农银 汇理 消费 主题 股票 型证 券投 资基 金
2013 年年 度报 告
2013 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2014 年 3 月 26 日
农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 25 日复核
了本报 告中 的财务 指标 、净值 表现 、利润 分配 情况、 财务 会计报 告、 投资组 合报 告等内 容 ， 保 证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2013 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 39
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 39
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 39
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 40
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 41
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 47
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 47
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 47
8.8 期末按公 允价值占基金资产 净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 48 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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8.9 报告期末 本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 48
8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 48
8.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 48
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 49
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 49
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 49
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 50
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 50
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 50
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 50
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 51
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 51
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 51
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 53
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 53
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 53
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 54
农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 农银汇理消费主题股票型证券投资基金
基金简称 农银消费主题股票
基金主代码 660012
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 4 月24 日
基金管理人 农银汇理基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 692,123,873.23 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金主要投资与居民消费相关行业的上市公司，在
严格控制风险的前提下，力争为投资者创造超越业绩
比较基准的回报。
投资策略 本基金采用传统的“自上而下”和“自下而上”相结
合的方法构建投资组合。首先根据对宏观经济、政策
环境、资金供求和市场情绪等因素的深入分析，对未
来股票市场和债券市场的走势进行科学预判，并以此
为基础对基金组合在股票类资产、债券类资产和现金
类资产上的配置比例进行明确。在“自下而上”的层
面，本基金将严格执行备选股票库制度，在建立消费
相关行业股票库的基础上，综合运用定性和定量的手
段，筛选出具有良好基本面和发展前景的个股进行投
资。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为75％ ×沪深 300 指数 ＋25％
×中证全债指数。
风险收益特征 本基金为高风险、高预期收益的股票型基金产品，其
风险收益水平高于货币市场基金、债券型基金和混合
型基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 农银汇理基金管理有限公
司
中国邮政储蓄银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 翟爱东 胡涛
联系电话 021-61095588 010-68858112
电子邮箱 hejinlong@abc-ca.com hutao@psbcoa.com.cn 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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客户服务电话
021-61095599 95580
传真 021-61095556 010-68858120
注册地址 上海市浦东新区世纪大道
1600 号陆家 嘴商务广场 7
层
北京市西城区金融大街 3 号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道
1600 号陆家 嘴商务广场 7
层
北京市西城区金融大街3 号A 座
邮政编码 200122 100808
法定代表人 刁钦义 李国华
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.abc-ca.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区世纪大道1600 号陆 家嘴商务广场7
层
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公
司
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企
业天地 2 号 楼普华永道中心 11 楼
注册登记机构 农银汇理基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道1600 号陆
家嘴商务广场 7 层
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标
2013 年
2012 年4 月24 日( 基
金合同生效
日)-2012 年12 月31
日
2011 年
本期已实现收益 194,306,063.07 -23,394,014.91 -
本期利润 236,548,537.21 31,396,741.89 -
加权平均基金份额本期利润 0.4956 0.0305 -
本期加权平均净值利润率 36.12% 3.05% -
本期基金份额净值增长率 58.19% 4.35% -
3.1.2 期末数 据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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期末可供分配利润 265,199,829.45 -11,342,651.44 -
期末可供分配基金份额利润 0.3832 -0.0217 -
期末基金资产净值 1,061,041,019.90 545,368,655.32 -
期末基金份额净值 1.5330 1.0435 -
3.1.3 累计期 末指标 2013 年末
2012 年末
2011 年末
基金份额累计净值增长率 65.07% 4.35% -
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3 、期末可供 分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
表中的 “期末”均指本报告期最后一日，即 12 月 31 日。
4 、 本基金合同生效日为 2012 年4 月24 日， 上年度 实际报告期为 2012 年4 月 24 日至 2012 年12
月 31 日。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -6.84% 1.82% -2.97% 0.85% -3.87% 0.97%
过去六个月 22.10% 1.85% 3.68% 0.97% 18.42% 0.88%
过去一年 58.19% 1.81% -5.64% 1.05% 63.83% 0.76%
自基金合同
生效起至今
65.07% 1.50% -7.04% 0.98% 72.11% 0.52%
农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注： 本基金股票投资比例范围为基金资产的 60% －95% ， 其中投资于消费相关行业股票的比例不低
于股票投资的 80% ； 除股 票以外的其他资产投资比例范围为基金资产的 5% －40% 。 权证 投资比例范
围为基金资产净值的 0% －3%， 现金 或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值
的 5%。本基 金建仓期为基金合同生效日（2012 年 4 月 24 日 ）起六个月，建仓期满时，本基金各
项投资比例已达到基金合同规定的投资比例。 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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3.2.3 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比
较
注：基 金合 同生效 当年 净值增 长率 及业绩 比较 基准收 益率 按照实 际存 续期计 算， 未按整 个 自 然 年
度折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
单位：人民币元
年
度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再投资形式发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2013 0.8000 22,405,158.78 1,234,669.49 23,639,828.27
2012 - - - -
合
计
0.8000 22,405,158.78 1,234,669.49 23,639,828.27
农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
农银汇理基金管理有限公司成立于 2008 年 3 月 18 日，是中法合资的有限责任公司。公司注
册 资 本为 人民 币 贰亿 零壹 元 ，其 中中 国 农业 银行 股 份有 限公 司 出资 比例 为 51.67 ％ ， 东方汇理资
产 管理公司出资比例为 33.33 ％，中 国铝业股份有限公司出资比例为 15 ％。公司办公地址为上海
市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商 务广场 7 层 。公司法定代表人为董事长刁钦义先生。
截止 2013 年 12 月 31 日， 公司共管理 21 只开放式基金，分别为农银汇理行业成长股票型证
券投资 基金 、农银 汇理 恒久增 利债 券型证 券投 资基金 、农 银汇理 平衡 双利混 合型 证券投 资 基 金 、
农银汇 理策 略价值 股票 型证券 投资 基金、 农银 汇理中 小盘 股票型 证券 投资基 金、 农银汇 理 大 盘 蓝
筹股票型证券投资基金、 农银汇理货币市场证券投资基金、 农银汇理沪深 300 指数证券 投资基金 、
农银汇 理增 强收益 债券 型证券 投资 基金、 农银 汇理策 略精 选股票 型证 券投资 基金 、农银 汇 理 中 证
500 指数 证券 投资 基金、 农银 汇理消 费主 题股票 型证 券投资 基金 、农银 汇理 信用添 利债券 型 证 券
投资基金、 农银汇理深证 100 指数增强 型证券投资基金、 农银汇理行业轮动股票型证券投资基金、
农银汇理 7 天理财债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长股票型证券投资基金 、农银汇理
行业领 先股 票型证 券投 资基金 、农 银汇理 区间 收益灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、农银 汇 理 研 究
