农银 汇理 中证 500 指数 证券 投资 基金 2013
年年 度报 告
2013 年 12 月 31 日
基金管理 人：农银 汇理基金 管理有限 公司
基金托管 人：交通 银行股份 有限公司
送出日期 ：2014 年 3 月 26 日
农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管理 人的 董事会 、董 事保证 本报 告所载 资料 不存在 虚假 记载、 误导 性陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 25 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过 往业 绩并不 代表 其未来 表现 。投资 有风 险，投 资者 在作出 投资 决策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2013 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提示及 目录
................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示
...................................................................................................................................... 2
1.2 目录
.............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简介
............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况
.............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明
.............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人
.......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式
.............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料
.............................................................................................................................. 6
§3 主要 财务指 标、基金净 值表现及利 润分配情况
............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标
.......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现
.............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况
.................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告
........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况
...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明
........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
........................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
........................................................ 12
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况
........................................................................ 12
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明
.................................................................... 13
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明
........................................................................ 13
§5 托管 人 报告
......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明
............................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
........ 14
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
............................ 14
§6 审计 报告
............................................................................................................................................. 14
6.1 审计报告 基本信息
.................................................................................................................... 14
6.2 审计报告 的基本内容
................................................................................................................ 15
§7 年度 财务报 表
..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债 表
................................................................................................................................ 16
7.2 利润表
........................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表
............................................................................................ 18
7.4 报表附注
.................................................................................................................................... 19
§8 投资 组合报 告
..................................................................................................................................... 37
8.1 期末基金 资产组合情况
............................................................................................................ 37
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合
............................................................................................ 38
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
................................ 38
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动
........................................................................................ 52
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合
.................................................................................... 53
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
............................ 54
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
................ 54
8.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
............................ 54农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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8.9 报告期末 本基金投资的股指期货交易情况说明
.................................................................... 54
8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明
.................................................................. 54
8.11 投资组 合报告附注
.................................................................................................................. 54
§9 基金 份额持 有人信息
......................................................................................................................... 55
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构
................................................................................ 55
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况
.................................................................... 56
§10 开 放式基 金 份 额变动
....................................................................................................................... 56
§11 重大事件 揭示
................................................................................................................................... 56
11.1 基金份 额持有人大会决议
...................................................................................................... 56
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
...................................... 56
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
.......................................................... 57
11.4 基金投 资策略的改变
.............................................................................................................. 57
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况
.................................................................................. 57
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
.................................................. 57
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况
.............................................................................. 57
11.8 其他重 大事件
.......................................................................................................................... 58
§12 备查文件 目录
................................................................................................................................... 58
12.1 备查文 件目录
.......................................................................................................................... 58
12.2 存放地 点
.................................................................................................................................. 58
12.3 查阅方 式
.................................................................................................................................. 59
农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 农银汇理中证 500 指数 证券投资基金
基金简称 农银中证 500 指数
基金主代码 660011
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011 年 11 月 29 日
基金管理人 农银汇理基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 134,100,832.32 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为被动化投资的指数型基金，通过严格的投资
纪律约束和数量化的风控管理，力争将基金净值对业
绩比较基准的年跟踪误差控制在 4 ％ 以内， 日平均跟踪
偏离度控制在 0.35% 以内 ， 以实现对标的指数的有效跟
踪。
投资策略 本基金将把资产按照标的指数的成分股及其权重配比
进行投资以拟合标的指数的业绩表现。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为 95％×中证 500 指数 ＋5 ％
×同期银行活期存款利率。
风险收益特征 本基金为较高风险、较高收益的股票型基金产品，其
风险收益水平高于货币市场基金、债券型基金和混合
型基金。
2.3 基金管理人和 基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 农银汇理基金管理有限公
司
交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 翟爱东 裴学敏
联系电话 021-61095588 95559
电子邮箱 hejinlong@abc-ca.com peixm@bankcomm.com
客户服务电话
021-61095599 95559
传真 021-61095556 021-62701216
注册地址 上海市浦东新区世纪大道
1600 号陆家 嘴商务广场 7
层
上海市浦东新区银城中路 188
号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 上海市浦东新区银城中路 188农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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1600 号陆家 嘴商务广场 7
层
号
邮政编码 200122 200120
法定代表人 刁钦义 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.abc-ca.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区世纪大道1600 号陆 家嘴商务广场7
