限公司关于嘉实超
短债债券2013年中秋节前暂停申购
及转入业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 9月 13日
27
嘉实基金管理有限公司关于新增定
制账户“避风港”策略的补充公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 9月 13日
28
关于增加数米基金为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参与数
米基金费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 9月 25日
29
嘉实基金管理有限公司关于嘉实超
短债债券2013年国庆节前暂停申购
及转入业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 9月 25日
30
关于增加天天基金为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参与天
天基金费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 10月 16 日
31
嘉实超短债证券投资基金2013年第
八次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 10月 17 日
32
关于增加广州农商行为嘉实旗下基
金代销机构并开展定投业务的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 10月 25 日
33
关于增加长量基金为嘉实旗下基金
代销机构并开展定投业务及参与长
量基金费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 11月 8日
34
嘉实超短债证券投资基金2013年第
九次收益分配公告
中国证券报、 上海证券
报、管理人网站
2013年 11月 14 日
嘉实超短债债券 2013年年度报告
第 49 页 共 49 页
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
（1） 中国证监会批准嘉实超短债证券投资基金募集的文件；
（2） 《嘉实超短债证券投资基金基金合同》 ；
（3） 《嘉实超短债证券投资基金招募说明书》 ；
（4） 《嘉实超短债证券投资基金托管协议》 ；
（5） 基金管理人业务资格批件、营业执照；
（6） 报告期内嘉实超短债证券投资基金公告的各项原稿。
12.2 存放地点
北京市建国门北大街 8号华润大厦8层嘉实基金管理有限公司
12.3 查阅方式
（1）书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30。投资者可免费查阅，也可
按工本费购买复印件。
（2）网站查询：基金管理人网址：http://www.jsfund.cn
投资者对本报告如有疑问，可咨询本基金管理人嘉实基金管理有限公司，咨询电话
400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn。
嘉实基金管理有限公司
2014 年 3月 26日