精选灵活配置混合型证券投资基金和农银汇理 14 天理财债券 型证券投资基金。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
付娟
本基金经
理
2012 年 4 月
24 日
- 7
会计学博
士，具有
基金从业
资格。历
任申银万
国证券研
究所分析
师、农银
汇理基金
管理有限
公司基金
经理助
理。现任
农银汇理农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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基金管理
有限公司
基金经
理、公司
研究部副
总经理。
曹剑飞
本基金经
理、公司
投资总监
2012 年 4 月
24 日
2013 年 6 月24 日 11
统计学硕
士、经济
学硕士。
历任长江
证券公司
证券投资
总部分析
师，泰信
基金管理
有限公司
研究部、
华 宝兴业
基金管理
有限公司
研究部高
级研究
员，华宝
兴业先进
成长基金
经理助
理。现任
农银汇理
基金管理
有限公司
投资总
监、基金
经理。
注：1 、 任职、 离任日期是指公司作出决定之日， 基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日期
为基金合同生效日。
2 、 证券从业是指 《证券业从业人员资格管理办法》 规定的从业情况， 也包括在其他金融机构从事
证券投资研究等业务。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券 投资基金销售管理办法》 、 《证
券投资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他有关 法律法规、 监管部门的相关规定， 依照诚实信用、
勤勉尽 责、 安全高 效的 原则管 理和 运用基 金资 产。报 告期 内，本 基金 管理人 不存 在损害 基 金 份 额农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
本基金管理人依据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法律法规， 制定了 《农
银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》 、 《 特定客户资产管理业务公平交易管理办法》 ， 明确
各部门的职责以及公平交易控制的内容、方法。
本 基 金管 理人 通 过事 前识 别 、事 中控 制 、事 后检 查 三个 步骤 来 保证 公平 交 易。 事前 识别的任
务是制 定制 度和业 务流 程、设 置系 统控制 项以 强制执 行公 平交易 和防 范反向 交易 ；事中 控 制 的 工
作是确 保公 司授权 、研 究、投 资、 交易等 行为 控制在 事前 设定的 范围 之内， 各项 业务操 作 根 据 制
度和业 务流 程进行 ；事 后检查 公司 投资行 为与 事前设 定的 流程、 限额 等有无 偏差 ，编制 投 资 组 合
公平交易报告，分析事中控制的效果，并将评价结果报告风险管理委员会。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格执 行了 《 证券 投资 基 金管 理公 司 公平 交易 制 度指 导意 见》等法
规和公 司内 部公平 交易 制度的 规定 ，通过 系统 和人工 等方 式在各 环节 严格控 制交 易公平 执 行 ， 确
保旗下管理 的所有投资组合得到公平对待。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
未 发 生本 基金 参 与的 交易 所 公开 竞价 同 日反 向交 易 成交 较少 的 单边 交易 量 超过 该证 券当日成
交量的 5%的 情况。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2013 年， 经 济形势维持低迷， 经济总体上以 7.5%的 GDP 增速 为底限， 呈现震荡的态势， 因此
以传统 经济 为代表 的蓝 筹股表 现低 迷，而 信息 消费、 环保 、新能 源等 新兴行 业符 合经济 结 构 调 整
的目标 ，也 是未来 成长 的主旋 律。 本基金 全年 始终坚 持精 选估值 合理 增长 确 定的 成长股 ， 获 得 较
优秀的业绩表现。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
报告期内本基金净值增长率为 58.19% ，业绩比较 基准收益率为-5.64% 。 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2014 年 ， 中国经济将延续低速增长的态势， 管控金融行业表外资产的趋势日趋明显， 可
能导致国内流动性存在一定的波折。 同时美国 QE 的不断退出， 也会对新兴市场国家存在一定的影
响。 综合考虑， 预计传统经济为代表的蓝筹股依然吸引力不大， 本基 金将继续以消费和成长作为
配置的重点。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
公 司 建立 了比 较 完善 的监 察 稽核 制度 和 组织 结构 。 公司 督察 长 组织 指导 对 基金 包括 本基金的
监察稽 核工 作，监 察稽 核部具 体监 督检查 基金 运作的 合法 合规情 况及 公司内 部风 险控制 情 况 ， 并
向公司 总经 理报告 。公 司风险 管理 委员会 批准 适用本 基金 的风险 管理 措施， 定期 回顾执 行 情 况 ，
并由风 险控 制部实 施日 常监控 。督 察长及 监察 稽核部 对其 他部门 及人 员执行 业务 进行稽 核 审 计 ，
督促其合规运作、 加强风险控制。 督察长定期编制监察稽核报告， 提 交总经理和董事会成员收阅 。
报告期 内， 公司监 察稽 核体系 运行 顺利， 本基 金没有 出现 违反法 律规 定的事 项， 有效的 保 证 了 本
基金的合规运作。
本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：
（1 ） 全面开展基金运作稽核工作， 防范内幕交易， 确保基金投资的独立性、 公平性及合规性
主 要 措施 有： 严 格执 行集 中 交易 制度 ， 确保 研究 、 投资 决策 和 交易 隔离 ； 严格 检查 基金的投
资决策 、研 究支持 、交 易过程 是否 符合规 定的 程序。 通过 以上措 施， 保证了 投资 遵循既 定 的 投 资
决策程序与业务流程，保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。
（2 ）修订内 部管理制度，完善投资业务流程
根 据 监管 机关 的 规定 ，更 新 公司 内部 投 资管 理制 度 ，不 断加 强 内部 流程 控 制， 动态 作出各项
合规提示，防范投资风险。
本基 金管 理人 将 一如 既往 地 遵循 诚实 信 用、 勤勉 尽 责的 原则 管 理和 运用 基 金资 产， 不断提高
合规与稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
根据财政部于 2006 年2 月 15 日颁布 的 《企业会计准则》 、 中国证券业协会于 2007 年5 月15
日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证券监督管理委员会颁布的 《 关于证券投资基
金 执 行〈 企业 会 计准 则〉 有 关衔 接事 宜 的通 知 》 （ 证 监会 计字[2007]15 号 ） 、 《 关于证 券 投资基金
执行< 企业会 计准则> 估值 业务及份额净值计价有关 事项的通知》 （证监会 计字[2007]21 号） 与 《 关
于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》( 证监会公告[2008]38 号) 等文件 ， 本公司制订农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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了证券投资基金估值政策和程序，并设立了估值委员会。
公 司 参与 基金 估 值的 机构 及 人员 职责 ： 公司 估值 委 员会 负责 本 公司 估值 政 策和 程序 的制定和
解释， 并定期对估值政策和程序进行评价， 在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、
以及当 本公 司旗下 的证 券投资 基金 在采用 新投 资策略 或投 资新品 种时 ，估值 委员 会应评 价 现 有 估
值政策 和程 序的适 用性 ，必要 时及 时进行 修订 。公司 运营 部根据 相关 基金《 基金 合同》 、 《 招 募 说
明书》 等文 件关于 估值 的约定 及公 司估值 政策 和程序 进行 日常估 值。 基金经 理根 据市场 环 境 的 变
化，书 面提 示公司 风险 控制部 和运 营部测 算投 资品种 潜在 估值调 整对 基金资 产净 值的影 响 可 能 达
到的程 度。 风险控 制部 提交测 算结 果给运 营部 ，运营 部参 考测算 结果 对估值 调整 进行试 算 ， 并 根
据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。 公司监察稽核部对上述过程进行监督，
根据法规进行披露。
以 上 参与 估值 流 程各 方为 公 司各 部门 人 员， 均具 有 基金 从业 资 格， 具有 丰 富的 基金 从业经验
和相关 专业 胜任能 力， 且之间 不存 在任何 重大 利益冲 突。 基金 经 理的 代表作 为公 司估值 委 员 会 委
员，可 以提 议测算 某一 投资品 种的 估值调 整影 响，并 有权 投票表 决有 关议案 。基 金经理 有 影 响 具
体证券 估值 的利益 需求 ，但是 公司 的制度 和组 织结构 约束 和限制 了其 影响程 度， 如估值 委 员 会 表
决时，其仅有一票表决权，遵守少数服从多数的原则。
本公司未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
1.本 基金 基金 合 同约 定 “ 在 符合 有关 基 金分 红条 件 的前 提下 ， 本基 金每 年 收益 分配 次数最多
为 6 次， 每 份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20% ；
若基金合同生效不满 3 个月，可不进行收益分配。 ”即本基金报告期无应分配利润金额。
2. 报告期内 实施过一次利润分配， 分红方案是每 10 份基金份额 分配 0.80 元 ， 收益分配基 准
日是 2013 年2 月5 日，权 益登记日是 2013 年2 月20 日，共计分 配 23,639,828.27 元。
3.本报告期 没有应分配但尚未分配的利润。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 中国邮政储蓄银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对农银汇理消费主题
股票型证券投资基金 （以下称 “本基金” ） 的托 管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他有
关 法律 法规 、基金 合同 和托管 协议 的有关 规定 ，不存 在损 害基金 份额 持有人 利益 的行为 ， 完 全 尽农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
中 国 邮 政 储 蓄 银 行 股 份 有 限 公 司 依 法 对 基 金 管 理 人 ——农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 的
“农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告”进行了复核，报告中相关财务指标、
净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014)第 20605 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 农银汇理消费主题股票型证券投资基金全体基金份额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 农 银 汇 理 消 费 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金( 以
下简称 “ 农 银 汇 理 消 费 主 题 股 票 型 基 金 ”) 的 财 务 报 表 ， 包 括
2013 年 12 月 31 日的资 产负债表、2013 年度的利 润表和所有者
权益( 基金净 值) 变动表以 及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 农 银 汇 理 消 费 主 题 股 票 型 基 金 的 基
金 管 理 人 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任
包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作
编制财务报表，并使其实现公允 反映；
(2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。在进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 农 银 汇 理 消 费 主 题 股 票 型 基 金 的 财 务 报 表 在 所
有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中
国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 ， 公