层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公
司
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企
业天地 2 号 楼普华永道中心 11 楼
注册登记机构 农银汇理基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道1600 号陆
家嘴商务广场 7 层
§3 主要财务 指标、基 金净值表 现及利 润 分配情况
3.1 主要会计数据 和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2013 年 2012 年
2011 年 11 月 29 日
( 基金合同生 效
日)-2011 年12 月31
日
本期已实现收益 5,617,546.23 1,430,988.75 1,203,806.46
本期利润 34,486,590.94 -16,767,151.61 -4,898,737.90
加权平均基金份额本期利润 0.1742 -0.0467 -0.0069
本期加权平均净值利润率 17.84% -4.91% -0.69%
本期基金份额净值增长率 15.74% -9.93% -0.69%
3.1.2 期末数 据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配利润 4,694,673.95 -27,696,934.52 -4,898,737.90
期末可供分配基金份额利润 0.0350 -0.1055 -0.0069
期末基金资产净值 138,832,285.99 234,719,503.31 706,459,906.40
期末基金份额净值 1.0353 0.8945 0.9931
3.1.3 累计期 末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增长率 3.53% -10.55% -0.69% 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3 、期末可供 分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
表中的“期末”均指本报告期最后一日，即 12 月 31 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值 增长率及其 与同期业绩 比较基准收 益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -1.42% 1.33% -1.04% 1.33% -0.38% 0.00%
过去六个月 16.94% 1.32% 17.41% 1.33% -0.47% -0.01%
过去一年 15.74% 1.37% 16.13% 1.37% -0.39% 0.00%
自基金合同
生效起至今
3.53% 1.28% -1.79% 1.44% 5.32% -0.16%
农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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3.2.2 自基金合同生 效以来基金 份额累计净 值增长率变 动及其与同 期业绩比较 基准收
益率变动的比 较
本 基金 投资于 标的 指数成 分股 和备选 股的 比例不 低于 基金资 产 的 90% ； 除股 票以外 的其他 资 产 投
资 比例 范围为 基金 资产的 5% －10% ， 其中 现金或 到期 日在一 年以 内的政 府债 券投资 比例不 低 于 基
金资产净值的 5%。 本基 金建仓期为基金合同生效日 （2011 年 11 月 29 日） 起六个月， 建仓期满时，
本基金各项投资比例已达到基金合同规定的投资比例。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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3.2.3 自基金合同生 效以来基金 每年净值增 长率及其与 同期业绩比 较基准收益 率的比
较
基金合 同生 效当年 净值 增长率 及业 绩比较 基准 收益率 按照 实际存 续期 计算， 未按 整个自 然 年 度 折
算。
3.3 过去三年基金 的利润分配 情况
本基金自基金合同生效以来无利润分配。
§4 管理人报 告
4.1 基金管理人及 基金经理情 况
4.1.1 基金管理人及 其管理基金 的经验
农银汇理基金管理有限公司成立于 2008 年 3 月 18 日，是中法合资的有限责任公司。公司注
册资本为 人民 币贰亿 零壹 元，其 中中 国农业 银行 股份有 限公 司出资 比例 为 51.67 ％ ， 东方汇理资
产管理公司出资比例为 33.33 ％，中 国铝业股份有限公司出资比例为 15 ％。公司办公地址为上海
市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商 务广场 7 层 。公司法定代表人为董事长刁钦义先生。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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截止 2013 年 12 月 31 日， 公司共管理 21 只开放式基金，分别为农银汇理行业成长股票型证
券投资 基金 、农银 汇理 恒久增 利债 券型证 券投 资基金 、农 银汇理 平衡 双利混 合型 证券投 资基 金、
农银汇 理策 略价值 股票 型证券 投资 基金、 农银 汇理中 小盘 股票型 证券 投资基 金、 农银汇 理 大 盘 蓝
筹股票型证券投资基金、 农银汇理货币市场证券投资基金、 农银汇理沪深 300 指数证券 投资基金、
农银汇 理增 强收益 债券 型证券 投资 基金、 农银 汇理策 略精 选股票 型证 券投资 基金 、农银 汇 理 中 证
500 指数 证券 投资 基金、 农银 汇理消 费主 题股票 型证 券投资 基金 、农银 汇理 信用添 利债券 型 证 券
投资基金、 农银汇理深证 100 指数增强 型证券投资基金、 农银汇理行业轮动股票型证券投资基金、
农银汇理 7 天理财债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长股票型证券投资基金、农银汇理
行业领 先股 票型证 券投 资基金 、农 银汇理 区间 收益灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、农银 汇 理 研 究
精选灵活配置混合型证券投资基金和农银汇理 14 天理财债券 型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或 基金经理小 组）及基金 经理助理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
张惟
本基金经
理 ，公司
投资副总
监
2011 年11 月
29 日
- 11
CFA ，FRM ，
金融学硕
士，具有
基金从业
资格。历
任法国里
昂信贷银
行资产管
理公司金
融工程
师、东方
汇理资产
管理公司
基金经
理、雷曼
兄弟欧洲
数量基金
管理公司
基金经
理。现任
农银汇理
基金管理
有限公司
投资副总
监、基金农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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经理。
注：1 、任 职、离 任日 期是指 公司 作出决 定之 日，基 金成 立时担 任基 金经理 和经 理助理 的 任 职 日
期为基金合同生效日。
2 、 证券从业是指 《证券业从业人员资格管理办法》 规定的从业情况， 也包括在其他金融机构从事
证券投资研究等业务。
4.2 管理人对报告 期内本基金 运作遵规守 信情况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券 投资基金销售管理办法》 、 《证
券投资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定， 依照诚实信用、
勤勉尽 责、 安全高 效的 原则管 理和 运用基 金资 产。报 告期 内，本 基金 管理人 不存 在损害 基 金 份 额
持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告 期内公平交 易情况的专 项说明
4.3.1 公平交易制度 和控制方法
本基金管理人依据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法律法规， 制定了 《农
银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》 、 《 特定客户资产管理业务公平交易管理办法》 ， 明确
各部门的职责以及公平交易控制的内容、方法。
本基金管 理人 通过事 前识 别、事 中控 制、事 后检 查三个 步骤 来保证 公平 交易。 事前 识别的任
务是制 定制 度和业 务流 程、设 置系 统控制 项以 强制执 行公 平交易 和防 范反向 交易 ；事中 控 制 的 工
作是确 保公 司授权 、研 究、投 资、 交易等 行为 控制在 事前 设定的 范围 之内， 各项 业务操 作 根 据 制
度和业 务流 程进行 ；事 后检查 公司 投资行 为与 事前设 定的 流程、 限额 等有无 偏差 ，编制 投 资 组 合
公平交易报告，分析事中控制的效果，并将评价结果报告风险管理委员会。
4.3.2 公平交易制度 的执行情况
报告期内 ，本 基金管 理人 严格执 行 了《证券 投资 基金管 理公 司公平 交易 制度指 导意 见》等法
规和公 司内 部公平 交易 制度的 规定 ，通过 系统 和人工 等方 式在各 环节 严格控 制交 易公平 执 行 ， 确
保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。
4.3.3 异常交易行为 的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
未发生本 基金 参与的 交易 所公开 竞价 同日反 向交 易成交 较少 的单边 交易 量超过 该证 券当日成
交量的 5%的 情况。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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4.4 管理人对报告 期内基金的 投资策略和 业绩表现的 说明
4.4.1 报告期内基金 投资策略和 运作分析
本报告期 内， 根据指 数化 投资流 程和 定量分 析， 进行了 基金 建仓和 日常 运行操 作。 报告期内
基金日跟踪误差为 0.0214% ，日均偏 离度为 0.0111% 。 报告期 内基金跟踪误差主要是由以下几点
造成：1 ） 标 的指数成份股中法律法规禁止本基金投资的股票的影响；2 ） 申购赎回的影响；3）成
份股票的停牌；4 ）指数 中成份股票的调整。
4.4.2 报告期内基金 的业绩表现
报告期内本基金净值增长率为 15.74% ，业绩比较 基准收益率为 16.13%。
4.5 管理人对宏观 经济、证券 市场及行业 走势的简要 展望
本基金作为一只投资于中证 500 指 数的被动化指数产品，我们将坚持指数被动化投资理念，
运用定 量分 析技术 ，减 少各种 因素 对基金 跟踪 误差造 成的 冲击， 把基 金的跟 踪误差控制 在较 低的
水平，从而为投资者提供一个标准化的指数投资工具。
4.6 管理人内部有 关本基金的 监察稽核工 作情况
公司建立 了比 较完善 的监 察稽核 制度 和组织 结构 。公司 督察 长组织 指导 对基金 包括 本基金的
监察稽 核工 作，监 察稽 核部具 体监 督检查 基金 运作的 合法 合规情 况及 公司内 部风 险控制 情 况 ， 并
向公司 总经 理报告 。公 司风险 管理 委员会 批准 适用本 基金 的风险 管理 措施， 定期 回顾执 行 情 况 ，
并由风 险控 制部实 施日 常监控 。督 察长及 监察 稽核部 对其 他部门 及人 员执行 业务 进行稽 核 审 计 ，
督促其合规运作、 加强风险控制。 督察长定期编制监察稽核报告， 提 交总经理和董事会成员收阅 。
报告期 内， 公司监 察稽 核体系 运行 顺利， 本基 金没有 出现 违反法 律规 定的事 项， 有效的 保 证 了 本
基金的合规运作。
本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：
（1 ） 全面开展基金运作稽核工作， 防范内幕交易， 确保基金投资的独立性、 公平性及合规性
主要措施 有： 严格执 行集 中交易 制度 ，确保 研究 、投资 决策 和交易 隔离 ；严格 检查 基金的投
资决策 、研 究支持 、交 易过程 是否 符合规 定的 程序。 通过 以上措 施， 保证了 投资 遵循既 定 的 投 资
决策程序与业务流程，保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。
（2 ）修订内 部管理制度，完善投资业务流程
根据监管 机关 的规定 ，更 新公司 内部 投资管 理制 度，不 断加 强内部 流程 控制， 动态 作出各项
合规提示，防范投资风险。
本基金管 理人 将一如 既往 地遵循 诚实 信用、 勤勉 尽责的 原则 管理和 运用 基金资 产， 不断提高农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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合规与稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告 期内基金估 值程序等事 项的说明
根据财政部于 2006 年2 月 15 日颁布 的 《企业会计准则》 、 中国证券业协会于 2007 年5 月15
日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证券监督管理委员会颁布的 《 关于证券投资基
金执行〈 企业 会计准 则 〉有关衔 接事 宜的通 知》 （证监会 计字[2007]15 号 ） 、 《 关于证 券 投资基金
执行< 企业会 计准则> 估值 业务及份额净值计价有关事项的通知》 （证监会 计字[2007]21 号） 与《 关
于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》( 证监会公告[2008]38 号) 等文件 ， 本公司制订
了证券投资基金估值政策和程序，并设立了估值委员会。
公司参与 基金 估值的 机构 及人员 职责 ：公司 估值 委员会 负责 本公司 估值 政策和 程序 的制定和
解释， 并定期对估值政策和程序进行评价， 在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、
以及当 本公 司旗下 的证 券投资 基金 在采用 新投 资策略 或投 资新品 种时 ，估值 委员 会应评 价 现 有 估
值政策 和程 序的适 用性 ，必要 时及 时进行 修订 。公司 运营 部根据 相关 基金《 基金 合同》 、 《 招 募 说
明书》 等文 件关于 估值 的约定 及公 司估值 政策 和程序 进行 日常估 值。 基金经 理根 据市场 环 境 的 变
化，书 面提 示公司 风险 控制部 和运 营部测 算投 资品种 潜在 估值调 整对 基金资 产净 值的影 响 可 能 达
到的程 度。 风险控 制部 提交测 算结 果给运 营部 ，运营 部参 考测算 结果 对估值 调整 进行试 算 ， 并 根
据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。 公司监察稽核部对上述过程进行监督，
根据法规进行披露。
以上参与 估值 流程各 方为 公司各 部门 人员， 均具 有基金 从业 资格， 具有 丰富的 基金 从业经验
和相关 专业 胜任能 力， 且之间 不存 在任何 重大 利益冲 突。 基金经 理的 代表作 为公 司估值 委 员 会 委
员，可 以提 议测算 某一 投资品 种的 估值调 整影 响，并 有权 投票表 决有 关议案 。基 金经理 有 影 响 具
体证券 估值 的利益 需求 ，但是 公司 的制度 和组 织结构 约束 和限制 了其 影响程 度， 如估值 委 员 会 表
决时，其仅有一票表决权，遵守少数服从多数的原则。
本公司未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告 期内基金利 润分配情况 的说明
1.本基金基 金合同约定“在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益每年最多分配 6 次，
每 次收 益分配 最低 比例为 收益 分配基 准日 可供分 配利 润 的 20% 。 收益 分配 基准 日可供分配 利 润 指
当日资 产负 债表中 未分 配利润 与未 分配利 润中 已实现 收益 的孰低 数； 基金收 益分 配基准 日 的 基 金
份额净值减去每单位基金份额收益分配净额后不能低于面值；若基金合同生效不满 3 个月则 可不
进行收益分配”即本基金报告期无应分配利润金额。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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2.本基金报 告期内没有实施利润分配。
3.本报告期 没有应分配但尚未分配的利润。
§5 托管人报 告
5.1 报告期内本基 金托管人遵 规守信情况 声明
2013 年度 ， 基金托管人在农银汇理中证 500 指 数证券投资基金的托管过程中， 严格遵守了 《证
券投资 基金 法》及 其他 有关法 律法 规、基 金合 同、托 管协 议，尽 职尽 责地履 行了 托管人 应 尽 的 义
务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告 期内本基金 投资运作遵 规守信、净 值计算、利 润分配等情 况的说
明
2013 年度， 农银汇理基金管理有限公司在农银汇理中证 500 指数证券投 资基金投资运作、 基
金资产 净值 的计算 、基 金份额 申购 赎回价 格的 计算、 基金 费用开 支等 问题上 ，托 管人未 发 现 损 害
基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配。
5.3 托管人对本年 度报告中财 务信息等内 容的真实、 准确和完整 发表意见
2013 年度， 由农银汇理基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关农银汇理中证 500
指数证 券投 资基金 的年 度报告 中财 务指标 、净 值表现 、收 益分配 情况 、财务 会计 报告相 关 内 容 、
投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本 信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014) 第 20568 号
