嘉实中证 500 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
联接基金 2013 年年度报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月26 日
嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2013 年3 月22 日( 本基 金合 同生 效日) 起至 2013 年12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净 值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 38
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 38
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 39
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 39
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 41
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 41
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 41
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 41 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 41
8.10 期末 投资 目标 基金 明 细 .......................................................................................................... 41
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 41
8.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 41
8.13 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 41
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 42
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 42
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 43
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 43
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 43
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 43
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 43
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 43
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 43
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 44
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 44
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 45
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 46
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 46
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 46
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 46
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 嘉实中 证500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金
基金简 称 嘉实中 证500ETF 联接
基金主 代码 000008
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 22 日
基金管 理人 嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 62,555,323.84 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称 嘉实中 证500 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金
基金主 代码 159922
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013年2月6 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013年3月15 日
基金管 理人 名称 嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国建 设银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 业绩 比较 基准 ，追 求 跟踪 偏离 度及 跟踪 误差
的 最 小化 ，在 正常 市场 情况 下 ，本 基金 日均 跟踪 偏离
度的绝 对值 不超 过 0.35% ，年化 跟踪 误差 不超 过 4%。
投资策 略 本基金 为目 标 ETF 的 联接 基金。 主要 通过 投资 于目 标
ETF 实 现对 业绩 比较 基准 的紧密 跟踪 ， 本基 金相 对于 业
绩比较 基准 的日 均跟 踪偏 离度的 绝对 值不 超 过 0.35% ，
年化跟 踪误 差不 超过4%。 如因标 的指 数编 制规 则调 整
或 其 他因 素导 致跟 踪偏 离度 超 过上 述范 围， 基金 管理
人应采 取合 理措 施避 免跟 踪偏离 度进 一步 扩大 。
业绩比 较基 准 中证 500 指 数收 益 率*95% + 银 行 活期 存 款税 后 利率
*5%。
风险收 益特 征 本基金 为嘉 实中 证 500ETF 的联接 基金 ， 主 要通 过投 资
于 嘉 实 中证 500ETF 来 实现 对 业 绩比 较 基准 的 紧密跟
踪。因 此， 本基 金的 业绩 表现与 中 证 500 指数 及嘉 实
中证 500ETF 的 表现 密切 相 关。 本 基金 的长 期平 均风 险
和 预 期收 益率 高于 混合 型基 金 、债 券型 基金 、及 货币
市场基 金。
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2.2.1 目 标基 金产品 说明
投资目 标 本基 金进行被 动式指数 化投资 ，紧密跟 踪标的指 数，
追求跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差的最 小化 。
投资策 略 本基 金采取完 全复制法 ，即完 全按照标 的指数的 成份
股 组 成 及 其 权 重 构 建 基 金 股 票 投 资 组 合, 并 根 据 标 的
指数成 份股 及其 权重 的变 动进行 相应 调整 。
业绩比 较基 准 中证 500 指数
风险收 益特 征 本基 金为股票 型基金， 其长期 平均风险 和预期收 益率
高于 混合型基 金、债券 型基金 、及货币 市场基金 。本
基金 为指数型 基金，被 动跟踪 标的指数 的表现， 具有
与标 的指数以 及标的指 数所代 表的股票 市场相似 的风
险收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 嘉实基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 胡勇钦 田青
联系电 话 （010 ）65215588 （010 ）67595096
电子邮 箱 service@jsfund.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-600-8800 （010 ）67595096
传真 （010 ）65182266 （010 ）66275853
注册地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大 道8
号上海 国金 中心 二 期 23 楼
01-03 单元
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 北京市 建国 门北 大 街 8 号
华润大 厦8 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 100005 100033
法定代 表人 安奎 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点 北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管
理有限 公司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
(特殊 普通 合伙)
上海市 黄浦 区湖 滨 路202 号企业 天 地2 号
楼普华 永道 中 心11 楼
注册登 记机 构 嘉实基 金管 理有 限公 司 北京市 建国 门北 大 街8 号 华润大 厦 8 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现 及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年3 月22 日( 基金 合 同生效
日)-2013 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 14,693,389.71
本期利 润 18,726,000.72
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1555
本期加 权平 均净 值利 润率 15.09%
本期基 金份 额净 值增 长率 9.44%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末
期末可 供分 配利 润 5,905,975.12
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0944
期末基 金资 产净 值 68,461,298.96
期末基 金份 额净 值 1.0944
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 9.44%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 （2）上述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
（4）本基金合同生效日为 2013 年 3 月 22 日，本报告期自 2013 年 3 月 22 日起至 2013 年 12 月
31日止。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -1.53% 1.32% -1.04% 1.33% -0.49% -0.01%