允反映了农银汇理消费主题股票型 基金2013 年12 月31 日的 财
务状况以及 2013 年度的经 营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞 张振波
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企 业天地 2 号 楼普华永道中心
11 楼
审计报告日期 2014 年 3 月25 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 农银汇理消费主题股票型证券投资基金
报告截止日： 2013 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 122,159,968.24 47,635,359.10
结算备付金
3,964,387.42 1,586,500.17
存出保证金
2,045,872.79 1,000,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 934,839,993.73 477,854,223.48
其中：股票投资
934,839,993.73 477,854,223.48
基金投资
- -
债券投资
- - 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 26,900,000.00
应收证券清算款
14,143,742.59 17,062,352.96
应收利息 7.4.7.5 23,664.14 13,776.14
应收股利
- -
应收申购款
12,743,387.86 21,683.69
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,089,921,016.77 572,073,895.54
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
8,867,133.93 -
应付赎回款
15,256,869.97 23,777,408.58
应付管理人报酬
1,329,086.07 680,706.00
应付托管费
221,514.34 113,451.00
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 2,244,334.39 999,062.09
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 961,058.17 1,134,612.55
负债合计
28,879,996.87 26,705,240.22
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 692,123,873.23 522,640,338.03
未分配利润 7.4.7.10 368,917,146.67 22,728,317.29
所有者权益合计
1,061,041,019.90 545,368,655.32
负债和所有者权益总计
1,089,921,016.77 572,073,895.54
注：1 、 报告截止日 2013 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.5330 元， 基金份额总额 692,123,873.23
份。
2 、上年度比 较财务报表的实际编制期间为 2012 年 4 月 24 日( 基金合同生 效日) 至 2012 年 12 月
31 日。
7.2 利润表
会计主体： 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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本报告期： 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2012 年4 月24 日( 基
金 合 同 生效日) 至
2012 年12 月 31 日
一、收入
258,990,100.92 49,245,345.82
1.利息收入
878,797.31 8,186,758.61
其中：存款利息收入 7.4.7.11 726,481.30 819,797.85
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
152,316.01 7,366,960.76
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”填列）
213,247,633.66 -15,153,278.46
其中：股票投资收益 7.4.7.12 212,249,489.91 -20,280,752.40
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 998,143.75 5,127,473.94
3.公允价值 变动收益 （损失以 “- ”
号填列）
7.4.7.16 42,242,474.14 54,790,756.80
4. 汇兑收益 （ 损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.17 2,621,195.81 1,421,108.87
减： 二 、费用
22,441,563.71 17,848,603.93
1 ．管理人报 酬
9,762,792.64 10,507,915.29
2 ．托管费
1,627,132.18 1,751,319.29
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 10,678,638.89 5,250,969.35
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.19 373,000.00 338,400.00
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列）
236,548,537.21 31,396,741.89
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号 填
列）
236,548,537.21 31,396,741.89
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 农银汇理消费主题股票型证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
522,640,338.03 22,728,317.29 545,368,655.32
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 236,548,537.21 236,548,537.21
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
169,483,535.20 133,280,120.44 302,763,655.64
其中：1. 基 金申购款 1,741,484,506.28 701,227,410.20 2,442,711,916.48
2. 基金赎回 款 -1,572,000,971.08 -567,947,289.76 -2,139,948,260.84
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- -23,639,828.27 -23,639,828.27
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
692,123,873.23 368,917,146.67 1,061,041,019.90
项目
上 年 度 可比期 间
2012 年 4 月24 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2012 年12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,630,484,406.34 - 1,630,484,406.34
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 31,396,741.89 31,396,741.89
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-1,107,844,068.31 -8,668,424.60 -1,116,512,492.91
其中：1. 基 金申购款 20,328,670.80 2,202.75 20,330,873.55
2. 基金赎回 款 -1,128,172,739.11 -8,670,627.35 -1,136,843,366.46
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
522,640,338.03 22,728,317.29 545,368,655.32 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列 负责人签署：
______ 许红 波______
______ 杜明华______
____ 于意____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
农 银 汇 理 消 费 主 题 股 票 型 证 券 投 资 基 金( 以下简称“ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会
( 以下简称“ 中国证监会”) 证监许可[2012] 第 102 号《关于核 准农银汇理消费主题股票型证券投
资基金募集的批复》 核准， 由农银汇理基金管理有限公司依照 《中华 人民共和国证券投资基金法 》
和 《农 银汇 理消费 主题 股票型 证券 投资基 金基 金合同 》负 责公开 募集 。本基 金为 契约型 开 放 式 ，
存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 1,629,917,809.49 元， 业经 普华永道中
天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012)第 106 号 验资报 告予以验证。经向中国证监会
备案， 《农银汇理消费主题股票型证券投资基金基金合同》 于 2012 年4 月 24 日正式 生效， 基金合
同生效日的基金份额总额为 1,630,484,406.34 份基金份额，其中认购资金利息折合 566,596.85
份基金 份额 。本基 金的 基金管 理人 为农银 汇理 基金管 理有 限公司 ，基 金托管 人为 中国邮 政 储 蓄 银
行股份有限公司( 以下简 称 “邮储银行 ”) 。
根 据 《中 华人 民 共和 国证 券 投资 基金 法 》和 《农 银 汇理 消费 主 题股 票型 证 券投 资基 金基金合
同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法上市的股票( 包
括中小板、 创业板及其他经中国证监会核准发行并上市的股票) 、 债券以及法律法规或中国证监会
允许基 金投 资的其 它金 融工具 ，但 须符合 中国 证监会 的相 关规定 。其 中：股 票投 资比例 范 围 为 基
金资产的 60% －95％， 其中 投资于消费相关行业股票的比例不低于股票投资的 80% ； 除 股票以外的
其他资产投资比例范围为基金资产的 5 ％－40% 。权证投资比例范围为基金资产净值的 0 ％-3％，
现金或 到期 日在一 年以 内的政 府债 券投资 比例 不低于 基金 资产净 值的 5 ％。本 基金 的业绩 比 较 基
准为：75％ ×沪深 300 指数收益率＋25 ％×中 证全债指数收益率。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15 日颁布的 《企业会计准则－基本准则》 和 38
项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定( 以下
合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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和半年 度报 告> 》 、中 国 证券投 资基 金业协 会颁 布的《 证券 投资基 金会 计核算 业务 指引》 、 《 农 银 汇
理消费主题股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2013 年12
月 31 日的财 务状况以及 2013 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
-
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
(1) 金融资产 的分类
金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的股 票投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益的金融
资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中以 交易性 金 融 资 产
列示。
本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ，包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为： 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 22 页 共 54 页
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价 值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 。