农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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6.2 审计报告的基 本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 农银汇理中证 500 指数 证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的农银汇理中证500 指数证券投资基金(以下 简
称“ 农银汇 理中证 500 指数基金”) 的财务报表， 包括 2013 年
12 月 31 日 的资产负债表、2013 年度
的利润 表和所有者权益
( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是农银汇理中证500 指 数基金 的基 金
管理人 农银 汇理基金管 理有限公司 管理层的责 任。这种责 任
包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中国证监会”) 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任 是在执行审 计工作的基 础上对财务 报表发表审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会 计师审计准 则要求我们 遵守中国注 册会计师职 业 道
德守则，计 划和执行审 计工作以对 财务报表是 否不存在重 大 错
报获取合理保证。
审计工作涉 及实施审计 程序，以获 取有关财务 报表金额和 披 露
的审计证据 。选择的审 计程序取决 于注册会计 师的判断， 包 括
对由于舞弊 或错误导致 的财务报表 重大错报风 险的评估。 在 进
行风险评估 时，注册会 计师考虑与 财务报表编 制和公允列 报 相
关的内部控 制，以设计 恰当的审计 程序，但目 的并非对内 部 控
制的有效性 发表意见。 审计工作还 包括评价管 理层选用会 计 政
策的恰当性 和作出会计 估计的合理 性，以及评 价财务报表 的 总
体列报。
我们相信， 我们获取的 审计证据是 充分、适当 的，为发表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述 农银汇 理中证 500 指数基金 的 财务报表在所
有重大方面 按照企业会 计准则和在 财务报表附 注中所列示 的 中
国证监会发 布的有关规 定及允许的 基金行业实 务操作编制 ， 公
允反映了 农 银汇理中证 500 指数基金 2013 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2013 年度
的 经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
张振波
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企 业天地 2 号 楼普华永道中心
11 楼
审计报告日期 2014 年 3 月25 日 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主体：农银汇理中证 500 指数 证券投资基金
报告截止日： 2013 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 32,028.19 10,433,938.21
结算备付金
1,995,608.45 1,825,789.62
存出保证金
22,822.53 500,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 137,324,990.16 222,717,987.22
其中：股票投资
131,354,390.16 222,717,987.22
基金投资
- -
债券投资
5,970,600.00 -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
187,081.75 392,545.68
应收利息 7.4.7.5 115,075.28 2,846.27
应收股利
- -
应收申购款
8,444.59 15,402.15
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
139,686,050.95 235,888,509.15
负债和所有者 权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
253,355.91 361,779.52
应付管理人报酬
90,135.22 138,787.54
应付托管费
18,027.03 27,757.50
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 62,151.67 56,930.87 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 430,095.13 583,750.41
负债合计
853,764.96 1,169,005.84
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 134,100,832.32 262,416,437.83
未分配利润 7.4.7.10 4,731,453.67 -27,696,934.52
所有者权益合计
138,832,285.99 234,719,503.31
负债和所有者权益总计
139,686,050.95 235,888,509.15
注：报告截止日 2013 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0353 元，基金份 额总额 134,100,832.32
份。
7.2 利润表
会计主体：农银汇理中证 500 指数 证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度可比期 间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年 12 月 31 日
一、收入
37,187,643.58 -11,845,395.13
1. 利息收入
262,157.30 4,616,515.42
其中：存款利息收入 7.4.7.11 57,429.72 194,889.44
债券利息收入
204,727.58 1,337,535.52
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 3,084,090.46
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
7,908,855.45 1,127,208.39
其中：股票投资收益 7.4.7.12 6,176,083.80 -1,081,836.43
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -26,237.50 74,510.00
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 1,759,009.15 2,134,534.82
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.16 28,869,044.71 -18,198,140.36
4. 汇兑收益 （损失以 “-”号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.17 147,586.12 609,021.42 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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减： 二 、费用
2,701,052.64 4,921,756.48
1 ．管理人报 酬
1,456,757.85 2,619,189.60
2 ．托管费
291,351.58 523,837.90
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 442,219.35 1,198,374.48
5 ．利息支出
2,481.36 -
其中：卖出回购金融资产支出
2,481.36 -
6 ．其他费用 7.4.7.19 508,242.50 580,354.50
三、 利润总额 （亏损 总额以 “-”
号填列）
34,486,590.94 -16,767,151.61
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损以 “-”号
填列）
34,486,590.94 -16,767,151.61
7.3 所有者权益（ 基金净值） 变动表
会计主体：农银汇理中证 500 指数 证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
262,416,437.83 -27,696,934.52 234,719,503.31
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 34,486,590.94 34,486,590.94
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ”号填
列）
-128,315,605.51 -2,058,202.75 -130,373,808.26
其中：1.基 金申购款 50,236,171.06 -542,027.91 49,694,143.15
2.基金赎回 款 -178,551,776.57 -1,516,174.84 -180,067,951.41
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
134,100,832.32 4,731,453.67 138,832,285.99
项目
上年度可比期 间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
711,358,644.30 -4,898,737.90 706,459,906.40
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -16,767,151.61 -16,767,151.61
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ”号填
列）
-448,942,206.47 -6,031,045.01 -454,973,251.48
其中：1.基 金申购款 34,935,300.43 -654,502.51 34,280,797.92
2.基金赎回 款 -483,877,506.90 -5,376,542.50 -489,254,049.40
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号填 列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
262,416,437.83 -27,696,934.52 234,719,503.31
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______许红 波______
______ 杜明华______
____
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
于意____
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
农银汇理 中证 500 指数证 券投资 基金(以下简 称“ 本 基金”) 经中国证 券监 督管理 委员 会( 以
下简称“中国证监会”) 证监许可?2 0 11 ] 第1207 号 《关于核准 农银汇理中证 500 指数 证券投资 基
金募集 的批 复》核 准， 由农银 汇理 基金管 理有 限公司 依照 《中华 人民 共和国 证券 投资基 金 法 》 和
《农银汇理中证 500 指 数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，
存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 711,073,400.42 元， 业经普华永道中天
会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011) 第 453 号验 资 报告予以验证。经向中国证监会备
案， 《农银汇 理中证 500 指数证券投资基金基金合同》于 2011 年 11 月 29 日正式生效，基金合同
生效日的基金份额总额为 711,358,644.30 份基金 份额，其中认购资金利息折合 285,243.88 份基
金份额 。本 基金的 基金 管理人 为农 银汇理 基金 管理有 限公 司，基 金托 管人为 交通 银行股 份 有 限 公
司。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《农银汇理中证 500 指数证券 投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证 500 指 数成份股及备选
成份股 和新 股( 包括 中小 板、创 业板 及其他 经中 国证监 会核 准发行 后上 市的股 票)、货币及 剩余 期
限在一 年以 内的政 府债 券以及 法律 法规或 中国 证监会 允许 基金投 资的 其他金 融工 具，但 须 符 合 中
国证监会的相关规定。其中：中证 500 指数成分 股和备选股的投资比例不低于基金资产的 90％；
除股票 以外 的其他 资产 投资比 例范 围为基 金资 产的 5 ％－10 ％，其 中现 金或到 期日 在一年 以 内 的
政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5 ％ 。本基金的业绩比较基准为：95％×中证 500 指数
收益率＋5 ％×同期银行活期存款利率。
7.4.2 会计报表的编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》 和 38
项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定( 以下
合称“企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告
和半年度报告> 》 、 中国 证券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 农银汇
理中证 500 指数证券投资基金 投资 基金基金合同》 和在财务 报表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会
发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计 准则及其他 有关规定的 声明
本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2013 年12
月 31 日的财 务状况以及 2013 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策 和会计估计
-
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金 融负债的分 类
(1) 金融资 产的分类
金融资产 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 、应收款农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目 前以 交易目 的持 有的股 票投 资和债 券投 资分类 为以 公允价 值计 量且其 变动 计入当期
损益的 金融 资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中 以 交 易
性金融资产列示。
本基金持 有的 其他金 融资 产分类 为应 收款项 ，包 括银行 存款 、买入 返售 金融资 产和 其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负 债的分类
金融负债 于初 始确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金 融负债的初 始确认、后 续计量和终 止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ，单独 确认 为应收 项 目 。 应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损益 的金 融资产 ，按 照公允 价值 进行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产 满足 下列条 件之 一的， 予以 终止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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当金融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 时， 终止确 认该 金融负 债或 义务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金 融负债的估 值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的 金融 工具按 其估 值日的 市场 交易价 格确 定公允 价值 ；估值 日无 交易，但
最近交 易日 后经济 环境 未发生 重大 变化且 证券 发行机 构未 发生影 响证 券价格 的重 大事件 的 ， 按 最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的 金融 工具， 如估 值日无 交易 且最近 交易 日后经 济环 境发生 了重 大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存 在活 跃市场 ，采 用市场 参与 者普遍 认同 且被以 往市 场实 际 交易 价 格验证
具有可 靠性 的估值 技术 确定公 允价 值。估 值技 术包括 参考 熟悉情 况并 自愿交 易的 各方最 近 进 行 的
市场交 易中 使用的 价格 、参照 实质 上相同 的其 他金融 工具 的当前 公允 价值、 现金 流量折 现 法 和 期
权定价 模型 等。采 用估 值技术 时， 尽可能 最大 程度使 用市 场参数 ，减 少使用 与本 基金特 定 相 关 的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金 融负债的抵 销
本基金持 有的 资产和 承担 的负债 基本 为金融 资产 和金融 负债 。当本 基金 依法 1) 具 有 抵销已