过去六 个月 16.26% 1.30% 17.42% 1.33% -1.16% -0.03%
自基金 合同
生效起 至今
9.44% 1.29% 7.14% 1.36% 2.30% -0.07%
注：本基金的业绩比较基准为：中证500 指数收益率*95% + 银行活期存款税后利率*5%。
中证500 指数由沪深A 股市场中经营状况良好、价格无异常波动或市场操纵的 500 只股票组成，
以调整股本为权数，采用派许加权综合价格指数公式进行计算。 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算，计算方式如下：
Benchmark(0)=1000
Return(t)=95%×中证 500 指数收益率(t)＋5%×银行活期存款税后利率
Benchmark(t)=(1+Return (t))×Benchmark (t-1)
其中t=1,2,3,…。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
图： 嘉 实中 证500ETF 联接 基金份 额累 计净 值增 长率 与同期 业绩 比较 基准 收益 率的历 史走 势 对 比 图
（2013 年3 月 22 日至 2013 年 12 月 31 日）
注：本基金基金合同生效日 2013年 3 月 22 日至报告期末未满 1 年。按基金合同和招募说明书的
约定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各项投资比例符合
基金合同“第十二部分（二）投资范围和(七)投资限制”的有关约定。 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注： 本基金基金合同生效日为 2013年3月22 日， 2013 年度的相关数据根据当年实际存续期 （2013
年3月22日至2013年 12 月31日）计算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来未实 施利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设
立的第一批基 金管理公 司 之一，是中外 合资基金 管 理公司。公司 注册地在 上 海，总部设 在北京并
设深圳、成都 、杭 州、 青 岛、南京、福 州、广州 分 公司。公司获 得首批全 国 社保基金、 企业年金
投资管 理人 和QDII 、特 定 资产管 理业 务资 格。 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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截止 2013 年 12 月 31 日 ，基金 管理 人共 管理 2 只 封闭式 证券 投资 基金 、54 只开放 式证 券投
资基金，具体 包括嘉实 泰 和封闭、嘉实 丰和价值 封 闭、嘉实成长 收益混合 、 嘉实增长混 合、嘉实
稳健混 合 、 嘉 实债 券 、 嘉 实服务 增值 行业 混合 、 嘉 实优质 企业 股票 、 嘉实 货 币、 嘉实 沪深300ETF
联接 （LOF ） 、 嘉 实超 短债 债券、 嘉实 主题 混合 、 嘉 实策略 混合 、 嘉 实海 外中 国股票 （QDII ） 、 嘉实
研究精 选股 票、 嘉 实多 元 债券、 嘉 实量 化阿 尔法 股 票、 嘉实 回报 混合、 嘉实 基 本面 50 指 数 （LOF）、
嘉实价 值优 势股 票、 嘉实 稳固收 益债 券、 嘉实H 股 指数 （QDII-LOF） 、 嘉 实主 题新动 力股 票、 嘉实
多利分 级债 券、 嘉实 领先 成长股 票、 嘉实 深证 基本 面 120ETF 、嘉 实深 证基 本 面 120ETF 联 接、 嘉
实黄金 （QDII-FOF-LOF ） 、 嘉实信 用债 券 、 嘉 实周 期 优选股 票 、 嘉 实安 心货 币 、 嘉 实中 创 400ETF 、
嘉实中 创400ETF 联 接 、 嘉 实沪 深 300ETF 、 嘉 实优 化 红利股 票 、 嘉 实全 球房 地 产 （QDII ） 、 嘉实 理
财宝 7 天债 券、 嘉实 增强 收益定 期债 券、 嘉实 纯债 债券、 嘉实 中证 中期 企业 债指数 （LOF ） 、 嘉 实
中证500ETF 、 嘉 实增强 信 用定期 债券 、 嘉实 中证500ETF 联 接 、 嘉 实中 证中 期国 债ETF 、 嘉实 中证
金边中 期国 债 ETF 联 接、 嘉实丰 益纯 债定 期债 券、 嘉实研 究阿 尔法 股票 、嘉 实如意 宝定 期债 券 、
嘉实美 国成 长股 票 （QDII ） 、 嘉 实丰 益策 略定 期债 券 、 嘉 实丰 益信 用定 期债 券 、 嘉 实新 兴市 场双 币
分级债 券、 嘉实 绝对 收益 策略定 期混 合、 嘉实 宝 A/B 、嘉 实活 期宝 货币 、嘉 实 1 个 月理 财债 券。
其中嘉实增长 混合、嘉 实 稳健混合、嘉 实债券属 于 嘉实理财通系 列基金， 同 时，管理多 个全国社
保基金 、企 业年 金、 特定 客户资 产投 资组 合。
4.1.2 基 金经 理（ 或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨宇
本 基 金 、 嘉 实 中 创
400ETF 及 其 联 接 基
金 、 嘉 实 沪 深
300ETF 、 嘉 实 沪 深
300ETF 联 接（LOF）、
嘉实中 证500ETF、嘉
实 中 证中 期企 业债 指
数（LOF ） 、嘉 实中 证
中期国 债 ETF 及 其联
接 基 金基 金经 理、 公
司指数 投资 部总 监
2013 年 3
月22 日
- 15 年
曾先后担任平安保险投
资管理中心基金交易室
主任及天同基金管理有
限公司投资部总经理、
万家 （天 同 ）180 指 数基
金经理 。2004 年 7 月加
入嘉实基金。南开大学
经济学硕士，具有基金
从业资 格， 中国 国籍 。
注： （1）任职日期是指本基金基金合同生效之日； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从
业人员资格管理办法》的相关规定。 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《嘉
实中 证 500 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金基金 合同 》和 其他 相关 法律法 规的 规定 ， 本
着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ，在严格控制 风险的基 础 上，为基金 份额持有
人谋求最大利 益。本 基 金 运作管理符合 有关法律 法 规和基金合同 的规定和 约 定，无损害 基金份额
持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司制 定了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 按照 证监 会 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意
见》等法律法 规的规定 ， 从组织架构、 岗位设置 和 业务流程、系 统和制度 建 设、内控措 施和信息
披露等多方面 ，确保在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 杜绝不同 投 资组合之间 进行利益
输送， 保护 投资 者合 法权 益。
公司公平交易 管理制度 要 求境内上市股 票、债券 的 一级市场申购 、二级市 场 交易以及投资 管
理过程中各个 相关环节 符 合公平交易的 监管要求 。 各投资组合能 够公平地 获 得投资信息 、投资建
议，并在投资 决策委员 会 的制度规范下 独立决策 ， 实施投资决策 时享有公 平 的机会。所 有组合投
资决策与交易 执行保持 隔 离，任何组合 必须经过 公 司交易部集中 交易。各 组 合享有平等 的交易权
利，共享交易 资源。对 交 易所公开竞价 交易以及 银 行间市场交易 、交易所 大 宗交易等非 集中竞价
交易制定专门 的交易规 则 ，保证各投资 组合获得 公 平的交易机会 。对于部 分 债券一级市 场申购、
非公开发行股 票申购等 以 公司名义进行 的交易， 严 格遵循各投资 组合交易 前 独立确定交 易要素，
交易后 按照 价 格 优先 、比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，公 司严格执 行 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》和公司 内
部公平交易制 度，各投 资 组合按投资管 理制度和 流 程独立决策， 并在获得 投 资信息、投 资建议和
实施投资决策 方面享有 公 平的机会；通 过完善交 易 范围内各类交 易的公平 交 易执行细则 、严格的
流程控 制、 持续 的技 术改 进， 确 保公 平交 易原 则的 实现； 对投 资交 易行 为进 行监察 稽核 ， 通 过 IT
系统和人工监 控等方式 进 行日常监控和 定期分析 评 估并完整详实 记录相关 信 息，每季度 和每年度
完成公 平交 易专 项稽 核。
报 告期 内， 公司 对连 续四 个季度 期间 内、 不同 时间 窗下 （ 日内、3 日 内、5 日 内） 公 司管 理的
不同投 资组 合同 向交 易的 交易价 差进 行分 析， 未发 现违反 公平 交易 制度 的异 常行为 。 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，公 司旗下所 有 投资组合参与 交易所公 开 竞价交易中， 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的， 合计 10 次，均 为旗 下指 数基 金或 ETF 因被 动跟 踪标 的
指数的 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易， 但不 存在 利益输 送行 为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本基 金2013 年3 月22 日 基金合 同生 效，2013 年5 月 13 日开 放日 常申 购、 赎 回业务 。
本报告 期内 ， 本基 金日 均 跟踪误 差 为0.19% ， 年 度化 拟合偏 离度 为 3.03% ， 符合 基金合 同约 定
的日均 跟踪 误差 不超 过0.35% 的 限制 。
本基金的跟踪 误差主要 来 源于本基金建 仓、申购 赎 回、样本股分 红、样本 股 调整的冲击以 及
目标ETF 偏 离等 因素 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.0944 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为 9.44% ， 业绩
比较基 准收 益率 为7.14% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
未来中国经济 发展必然 更 加 倚重机制创 新、技术 创 新，政府资源 ，市场资 源 也会更多地偏 向
新兴产 业和 机制 灵活 市场 化程度 高的 中小 型企 业。 中证 500 指数 相对 其他 主 流指数 ， 其 中小 市值
个股占 比较 大， 因此 对转 型经济 中的 新兴 产业 代表 性更强 。
本基金 为目 标ETF 的联 接 基金。 主要 通过 投资 于目 标 ETF 实 现对 业绩 比较 基 准的紧 密跟 踪，
本基金将在严 守基金合 同 及相关法律法 规要求的 前 提下，继续秉 承指数化 投 资管理策略 ，积极应
对基金申购赎 回等因素 对 指数跟踪效果 带来的冲 击 ，进一步降低 基金的跟 踪 误差，力求 获得与目
标 ETF 所跟 踪的 标的 指数 相近的 平 均 收益 率， 给投 资者提 供一 个 标 准化 的中 证 500 指数 的投 资 工