应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ，按 照 公允 价值 进 行后 续计 量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的， 予以 终 止确 认：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移 ， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时， 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易， 但最
近交易 日后 经济环 境未 发生重 大 变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ， 按 最 近
交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃 市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化， 参
考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 23 页 共 54 页
有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市
场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权
定价 模 型等 。采用 估值 技术时 ，尽 可能最 大程 度使用 市场 参数， 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参
数。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 依 法 1) 具 有 抵销已
确 认金 额的法 定权 利且该 种法 定权利 现在 是可执 行的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净额结算时 ， 金 融
资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于申
购和赎 回引 起的实 收基 金变动 分别 于基金 申购 确认日 及基 金赎回 确认 日认列 。上 述申购 和 赎 回 分
别包括基 金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认
为投资收益。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其公 允价 值与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ，实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则
按直线法计算。 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 24 页 共 54 页
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 ， 实际 利率 法 与直 线法 差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
每 一 基金 份额 享 有同 等分 配 权。 本基 金 收益 以现 金 形式 分配 ， 但基 金份 额 持有 人可 选择现金
红利或 将现 金红利 按分 红除权 日的 基金份 额净 值自动 转为 基金份 额进 行再投 资。 若期末 未 分 配 利
润中的 未实 现部分 为正 数，包 括基 金经营 活动 产生的 未实 现损益 以及 基金份 额交 易产生 的 未 实 现
平准金 等， 则期末 可供 分配利 润的 金额为 期末 未分配 利润 中的已 实现 部分； 若期 末未分 配 利 润 的
未实现 部分 为负数 ，则 期末可 供分 配利润 的金 额为期 末未 分配利 润， 即已实 现部 分相抵 未 实 现 部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权 日从所有者权益转出。
本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 ， 以经 营分 部为基础
确 定报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操作 ，本 基 金确 定以 下类别股
票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等情况，本基金根据中国证监会公告
[2008]38 号《 关 于进 一步 规 范证 券投 资 基金 估值 业 务的 指导 意 见 》 ， 根据 具 体情 况采 用《中国证农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 25 页 共 54 页
券业协 会基 金估值 工作 小组关 于停 牌股票 估值 的参考 方法 》提供 的指 数收益 法等 估值技 术 进 行 估
值。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会计政策变 更的说明
本基金在本报告期间无须说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通
知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市
公司股 息红 利差别 化个 人所得 税政 策有关 问题 的通知 》及 其他相 关财 税法规 和实 务操作 ， 主 要 税
项列示如下：
(1) 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收 范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券 的
差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从 证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利收
入，债券的利息收入及其他收 入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取 得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1
个月以内( 含1 个月) 的， 其 股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含
1 年) 的，暂 减按 50%计入 应纳税所得额；持股 期限超过 1 年 的，暂减按 25% 计入应纳 税所得额。
对基金 持有 的上市 公司 限售股 ，解 禁后取 得的 股息、 红利 收入， 按照 上述规 定计 算纳税 ， 持 股 时
间 自解 禁日起 计算 ；解禁 前取 得的股 息、 红利收 入继 续暂减 按 50% 计入 应纳 税所得 额。上 述 所 得
统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 26 页 共 54 页
(4) 基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
活期存款 122,159,968.24 47,635,359.10
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 122,159,968.24 47,635,359.10
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 837,806,762.79 934,839,993.73 97,033,230.94
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 837,806,762.79 934,839,993.73 97,033,230.94
项目
上年度末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 423,063,466.68 477,854,223.48 54,790,756.80
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 423,063,466.68 477,854,223.48 54,790,756.80
农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
项目
上年度末
2012 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券
26,900,000.00 -
合计 26,900,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 20,953.57 13,061.83
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,786.34 713.90
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 3.63 0.41
其他 920.60 -
合计 23,664.14 13,776.14
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 28 页 共 54 页
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 2,244,334.39 999,062.09
银行间市场应付交易费用 - -
合计 2,244,334.39 999,062.09
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 750,000.00 1,000,000.00
应付赎回费 56,058.17 89,612.55
预提费用 155,000.00 45,000.00
合计 961,058.17 1,134,612.55
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 522,640,338.03 522,640,338.03
本期申购 1,741,484,506.28 1,741,484,506.28
本期赎回 （以“- ”号填 列） -1,572,000,971.08 -1,572,000,971.08
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ”号填 列） - -
本期末 692,123,873.23 692,123,873.23
注：申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -11,342,651.44 34,070,968.73 22,728,317.29
本期利润 194,306,063.07 42,242,474.14 236,548,537.21
本期基金份额交易
产生的变动数
105,876,246.09 27,403,874.35 133,280,120.44
其中：基金申购款 463,595,606.04 237,631,804.16 701,227,410.20
基金赎回款 -357,719,359.95 -210,227,929.81 -567,947,289.76
本期已分配利润 -23,639,828.27 - -23,639,828.27 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 29 页 共 54 页
本期末 265,199,829.45 103,717,317.22 368,917,146.67
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度可比期间
2012 年4 月24 日( 基金合 同生效日)
至 2012 年 12 月31 日
活期存款利息收入 645,938.92 679,155.51
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 50,598.73 140,636.30
其他 29,943.65 6.04
合计 726,481.30 819,797.85
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 4 月24 日( 基金
合同生效日) 至 2012 年 12 月
31 日
卖出股票成交总额 3,442,032,904.20 1,584,638,406.17
减： 卖出股票成本总额 3,229,783,414.29 1,604,919,158.57
买卖股票差价收入 212,249,489.91 -20,280,752.40
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
本基金本报告期内无债券投资收益。
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
上年度可比期间
2012 年 4 月24 日( 基金合 同生效农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 30 页 共 54 页
月 31 日 日) 至 2012 年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 998,143.75 5,127,473.94
基金投资产生的股利收益 - -
合计 998,143.75 5,127,473.94
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年4 月24 日( 基金合 同
生效日) 至 2012 年 12 月31 日
1. 交易性金 融资产 42,242,474.14 54,790,756.80