确 认金 额的法 定权 利且该 种法 定权利 现在 是可执 行的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净额结算时 ， 金 融
资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金 为对 外发行 基金 份额所 募集 的总金 额在 扣除损 益平 准金分 摊部 分后的 余额 。由于申
购和赎 回引 起的实 收基 金变动 分别 于基金 申购 确认日 及基 金赎回 确认 日认列 。上 述申购 和 赎 回 分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准 金包 括已实 现平 准金和 未实 现平准 金。 已实现 平准 金指在 申购 或赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计 量
股票投资 在持 有期间 应取 得的现 金股 利扣除 由上 市公司 代扣 代缴的 个人 所得税 后的 净额确认
为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产在持 有期 间的公 允价 值变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其公 允价 值与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项 在持 有期间 确认 的利息 收入 按实际 利率 法计算 ，实 际利率 法与 直线法 差异 较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和 计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融 负债 在持有 期间 确认的 利息 支出按 实际 利率法 计算 ，实际 利率 法与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分 配政策
每一基金 份额 享有同 等分 配权。 本基 金收益 以现 金形式 分配 ，但基 金份 额持有 人可 选 择现金
红利或 将现 金红利 按分 红除权 日的 基金份 额净 值自动 转为 基金份 额进 行再投 资。 若期末 未 分 配 利
润中的 未实 现部分 为正 数，包 括基 金经营 活动 产生的 未实 现损益 以及 基金份 额交 易产生 的 未 实 现
平准金 等， 则期末 可供 分配利 润的 金额为 期末 未分配 利润 中的已 实现 部分； 若期 末未分 配 利 润 的
未实现 部分 为负数 ，则 期末可 供分 配利润 的金 额为期 末未 分配利 润， 即已实 现部 分相抵 未 实 现 部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
本基金以 内部 组织结 构、 管理要 求、 内部报 告制 度为依 据确 定经营 分部 ，以经 营分 部为基础农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 24 页 共 59 页
确 定报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其他重要的会 计政策和会 计估计
根据本基 金的 估值原 则和 中国证 监会 允许的 基金 行业估 值实 务操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金根据中国证监会公告
[2008]38 号《 关于进 一步 规范证 券投 资基金 估值 业务的 指导 意见》 ，根据 具体情 况采 用《中国证
券业协 会基 金估值 工作 小组关 于停 牌股票 估值 的参考 方法 》提供 的指 数收益 法等 估值技 术 进 行 估
值。
(2) 银行间 同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关 于证券投
资基金 执行< 企业会 计准 则> 估值 业务 及份额 净值 计价有 关事 项的通 知》 采用估 值技 术确定 公 允 价
值。本 基金 持有的 银行 间同业 市场 债券按 现金 流量折 现法 估值， 具体 估值模 型、 参数及 结 果 由 中
央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会 计估计变更 以及差错更 正的说明
7.4.5.1 会计政策变更 的说明
本基金在本报告期间及上年度可比期间无须说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更 的说明
本基金在本报告期间及上年度可比期间未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说 明
本基金在本报告期间及上年度可比期间无须说明的会计差错更正。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 25 页 共 59 页
7.4.6 税项
根据财政 部、 国家税 务总 局财税[2002]128 号《关 于开放 式证 券投资 基金 有关税 收问 题的通
知》 、 财税[2005]102 号 《 关于股息红利个人所得税有关政策的通知》 、 财税[2005]107 号 《关于股
息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、 财税[2008]1 号 《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行 基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 对基金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的股 息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取 得的企 业债 券利息 收入 ，由发 行债 券的企 业在 向基金 支付 利息时 代扣 代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内( 含1 个月) 的， 其 股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含
1 年) 的，暂 减按 50%计入 应纳税所得额；持股期限超过 1 年 的，暂减按 25% 计入应纳 税所得额。
对基金 持有 的上市 公司 限售股 ，解 禁后取 得的 股息、 红利 收入， 按照 上述规 定计 算纳税 ， 持 股 时
间 自解 禁日起 计算 ；解禁 前取 得的股 息、 红利收 入继 续暂减 按 50% 计入 应纳 税所得 额。上 述 所 得
统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳 股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表 项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
活期存款 32,028.19 10,433,938.21
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 32,028.19 10,433,938.21
农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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7.4.7.2 交易性金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 126,792,630.17 131,354,390.16 4,561,759.99
债券
交易所市场 5,964,000.00 5,970,600.00 6,600.00
银行间市场 - - -
合计 5,964,000.00 5,970,600.00 6,600.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 132,756,630.17 137,324,990.16 4,568,359.99
项目
上年度末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 247,018,671.94 222,717,987.22 -24,300,684.72
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 247,018,671.94 222,717,987.22 -24,300,684.72
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金融 资产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期 末余额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中 取得的债券
本基金本期末及上年度末未持有因买断式逆回购交易而取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 110.57 2,153.55 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 27 页 共 59 页
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 822.86 692.71
应收债券利息 114,131.51 -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 0.04 0.01
其他 10.30 -
合计 115,075.28 2,846.27
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 62,151.67 56,930.87
银行间市场应付交易费用 - -
合计 62,151.67 56,930.87
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 500,000.00
应付赎回费 95.13 750.41
预提费用 180,000.00 83,000.00
合计 430,095.13 583,750.41
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 262,416,437.83 262,416,437.83
本期申购 50,236,171.06 50,236,171.06
本期赎回( 以"-" 号填列) -178,551,776.57 -178,551,776.57
- 基金拆分/ 份额折算前 - - 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 134,100,832.32 134,100,832.32
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -1,748,189.01 -25,948,745.51 -27,696,934.52
本期利润 5,617,546.23 28,869,044.71 34,486,590.94
本期基金份额交易
产生的变动数
825,316.73 -2,883,519.48 -2,058,202.75
其中：基金申购款 -188,412.92 -353,614.99 -542,027.91
基金赎回款 1,013,729.65 -2,529,904.49 -1,516,174.84
本期已分配利润 - - -
本期末 4,694,673.95 36,779.72 4,731,453.67
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存款利息收入 9,646.27 60,855.15
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 47,313.53 134,027.36
其他 469.92 6.93
合计 57,429.72 194,889.44
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股 票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 188,658,446.81 319,894,588.93
减：卖出股票成本总额 182,482,363.01 320,976,425.36
买卖股票差价收入 6,176,083.80 -1,081,836.43
农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 29 页 共 59 页
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年1 月1 日至2013年
12月31日
上年度可比期间
2012年1 月1 日至2012年12 月
31日
卖出债券 （债转股及债券到期
兑付）成交总额
9,265,568.66 248,877,494.70
减： 卖出债券 （债转股及债券
到期兑付）成本总额
9,024,697.50 246,228,400.00
减：应收利息总额 267,108.66 2,574,584.70
债券投资收益 -26,237.50 74,510.00
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012 年 12
月 31 日
股票投资产生的股利收益 1,759,009.15 2,134,534.82
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,759,009.15 2,134,534.82
7.4.7.16 公允价值变动 收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 28,869,044.71 -18,198,140.36
——股票投资 28,862,444.71 -18,086,540.36
——债券投资 6,600.00 -111,600.00
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 28,869,044.71 -18,198,140.36 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 30 页 共 59 页
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12
月 31 日
基金赎回费收入 114,265.50 603,272.02
基金转换费收入 17,731.17 5,749.40
其他 15,589.45 -
合计 147,586.12 609,021.42
注：1 、 本基金的赎回费率按基金持有人持有该部分基金份额的时间分段递减设定， 于持有人 赎回
基金份额时收取，赎回费总额的 25%归入基金资产。
2 、 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分组成， 其中赎回费总额的 25% 归入 转出基金的基
金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
442,219.35 1,197,024.48
银行间市场交易费用
- 1,350.00
合计
442,219.35 1,198,374.48
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012 年 12
月 31 日
审计费用 50,000.00 66,000.00
信息披露费 240,000.00 300,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
账户服务费 18,000.00 13,500.00
银行汇划费 242.50 854.50
合计 508,242.50 580,354.50
注：指数 使用 费为支 付标 的指数 供应 商的标 的 指数许可 使用 费，按 前一 日基金 资产 净值的 0.03%
的年费率计提， 按季支付， 标的指数许可使用费的收取下限为每季度 （自然季度） 人民币50,000
元。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 31 页 共 59 页
-
7.4.8 或有事项、资 产负债表日 后事项的说 明
7.4.8.1 或有事项
本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日 后事项
截至报表报出日 2014 年3 月27 日， 本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
农银汇理基金管理有限公司 本基金的管理人
交通银行股份有限公司 本基金的托管人
中国农业银行股份有限公司 本基金管理人的股东
东方汇理资产管理公司 本基金管理人的股东
中国铝业股份有限公司 本基金管理人的股东
7.4.10 本报告期及上 年度可比期 间的关联方 交易
-
7.4.10.1 通过关联方交 易单元进行 的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。
债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,456,757.85 2,619,189.60
其中： 支付销售机构的客
户维护费
659,415.81 1,182,279.54
注 ：支 付基金 管理 人 农银 汇理 基金管 理有 限公司 的管 理人报 酬按 前一日 基金 资产净值 0.75%的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.75% / 当年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
291,351.58 523,837.90
注：支付 基金 托管人 交通 银行的 托管 费按前 一日 基金资 产净 值 0.15% 的 年 费率 计提 ， 逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当 年天数。
7.4.10.3 与关联方进行 银行间同业 市场的债券( 含 回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各关联方投资 本基金的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用 固有资金投 资本基金的 情况
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之 外的其他关 联方投资本 基金的情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管 的银行存款 余额及当期 产生的利息 收入