具。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期 内， 基金 管理 人有 关法律 稽核 工作 情况 如下 ：
（1 ） 风 险管 理 ： 重 新识 别 评估主 要业 务风 险 ， 明 确 风险源 头 ， 建 立健 全风 控 指标动 态监 控机
制， 采用 先进 的风 险管 理 方法和 手段 加强 监控 ， 在 风险可 控 、 可 测 、 可 承受 前提下 开展 各项 业务 。
（2 ） 重 点支 持创 新业 务和 新产品 拓展 ： 公司 继续 加 大创新 力度 ， 在创 新产 品 方面 ， 迅 速研 发嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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了多个产品， 特别是绝 对 收益、债券方 面的创新 产 品以及子公司 专项资产 管 理计划；在 创新业务
方面，主要是 互联网金 融 、子公司新业 务等。特 别 安排关键 骨干 全程参与 ， 在投资品种 、业务规
则、法 律架 构等 方面 法律 、合规 难点 ，提 供了 较 好 的解决 方案 。
（3 ） 法 律事 务： 除了 创新 业务的 法律 支持 外 ， 还 完 成了大 量的 日常 法律 事务 工作 ， 包 括合 同、
代销协 议审 查 （公 募 、 年 金、 专户 、RQFII 以 及一 般 行政管 理） 。 主动 解决 各项 法律文 件以 及实 务
运作中存在的 差错和风 险 隐患。报告期 内未发现 新 增产品、新增 业务以及 日 常业务的法 律风险问
题。
（4） 合规 管理 ：主 要从 事 前合规 审核 、全 方位 合规 监控、 数据 库维 护、 “三 条底线 ”防 范、
合规培训等方 面，积极 开 展各项合规管 理工作。 报 告期内公司各 项业务审 慎 开展、运作 管理合法
合规。
（5） 内部 审计 ：按 季度 对 销售、 投资 、后 台和 其它 业务开 展内 审， 手机 、电 话录音 、录 像、
MSN 、 邮 件定 期检 查 ， 公 平 交易及 反洗 钱定 期稽 核以 及重点 业务 专项 稽核 ， 每 日差错 管理 ， 完成 相
应内审 报告 及其 后续 改进 跟踪。 继续 开展 公 司GIPS 第三方 验证 、ISAE3402 国际鉴 证， 全面 完成
公司及 基金 的外 审等 。
此外，我们还 积极配合 基 金部、北京证 监局、社 保 基金理事会的 检查、调 查 、统计工作， 按
时完成 季度 、年 度监 察稽 核报告 和各 项专 题报 告。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计 准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 专 业委员会，委 员由固定 收 益、交易、运 营、风险 管 理、监察稽核 等
部门负责人组 成，负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人估 值委员和 基 金会计均具 有专业胜
任能力和相关 工作经历 。 报告期内，固 定收益部 门 负责人同时兼 任基金经 理 、估值委员 ，基金经
理参加 估值专 业委员会 会 议，但不介入 基金日常 估 值业务；参与 估值流程 各 方之间不存 在任何重
大利益冲突； 与估值相 关 的机构包括上 海、深圳 证 券交易所，中 国证券登 记 结算有限责 任公司，
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 以及 中国 证券 业协 会等。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
报告期 内本 基金 未实 施利 润分配 。 根 据本 基金 基金 合同 （ 十六 （ 三） 收益 分 配原则 ） 的 约定，嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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报告期 内未 实施 利润 分配 符合基 金合 同的 约定 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期，中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期，本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
普华永 道中 天审 字(2014) 第 21038 号
嘉实中 证500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
我们审计了后 附的嘉实 中 证 500 交 易型开放 式指数 证券投资基金 联接基金( 以 下简称“嘉实 中证
500ETF 联 接基 金”)的 财务 报表 ， 包 括 2013 年 12 月 31 日的 资产 负债 表 、2013 年 3 月 22 日(基金
合同生 效日) 至 2013 年 12 月 31 日 止期 间的 利润 表 和 所有者 权益(基 金净 值)变 动表以 及财 务报 表
附注。
一、管 理层 对财 务报 表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是嘉实 中 证 500ETF 联接 基 金的基 金管 理人 嘉实 基金 管理有 限公 司 管理
层的责 任。 这种 责任 包括 ：
(1) 按照企业会计 准则和中 国 证券监督管理 委员会(以 下 简称“中国证 监会”)发 布 的有关规定 及嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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允许的 基金 行业 实务 操作 编制财 务报 表， 并使 其实 现公允 反映 ；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
二、注 册会 计师 的责 任
我们的责任是 在执行审 计 工作的基础上 对财务报 表 发表审计意见 。 我们按 照 中国注册会 计师审计
准则的规定执 行了审计 工 作。中国注册 会计师审 计 准则要求我们 遵守中国 注 册会计师职 业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及 实施审计 程 序，以获取有 关财务报 表 金额和披露的 审计证据 。 选择的审计 程序取决
于注册会计师 的判断， 包 括对由于舞弊 或错误导 致 的财务报表重 大错报风 险 的评估。在 进行风险
评估时，注册 会计师考 虑 与财务报表编 制和公允 列 报相关的内部 控制，以 设 计恰当的审 计程序，
但目的并非对 内部控制 的 有效性发表意 见。审计 工 作还包括评价 管理层选 用 会计政策的 恰当性 和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们 相信 ，我 们获 取的 审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、审 计意 见
我们认 为， 上述 嘉实 中证500ETF 联接 基金 的财 务报 表在所 有重 大方 面按 照企 业会计 准则 和在 财务
报表附注中所 列示的中 国 证监会发布的 有关规定 及 允许的基金行 业实务操 作 编制，公允 反映了嘉
实中 证 500ETF 联 接基 金 2013 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2013 年 3 月 22 日(基 金合 同生 效日)
至2013 年12 月31 日止 期 间的经 营成 果和 基金 净值 变动情 况。
普华永 道中 天
注 册 会计师
会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)
许
康
玮
中国 ? 上 海市
洪
磊
2014 年3 月 14 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 嘉实 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 4,964,703.20
结算备 付金
35,516.11
存出保 证金
17,474.61
交易性 金融 资产 7.4.7.2 64,908,819.37
其中： 股票 投资
4,571.00
基金 投资
64,904,248.37
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
4,137,602.64
应收利 息 7.4.7.5 1,035.18
应收股 利
-
应收申 购款
556,016.79
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 7,527.76
资产总 计
74,628,695.66
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
5,834,186.00
应付管 理人 报酬
2,611.11
应付托 管费
522.22
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 22,029.71
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 308,047.66
负债合 计
6,167,396.70
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 62,555,323.84
未分配 利润 7.4.7.10 5,905,975.12 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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所有者 权益 合计
68,461,298.96
负债和 所有 者权 益总 计
74,628,695.66
注：本基金合同生效日为 2013 年3 月22日，本报告期自基金合同生效日 2013年 3月 22 日起至
2013年12月 31 日止，报告截止日 2013年 12月 31日，基金份额净值 1.0944元，基金份额总额
62,555,323.84份。
7.2 利 润表
会计主 体： 嘉实 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
本报告 期：2013 年3 月 22 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2013 年 3 月 22 日( 基金合
同生效日)至 2013 年 12 月
31 日
一、收入
19,959,313.89
1.利息 收入
159,714.87
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 159,714.87
债券利 息收 入
-
资产支 持 证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
-
其他利 息收 入
-
2.投资 收益
15,323,754.33
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 2,413,872.68
基金 投资 收益 7.4.7.13 12,749,511.14
债券投 资收 益 7.4.7.14 -
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 160,370.51
3.公允 价值 变动 收益 7.4.7.17 4,032,611.01
4.汇兑 收益
-
