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农银深证100(660014)

农银深证100:2013年年度报告查看PDF公告

 
 
农银 汇理 深证 100 指数 增强 型证 券投 资基
金 2013 年 年度 报告 
 
2013 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 : 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 
基 金 托 管 人 : 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 
送 出 日 期 :2014 年 3 月 26 日 
 
 
 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 
第 2 页 共 51 页


§1 重 要 提 示 及 目 录 1.1 重要提示 基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏, 并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 25 日 复核了本 报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容, 保 证 复 核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。


基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ,投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2013 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 3 页 共 51 页


1.2 目录 §1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6 3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12 4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12 4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12 4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13 4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14 §5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 14 5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14 5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14 5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 14 §6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 15 6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 15 6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 15 §7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 16 7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 16 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17 7.3 所有者权 益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 18 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20 §8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 38 8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 38 8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 38 8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 40 8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 44 8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 46 8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 46 8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 46 8.8 期末按公 允价值占基金资产净 值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 47 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 4 页 共 51 页


8.9 报告期末 本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 47 8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 47 8.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 47 §9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 48 9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 48 9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48 § 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 48 § 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 49 11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 49 11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 49 11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 49 11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 49 11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 49 11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 49 11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 50 11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 50 § 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 51 12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 51 12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 51 12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 51 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 5 页 共 51 页


§2 基金简介 2.1 基 金 基 本 情况 基金名称 农银汇理深证 100 指数 增强型证券投资基金 基金简称 农银深证 100 指数 基金主代码 660014 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012 年 9 月4 日 基金管理人 农银汇理基金管理有限公司 基金托管人 中国光大银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 46,621,454.57 份 基金合同存续期 不定期


2.2 基 金 产 品 说明 投资目标 本基金采用指数增强的投资策略,在被动复制指数的 基础上结合主动管理的增强手段,力争将基金净值对 业绩比较基准的年跟踪误差控制在 7.75 %以内, 日平 均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.5% 以内,以期获得超 越标的指数的业绩水平。 投资策略 深证 100 指 数是综合反映深圳证券交易所上市股票整 体走势的宽基指数。本基金通过对深证 100 指 数的有 效复制和适当增强,力争为投资者提供一个能够分享 深圳证券交易所上市股票系统性收益,并获得一定程 度的超额收益的良好投资工具。 业绩比较基准 95%×深证100 价格指数 收益率+5 % ×商业银行活期 存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为较高风险、较高收益的基金产品。


2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 农银汇理基金管理有限公 司 中国光大银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 翟爱东 张建春 联系电话 021-61095588 (010)63639180 电子邮箱 hejinlong@abc-ca.com zhangjianchun@cebbank.com 客户服务电话


021-61095599 95595 传真 021-61095556 (010)63639132 注册地址 上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆家 嘴商务广场 7 层 北京市西城区太平桥大街 25 号、甲 25 号 中国光大中心 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 6 页 共 51 页


办公地址 上海市浦东新区世 纪大道 1600 号陆家 嘴商务广场 7 层 北京市西城区太平桥大街 25 号 中国光大中心 邮政编码 200122 100033 法定代表人 刁钦义 唐双宁


2.4 信 息 披 露 方式


本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.abc-ca.com 基金年度报告备置地点 上海市浦东新区世纪大道1600 号陆 家嘴商务广场7 层


2.5 其 他 相 关 资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公 司 中国上海市黄浦区湖滨 路 202 号企 业天地 2 号 楼普华永道中心 11 楼 注册登记机构 农银汇理基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道1600 号陆 家嘴商务广场 7 层


§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间数 据和指标 2013 年 2012 年9 月4 日( 基金 合同生效日)-2012 年 12 月 31 日 2011 年 本期已实现收益 12,833,432.55 7,290,081.69 - 本期利润 1,108,734.55 19,223,813.20 - 加权平均基金份额本期 利润 0.0201 0.0535 - 本期加权平均净值利润率 1.88% 5.32% - 本期基金份额净值增长率 -0.74% 12.29% - 3.1.2 期末数 据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 期末可供分配利润 1,854,226.68 5,227,457.67 - 期末可供分配基金份额利润 0.0398 0.0488 - 期末基金资产净值 48,475,681.25 120,294,876.90 - 期末基金份额净值 1.0398 1.1229 - 3.1.3 累计期 末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末 基金份额累计净值增长率 11.46% 12.29% - 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 7 页 共 51 页