单位：人民币元 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 32,028.19 9,646.27 10,433,938.21 60,855.15
注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销 期内参与关 联方承销证 券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币 市场基金
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2013 年 12 月 31 日 ）本基金 持有的流通 受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于期末持有 的流通受限 证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券 而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂 时停牌等流 通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002022
科华生
物
2013 年12 月20 日
公告重
大事项
16.82 2014 年1 月27 日 18.50 28,600 334,061.80 481,052.00 -
002573
国电清
新
2013 年12 月23 日
公告重
大事项
22.17 - - 19,400 213,197.26 430,098.00 -
600572 康恩贝 2013 年11 月25 日
公告重
大事项
13.51 - - 31,100 285,416.33 420,161.00 -
000735 罗牛山 2013 年12 月31 日
公告重
大事项
6.53 2014 年1 月6 日 6.53 63,300 308,388.78 413,349.00 -
600141
兴发集
团
2013 年12 月20 日
公告重
大事项
12.48 2014 年1 月27 日 13.28 21,740 443,988.50 271,315.20 -
001696
宗申动
力
2013 年12 月9 日
公告重
大事项
4.70 2014 年1 月9 日 4.41 50,500 317,647.47 237,350.00 -
600639
浦东金
桥
2013 年12 月5 日
公告重
大事项
11.76 2014 年2 月26 日 10.58 18,800 137,872.27 221,088.00 -
002190
成飞集
团
2013 年12 月23 日
公告重
大事项
15.15 - - 12,710 201,989.77 192,556.50 -
600063
皖维高
科
2013 年12 月18 日
公告重
大事项
2.07 - - 77,740 229,618.59 160,921.80 -
注： 本基金截 至 2013 年 12 月31 日止 持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 34 页 共 59 页
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回 购交易中作 为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险 及管理
7.4.13.1 风险管理政策 和组织架构
本基金的 投资 范围为 具有 良好流 动性 的金融 工具 ，包括 标的 指数成 份股 及备选 成份 股和新股
（包括中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、 货币及剩余期限在一年以内的政府
债券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具， 但须符 合中国证监会的相关规定。
本基金 在投 资运作 活动 中涉及 到的 风险主 要包 括信用 风险 、流动 性风 险及市 场风 险。本 基 金 的 基
金管理 人制 定了专 门的 风险控 制制 度和流 程来 识别、 评估 上述风 险， 并通过 设定 相应的 风 险 指 标
及其限额、内部控制流程以及管理信息系统，有效的控制和跟踪上述各类风险。
本基金的 基金 管理人 的风 险管理 机构 由董事 会稽 核及风 险控 制委员 会、 督察长 、公 司风险管
理委员会、监察稽核部、风险控制部以及各个业务部门组成。
7.4.13.2 信用风险
信用风险 是指 基金所 投资 证券的 发行 人出现 违约 或拒绝 支付 到期利 息、 本金， 或基 金在交易
过程中 因交 易对手 未履 行合约 责任 等，导 致基 金资产 损失 和收益 变化 的风险 。本 基金均 投 资 于 具
有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的银行存款存放于本基金的托管人 –交 通银行， 本基 金认为与交通银行相关的信用风
险不重 大。 本基金 在证 券交易 所进 行的交 易均 与中国 证券 登记结 算有 限责任 公司 完成证 券 交 收 和
款项清 算， 因此违 约风 险发生 的可 能性很 小。 本基金 在进 行银行 间同 业市场 债券 交易前 均 对 交 易
对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风 险是 指基金 所持 金融工 具变 现的难 易程 度。本 基金 的流动 性风 险主要 来自 于投资品
种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难和基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份
额。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 35 页 共 59 页
本基金所 持证 券均在 证券 交易所 或银 行间同 业市 场交易 ，因 此，除 在附 注 7.4.12 中列 示的
部分基 金资 产流通 暂时 受限制 不能 自由转 让的 情况外 ，其 余均能 及时 变现。 此外 ，本基 金 可 通 过
卖出回 购金 融资产 方式 借入短 期资 金应对 流动 性需求 ，其 上限一 般不 超过基 金持 有的债 券 资 产 的
公允价 值。 本基金 于资 产负债 表日 所持有 的金 融负债 的合 约约定 剩余 到期日 均为 一年以 内 ， 可 赎
回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日。
此外，针 对兑 付赎回 资金 的流动 性风 险，本 基金 的基金 管理 人在基 金合 同中约 定了 巨额赎回
条款， 制定 了发生 巨额 赎回时 资金 的处理 模式 ，控制 因开 放模式 而产 生的流 动性 风险。 本 基 金 的
基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同 时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，
对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市场风险 是指 基金所 持金 融工具 的公 允价值 或未 来现金 流量 因所处 市场 各类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险 是指 基金的 财务 状况和 现金 流量受 市场 利率变 动而 发生波 动的 风险。 利率 敏感性金
融工具 均面 临由于 市场 利率上 升而 导致公 允价 值下降 的风 险，其 中浮 动利率 类金 融工具 还 面 临 每
个付息 期间 结束根 据市 场利率 重新 定价时 对于 未来现 金流 影响的 风险 。本基 金为 全被动 的 指 数 基
金，其主要资产都将用于跟踪组合的构建。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格 风险 主要是 本基 金所面 临的 市场价 格风 险。市 场价 格风险 是指 基金所 持金 融工具的
公允价 值或 未来现 金流 量因除 市场 利率和 外汇 汇率以 外的 市场价 格因 素变动 而发 生波动 的 风 险 。
本基金 主要 投资于 证券 交易所 上市 交易的 股票 ，所面 临的 最大市 场价 格风险 由所 持有的 金 融 工 具
的公允价值决定。
本基金通 过投 资组合 的分 散化降 低市 场价格 风险 ，本基 金投 资于标 的指 数成分 股和 备选股的
比例不低于基金资产的 90% ； 除股票以 外的其他资产投资比例范围为基金资产的 5%－10% ， 其中现
金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5% 。 本基金的基金管理人每日
对本基 金所 持有的 证券 价格实 施监 控，定 期对 基金所 面临 的潜在 价格 风险进 行度 量，及 时 对 风 险
进行跟踪和控制。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 36 页 共 59 页
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 131,354,390.16 94.61 222,717,987.22 94.89
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 131,354,390.16 94.61 222,717,987.22 94.89
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分 析
假设 本基金业绩比较基准变化 5 ，其它变 量不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度末（ 2012 年 12
月 31 日 ）
业绩比较基准上升 5 ％ 6,919,993.40 9,052,387.31
业绩比较基准下降 5 ％ -6,919,993.40 -9,052,387.31
注：本基金采用历史数据拟合回归方法来进行其他价格风险敏感性分析。
7.4.14 有助于理解和 分析会计报 表需要说明 的其他事项
(1) 公允价 值
(a) 不以公 允价值计量的金融工具
不以公允 价值 计量的 金融 资产和 负债 主要包 括应 收款项 和其 他金融 负债 ，其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(b) 以公允 价值计量的金融工具
(i) 金融工 具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层 级： 直接( 比 如取 自价格) 或间 接( 比如 根据 价格推 算的) 可观察 到的 、除第 一层 级 中 的
市场报价以外的资产或负债的输入值。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 37 页 共 59 页
第三层级： 以 可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不 可观察输
入值) 。
(ii) 各层级 金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
134,497,098.66 元，属 于第二层级的余额为 2,827,891.50 元，无属于第三层级的余额(2012 年
12 月 31 日： 第一层级 217,872,601.22 元， 第二层级 4,845,386.00 元， 无属 于第三层级的余额) 。
(iii) 公允 价值所属层级间的重大变动
本基金本 期及 上年度 可比 期间持 有的 以公允 价值 计量的 金融 工具的 公允 价值所 属层 级未发生
重大变动。
(iv) 第三层 级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允 价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合 报告
8.1 期末基金资产 组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 131,354,390.16 94.04
其中：股票 131,354,390.16 94.04
2 固定收益投资 5,970,600.00 4.27
其中：债券 5,970,600.00 4.27
资产 支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 2,027,636.64 1.45
6 其他各项资产 333,424.15 0.24
7 合计 139,686,050.95 100.00
农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 38 页 共 59 页
8.2 期末按行业分 类的股票投 资组合
8.2.1 期末指数投资 按行业分类 的股票投资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 2,068,331.00 1.49
B
采矿业 3,079,983.60 2.22
C
制造业 79,879,840.37 57.54
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
4,004,846.40 2.88
E
建筑业 2,990,861.22 2.15
F
批发和零售业 8,177,803.09 5.89
G
交通运输、仓储和邮政业 4,736,893.90 3.41
H
住宿和餐饮业 417,492.00 0.30
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
6,725,222.04 4.84
J
金融业 1,247,486.40 0.90
K
房地产业 10,862,001.35 7.82
L
租赁和商务服务业 2,598,033.40 1.87
M
科学研究和技术服务业 486,028.60 0.35
N
水利、环境和公共设施管理业 945,802.00 0.68
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 2,076,942.00 1.50
S
综合 1,056,822.79 0.76
合计 131,354,390.16 94.61
8.2.2 期末积极投资 按行业分类 的股票投资 组合
本基金本报告期未持有积极投资的股票投资。
8.3 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排序的 所有股票投 资明细
8.3.1 期末指数投资 按公允价值 占基金资产 净值比例大 小排序的所 有股票投资 明细
金额单位：人民币元 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 39 页 共 59 页
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 600388 龙净环保 24,700 827,944.00 0.60
2 600499 科达机电 38,900 781,501.00 0.56
3 600570 恒生电子 36,059 752,190.74 0.54
4 002008 大族激光 53,300 719,017.00 0.52
5 002400 省广股份 19,700 714,125.00 0.51
6 002465 海格通信 33,904 704,525.12 0.51
7 600587 新华医疗 9,956 696,023.96 0.50
8 600872 中炬高新 58,100 660,597.00 0.48
9 000998 隆平高科 23,950 653,356.00 0.47
10 600557 康缘药业 21,200 644,904.00 0.46
11 600643 爱建股份 56,600 642,410.00 0.46
12 600594 益佰制药 18,431 601,219.22 0.43
13 600418 江淮汽车 65,500 571,815.00 0.41
14 600879 航天电子 60,430 565,624.80 0.41
15 600675 中华企业 79,270 547,755.70 0.39
16 600805 悦达投资 49,407 541,994.79 0.39
17 600881 亚泰集团 138,000 540,960.00 0.39
18 601929 吉视传媒 64,100 537,799.00 0.39
19 600138 中青旅 30,250 533,005.00 0.38
20 600635 大众公用 95,500 523,340.00 0.38
21 002063 远光软件 26,846 522,154.70 0.38
22 600717 天津港 60,900 520,695.00 0.38
23 002152 广电运通 26,953 517,228.07 0.37
24 600200 江苏吴中 45,200 514,828.00 0.37
25 000897 津滨发展 94,100 512,845.00 0.37
26 600110 中科英华 83,500 508,515.00 0.37
27 002252 上海莱士 10,680 507,300.00 0.37
28 600880 博瑞传播 29,800 506,004.00 0.36
29 002410 广联达 15,670 493,605.00 0.36
30 002405 四维图新 40,154 491,886.50 0.35
31 600645 中源协和 20,285 486,028.60 0.35
32 002250 联化科技 22,920 481,090.80 0.35
33 002022 科华生物 28,600 481,052.00 0.35
34 600312 平高电气 47,600 480,760.00 0.35
35 600478 科力远 18,300 474,702.00 0.34
36 600770 综艺股份 56,300 473,483.00 0.34
37 600422 昆明制药 19,800 467,082.00 0.34 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 40 页 共 59 页
38 600151 航天机电 54,400 465,664.00 0.34
39 000028 国药一致 10,032 464,481.60 0.33
40 000690 宝新能源 87,600 464,280.00 0.33
41 600521 华海药业 34,000 460,700.00 0.33
42 600704 物产中大 40,200 456,270.00 0.33
43 600500 中化国际 59,800 454,480.00 0.33
44 600387 海越股份 22,300 449,568.00 0.32
45 002440 闰土股份 27,900 448,353.00 0.32
46 600522 中天科技 40,942 447,086.64 0.32