5.其他 收入 7.4.7.18 443,233.68
减：二、费用
1,233,313.17
1．管 理人 报酬
152,950.99
2．托 管费
30,590.20
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.19 745,701.90
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.20 304,070.08 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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三、利润总额
18,726,000.72
减：所 得税 费用
-
四、净利润
18,726,000.72
注：本基金合同生效日为2013年3月22日，本期是指 2013年3月22日至2013年 12月 31 日，
无上年度可比期间数据。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 嘉实 中 证500 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金
本报告 期：2013 年3 月 22 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月22 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
292,915,388.83 - 292,915,388.83
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 18,726,000.72 18,726,000.72
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
-230,360,064.99 -12,820,025.60 -243,180,090.59
其中：1.基 金申 购款 103,802,210.65 7,591,765.44 111,393,976.09
2. 基金 赎回 款 -334,162,275.64 -20,411,791.04 -354,574,066.68
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人分配利润产 生 的 基 金 净
值变动
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
62,555,323.84 5,905,975.12 68,461,298.96
注：本基金合同生效日为2013年3月22日，本期是指 2013年3月22日至2013年 12月 31 日，
无上年度可比期间数据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 赵学 军______
______ 李 松林______
____ 王红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
嘉实中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基金( 以下 简称 “本 基金 ”) 经中 国证 券监
督管理 委员 会( 以下 简称 “ 中国证 监会 ”) 证监 许可[2012]1588 号 《关 于核 准嘉 实中 证 500 交易 型
开放式指数证 券投资基 金 及其联接基金 募集的批 复 》核准，由嘉 实基金管 理 有限公司依 照《中华
人民共 和国 证券 投资 基金 法》和 《嘉 实中 证 500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金 合
同》负责公开 募集。本 基 金为契约型开 放式，存 续 期限不定，首 次设立募 集 不包括认购 资 金利息
共募集 292,881,567.31 元，业经普华永道 中天会 计师事务所有限公 司 普华 永道中天验字(2013)
第154 号验 资报 告予 以验 证。 经 向中 国证 监会 备案 ， 《嘉实 中证500 交易 型开 放式指 数证 券投 资基
金 联 接 基 金 基 金 合 同 》 于 2013 年 3 月 22 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
292,915,388.83 份 基金 份 额， 其 中认 购资 金利 息折 合33,821.52 份 基金 份额 。 本基 金的 基金 管理
人为嘉 实基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国建 设银行 股份 有限 公司 。
本基金 为嘉 实中 证500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金( 以下 简称 “目标 ET F ”) 的 联接 基金。
目标 ETF 是 采用 完全 复制 法实现 对中 证 500 指 数紧 密跟踪 的全 被动 指数 基金 ，本基 金主 要通 过 投
资于目标 ETF 实现 对 业 绩比 较 基 准 的 紧 密 跟 踪 ， 力争 使 本 基 金 日 均 跟 踪 偏 离度 的 绝 对 值 不 超 过
0.35% ，年 化跟 踪误 差不 超 过 4% 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 嘉实 中证 500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基 金
联接基 金基 金合 同》 的有 关规定 ，本 基金 以目 标 ETF 基金 份额 、标 的指 数成 份股及 备选 成份 股为
主要投 资对 象。 正常 情况 下， 本 基金 投资 于目 标ETF 的资 产比 例不 低于 基金 资产净 值 的 90%(已申
购但尚 未确 认的 目 标ETF 份额可 计入 在内)， 持 有现 金或到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 比例 不 低
于基金资产净 值的 5% 。此 外，为更好地 实现投资 目 标，本基金可 少量投资 于 部分非成份 股(包含
中小板 、 创 业板 及其 他经 中国证 监会 核准 发行 的股 票)、 一级 市场 新股 或增 发 的股票 、 衍 生工 具( 权
证、股指期 货等)、债 券资 产(国债、金 融债、企 业债 、公司债、 次级债、 可转 换债券、分 离交易
可转债 、 央 行票 据、 中期 票据、 中小 企业 私募 债、 短期融 资券 等) 、 资 产支持 证券、 债券 回购 、 银
行存款 等固 定收 益类 资产 、 现金 资产 、 以 及中 国证 监 会允许 基金 投资 的其 他金 融工具(但 须符 合中
国证监 会 的 相关 规定)。 本 基金的 业绩 比较 基准 为中 证 500 指数 收益 率 X 95% + 银行 活期 存款 税
后利 率X 5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 嘉实中
证 500 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金基 金合同 》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的 中
国证监 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2013 年3 月22 日( 基金合 同生 效日)至2013 年12 月31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求， 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2013 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2013 年 3 月 22
日( 基 金合 同生 效日) 至2013 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报 表 的实 际编 制期间 为 2013
年3 月22 日(基 金合 同生 效日) 至2013 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的基金投资 和股票投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款和其 他各类应 收 款项等。应收 款
项是指 在活 跃市 场中 没有 报价、 回收 金额 固定 或可 确定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益。
应收款 项和 其他 金融 负债 的相关 交易 费用 计入 初始 确认金 额。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有 权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的基 金投 资、 股票投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1)存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无交易， 但
最近交易日后 经济环境 未 发生重大变化 且证券发 行 机构未发生影 响证券价 格 的重大事件 的，按最
近交易 日的 市场 交易 价格 确定公 允价 值。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿 交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
基金投资在持 有期间应 取 得的现金红利 于除息日 确 认为投资收益 ，股票投 资 在持有期间应 取
得的现 金股 利扣 除由 上市 公司代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为投 资收 益。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配，但 基金份额 持 有人可选择现 金
红利或将现金 红利按除 息 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额进 行再投资 。 若期末未分 配利润中
的未实现部分 为正数， 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以及 基金份额 交 易产生的未 实现平准嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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金等，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实现 部 分；若 期 末未分配利 润的未实
现部分为负数 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润， 即已实现 部 分相抵未实 现部分后
的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除息 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组 成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 间无 其他 重要的 会计 政策 和会 计估 计。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家 税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以发行 基金方式 募集 资金不属于营 业税征收 范 围，不征收营 业税。基 金 买卖股票的差 价嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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收入不 予征 收营 业税 。