——股票投资 42,242,474.14 54,790,756.80
——债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 42,242,474.14 54,790,756.80
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年4 月24 日( 基金合 同生效日)
至 2012 年 12 月31 日
基金赎回费收入 2,423,459.27 1,418,595.66
基金转换费收入 157,225.92 2,513.21
其他 40,510.62 -
合计 2,621,195.81 1,421,108.87
注：1 、 本基金的赎回费率按基金持有人持有该部分基金份额的时间分段递减设定， 于持有人 赎回
基金份额时收取，赎回费总额的 25% 归入基金资产。
2 、 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分组成， 其中赎回费总额的 25% 归入 转出基金的基
金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年4 月24 日( 基金合 同生效
日) 至 2012 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用
10,678,638.89 5,250,969.35 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 31 页 共 54 页
银行间市场交易费用
- -
合计
10,678,638.89 5,250,969.35
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年4 月24 日( 基金合 同生
效日) 至 2012 年12 月 31 日
审计费用 55,000.00 90,000.00
信息披露费 300,000.00 240,000.00
账户服务费 18,000.00 7,500.00
其他 - 900.00
合计 373,000.00 338,400.00
-
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
农银汇理基金管理有限公司 本基金的管理人
中国邮政储蓄银行股份有限公司 本基金的托管人
中国农业银行股份有限公司 本基金管理人的股东
东方汇理资产管理公司 本基金管理人的股东
中国铝业股份有限公司 本基金管理人的股东
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
- 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 32 页 共 54 页
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。
债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。
债 券 回 购 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年4 月24 日( 基金合 同生效日)
至 2012 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
9,762,792.64 10,507,915.29
其中： 支付销售机构的客
户维护费
3,022,079.30 3,685,214.68
注 ： 支付 基金 管 理人 农银 汇 理基 金管 理 有限 公司 的 管理 人报 酬 按前 一日 基 金资 产净 值 1.50% 的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年4 月24 日( 基金合 同生效日)
至 2012 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
1,627,132.18 1,751,319.29
注 ： 支付 基金 托 管人 邮储 银 行的 托管 费 按前 一日 基 金资 产净 值 0.25% 的 年 费率 计提 ， 逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为： 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当 年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告 期未与关联方进行银行间同业市场的债券( 含 回购) 交易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本基金本报告期基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2012 年4 月24 日( 基金合 同生效日) 至2012 年
12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
邮储银行 122,159,968.24 645,938.92 47,635,359.10 679,155.51
注：本基金的银行存款由基金托管人邮储银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金本报告期无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.11 利 润 分 配 情况
7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金
金额单位：人民币元
序
号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分
配
合计
备注
场内 场外
1 2013 年2
月20 日
2013 年2 月
20 日
2013 年2
月20 日
0.8000 22,405,158.78 1,234,669.49 23,639,828.27
合
计
- - 0.8000 22,405,158.78 1,234,669.49 23,639,828.27
农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.12 期末（ 2013 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持 有 的流 通 受 限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券 而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的 暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300071
华谊
嘉信
2013 年11 月25 日
公告重
大事项
28.74 - - 689,066 20,542,154.76 19,803,756.84 -
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金的 投资 范 围为 具有 良 好流 动性 的 金融 工具 ， 包括 国内 依 法上 市的 股 票（ 包括 中小板、
创业板及其他经中国证监会核准发行并上市的股票） 、 债券 以及法律法规或中国证监会允许基金投
资的其 它金 融工具 。本 基金在 投资 运作活 动中 涉及到 的风 险主要 包括 信用风 险、 流动性 风 险 及 市
场风险 。本 基金管 理人 制定了 专门 的风险 控制 制度和 流程 来识别 、评 估上述 风险 ，并通 过 设 定 相
应的风险指标及其限额、内部控制流程以及管理信息系统，有效的控制和跟踪上述各类风险。
本 基 金管 理 人 的 风险 管理 机 构由 董事 会 稽核 及风 险 控制 委员 会 、督 察长 、 公司 风险 管理委员
会、监察稽核部、风险控制部以及各个业务部门组成。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金所 投资 证 券的 发行 人 出现 违约 或 拒绝 支付 到 期利 息、 本 金， 或基 金在交易
过程中 因交 易对手 未履 行合约 责任 等，导 致基 金资产 损失 和收益 变化 的风险 。本 基金均 投 资 于 具
有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的银行存款存放于本基金的托管银行 – 邮储银行， 本 基金认为与邮储银行相关的信用农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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风险不 重大 。本基 金在 交易所 进行 的交易 均与 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司完 成证券 交 收 和款
项清算 ，因 此违约 风险 发生的 可能 性很小 。基 金在进 行银 行间同 业市 场债券 交易 前均对 交 易 对 手
进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
本基金本报告期末及上年度末未持有短期信用评级债券。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
本基金本报告期末及上年度末未持有长期信用评级债券。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 主要 来自 于投资品
种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 和 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份
额。
本 基 金所 持证 券 均在 证券 交 易所 或银 行 间同 业市 场 交易 ，因 此 均能 及时 变 现。 此外 ，本基金
可通过 卖出 回购金 融资 产方式 借入 短期资 金应 对流动 性需 求。本 基金 于资产 负债 表日所 持 有 的 金
融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内， 可赎回基金份额净值 （所有者权益） 无固定到 期日 。
此 外 ，针 对兑 付 赎回 资金 的 流动 性风 险 ，本 基金 管 理人 在基 金 合同 中约 定 了巨 额赎 回条款，
制定了 发生 巨额赎 回时 资金的 处理 模式， 控制 因开放 模式 而产生 的流 动性风 险。 本基金 管 理 人 每
日预测 本基 金的流 动性 需求， 并同 时通过 独立 的风险 管理 部门设 定流 动性比 例要 求，对 流 动 性 指
标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金 所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 利率 敏感性金
融工具 均面 临由于 市场 利率上 升而 导致公 允价 值下降 的风 险，其 中浮 动利率 类金 融工具 还 面 临 每
个付息 期间 结束根 据市 场利率 重新 定价时 对于 未来现 金流 影响的 风险 。本基 金的 基金管 理 人 日 常
通过对持仓品种组合的久期分析等方法对上述利率风险进行管理。 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2013 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 122,159,968.24 - - - 122,159,968.24
结算备付金 3,964,387.42 - - - 3,964,387.42
存出保证金 2,045,872.79 - - - 2,045,872.79
交易性金融资产 - - - 934,839,993.73 934,839,993.73
应收证券清算款 - - - 14,143,742.59 14,143,742.59
应收利息 - - - 23,664.14 23,664.14
应收申购款 153,527.43 - - 12,589,860.43 12,743,387.86
资产总计 128,323,755.88 - - 961,597,260.89 1,089,921,016.77
负债
应付证券清算款 - - - 8,867,133.93 8,867,133.93
应付赎回款 - - - 15,256,869.97 15,256,869.97
应付管理人报酬 - - - 1,329,086.07 1,329,086.07
应付托管费 - - - 221,514.34 221,514.34
应付交易费用 - - - 2,244,334.39 2,244,334.39
其他负债 - - - 961,058.17 961,058.17
负债总计 - - - 28,879,996.87 28,879,996.87
利率敏感度缺口 128,323,755.88 - - 932,717,264.02 1,061,041,019.90
上年度末
2012 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 47,635,359.10 - - - 47,635,359.10
结算备付金 1,586,500.17 - - - 1,586,500.17
存出保证金 - - - 1,000,000.00 1,000,000.00
交易性金融资产 - - - 477,854,223.48 477,854,223.48
买入返售金融资产 26,900,000.00 - - - 26,900,000.00
应收证券清算款 - - - 17,062,352.96 17,062,352.96
应收利息 - - - 13,776.14 13,776.14
应收申购款 994.04 - - 20,689.65 21,683.69
资产总计 76,122,853.31 - - 495,951,042.23 572,073,895.54