47 600517 置信电气 30,100 445,480.00 0.32
48 600601 方正科技 159,300 442,854.00 0.32
49 002049 同方国芯 8,800 434,544.00 0.31
50 002292 奥飞动漫 13,300 434,378.00 0.31
51 002573 国电清新 19,400 430,098.00 0.31
52 002153 石基信息 9,000 427,320.00 0.31
53 600320 振华重工 120,500 426,570.00 0.31
54 000848 承德露露 17,420 425,919.00 0.31
55 000977 浪潮信息 9,400 425,162.00 0.31
56 600765 中航重机 33,800 423,176.00 0.30
57 000997 新 大 陆 25,700 422,765.00 0.30
58 600572 康恩贝 31,100 420,161.00 0.30
59 600596 新安股份 39,500 418,305.00 0.30
60 000049 德赛电池 5,900 414,180.00 0.30
61 000735 罗 牛 山 63,300 413,349.00 0.30
62 002429 兆驰股份 30,600 413,100.00 0.30
63 000671 阳 光 城 44,300 411,547.00 0.30
64 600835 上海机电 23,300 411,245.00 0.30
65 000422 湖北宜化 65,300 409,431.00 0.29
66 002005 德豪润达 50,700 401,544.00 0.29
67 600654 飞乐股份 54,801 400,047.30 0.29
68 600161 天坛生物 18,700 397,562.00 0.29
69 600584 长电科技 61,800 395,520.00 0.28
70 002219 独 一 味 16,000 393,920.00 0.28
71 002340 格林美 38,280 392,370.00 0.28
72 600511 国药股份 20,700 390,609.00 0.28
73 600525 长园集团 44,100 390,285.00 0.28
74 600067 冠城大通 60,280 390,011.60 0.28
75 600292 中电远达 14,800 383,172.00 0.28
76 000550 江铃汽车 15,013 381,480.33 0.27 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 41 页 共 59 页
77 600978 宜华木业 66,400 380,472.00 0.27
78 600125 铁龙物流 66,300 377,247.00 0.27
79 002428 云南锗业 28,400 376,016.00 0.27
80 600158 中体产业 49,000 374,850.00 0.27
81 000712 锦龙股份 16,200 371,790.00 0.27
82 002092 中泰化学 70,000 371,000.00 0.27
83 600490 鹏欣资源 31,400 369,264.00 0.27
84 000762 西藏矿业 34,500 364,320.00 0.26
85 600755 厦门国贸 67,000 363,810.00 0.26
86 000616 亿城股份 104,120 362,337.60 0.26
87 000786 北新建材 20,700 362,250.00 0.26
88 002317 众生药业 18,300 360,510.00 0.26
89 600037 歌华有线 46,200 359,898.00 0.26
90 600366 宁波韵升 26,100 359,136.00 0.26
91 600759 正和股份 44,802 357,071.94 0.26
92 002073 软控股份 42,800 356,096.00 0.26
93 600198 大唐电信 26,640 353,779.20 0.25
94 600171 上海贝岭 39,000 352,170.00 0.25
95 600435 北方导航 26,700 351,906.00 0.25
96 600325 华发股份 47,199 351,632.55 0.25
97 002223 鱼跃医疗 15,394 351,598.96 0.25
98 600038 哈飞股份 12,700 349,123.00 0.25
99 002271 东方雨虹 13,201 348,110.37 0.25
100 002041 登海种业 10,000 347,900.00 0.25
101 002273 水晶光电 21,700 345,030.00 0.25
102 000726 鲁
泰Ａ 32,600 343,278.00 0.25
103 000939 凯迪电力 55,500 342,435.00 0.25
104 600787 中储股份 33,200 341,296.00 0.25
105 002663 普邦园林 20,104 340,963.84 0.25
106 000652 泰达股份 74,100 340,860.00 0.25
107 600503 华丽家族 81,700 340,689.00 0.25
108 600132 重庆啤酒 20,900 338,371.00 0.24
109 600820 隧道股份 37,300 338,311.00 0.24
110 000088 盐 田 港 55,870 338,013.50 0.24
111 000979 中弘股份 96,930 337,316.40 0.24
112 000006 深振业Ａ 67,672 333,622.96 0.24
113 002437 誉衡药业 7,900 332,590.00 0.24
114 000511 银基发展 83,200 331,968.00 0.24
115 600825 新华传媒 37,200 331,080.00 0.24 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 42 页 共 59 页
116 600797 浙大网新 59,200 330,336.00 0.24
117 000788 北大医药 25,608 329,831.04 0.24
118 600112 天成控股 25,580 327,935.60 0.24
119 600816 安信信托 23,000 327,750.00 0.24
120 002216 三全食品 14,500 326,105.00 0.23
121 600426 华鲁恒升 48,100 325,637.00 0.23
122 002368 太极股份 10,000 325,600.00 0.23
123 600261 阳光照明 23,350 324,331.50 0.23
124 601216 内蒙君正 27,800 324,148.00 0.23
125 002470 金正大 15,199 323,738.70 0.23
126 000540 中天城投 55,500 321,900.00 0.23
127 002477 雏鹰农牧 30,900 319,506.00 0.23
128 000566 海南海药 28,400 317,512.00 0.23
129 002191 劲嘉股份 22,900 316,478.00 0.23
130 600761 安徽合力 25,899 313,118.91 0.23
131 002004 华邦颖泰 20,626 312,896.42 0.23
132 600284 浦东建设 29,600 312,872.00 0.23
133 000559 万向钱潮 58,700 311,697.00 0.22
134 600073 上海梅林 35,400 310,812.00 0.22
135 600183 生益科技 62,900 310,726.00 0.22
136 000982 中银绒业 36,130 310,356.70 0.22
137 600409 三友化工 66,600 309,690.00 0.22
138 601588 北辰实业 114,900 309,081.00 0.22
139 000887 中鼎股份 38,360 308,798.00 0.22
140 002161 远 望 谷 37,200 308,760.00 0.22
141 000988 华工科技 44,700 307,983.00 0.22
142 000513 丽珠集团 7,900 305,651.00 0.22
143 002690 美亚光电 7,608 305,004.72 0.22
144 000830 鲁西化工 73,800 304,794.00 0.22
145 600651 飞乐音响 53,140 303,429.40 0.22
146 601718 际华集团 109,500 303,315.00 0.22
147 600289 亿阳信通 33,700 301,952.00 0.22
148 000587 金叶珠宝 24,000 300,480.00 0.22
149 600851 海欣股份 42,400 298,496.00 0.22
150 000488 晨鸣纸业 63,300 297,510.00 0.21
151 600812 华北制药 59,300 297,093.00 0.21
152 600720 祁连山 44,203 295,718.07 0.21
153 000921 海信科龙 25,300 294,998.00 0.21
154 002414 高德红外 12,862 293,253.60 0.21 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 43 页 共 59 页
155 000413 宝
石Ａ 17,300 292,889.00 0.21
156 002508 老板电器 7,400 292,152.00 0.21
157 600702 沱牌舍得 19,400 291,776.00 0.21
158 600747 大连控股 76,800 291,072.00 0.21
159 002064 华峰氨纶 31,800 289,698.00 0.21
160 002028 思源电气 19,400 289,060.00 0.21
161 000860 顺鑫农业 18,800 288,768.00 0.21
162 600056 中国医药 13,200 287,892.00 0.21
163 000926 福星股份 40,400 287,648.00 0.21
164 000829 天音控股 40,700 287,342.00 0.21
165 002309 中利科技 17,200 287,240.00 0.21
166 000415 渤海租赁 36,300 287,133.00 0.21
167 600064 南京高科 25,900 285,418.00 0.21
168 000078 海王生物 37,800 285,390.00 0.21
169 002482 广田股份 14,560 285,376.00 0.21
170 600300 维维股份 59,300 283,454.00 0.20
171 600199 金种子酒 27,800 281,892.00 0.20
172 002011 盾安环境 30,800 281,820.00 0.20
173 600458 时代新材 28,200 281,718.00 0.20
174 000900 现代投资 40,060 280,420.00 0.20
175 002277 友阿股份 24,120 278,827.20 0.20
176 000563 陕国投Ａ 34,840 277,326.40 0.20
177 600017 日照港 108,900 276,606.00 0.20
178 000759 中百集团 39,000 276,120.00 0.20
179 000816 江淮动力 62,600 274,188.00 0.20
180 600611 大众交通 44,300 273,774.00 0.20
181 600640 号百控股 15,300 273,105.00 0.20
182 002262 恩华药业 9,659 272,094.03 0.20
183 000969 安泰科技 36,600 271,938.00 0.20
184 600141 兴发集团 21,740 271,315.20 0.20
185 002167 东方锆业 23,800 271,082.00 0.20
186 600120 浙江东方 21,600 271,080.00 0.20
187 002396 星网锐捷 12,650 270,963.00 0.20
188 600122 宏图高科 67,300 270,546.00 0.19
189 000572 海马汽车 70,900 269,420.00 0.19
190 002416 爱施德 14,200 268,380.00 0.19
191 601311 骆驼股份 24,600 268,140.00 0.19
192 000877 天山股份 43,940 267,155.20 0.19
193 600894 广日股份 22,200 266,844.00 0.19 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 44 页 共 59 页
194 000975 银泰资源 31,300 266,676.00 0.19
195 601519 大智慧 39,920 266,665.60 0.19
196 002646 青青稞酒 13,300 266,000.00 0.19
197 600685 广船国际 15,690 265,317.90 0.19
198 600270 外运发展 26,000 264,940.00 0.19
199 600481 双良节能 23,200 264,712.00 0.19
200 600801 华新水泥 21,800 264,652.00 0.19
201 600086 东方金钰 15,100 262,740.00 0.19
202 600373 中文传媒 14,600 261,048.00 0.19
203 600885 宏发股份 14,030 260,396.80 0.19
204 600884 杉杉股份 21,100 259,952.00 0.19
205 000541 佛山照明 37,700 259,753.00 0.19
206 600729 重庆百货 11,897 259,116.66 0.19
207 600628 新世界 30,500 258,335.00 0.19
208 600059 古越龙山 27,200 258,128.00 0.19
209 600410 华胜天成 38,178 257,701.50 0.19
210 002648 卫星石化 8,857 256,675.86 0.18
211 002048 宁波华翔 30,400 256,576.00 0.18
212 002393 力生制药 6,500 256,100.00 0.18
213 002424 贵州百灵 10,100 256,035.00 0.18
214 600874 创业环保 31,200 254,904.00 0.18
215 600351 亚宝药业 40,745 254,248.80 0.18
216 000685 中山公用 22,320 253,555.20 0.18
217 600220 江苏阳光 104,700 253,374.00 0.18
218 002701 奥瑞金 6,600 252,582.00 0.18
219 000417 合肥百货 40,178 251,916.06 0.18
220 002698 博实股份 8,500 251,175.00 0.18
221 002029 七 匹 狼 32,357 251,090.32 0.18
222 600269 赣粤高速 85,700 250,244.00 0.18
223 600580 卧龙电气 40,000 249,200.00 0.18
224 002140 东华科技 13,188 248,725.68 0.18
225 000809 铁岭新城 23,300 247,912.00 0.18
226 000031 中粮地产 66,700 247,457.00 0.18
227 600844 丹化科技 33,194 246,631.42 0.18
228 600545 新疆城建 38,700 246,519.00 0.18
229 600240 华业地产 60,360 245,061.60 0.18
230 600993 马应龙 14,100 244,212.00 0.18
231 000518 四环生物 73,900 243,870.00 0.18
232 600298 安琪酵母 14,067 242,937.09 0.17 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 45 页 共 59 页
233 600748 上实发展 32,100 242,355.00 0.17
234 600551 时代出版 14,800 241,388.00 0.17
235 600311 荣华实业 47,419 241,362.71 0.17
236 002325 洪涛股份 25,150 241,188.50 0.17
237 000612 焦作万方 41,346 241,047.18 0.17
238 002013 中航精机 15,400 240,702.00 0.17
239 600482 风帆股份 23,500 240,640.00 0.17
240 002332 仙琚制药 17,100 240,426.00 0.17
241 000667 名流置业 132,000 240,240.00 0.17
242 002588 史丹利 6,500 239,785.00 0.17
243 002050 三花股份 21,200 239,560.00 0.17
244 000510 金路集团 44,700 238,251.00 0.17
245 001696 宗申动力 50,500 237,350.00 0.17
246 600826 兰生股份 15,400 236,544.00 0.17
247 600439 瑞贝卡 46,960 235,739.20 0.17
248 002308 威创股份 29,756 235,667.52 0.17
249 600260 凯乐科技 30,900 235,458.00 0.17
250 600004 白云机场 33,800 234,910.00 0.17
251 600595 中孚实业 64,092 234,576.72 0.17
252 600509 天富热电 26,600 234,346.00 0.17
253 600251 冠农股份 15,500 234,050.00 0.17
254 600864 哈投股份 23,590 234,012.80 0.17
255 000930 中粮生化 54,800 233,996.00 0.17
256 002056 横店东磁 15,000 233,550.00 0.17
257 002251 步 步 高 16,900 232,882.00 0.17