(2)
对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 股 票的差 价收 入 ， 股 权的 股 息、 红利 收入 及
其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
(3) 自 2013 年 1 月 1 日 起，对 基金 从上 市公 司取 得的股 息红 利所 得， 持股 期限在 1 个月 以
内( 含 1 个月) 的， 其股 息 红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限 在 1 个 月以上 至 1 年(含 1
年) 的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的， 暂减 按 25% 计 入应纳 税所 得额 。对
基金持有的上 市公司限 售 股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税， 持股时间
自解禁日起计 算；解禁 前 取得的股息、 红利收入 继 续暂减按 50% 计入应 纳税 所得额。上述 所得统
一适 用20% 的税 率计 征个 人所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入 股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 4,964,703.20
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 4,964,703.20
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 4,608.55 4,571.00 -37.55
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 60,871,599.81 64,904,248.37 4,032,648.56
其他 - - -
合计 60,876,208.36 64,908,819.37 4,032,611.01 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 衍生 金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 买入 返 售金融 资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金无 买断 式逆 回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 989.49
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 23.48
应收债 券利 息 -
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 13.63
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 8.58
合计 1,035.18
7.4.7.6 其 他资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应收替 代款 7,527.76
待摊费 用 -
合计 7,527.76
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 22,029.71
银行间 市场 应付 交易 费用 -
合计 22,029.71 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 23,047.66
预提费 用 285,000.00
合计 308,047.66
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 292,915,388.83 292,915,388.83
本期申 购 103,802,210.65 103,802,210.65
本期赎 回 -334,162,275.64 -334,162,275.64
本期末 62,555,323.84 62,555,323.84
注：(1)申购含转换入份额，赎回含转换出份额。
(2)本基金于2013年2月21 日至 2013年3 月20日向社会公开募集，截至2013年 3月 22 日（基
金合同生效日）止，募集的扣除认购费后的实收基金（本金）为人民币 292,881,567.31元，在募
集期间产生的活期存款利息为人民币33,821.52元，以上实收基金合计292,915,388.83元，折合
为292,915,388.83份嘉实中证 500ETF联接基金份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 14,693,389.71 4,032,611.01 18,726,000.72
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-7,323,936.46 -5,496,089.14 -12,820,025.60
其中： 基金 申购 款 8,983,112.58 -1,391,347.14 7,591,765.44
基金赎 回款 -16,307,049.04 -4,104,742.00 -20,411,791.04
本期已 分配 利润 - - -
本期末 7,369,453.25 -1,463,478.13 5,905,975.12
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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月 31 日
活期存 款利 息收 入 152,837.41
定期存 款利 息收 入 -
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 5,395.67
其他 1,481.79
合计 159,714.87
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至
2013 年 12 月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价 收入 2,569,034.40
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -155,161.72
合计 2,413,872.68
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日)
至2013 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 299,450,755.73
减：卖 出股 票成 本总 额 296,881,721.33
买卖股 票差 价收 入 2,569,034.40
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至
2013 年12 月 31 日
申购基 金份 额总 额 84,704,760.00
减：现 金支 付申 购款 总额 2,428,648.58
减：申 购股 票成 本总 额 82,431,273.14
申购差 价收 入 -155,161.72
7.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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12 月 31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 290,096,443.93
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 277,346,932.79
基金投 资收 益 12,749,511.14
7.4.7.14 债 券投 资收益
本期（2013 年3 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月31 日） ， 本基 金无债 券投 资收 益。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本期（2013 年3 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月31 日） ， 本基 金无衍 生工 具收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月22 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 160,370.51
基金投 资产 生的 股利 收益 -
合计 160,370.51
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年3 月22 日(基 金合 同生效 日)至2013
年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 4,032,611.01
—— 股 票投 资 -37.55
—— 债 券投 资 -
—— 基 金投 资 4,032,648.56
—— 资 产支 持证 券投 资 -
—— 贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 4,032,611.01
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013
年12 月31 日
基金赎 回费 收入 424,040.32 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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基金转 出费 收入 19,177.17
债券认 购手 续费 返还 -
印花税 手续 费返 还 -
证管费 退还 -
其他 16.19
合计 443,233.68
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 3 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
745,701.90
银行间 市场 交易 费用 -
合计
745,701.90
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月
31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 225,000.00
债券托 管账 户维 护费 9,000.00
银行划 款手 续费 9,170.08
指数使 用费 -
上市年 费 -
红利手 续费 -
其他 900.00
合计 304,070.08
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 建 设
银行 ” ）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东
嘉实中 证 500 交 易型 开放 式指数 证券 投资
基金（ “嘉 实中 证500ET F” ）
本基金 是该 基金 的联 接基 金