负债
应付赎回款 - - - 23,777,408.58 23,777,408.58
应付管理人报酬 - - - 680,706.00 680,706.00
应付托管费 - - - 113,451.00 113,451.00
应付交易费用 - - - 999,062.09 999,062.09
其他负债 - - - 1,134,612.55 1,134,612.55
负债总计 - - - 26,705,240.22 26,705,240.22
利率敏感度缺口 76,122,853.31 - - 469,245,802.01 545,368,655.32 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
本 基 金本 报告 期 末无 债券 投 资及 资产 支 持证 券投 资 ，因 此市 场 利率 变动 对 基金 资产 净值的影
响不重大。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 主 要是 本基 金 所面 临的 市 场价 格风 险 。市 场价 格 风险 是指 基 金所 持金 融工具的
公允价 值或 未来现 金流 量因除 市场 利率和 外汇 汇率以 外的 市场价 格因 素变动 而发 生波动 的 风 险 。
本基金 主要 投资于 证券 交易所 上市 交易的 股票 ，所面 临的 最大市 场价 格风险 由所 持有的 金 融 工 具
的公允价值决定。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 市 场 价 格 风 险 ， 本 基 金 股 票 投 资 比 例 范 围 为 基 金 资 产 的
60% －95 ％， 其中投资于消费相关行业股票的比例不低于股票投资的 80% ； 除股票以外的其他资产
投资比例范围为 基金资产的 5 ％－40% 。权证投资 比例范围为基金资产净值的 0 ％-3 ％ ，现金或到
期日在 一年 以内的 政府 债券投 资比 例不低 于基 金资产 净值 的 5 ％。本 基金的 基金 管理人 每 日 对 本
基金所 持有 的证券 价格 实施监 控， 定期对 基金 所面临 的潜 在价格 风险 进行度 量， 及时对 风 险 进 行
跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 934,839,993.73 88.11 477,854,223.48 87.62
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 934,839,993.73 88.11 477,854,223.48 87.62
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设 本基金业绩比较基准变化 5%，其他 变量不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2012 年12 月
31 日 ）
业绩比较基准上升5% 48,318,591.62 -
业绩比较基准下降 5 ％ -48,318,591.62 -
注： 截至 2012 年12 月 31 日， 本基金运营期小于 1 年， 无足够的经验数据进行市场价格风险分析。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允 价值计量的金融工具
不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 ， 其账 面价 值与公允
价值相差很小。
(b) 以公允价 值计量的金融工具
(i) 金融工具 公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值， 公允价值层级可分为 ：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经 调整) 的报价 。
第二层 级： 直接( 比 如取 自价格) 或间 接( 比如 根据 价格推 算的) 可观察 到的 、除第 一层 级 中 的
市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级： 以 可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不 可观察输
入值) 。
(ii) 各层级 金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
915,036,236.89 元 ， 属 于 第 二 层 级 的 余 额 为 19,803,756.84 元，无属于第三层级的余额(2012
年 12 月 31 日：第一层级的余额为 464,017,947.48 元，属 于第二层级的余额为 13,836,276.00
元，无属于第三层级的余额) 。
(iii) 公允价 值所属层级间的重大变动
对 于 证券 交易 所 上市 的股 票 ，若 出现 重 大事 项停 牌 等情 况， 本 基金 不会 于 停牌 日至 交易恢复农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 39 页 共 54 页
活跃日 期间 将相关 股票 的公允 价值 列入第 一层 级；并 根据 估值调 整中 采用的 不可 观察输 入 值 对 于
公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv) 第三层 级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无 需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 934,839,993.73 85.77
其中：股票 934,839,993.73 85.77
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 126,124,355.66 11.57
6 其他各项资产 28,956,667.38 2.66
7 合计 1,089,921,016.77 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
金额单位 ：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 78,561,814.80 7.40
C
制造业 488,518,432.67 46.04
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
15,531,649.02 1.46
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 19,980,209.40 1.88 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
83,406,349.06 7.86
J
金融业 21,999,297.08 2.07
K
房地产业 8,330.00 0.00
L
租赁和商务服务业 129,539,013.09 12.21
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 21,320,423.11 2.01
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 75,974,475.50 7.16
S
综合 - -
合计 934,839,993.73 88.11
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 300157 恒泰艾普 3,350,184 78,561,814.80 7.40
2 300133 华策影视 2,381,645 75,974,475.50 7.16
3 300058 蓝色光标 1,436,025 74,386,095.00 7.01
4 300274 阳光电源 2,200,000 70,730,000.00 6.67
5 300104 乐视网 910,098 37,131,998.40 3.50
6 300315 掌趣科技 1,258,028 36,080,243.04 3.40
7 002400 省广股份 975,053 35,345,671.25 3.33
8 000938 紫光股份 1,270,899 35,013,267.45 3.30
9 002353 杰瑞股份 436,300 34,629,131.00 3.26
10 601515 东风股份 1,164,411 30,053,447.91 2.83
11 600587 新华医疗 390,145 27,275,036.95 2.57
12 300115 长盈精密 693,341 26,173,622.75 2.47
13 600690 青岛海尔 1,297,124 25,293,918.00 2.38
14 000651 格力电器 717,015 23,417,709.90 2.21
15 002236 大华股份 562,697 23,003,053.36 2.17
16 002085 万丰奥威 1,106,001 22,650,900.48 2.13 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 41 页 共 54 页
17 600109 国金证券 1,296,364 21,999,297.08 2.07
18 300070 碧水源 520,089 21,318,448.11 2.01
19 600372 中航电子 878,119 20,951,919.34 1.97
20 002191 劲嘉股份 1,507,450 20,832,959.00 1.96
21 002019 鑫富药业 987,290 20,634,361.00 1.94
22 000028 国药一致 431,538 19,980,209.40 1.88
23 300071 华谊嘉信 689,066 19,803,756.84 1.87
24 600699 均胜电子 1,146,447 17,666,748.27 1.67
25 002565 上海绿新 842,928 16,909,135.68 1.59
26 601222 林洋电子 772,694 16,048,854.38 1.51
27 000883 湖北能源 2,430,618 15,531,649.02 1.46
28 000581 威孚高科 503,340 15,502,872.00 1.46
29 600594 益佰制药 446,370 14,560,589.40 1.37
30 000957 中通客车 1,087,168 11,089,113.60 1.05
31 300090 盛运股份 301,730 10,467,013.70 0.99
32 300287 飞利信 181,975 5,892,350.50 0.56
33 000729 燕京啤酒 653,085 5,289,988.50 0.50
34 600588 用友软件 231,843 3,208,707.12 0.30
35 002410 广联达 34,700 1,093,050.00 0.10
36 601231 环旭电子 13,400 282,070.00 0.03
37 600150 中国船舶 1,000 24,190.00 0.00
38 600118 中国卫星 1,000 18,530.00 0.00
39 600649 城投控股 1,000 8,330.00 0.00
40 601888 中国国旅 100 3,490.00 0.00
41 000888 峨眉山Ａ 100 1,975.00 0.00
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 300058 蓝色光标 91,310,720.97 16.74
2 600089 特变电工 80,895,442.25 14.83
3 300133 华策影视 75,205,269.67 13.79
4 300027 华谊兄弟 74,655,395.53 13.69
5 300115 长盈精密 68,836,116.21 12.62
6 002236 大华股份 67,249,271.52 12.33 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 42 页 共 54 页
7 600832 东方明珠 65,122,031.25 11.94
8 300274 阳光电源 64,106,066.29 11.75
9 002400 省广股份 62,192,278.88 11.40
10 000400 许继电气 61,321,426.24 11.24
11 002440 闰土股份 60,034,163.94 11.01
12 600030 中信证券 58,030,141.93 10.64
13 300157 恒泰艾普 52,436,900.03 9.61
14 300070 碧水源 52,257,723.49 9.58
15 600637 百视通 51,793,882.75 9.50
16 600837 海通证券 49,028,480.24 8.99
17 300228 富瑞特装 47,398,297.20 8.69
18 002309 中利科技 46,963,526.63 8.61
19 300104 乐视网 46,276,608.36 8.49
20 300251 光线传媒 45,778,451.98 8.39
21 002375 亚厦股份 44,623,111.36 8.18
22 300315 掌趣科技 43,593,925.66 7.99
23 300071 华谊嘉信 42,606,479.31 7.81
24 000938 紫光股份 42,086,950.66 7.72
25 600587 新华医疗 41,589,028.03 7.63
26 300118 东方日升 40,396,417.72 7.41
27 002353 杰瑞股份 40,037,441.91 7.34
28 002241 歌尔声学 39,396,272.66 7.22
29 600596 新安股份 39,311,903.82 7.21