258 000886 海南高速 58,500 232,830.00 0.17
259 002384 东山精密 11,100 231,768.00 0.17
260 600575 芜湖港 71,400 231,336.00 0.17
261 600586 金晶科技 73,100 230,996.00 0.17
262 000501 鄂武商Ａ 18,019 229,922.44 0.17
263 000650 仁和药业 42,300 228,843.00 0.16
264 002408 齐翔腾达 16,000 228,800.00 0.16
265 600983 合肥三洋 15,200 228,456.00 0.16
266 000021 长城开发 43,209 228,143.52 0.16
267 000050 深天马Ａ 20,200 228,058.00 0.16
268 002083 孚日股份 53,400 228,018.00 0.16
269 600239 云南城投 42,300 227,151.00 0.16
270 000683 远兴能源 56,900 227,031.00 0.16
271 000799 酒 鬼 酒 16,000 225,920.00 0.16 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 46 页 共 59 页
272 600830 香溢融通 23,400 225,810.00 0.16
273 600636 三爱富 19,780 225,096.40 0.16
274 002179 中航光电 13,500 224,775.00 0.16
275 000680 山推股份 70,600 224,508.00 0.16
276 002371 七星电子 10,400 223,704.00 0.16
277 600277 亿利能源 29,500 223,020.00 0.16
278 000931 中 关 村 38,400 222,720.00 0.16
279 000636 风华高科 39,800 222,084.00 0.16
280 600639 浦东金桥 18,800 221,088.00 0.16
281 002237 恒邦股份 16,000 219,840.00 0.16
282 600428 中远航运 62,600 219,726.00 0.16
283 600380 健康元 45,400 218,828.00 0.16
284 600026 中海发展 44,900 218,663.00 0.16
285 600612 老凤祥 9,360 218,275.20 0.16
286 600790 轻纺城 34,400 218,096.00 0.16
287 002638 勤上光电 19,400 218,056.00 0.16
288 000525 红 太 阳 14,500 217,500.00 0.16
289 600699 均胜电子 14,100 217,281.00 0.16
290 600831 广电网络 29,100 217,086.00 0.16
291 600438 通威股份 24,200 216,590.00 0.16
292 600322 天房发展 65,100 216,132.00 0.16
293 002181 粤 传 媒 20,300 214,977.00 0.15
294 002572 索菲亚 9,800 214,816.00 0.15
295 002249 大洋电机 20,450 214,111.50 0.15
296 002306 湘鄂情 41,400 214,038.00 0.15
297 600021 上海电力 45,900 212,976.00 0.15
298 600496 精工钢构 30,400 212,800.00 0.15
299 600392 盛和资源 10,800 212,328.00 0.15
300 600508 上海能源 21,400 212,074.00 0.15
301 600750 江中药业 13,367 212,000.62 0.15
302 601515 东风股份 8,200 211,642.00 0.15
303 600429 三元股份 25,900 211,344.00 0.15
304 000099 中信海直 24,900 210,903.00 0.15
305 000627 天茂集团 80,300 210,386.00 0.15
306 600236 桂冠电力 67,000 209,710.00 0.15
307 600139 西部资源 28,240 208,411.20 0.15
308 600416 湘电股份 30,200 207,474.00 0.15
309 000732 泰禾集团 22,300 206,052.00 0.15
310 601608 中信重工 60,900 205,233.00 0.15 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 47 页 共 59 页
311 600757 长江传媒 27,000 204,390.00 0.15
312 002254 泰和新材 26,410 204,149.30 0.15
313 600460 士兰微 33,998 203,988.00 0.15
314 600858 银座股份 26,960 203,817.60 0.15
315 600754 锦江股份 12,700 203,454.00 0.15
316 000738 中航动控 16,800 202,440.00 0.15
317 002168 深圳惠程 27,720 202,078.80 0.15
318 601002 晋亿实业 23,500 201,630.00 0.15
319 600106 重庆路桥 53,800 201,212.00 0.14
320 600470 六国化工 30,900 200,850.00 0.14
321 002183 怡 亚 通 29,200 200,604.00 0.14
322 002281 光迅科技 5,383 200,355.26 0.14
323 002275 桂林三金 13,100 200,299.00 0.14
324 600039 四川路桥 33,100 199,924.00 0.14
325 600329 中新药业 15,800 199,396.00 0.14
326 600456 宝钛股份 15,750 199,237.50 0.14
327 000850 华茂股份 42,000 199,080.00 0.14
328 000973 佛塑科技 49,450 198,294.50 0.14
329 002285 世联地产 12,530 197,472.80 0.14
330 601880 大连港 74,200 197,372.00 0.14
331 002203 海亮股份 17,200 197,284.00 0.14
332 600616 金枫酒业 22,800 196,308.00 0.14
333 600537 亿晶光电 18,000 195,840.00 0.14
334 600176 中国玻纤 25,850 195,684.50 0.14
335 000962 东方钽业 19,610 195,315.60 0.14
336 600479 千金药业 15,500 195,145.00 0.14
337 000852 江钻股份 11,400 194,940.00 0.14
338 600487 亨通光电 9,200 194,396.00 0.14
339 600425 青松建化 50,600 194,304.00 0.14
340 002025 航天电器 14,700 193,305.00 0.14
341 002190 成飞集成 12,710 192,556.50 0.14
342 000090 深 天 健 28,635 192,427.20 0.14
343 600195 中牧股份 12,140 190,962.20 0.14
344 002480 新筑股份 11,800 190,924.00 0.14
345 601965 中国汽研 14,200 190,280.00 0.14
346 600736 苏州高新 47,000 189,880.00 0.14
347 601678 滨化股份 24,500 189,385.00 0.14
348 002123 荣信股份 26,136 189,224.64 0.14
349 002635 安洁科技 5,278 188,952.40 0.14 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 48 页 共 59 页
350 002293 罗莱家纺 7,924 188,670.44 0.14
351 600563 法拉电子 8,300 188,493.00 0.14
352 000823 超声电子 22,900 188,238.00 0.14
353 002118 紫鑫药业 19,000 186,200.00 0.13
354 603077 和邦股份 13,300 186,200.00 0.13
355 000066 长城电脑 49,000 185,710.00 0.13
356 000669 金鸿能源 6,000 185,400.00 0.13
357 600180 瑞茂通 19,400 185,270.00 0.13
358 601000 唐山港 60,200 184,212.00 0.13
359 002444 巨星科技 22,500 183,150.00 0.13
360 600467 好当家 32,600 181,908.00 0.13
361 000042 深 长 城 7,100 181,760.00 0.13
362 600088 中视传媒 11,700 181,584.00 0.13
363 002221 东华能源 17,400 181,482.00 0.13
364 002479 富春环保 21,920 181,278.40 0.13
365 002557 洽洽食品 7,500 181,050.00 0.13
366 000409 山东地矿 14,000 180,460.00 0.13
367 600401 海润光伏 23,000 180,320.00 0.13
368 600197 伊力特 16,270 177,505.70 0.13
369 002122 天马股份 42,000 177,240.00 0.13
370 600963 岳阳林纸 54,100 174,743.00 0.13
371 600776 东方通信 28,300 174,328.00 0.13
372 601126 四方股份 9,050 174,212.50 0.13
373 600780 通宝能源 34,000 174,080.00 0.13
374 002672 东江环保 5,000 173,400.00 0.12
375 600337 美克股份 28,800 172,800.00 0.12
376 600614 鼎立股份 16,512 172,220.16 0.12
377 600069 银鸽投资 42,100 172,189.00 0.12
378 000608 阳光股份 33,322 171,275.08 0.12
379 002233 塔牌集团 26,500 170,395.00 0.12
380 601100 恒立油缸 14,050 169,864.50 0.12
381 000919 金陵药业 18,398 169,261.60 0.12
382 601339 百隆东方 16,700 169,171.00 0.12
383 600815 厦工股份 42,600 169,122.00 0.12
384 600888 新疆众和 28,492 168,672.64 0.12
385 603366 日出东方 11,900 168,623.00 0.12
386 002226 江南化工 11,896 168,566.32 0.12
387 600740 山西焦化 28,000 168,000.00 0.12
388 603766 隆鑫通用 17,800 167,498.00 0.12 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 49 页 共 59 页
389 000543 皖能电力 23,400 167,076.00 0.12
390 000655 金岭矿业 22,100 166,855.00 0.12
391 600006 东风汽车 57,100 166,161.00 0.12
392 600449 宁夏建材 21,300 165,927.00 0.12
393 601801 皖新传媒 13,300 165,851.00 0.12
394 000418 小天鹅Ａ 16,400 165,312.00 0.12
395 002342 巨力索具 28,500 164,730.00 0.12
396 601566 九牧王 12,891 164,102.43 0.12
397 600280 中央商场 12,800 164,096.00 0.12
398 000777 中核科技 9,500 163,590.00 0.12
399 601616 广电电气 41,500 163,510.00 0.12
400 600673 东阳光铝 17,107 163,200.78 0.12
401 600308 华泰股份 57,400 162,442.00 0.12
402 600335 国机汽车 12,500 162,375.00 0.12
403 000697 炼石有色 17,800 162,336.00 0.12
404 600773 西藏城投 17,000 162,180.00 0.12
405 600078 澄星股份 27,900 162,099.00 0.12
406 600737 中粮屯河 30,400 162,032.00 0.12
407 600063 皖维高新 77,740 160,921.80 0.12
408 000552 靖远煤电 16,000 160,320.00 0.12
409 600723 首商股份 24,400 159,088.00 0.11
410 600333 长春燃气 19,600 157,584.00 0.11
411 600869 远东电缆 22,000 157,300.00 0.11
412 000426 兴业矿业 20,981 157,147.69 0.11
413 600162 香江控股 28,300 157,065.00 0.11
414 000861 海印股份 14,590 156,988.40 0.11
415 600589 广东榕泰 31,200 156,936.00 0.11
416 600533 栖霞建设 46,700 156,445.00 0.11
417 002305 南国置业 21,300 156,129.00 0.11
418 601908 京运通 18,900 154,980.00 0.11
419 002267 陕天然气 15,100 154,926.00 0.11
420 002091 江苏国泰 13,300 154,546.00 0.11
421 002078 太阳纸业 25,600 152,576.00 0.11
422 002463 沪电股份 41,340 152,544.60 0.11
423 002447 壹桥苗业 7,900 152,312.00 0.11
424 600488 天药股份 35,650 150,443.00 0.11
425 600491 龙元建设 42,100 149,034.00 0.11
426 002315 焦点科技 3,300 148,170.00 0.11
427 000688 建新矿业 25,300 146,234.00 0.11 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 50 页 共 59 页
428 600657 信达地产 45,179 145,928.17 0.11
429 601777 力帆股份 22,500 144,225.00 0.10
430 002461 珠江啤酒 15,160 144,171.60 0.10
431 002283 天润曲轴 24,900 143,175.00 0.10
432 600507 方大特钢 38,900 142,763.00 0.10
433 002327 富安娜 9,500 142,025.00 0.10
434 600408 安泰集团 52,200 140,940.00 0.10
435 600850 华东电脑 6,700 140,298.00 0.10
436 002493 荣盛石化 16,500 137,610.00 0.10
437 000780 平庄能源 30,100 137,256.00 0.10
438 600510 黑牡丹 22,400 136,416.00 0.10
439 002574 明牌珠宝 6,900 135,447.00 0.10
440 000951 中国重汽 11,800 134,992.00 0.10
441 002430 杭氧股份 18,100 133,940.00 0.10
442 002345 潮宏基 11,852 133,690.56 0.10
443 600469 风神股份 16,400 132,840.00 0.10
444 000822 山东海化 39,800 132,534.00 0.10
445 600724 宁波富达 31,600 132,404.00 0.10
446 603001 奥康国际 8,900 132,254.00 0.10
447 002276 万马电缆 28,080 131,695.20 0.09
448 600841 上柴股份 11,600 131,428.00 0.09
449 002093 国脉科技 25,600 130,816.00 0.09
450 600468 百利电气 13,500 129,330.00 0.09
451 002154 报 喜 鸟 21,621 128,644.95 0.09
452 601233 桐昆股份 21,400 128,614.00 0.09
453 000987 广州友谊 13,320 127,206.00 0.09
454 601208 东材科技 18,300 127,185.00 0.09
455 000927 一汽夏利 35,430 126,839.40 0.09
456 002490 山东墨龙 11,900 125,664.00 0.09
457 002238 天威视讯 9,500 125,495.00 0.09
458 600397 安源煤业 29,300 124,525.00 0.09
459 002601 佰利联 7,100 123,753.00 0.09
460 002612 朗姿股份 4,400 123,112.00 0.09
461 000506 中润资源 26,880 123,110.40 0.09
462 601636 旗滨集团 15,400 122,738.00 0.09
463 002392 北京利尔 17,800 122,464.00 0.09
464 002419 天虹商场 11,900 122,332.00 0.09
465 600531 豫光金铅 13,150 122,032.00 0.09
466 000620 新华联 21,700 119,350.00 0.09 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 51 页 共 59 页