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本期（2013 年 3 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日） ，本 基 金未通 过关 联方
交易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 152,950.99
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 285,775.67
注 1：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。支付基金管理人嘉实基金管理有
限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余
部分（若为负数，则取0）的 0.5%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝（前一日基金资产净值-基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值） （若为负数，
则取0）×0.5% / 当年天数。
注 2：根据本基金的基金管理人与各代销机构签订的基金代销协议，客户维护费按照代销机构所
代销基金的份额保有量作为基数进行计算。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年3 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 30,590.20
注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。支付基金托管人中国建设银行的基嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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金托管费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 份额所对应资产净值后剩余部分（若为
负数，则取 0）的 0.1%年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费
＝ （前一日的基金资产净值-基金财产中目标ETF份额所对应资产净值） （若为负数， 则取 0） ×0.1%
/ 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本期（2013 年 3 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日） ，本 基 金未与 关联 方进 行银
行间同 业市 场的 债券(含回购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本期 （2013 年3 月 22 日 （ 基金合 同生 效日 ） 至 2013 年 12 月31 日） 基金 管理 人未运 用固 有资 金
投资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本期末 （2013 年12 月 31 日）其 他关 联方 未持 有本 基金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的 利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 4,964,703.20 152,837.41
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期（2013 年 3 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日） ，本 基 金未在 承销 期内 参与
认购关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金持 有16,915,804.00 份 目标ETF 基金 份额， 占其 总份 额的
比例 为25.93% 。
7.4.11 利 润分 配情况
本期（2013 年3 月 22 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月31 日） ， 本基 金未实 施利 润分 配。 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
第 32 页 共 47 页
7.4.12 期 末（ 2013 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 因认 购 新发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估
值总额
备注
000735
罗 牛
山
2013 年12 月
31 日
重大事项
停牌
6.53
2014 年1 月6
日
6.53 700 4,608.55 4,571.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金无 银行 间市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金无 交易 所市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 为 ETF 联 接基 金， 风险与 预期 收益 水平 高于 混合基 金、 债券 基金 与货 币市场 基金 。 本
基金为指数型 基金，具 有 与标的指数、 以及标的 指 数所代表的股 票市场相 似 的风险收益 特征，属
于证券投资基 金中较高 风 险、较高预期 收益的品 种 。本基金投资 的金融工 具 主要包括基 金投资、
股票投资等。 本基金在 日 常经营活动中 面临的与 这 些金融工具相 关的风险 主 要包括信用 风险、流
动性风险及市 场风险。 本 基金的基金管 理人从事 风 险管理的主要 目标是争 取 将以上风险 控制在限
定的范 围之 内， 紧密 跟踪 业绩比 较基 准， 追求 跟踪 偏离度 与跟 踪误 差的 最小 化。
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制 体系 ， 公司董事会对 公
司建立内部控 制系统和 维 持其有效性承 担最终责 任 。董事会下设 风险控制 与 内审委员会 ，负责检
查公司内部管 理制度的 合 法合规性及内 控制度的 执 行情况，充分 发挥独立 董 事监督职能 ，保护投
资者利 益和 公司 合法 权益 。
为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险，本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会， 由
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出
防范化 解措 施。 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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本基金的基金 管理人设 立 督察长制度， 积极对公 司 各项制度、业 务的合法 合 规性及内部控 制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不 定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。
本基金的基金 管理人建 立 了以风险控制 委员会为 核 心的、由督察 长、风险 控 制委员会、监 察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交 易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的银行 存款存放 在 本基金的托管 人中国建 设 银行，与该银 行存款相 关 的信用风险不 重
大。本基金在 交易所进 行 的交易均以中 国证券登 记 结算有限责任 公司为交 易 对手完成证 券交收和
款项清算，违 约风险可 能 性很小；在银 行间同业 市 场进行交易前 均对交易 对 手进行信用 评估并对
证券交 割方 式进 行限 制以 控制相 应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ， 且通 过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于 2013 年 12 月 31 日 ， 本 基金 未持 有债 券
投资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动 性风险是 指基金 在履行与金融 负债有关 的 义务时遇到资 金短缺的 风 险。本基金的 流动性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基 金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金的 基金管
理人管 理的 其他 基金 共同 持有一 家 公 司发 行的 证券 不得超 过该 证券 的 10% ， 但投资 目 标 ETF 基金
和标的指数成 份股不受 此 限。 本基金所 持大部分 证 券在证券交易 所上市， 其 余亦可在银 行间同业
市场交 易， 因此 除附 注7.4.12 中 列示 的部 分基 金资 产流通 暂时 受限 制不 能自 由转让 的情 况外 ， 其
余均能以合理 价格适时 变 现。此外，本 基金可通 过 卖出回购金融 资产方式 借 入短期资金 应对流动
性需求 ，其 上限 一般 不超 过基金 持有 的债 券投 资的 公允价 值。
于2013 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不 计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投 资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量 在很 大程 度上 独立 于市场 利率 变化 。本 基金 持有的 利率 敏感 性资 产主 要为银 行存 款等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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本期末
2013 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 4,964,703.20 - - - 4,964,703.20
结算备 付金 35,516.11 - - - 35,516.11
存出保 证金 17,474.61 - - - 17,474.61
交易性 金融 资产 - - - 64,908,819.37 64,908,819.37
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 4,137,602.64 4,137,602.64
应收利 息 - - - 1,035.18 1,035.18
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 2,000.00 - - 554,016.79 556,016.79
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - 7,527.76 7,527.76
资产总 计 5,019,693.92 - - 69,609,001.74 74,628,695.66
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 5,834,186.00 5,834,186.00
应付管 理人 报酬 - - - 2,611.11 2,611.11