30 300146 汤臣倍健 38,906,643.01 7.13
31 600352 浙江龙盛 38,230,414.64 7.01
32 600372 中航电子 37,608,354.85 6.90
33 603000 人民网 36,571,090.02 6.71
34 600422 昆明制药 35,526,082.96 6.51
35 601222 林洋电子 34,782,247.36 6.38
36 300303 聚飞光电 33,762,895.32 6.19
37 002456 欧菲光 33,140,772.50 6.08
38 000651 格力电器 33,135,258.39 6.08
39 600594 益佰制药 32,206,436.67 5.91
40 002482 广田股份 30,720,455.07 5.63
41 601515 东风股份 28,877,894.53 5.30
42 600151 航天机电 27,340,939.93 5.01 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 43 页 共 54 页
43 002085 万丰奥威 27,070,316.38 4.96
44 600588 用友软件 26,719,018.18 4.90
45 300336 新文化 26,639,667.92 4.88
46 600315 上海家化 25,060,620.77 4.60
47 600369 西南证券 24,693,530.04 4.53
48 300168 万达信息 24,687,190.99 4.53
49 600690 青岛海尔 24,189,124.45 4.44
50 000028 国药一致 24,045,651.91 4.41
51 002317 众生药业 22,806,071.80 4.18
52 600109 国金证券 21,830,807.80 4.00
53 002081 金 螳 螂 21,707,193.37 3.98
54 300017 网宿科技 21,022,168.70 3.85
55 000883 湖北能源 20,618,829.01 3.78
56 002019 鑫富药业 20,532,294.21 3.76
57 002191 劲嘉股份 20,513,016.95 3.76
58 002202 金风科技 20,422,434.34 3.74
59 000977 浪潮信息 20,376,650.84 3.74
60 600703 三安光电 20,282,184.19 3.72
61 300244 迪安诊断 20,095,798.30 3.68
62 300288 朗玛信息 20,052,297.33 3.68
63 600292 中电远达 19,134,833.06 3.51
64 000049 德赛电池 18,917,281.55 3.47
65 300255 常山药业 18,666,208.90 3.42
66 300074 华平股份 18,665,597.94 3.42
67 300083 劲胜股份 18,152,046.08 3.33
68 300287 飞利信 17,952,461.78 3.29
69 002565 上海绿新 17,904,453.41 3.28
70 600196 复星医药 17,224,937.28 3.16
71 600511 国药股份 17,110,834.43 3.14
72 000501 鄂武商Ａ 17,002,149.29 3.12
73 600571 信雅达 16,956,638.18 3.11
74 600699 均胜电子 16,757,125.62 3.07
75 300014 亿纬锂能 16,505,976.80 3.03
76 300291 华录百纳 16,162,085.57 2.96
77 300235 方直科技 16,061,968.06 2.95
78 300273 和佳股份 16,036,121.38 2.94 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 44 页 共 54 页
79 600309 万华化学 15,885,481.66 2.91
80 000581 威孚高科 15,544,482.52 2.85
81 300059 东方财富 15,006,407.56 2.75
82 600383 金地集团 14,369,744.52 2.63
83 002223 鱼跃医疗 14,310,210.21 2.62
84 600887 伊利股份 14,173,632.90 2.60
85 002293 罗莱家纺 14,145,073.22 2.59
86 300253 卫宁软件 14,114,264.55 2.59
87 000002 万
科Ａ 14,083,398.08 2.58
88 600114 东睦股份 14,039,727.66 2.57
89 600406 国电南瑞 13,945,877.84 2.56
90 002008 大族激光 13,639,679.16 2.50
91 002620 瑞和股份 13,109,777.57 2.40
92 300257 开山股份 12,856,806.47 2.36
93 002005 德豪润达 12,774,980.43 2.34
94 300241 瑞丰光电 12,760,503.07 2.34
95 000530 大冷股份 12,337,184.61 2.26
96 002161 远 望 谷 12,213,373.35 2.24
97 000417 合肥百货 12,025,011.11 2.20
98 600362 江西铜业 11,890,430.33 2.18
99 002327 富安娜 11,594,226.27 2.13
100 002055 得润电子 11,354,812.05 2.08
101 600880 博瑞传播 11,263,162.03 2.07
102 600859 王府井 11,051,637.71 2.03
103 000970 中科三环 10,960,258.07 2.01
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出 金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 300027 华谊兄弟 114,831,794.44 21.06
2 600089 特变电工 78,438,787.28 14.38
3 002440 闰土股份 68,732,560.90 12.60
4 002456 欧菲光 68,222,348.56 12.51
5 600030 中信证券 58,302,585.36 10.69
6 000400 许继电气 57,825,400.48 10.60 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 45 页 共 54 页
7 600832 东方明珠 57,083,154.33 10.47
8 300228 富瑞特装 54,018,712.74 9.90
9 002482 广田股份 52,664,857.11 9.66
10 600837 海通证券 49,741,066.35 9.12
11 300146 汤臣倍健 49,094,431.17 9.00
12 300115 长盈精密 48,526,356.82 8.90
13 002375 亚厦股份 48,065,400.41 8.81
14 002236 大华股份 47,908,972.40 8.78
15 002309 中利科技 47,091,060.46 8.63
16 002241 歌尔声学 45,150,234.69 8.28
17 600315 上海家化 45,023,959.10 8.26
18 300251 光线传媒 44,979,724.76 8.25
19 002038 双鹭药业 43,020,051.30 7.89
20 600637 百视通 42,766,563.10 7.84
21 600596 新安股份 41,160,110.31 7.55
22 600352 浙江龙盛 41,049,230.25 7.53
23 300157 恒泰艾普 40,066,745.59 7.35
24 002400 省广股份 36,966,138.02 6.78
25 300070 碧水源 36,557,813.82 6.70
26 600422 昆明制药 35,969,056.55 6.60
27 300303 聚飞光电 35,508,160.31 6.51
28 300118 东方日升 35,410,431.33 6.49
29 300168 万达信息 35,009,915.55 6.42
30 603000 人民网 34,114,901.96 6.26
31 600048 保利地产 32,668,196.15 5.99
32 300336 新文化 31,556,210.95 5.79
33 300315 掌趣科技 28,070,669.32 5.15
34 300257 开山股份 27,481,509.66 5.04
35 000024 招商地产 26,300,657.64 4.82
36 600151 航天机电 25,889,310.31 4.75
37 300074 华平股份 25,760,985.72 4.72
38 600588 用友软件 25,649,565.95 4.70
39 300253 卫宁软件 23,853,287.73 4.37
40 002317 众生药业 23,786,398.80 4.36
41 300058 蓝色光标 23,756,369.11 4.36
42 300071 华谊嘉信 23,516,105.01 4.31
43 300017 网宿科技 23,303,252.02 4.27
44 000417 合肥百货 22,920,276.77 4.20 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 46 页 共 54 页
45 300241 瑞丰光电 22,654,698.45 4.15
46 600369 西南证券 22,642,898.55 4.15
47 300288 朗玛信息 22,571,025.10 4.14
48 000977 浪潮信息 21,888,080.50 4.01
49 600292 中电远达 21,047,006.68 3.86
50 600690 青岛海尔 20,919,469.14 3.84
51 600703 三安光电 20,899,128.29 3.83
52 300083 劲胜股份 20,692,887.31 3.79
53 000049 德赛电池 20,630,876.29 3.78
54 002081 金 螳 螂 20,572,418.03 3.77
55 600372 中航电子 20,432,713.07 3.75
56 600062 华润双鹤 19,785,324.18 3.63
57 002385 大北农 19,765,699.14 3.62
58 000002 万
科Ａ 19,664,322.45 3.61
59 300244 迪安诊断 19,507,889.03 3.58
60 002202 金风科技 18,922,388.11 3.47
61 300273 和佳股份 18,842,945.59 3.46
62 300014 亿纬锂能 18,668,673.48 3.42
63 000501 鄂武商Ａ 17,867,614.50 3.28
64 600511 国药股份 17,788,427.53 3.26
65 600571 信雅达 17,593,288.36 3.23
66 002041 登海种业 17,280,558.04 3.17
67 300291 华录百纳 17,179,712.91 3.15
68 600594 益佰制药 17,007,122.73 3.12
69 300026 红日药业 16,957,927.50 3.11
70 600196 复星医药 16,694,978.44 3.06
71 300255 常山药业 16,681,924.81 3.06
72 002005 德豪润达 15,751,655.29 2.89
73 600309 万华化学 15,440,038.80 2.83
74 600587 新华医疗 15,221,144.10 2.79
75 600406 国电南瑞 15,070,090.62 2.76
76 000938 紫光股份 14,657,675.32 2.69
77 002223 鱼跃医疗 14,471,427.68 2.65
78 002421 达实智能 14,311,438.48 2.62
79 002293 罗莱家纺 13,924,803.34 2.55
80 601628 中国人寿 13,911,833.75 2.55
81 300059 东方财富 13,776,677.74 2.53
82 300287 飞利信 13,621,388.87 2.50 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 47 页 共 54 页
83 600887 伊利股份 13,433,131.13 2.46
84 600383 金地集团 13,171,542.12 2.42
85 600114 东睦股份 12,820,176.33 2.35
86 002008 大族激光 12,801,053.24 2.35
87 002620 瑞和股份 12,775,031.56 2.34
88 600880 博瑞传播 12,728,705.58 2.33
89 000530 大冷股份 12,705,680.40 2.33
90 300104 乐视网 12,514,924.06 2.29
91 601222 林洋电子 12,501,617.21 2.29
92 600498 烽火通信 12,346,910.42 2.26
93 300235 方直科技 12,174,531.74 2.23
94 002353 杰瑞股份 12,101,014.87 2.22
95 300267 尔康制药 11,904,636.23 2.18
96 000999 华润三九 11,805,198.80 2.16
97 000527 美的电器 11,718,847.10 2.15