467 600268 国电南自 23,500 119,145.00 0.09
468 002498 汉缆股份 15,900 118,932.00 0.09
469 600581 八一钢铁 28,400 117,292.00 0.08
470 600223 鲁商置业 30,200 116,874.00 0.08
471 002320 海峡股份 12,590 115,324.40 0.08
472 600117 西宁特钢 31,200 113,880.00 0.08
473 000030 富奥股份 18,700 113,696.00 0.08
474 600683 京投银泰 25,800 113,262.00 0.08
475 600121 郑州煤电 22,400 112,896.00 0.08
476 601388 怡球资源 12,200 112,118.00 0.08
477 600618 氯碱化工 16,700 111,723.00 0.08
478 002378 章源钨业 6,300 111,195.00 0.08
479 601011 宝泰隆 10,800 108,216.00 0.08
480 002489 浙江永强 10,594 108,058.80 0.08
481 601999 出版传媒 16,300 107,743.00 0.08
482 002194 武汉凡谷 12,400 107,012.00 0.08
483 600743 华远地产 41,201 105,062.55 0.08
484 000631 顺发恒业 23,600 104,076.00 0.07
485 601010 文峰股份 15,150 103,474.50 0.07
486 002075 沙钢股份 33,078 102,211.02 0.07
487 002678 珠江钢琴 14,300 101,101.00 0.07
488 002503 搜于特 9,800 97,902.00 0.07
489 002662 京威股份 13,300 97,755.00 0.07
490 000603 盛达矿业 7,500 96,675.00 0.07
491 002225 濮耐股份 17,600 94,512.00 0.07
492 600054 黄山旅游 9,200 94,392.00 0.07
493 600184 光电股份 4,400 94,160.00 0.07
494 600094 大名城 18,100 91,405.00 0.07
495 600829 三精制药 12,900 85,527.00 0.06
496 000719 大地传媒 6,700 77,854.00 0.06
497 000517 荣安地产 15,700 76,773.00 0.06
498 000935 四川双马 13,697 76,292.29 0.05
499 002534 杭锅股份 5,600 65,912.00 0.05
8.3.2 期末积极投资 按公允价值 占基金资产 净值比例大 小排序的所 有股票投资 明细
本基金本报告期未持有积极投资的股票投资。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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8.4 报告期内股票 投资组合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额 超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600332 白云山 1,545,004.00 0.66
2 002405 四维图新 832,276.80 0.35
3 002073 软控股份 725,473.24 0.31
4 000671 阳 光 城 679,990.00 0.29
5 002400 省广股份 643,715.20 0.27
6 601929 吉视传媒 620,172.65 0.26
7 600881 亚泰集团 581,256.00 0.25
8 002317 众生药业 577,645.00 0.25
9 002273 水晶光电 570,069.00 0.24
10 600587 新华医疗 564,466.74 0.24
11 601677 明泰铝业 526,053.32 0.22
12 600770 综艺股份 518,212.71 0.22
13 000598 兴蓉投资 516,090.50 0.22
14 600037 歌华有线 469,143.91 0.20
15 000559 万向钱潮 464,711.60 0.20
16 600320 振华重工 462,549.00 0.20
17 000982 中银绒业 451,547.60 0.19
18 601588 北辰实业 451,404.08 0.19
19 000422 湖北宜化 442,890.00 0.19
20 000977 浪潮信息 441,408.73 0.19
注：1 、买入 金额均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2 、持有股票 中，股票代码：600490 ，于 2013 年 07 月 25 日证 券简称由“中科合臣”变更为“鹏
欣资源”。
8.4.2 累计卖出金额 超出期初基 金资产净值2%或前20 名的股票明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002230
科大讯飞 2,383,774.47 1.02
2 000503
海虹控股 2,170,875.54 0.92
3 000826
桑德环境 1,942,702.90 0.83 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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4 000598
兴蓉投资 1,885,932.80 0.80
5 000400
许继电气 1,848,871.16 0.79
6 002450
康得新 1,833,484.80 0.78
7 000793
华闻传媒 1,752,892.76 0.75
8 000661
长春高新 1,714,271.59 0.73
9 000917
电广传媒 1,699,616.70 0.72
10 000522
白云山 A 1,632,332.00 0.70
11 600079
人福医药 1,597,602.84 0.68
12 600332
白云山 1,566,587.60 0.67
13 600867
通化东宝 1,491,681.38 0.64
14 600436
片仔癀 1,488,665.69 0.63
15 002456
欧菲光 1,327,878.05 0.57
16 600008
首创股份 1,288,397.94 0.55
17 002065
东华软件 1,246,483.83 0.53
18 002129
中环股份 1,084,785.71 0.46
19 600199
金种子酒 902,465.22 0.38
20 002294
信立泰 887,608.47 0.38
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成 本总额及卖 出股票的收 入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 62,256,321.24
卖出股票收入（成交）总额 188,658,446.81
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。
8.5 期末按债券品 种分类的债 券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 国家债券 5,970,600.00 4.30
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 5,970,600.00 4.30 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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8.6 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排名的 前五名债券 投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
1 019307 13 国债 07 60,000 5,970,600.00 4.30
8.7 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排名 的所有资产支 持证券投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价 值占基金资 产净值比例 大小排名的 前五名权证 投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本 基金投资的股 指期货交易 情况说明
8.9.1 报告期末本基 金投资的股 指期货持仓 和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.9.2 本基金投资股 指期货的投 资政策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10 报告期末本基 金投资的国 债期货交易 情况说明
8.10.1 本期国债期货 投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.2 报告期末本基 金投资的国 债期货持仓 和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.3 本期国债期货 投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投资组合报告 附注
8.11.1
2013 年 8 月2 日，福建龙 净环保股份有限公司（证券简称：龙净环保，证券代码：600388 ）
发布 《福建龙净环保股份有限公司关于收到中国证券监督管理委员会调查通知书的公告》 ， 指出龙
净环保首席执行官吴京荣先生收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》( 稽查总 队 调查 通字
130478 号) ， 吴京荣先生可能涉嫌内幕交易 （买卖 5 万股龙 净环保股票） 。 根据 《中华人民共和国农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
第 55 页 共 59 页
证券法》有关规定，中国证券监督管理委员会决定对其本人进行立案调查。
对龙净环 保股 票投资 决策 程序的 说明 ：该股 票经 过研究 推荐 、审批 后进 入公司 股票 备选库，
由研究员跟踪分析。本基金管理人进行了研究判断、按照相关投资决策流程投资了该股票。
其余九名 证券 的发 行主体 本期没 有被 监管部 门立 案调查 或在 本报告 编制 日前一 年内 受到公开
谴责、处罚的情况。
8.11.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项 资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 22,822.53
2 应收证券清算款 187,081.75
3 应收股利 -
4 应收利息 115,075.28
5 应收申购款 8,444.59
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 333,424.15
8.11.4 期末持有的处 于转股期的 可转换债券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名股 票中存在流 通受限情况 的说明
8.11.5.1 期末指数投资 前十名股票 中存在流通 受限情况的 说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.5.2 期末积极投资 前五名股票 中存在流通 受限情况的 说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票投资。
-
§9 基金份额 持有人信 息
9.1 期末基金份额 持有人户数 及持有人结 构
份额单位：份 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
6,647 20,174.64 3,237,516.46 2.41% 130,863,315.86 97.59%
9.2 期末基金管理 人的从业人 员持有本基 金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
- -
注：1 、期末 基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。
2 、本公司高 级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0 。
3 、本基金的 基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。
§10 开放式基 金份额变 动
单位：份
基金合同生效日（2011 年 11 月 29 日）基金份额总额
711,358,644.30
本报告期期初基金份额总额 262,416,437.83
本报告期基金总申购份额 50,236,171.06
减: 本报告期 基金总赎回份额 178,551,776.57
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 134,100,832.32
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件 揭示
11.1 基金份额持有 人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、 基金托管人 的专门基金 托管部门的 重大人事变 动
本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生
重大的人事变动。
农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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11.3 涉及基金管理 人、基金财 产、基金托 管业务的诉 讼
本报告期内无涉及基金管理人、 基金财产的诉讼。 本报告 期内无涉及基金托管业务的诉讼事
项。
11.4 基金投资策略 的改变
报告期内基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审 计的会计师 事务所情况
报告期内没有改聘会计师事务所， 报告期内应支付给会计师事务所的报酬为 5 万 元， 目前事
务所已提供审计服务的连续年限为二年。
11.6 管理人、托管 人及其高级 管理人员受 稽查或处罚 等情况
报告期内基金管理人及其高级管理人员没有受稽查或处罚情况。 本报告期内托管人的托管业
务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券 公司交易单 元的有关情 况
11.7.1 基金租用证券 公司交易单 元进行股票 投资及佣金 支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国信证券 2 193,044,297.38 78.02% 175,319.09 77.98% -
高华证券 2 54,372,886.23 21.98% 49,501.44 22.02% -
注：1 、交易 单元选择标准有：
(1) 、实力雄 厚, 注册资本 不少于 20 亿 元人民币。
(2) 、市场形 象及财务状况良好。
(3) 、 经营行为规范， 内控制度健全， 最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处罚。
(4) 、内部管 理规范、严格，具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。
(5) 、 研究实力较强, 具有 专门的研究机构和专职研究人员, 能 及时、 定期、 全面地为基金提供宏观
经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。
2 、本基金本 报告期无新增或剔除交易单元。
11.7.2 基金租用证券 公司交易单 元进行其他 证券投资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券 成交金额 占当期债 成交金额 占当期权证 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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成交总额的比
例
券回购
成交总额
的比例
成交总额的
比例
国信证券 5,214,197.00 33.24% 9,300,000.00 63.70% - -
高华证券 10,472,960.50 66.76% 5,300,000.00 36.30% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 农银汇理关于旗下部分基金增加
深圳众禄基金销售有限公司为代
销机构并参加其费率优惠活动的
公告
中国证券报、 基金管
理网站
2013 年 7 月27 日
2 农银汇理关于旗下基金开通好买
基金基金定期定额业务及参加基
金定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 基金管
理网站
2013 年 7 月9 日
3 农银汇理基金管理有限公司关于
旗下部分基金增加天天基金销售
为代销机构并参加其费率优惠活
动的公告
中国证券报、 基金管
理网站
2013 年 4 月23 日
4 农银汇理基金管理有限公司关于
旗下部分基金增加数米基金销售
为代销机构并参加其费率优惠活
动的公告
中国证券报、 基金管
理网站
2013 年 3 月29 日
§12 备查文件 目录
12.1 备查文件目录
1 、中国证监 会核准本基金募集的文件；
2 、 《农银汇 理中证 500 指数型证券投资基金基金合同》 ；
3 、 《农银汇 理中证 500 指数型证券投资基金托管协议》 ；
4 、基金管理 人业务资格批件、营业执照；
5 、基金托管 人业务资格批件和营业执照复印件。
12.2 存放地点
上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆 家嘴商务广场 7 层。 农银汇理中证 500 指数证券投资基金 2013 年 年度报告
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12.3 查阅方式
投资者可 到基 金管理 人的 住所及 网站 免费查 阅备 查文件 。在 支付工 本费 后，投 资者 可在合理
时间内取得备查文件的复制件或复印件。
农银汇理基金管理有限公司
2014 年3 月26 日