应付托 管费 - - - 522.22 522.22
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 22,029.71 22,029.71
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 308,047.66 308,047.66
负债总 计 - - - 6,167,396.70 6,167,396.70
利率敏 感度 缺口 5,019,693.92 - - 63,441,605.04 68,461,298.96
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于2013 年12 月31 日， 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资， 因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
第 36 页 共 47 页
净值无 重大 影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本 基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的
影响， 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。
本基金通过把 全部或接 近 全部的基金资 产投资于 目 标 ETF、标 的指数成 份股 和备选成份股 进
行被动 式指 数化 投资 ，正 常情况 下投 资于 目 标 ETF 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 90% ；本 基金 投
资于目 标 ETF 的 方式 以申 购和赎 回为 主， 但在 目标 ETF 二级 市场 流动 性较 好 的情况 下， 为了 更好
地实现本基金 的投资目 标 ，也可以通过 二级市场 交 易买卖目标 ETF；除 流动 性管理所需以 外 ，本
基金对 于目 标ETF 以 外的 证券投 资倾 向采 用被 动式 指数化 投资 。
本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 投资 组合 中目 标 ETF 资产 比例 不低
于基金 资产 净值 的90% ， 现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% 。 此 外，
本基金的基金 管理人每 日 对本基金所持 有的证券 价 格实施监控， 定期运用 多 种定量方法 对基金进
行风险 度量 ，及 时可 靠地 对风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 4,571.00 0.01
交易性 金融 资产 －基金 投资 64,904,248.37 94.80
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 - -
合计 64,908,819.37 94.81
嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于2013 年12 月31 日， 本 基金成 立未 满一 年， 尚无 足够经 验数 据。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii)各 层级 金融 工具 公允 价值
于 2013 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为
64,904,248.37 元， 属于 第二层 级的 余额 为 4,571.00 元 ，无 属于 第三 层级 的 余额。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相 关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于 公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 除 公允 价值 外， 截至 资产负 债表 日本 基金 无需 要说明 的其 他重 要事 项。
嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 4,571.00 0.01
其中： 股票 4,571.00 0.01
2 基金投 资 64,904,248.37 86.97
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资 产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 5,000,219.31 6.70
8 其他各 项资 产 4,719,656.98 6.32
合计 74,628,695.66 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 4,571.00 0.01
B
采矿业 - -
C
制造业 - -
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 - -
K
房地产 业 - -
L
租赁和 商务 服务 业 - - 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 4,571.00 0.01
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 000735 罗牛山 700 4,571.00 0.01
注：根据本基金基金合同的约定，本基金为目标 ETF 的联接基金，本基金投资于目标 ETF 的资产
比例不低于基金资产净值的 90%（已申购但尚未确认的目标 ETF份额可计入在内） 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 前20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002230 科大讯 飞 709,647.32 1.04
2 000503 海虹控 股 650,592.00 0.95
3 000826 桑德环 境 638,084.20 0.93
4 000598 兴蓉投 资 619,657.40 0.91
5 002008 大族激 光 578,273.00 0.84
6 000661 长春高 新 560,093.00 0.82
7 000400 许继电 气 548,334.94 0.80
8 600557 康缘药 业 537,580.57 0.79
9 600079 人福医 药 527,864.00 0.77
10 002250 联化科 技 526,166.79 0.77
11 600008 首创股 份 507,668.72 0.74
12 002450 康得新 504,857.00 0.74
13 600867 通化东 宝 500,621.18 0.73 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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14 002456 欧菲光 500,615.60 0.73
15 000917 电广传 媒 497,456.82 0.73
16 000793 华闻传 媒 487,099.00 0.71
17 600805 悦达投 资 484,864.00 0.71
18 600200 江苏吴 中 478,352.00 0.70
19 600594 益佰制 药 463,693.00 0.68
20 600418 江淮汽 车 450,493.00 0.66
8.4.2 累 计卖 出金额 前20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002230 科大讯 飞
2,246,169.71
3.28
2 000503 海虹控 股
2,120,014.04
3.10
3 000826 桑德环 境
2,085,397.76
3.05
4 000400 许继电 气
2,023,920.42
2.96
5 000598 兴蓉投 资
1,889,239.13
2.76
6 000661 长春高 新
1,801,370.72
2.63
7 002456 欧菲光
1,794,054.02
2.62
8 002450 康得新
1,738,942.88
2.54
9 000917 电广传 媒
1,657,094.57
2.42
10 002008 大族激 光
1,641,074.76
2.40
11 600867 通化东 宝
1,625,650.26
2.37
12 600557 康缘药 业
1,616,726.28
2.36
13 600079 人福医 药
1,606,671.28
2.35
14 000793 华闻传 媒
1,591,840.47
2.33
15 600008 首创股 份
1,514,454.81
2.21
16 600200 江苏吴 中
1,424,068.08
2.08
17 600645 中源协 和
1,420,834.30
2.08
18 600418 江淮汽 车
1,353,501.68
1.98
19 600805 悦达投 资
1,352,609.29
1.98
20 600594 益佰制 药
1,335,778.94
1.95
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 98,717,097.02
卖出股 票收 入（ 成交 ）总额 299,450,755.73 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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注：8.4.1项“买入金额”、8.4.2项“卖出金额”及 8.4.3项“买入股票成本”、“卖出股票收
入”均按买入或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
报告期 末， 本基 金未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 权证。
8.10 期末 投 资目标 基金 明细
金额单位 ：人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （% ）
1 嘉实中 证
500ETF
股票型 交易型 开
放式
嘉实基 金
管理有 限
公司
64,904,248.37 94.80
8.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 股指期 货交 易。
8.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 国债期 货交 易。
8.13 投 资组 合报告 附注
8.13.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体未 被 监管部门立案 调查，在 本 报告编制日前 一
年内本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 未受 到公 开谴责 、处 罚。
8.13.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 之外 的股 票。 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
第 42 页 共 47 页
8.13.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 17,474.61
2 应收证 券清 算款 4,137,602.64
3 应收股 利 -
4 应收利 息 1,035.18
5 应收申 购款 556,016.79