98 600362 江西铜业 11,629,087.04 2.13
99 002063 远光软件 11,230,434.68 2.06
100 300170 汉得信息 11,212,825.49 2.06
101 002411 九九久 11,150,529.39 2.04
102 002055 得润电子 11,091,998.63 2.03
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 3,644,526,710.40
卖出股票收入（成交）总额 3,442,032,904.20
注：买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 （成 交单价 乘以 成交数 量） 填列， 不 考 虑 相
关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
本基金本报告期末 未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 名的 前 五 名 债券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小排名 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 48 页 共 54 页
8.8 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 名的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.9.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.9.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投 资 组 合 报告 附 注
8.11.1
2013 年 11 月 8 日，浙 江华策影视股份有限公司（下称：华策影视，股票代码：300133）发
布 《 关于 重大 资 产重 组行 政 许可 申请 暂 停审 核的 特 别风 险提 示 公告 》（ 公 告编 号：2013-072 ），
指出该公司重大资产重组相关方因涉嫌内幕交易被中国证监会立案调查。2013 年12 月 31 日， 华
策影视 发布 了《关 于现 金及发 行股 份购买 资产 并募集 配套 资金事 项获 得中国 证监 会正式 批 复 的 公
告》（公告编号：2013-072 ）。
2013 年 11 月 30 日， 紫 光股份有限公司 （下称： 紫光股份， 股票代码：000938） 发布 《关于
公司并购重组申请被暂停审 核的公告》 （公告编 号：2013 －055 ） ， 指出参 与本次重组有关方面涉
嫌违法被稽查立案。
2013 年11 月11 日 ， 烟 台杰瑞石油服务集团股份有限公司 （ 下称： 杰瑞股 份， 股票代码 ： 002353 ）
发布 《关于最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚情况及公司整改措施的公告》 ，
该公告指出 2013 年4 月8 日深圳证券交易所向该公司下发了 《 关于对烟台杰瑞石油服务集团股份
有限公 司的 监管函 》， 监管函 认为 杰瑞股 份超 出预计 范围 的日常 关联 交易未 及时 履行相 关 审 批 程
序和信息披露义务。
对 华 策影 视、 紫 光股 份、 杰 瑞股 份股 票 投资 决策 程 序的 说明 ： 该股 票经 过 研究 推荐 、审批后
进入公 司股 票备选 库， 由研究 员跟 踪分析 。本 基金管 理人 进行了 研究 判断、 按照 相关投 资 决 策 流
程投资了该股票。
其 余 七名 证券 的 发行 主体 本 期没 有被 监 管部 门立 案 调查 或在 本 报告 编制 日 前一 年内 受到公开
谴责、处罚的情况。 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 49 页 共 54 页
8.11.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备 选股票库。
8.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,045,872.79
2 应收证券清算款 14,143,742.59
3 应收股利 -
4 应收利息 23,664.14
5 应收申购款 12,743,387.86
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 28,956,667.38
8.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
本基金本报告期末前 十名股票中不存在流通受限情况。
-
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
34,806 19,885.19 192,275,648.16 27.78% 499,848,225.07 72.22%
9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员 418,333.56 0.0604% 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 50 页 共 54 页
持有本基金
注：1 、 本公 司高级 管理 人员、 基金 投资和 研究 部门负 责人 持有本 基金 份额总 量的 数量区 间为 10
万份至 50 万 份（含） 。
2 、本基金的 基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（ 2012 年 4 月24 日 ）基金份额 总额
1,630,484,406.34
本报告期期初基金份额总额 522,640,338.03
本报告期基金总申购份额 1,741,484,506.28
减: 本报告期 基金总赎回份额 1,572,000,971.08
本报告期基金拆 分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 692,123,873.23
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内基金托管人中国邮政储蓄银行托管
业务部总经理变更为胡涛先生，并已完成监管报备程序。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内无涉及基金管理人、 基金财产的诉讼 。 本报告 期内无涉及基金托管业务的诉讼事
项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内基金投资策略没有改变。
农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 51 页 共 54 页
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内没有改聘会计师事务所， 报告期内应支付给会计师事务所的报酬为 5.5 万元， 目前
事务所已提供审计服务的连续年限为两年。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内基金管理人及其高级管理人员没有受稽查或处罚情况。 本报告期内托管人的托管业
务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
安信证券 1 2,024,479,630.59 28.57% 1,843,091.02 28.65% -
第一创业 2 1,061,033,994.06 14.97% 947,744.05 14.73% -
瑞银证券 1 889,836,423.61 12.56% 810,109.65 12.59% -
中信证券 1 810,693,588.66 11.44% 738,046.39 11.47% -
国泰君安 1 704,988,508.50 9.95% 641,823.54 9.98% -
中金公司 1 667,189,871.93 9.41% 607,407.15 9.44% -
浙商证券 1 586,535,408.14 8.28% 533,986.12 8.30% -
海通证券 1 193,736,632.21 2.73% 176,377.93 2.74% -
申银万国 1 148,065,556.90 2.09% 134,795.48 2.10% -
注：1 、交易 单元选择标准有：
(1) 、实力雄 厚, 注册资本 不少于 20 亿 元人民币。
(2) 、市场形 象及财务状况良好。
(3) 、 经营行为规范， 内控制度健全， 最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处罚。
(4) 、内部管 理规范、严格，具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。
(5) 、 研究实力较强, 具有 专门的研究机构和专职研究人员, 能 及时、 定期、 全面地为基金提供宏观
经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。
公 司研 究部 、投资 部、 投资理 财部 分别提 出租 用交易 席位 的申请 ，集 中交易 室汇 总后提 交 总 经 理
办公会 议研 究决定 。席 位租用 协议 到期后 ，研 究部、 投资 部、投 资理 财部应 对席 位所属 券 商 进 行
综合评价。总经理办公会议根据综合评价，做出是否续租的决定。 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
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2 、本基金本 报告期新增海通证券交易单元，本报告期内无剔除交易单元。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
安信证券 - - - - - -
第一创业 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
中信证券 - - 255,300,000.00 66.23% - -
国泰君安 - - 130,200,000.00 33.77% - -
中金公司 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关 于 农 银 消 费 主 题 基 金 恢 复 大 额
申 购 、 转 换 转 入 和 定 期 定 额 投 资
业务的公告
中国证券报、 基金管
理人网站
2013 年 10 月 30 日
2
关 于 农 银 消 费 主 题 基 金 暂 停 大 额
申 购 、 转 换 转 入 和 定 期 定 额 投 资
业务的公告
中国证券报、 基金管
理人网站
2013 年 9 月24 日
3
关 于 农 银 汇 理 消 费 主 题 股 票 型 证
券投资基金新增代销机构的公告
中国证券报、 基金管
理人网站 2013 年 8 月21 日
4
农 银 汇 理 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
深 圳 众 禄 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代
销 机 构 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动 的
公告
中国证券报、 基金管
理人网站
2013 年 7 月27 日
5 农 银 汇 理 关 于 旗 下 基 金 开 通 好 买 中国证券报、 基金管 2013 年 7 月9 日 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 53 页 共 54 页
基金基 金 定 期 定 额 业 务 及 参 加 基
金定投申购费率优惠活动的公告
理人网站
6
农 银 汇 理 关 于 旗 下 基 金 开 通 好 买
基 金 基 金 定 期 定 额 业 务 及 参 加 基
金定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 基金管
理人网站
2013 年 6 月26 日
7
关 于 农 银 汇 理 消 费 主 题 股 票 型 证
券投资基金新增代销机构的公告
中国证券报、 基金管
理人网站 2013 年 6 月19 日
8
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 增 加 天 天 基 金 销 售
为 代 销 机 构 并 参 加 其 费 率 优 惠 活
动的公告
中国证券报、 基金管
理人网站
2013 年 4 月23 日
9
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 增 加 数 米 基 金 销 售
为 代 销 机 构 并 参 加 其 费 率 优 惠 活
动的公告
中国证券报、 基金管
理人网站
2013 年 3 月29 日
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会核准本基金募集的文件；
2 、 《农银汇 理消费主题股票型证券投资基金基金合同》 ；
3 、 《农银汇 理消费主题股票型证券投资基金托管协议》 ；
4 、基金管理 人业务资格批件、营业执照；
5 、基金托管 人业务资格批件和营业执照复印件。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人的办公地址： 上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商 务广场 7
层。 农银汇理消费主题股票型证券投资基金 2013 年年度报告
第 54 页 共 54 页
12.3 查阅方式
投 资 者可 到基 金 管理 人的 办 公地 址免 费 查阅 备查 文 件。 在支 付 工本 费后 ， 投资 者可 在合理时
间内取得备查文件的复制件或复印件。
农银汇理基金管理有限公司
2014 年3 月26 日