6 其他应 收款 7,527.76
7 待摊费 用 -
8 其他 -
合计 4,719,656.98
8.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受 限情 况说 明
1 000735 罗牛山 4,571.00 0.01 重大事 项停 牌
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,647 23,632.54 609,983.25 0.98% 61,945,340.59 99.02%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
报告期 末， 基金 管理 人的 从业人 员未 持有 本基 金。 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年3 月 22 日 ）基 金份 额总 额
292,915,388.83
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 103,802,210.65
减: 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 334,162,275.64
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 62,555,323.84
注：报告期期间基金总申购份额含转换入份额，基金总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
报告期 内， 基金 管理 人无 重大人 事变 动。
（2） 基金 托管 人的 专门 基 金托管 部门 的重 大人 事变 动情况
本基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日发 布任 免通 知,聘 任 黄秀莲 为中 国建 设银 行投 资托管 业务 部
副总经 理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 基金 合同 生效 日为2013 年3 月22 日， 报告 年 度应支 付 普 华永 道中 天会 计师事 务所(特
殊普通 合伙)的 审计 费60,000.00 元 ，该 审计 机构 第1 年提 供审 计服 务。
嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
第 44 页 共 47 页
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交
易
单
元
数
量
股票交 易
基金交 易 应支付 该券 商的
佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
成交金 额
占当
期基
金成
交总
额的
比例
佣金
占当
期佣
金总
量的
比例
申银万国证券股份有限公司 1 207,638,719.01
52.16% - - 188,329.81 52.09% 新增
中信证 券股份有限公司 2 147,345,146.87
37.01% 46,284,287.90
17.70% 133,946.55 37.05% 新增
广发证券股份有限公司 2 43,132,169.57
10.83% 215,252,147.35
82.30% 39,268.07 10.86% 新增
中信建投证券股份有限公司 1 - - - - - - 新增
海通证券股份有限公司 1 - - - - - - 新增
华泰证券股份有限公司 1 - - - - - - 新增
中国中投证券有限责任公 司 1 - - - - - - 新增
国都证券有限责任公司 1 - - - - - - 新增
北京高华证券有限责任公司 1 - - - - - - 新增
宏源证券股份有限公司 1 - - - - - - 新增
信达证券股份有限公司 1 - - - - - - 新增
国泰君安证券股份有限公司 1 - - - - - - 新增
国信证券股份有限公司 1 - - - - - - 新增
财富证券有限责任公司 1 - - - - - - 新增
注 1：本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该等券
商的佣金合计。
注2：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
11.8 其 他重 大事件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 关于增 加中 信银 行为 嘉实 中证
500ETF 联 接基 金代 销机 构 的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年2 月28 日
2 嘉实中 证500 交 易型 开放 式指数 证券
投资基 金联 接基 金基 金合 同生效 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年3 月23 日
3 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分
基金在 中国 工商 银行 参加 申购费 率优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年4 月1 日
4 关于嘉 实中 证500 交 易型 开 放式 指数
证券投 资基 金联 接基 金开 放日常 申
购、赎 回、 转换 及定 期定 额投资 业务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年5 月9 日
5 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于增加 杭州
联合农 村商 业银 行股 份有 限公司 为嘉
实旗下 基金 代销 机构 并开 展定投 业务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年6 月20 日
6 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于开通 支付
宝直销 网上 交易 和电 话交 易业务 的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年6 月26 日
7 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分
基金在 交通 银行 参加 申购 费率优 惠活
动的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年7 月4 日
8 关于增 加万 银财 富为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年8 月16 日
9 关于增 加好 买基 金为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投业 务及 参与好 买基
金费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年8 月16 日
10 关于增 加嘉 实财 富为 嘉实 旗下基 金代
销机构 及参 与嘉 实财 富费 率优惠 活动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年8 月19 日
11 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于向开 立农
行对公 账户 的客 户开 通直 销网上 交易
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年8 月31 日
12 关于嘉 实定 制账 户费 率优 惠以及 新增
定制账 户 “ 避风 港 ” 策略 的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年9 月12 日 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
第 46 页 共 47 页
13 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于增加 开通
后端收 费基 金产 品的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年9 月13 日
14 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于新增 定制
账户“ 避风 港 ” 策略 的补 充公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年9 月13 日
15 关于增 加数 米基 金为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投业 务及 参与数 米基
金费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年9 月25 日
16 关于增 加天 天基 金为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投业 务及 参与天 天基
金费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年 10 月 16
日
17 关于增 加广 州农 商行 为嘉 实旗下 基金
代销机 构并 开展 定投 业务 的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年 10 月 25
日
18 关于增 加长 量基 金为 嘉实 旗下基 金代
销机构 并开 展定 投业 务及 参与长 量基
金费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年11 月8 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
（1） 中国 证监 会核 准嘉 实中 证 500 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金募集 的文 件；
（2） 《 嘉实 中 证500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 基金 合同 》 ；
（3） 《 嘉实 中 证500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 招募 说明 书》 ；
（4） 《 嘉实 中 证500 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 托管 协议 》 ；
（5） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
（6） 报告 期内 嘉实 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金 公告 的各项 原稿 。
12.2 存 放地 点
（1） 北京 市建 国门 北大 街 8 号 华润 大 厦8 层 嘉实 基金管 理有 限公 司
（2） 北京 市西 城区 闹市 口 大街 1 号院 1 号 楼中 国建 设银行 投资 托管 业务 部
12.3 查 阅方 式
（1）书面查询：查阅时 间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者可免 费查阅，也可
按工本 费购 买复 印件 。
（2） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn 。 嘉实中证 500ETF联接 2013年年度报告
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嘉 实基 金管理 有限 公司
2014 年 3 月 26 日