注:1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 (不含公允价值变动收益) 扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3 、期末可供 分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 表中的 “期末”均指本报告期最后一日,即 12 月 31 日。 4 、本基金合 同生效日为 2012 年 9 月 4 日,上年度 实际报告期为 2012 年 9 月 4 日至 2012 年 12 月 31 日。 3.2 基 金 净 值 表现 3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 -4.50% 1.12% -3.00% 1.10% -1.50% 0.02% 过去六个月 7.41% 1.26% 5.92% 1.24% 1.49% 0.02% 过去一年 -0.74% 1.37% -4.54% 1.35% 3.80% 0.02% 自基金合同 生效起至今 11.46% 1.23% 2.98% 1.36% 8.48% -0.13%


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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益 率 变 动 的比 较 注: 本基金股票投资比例范围为基金资产的 90% -95% , 投资于标的指数成分股及其备选股的比例 不低于股票投资的 80% , 现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5% 。 本基金建仓期为基金合同生效日 (2012 年9 月4 日) 起六个月, 建仓期满时, 本基金各项投资比 例已达到基金合同规定的投资比例。 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 9 页 共 51 页


3.2.3 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比 较 注:基 金合 同生效 当年 净值增 长率 及业绩 比较 基准收 益率 按照实 际存 续期计 算, 未按整 个 自 然 年 度折算。 3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况 单位:人民币元 年度 每10份基金 份额 分红数 现金 形式发放 总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配合 计 备注 2013 0.8000 4,675,207.68 359,410.70 5,034,618.38


2012 - - - -


合计 0.8000 4,675,207.68 359,410.70 5,034,618.38





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§4 管 理 人 报 告 4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 农银汇理基金管理有限公司成立于 2008 年 3 月 18 日,是中法合资的有限责任公司。公司注 册 资 本为 人民 币 贰亿 零壹 元 ,其 中中 国 农业 银行 股 份有 限公 司 出资 比例 为 51.67 % , 东方汇理资 产管理公司出资比例为 33.33 %,中 国铝业股份有限公司出资比例为 15 %。公司办公地址为上海 市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商 务广场 7 层 。公司法定代表人为董事长刁钦义先生。 截止 2013 年 12 月 31 日, 公司共管理 21 只开放式基金,分别为农银汇理行业成长股票型证 券投资 基金 、农银 汇理 恒久增 利债 券型证 券投 资基金 、农 银汇理 平衡 双利混 合型 证券投 资 基 金 、 农银汇 理策 略价值 股票 型证券 投资 基金、 农银 汇理中 小盘 股票型 证券 投资基 金、 农银汇 理 大 盘 蓝 筹股票型证券投资基金、 农银汇理货币市场证券投资基金、 农银汇理沪深 300 指数证券 投资基金、 农银汇 理增 强收益 债券 型证券 投资 基金、 农银 汇理策 略精 选股票 型证 券投资 基金 、农银 汇 理 中 证 500 指数 证券 投资 基金、 农银 汇理消 费主 题股票 型证 券投资 基金 、农银 汇理 信用添 利债券 型 证 券 投资基金、 农银汇理深证 100 指数增强 型证券投资基金、 农银汇理行业轮动股票型证券投资基金、 农银汇理 7 天理财债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长股票型证券投资基金 、农银汇理 行业领 先股 票型证 券投 资基金 、农 银汇理 区间 收益灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、农银 汇 理 研 究 精选灵活配置混合型证券投资基金和农银汇理 14 天理财债券 型证券投资基金。 4.1.2 基 金 经 理 (或 基 金 经 理小 组 ) 及 基金 经 理 助 理简 介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 宋永安 本基金经 理 2012 年9 月4 日 - 6 硕士,具 有证券从 业资格。 历任长信 基金管理 公司金融 工程研究 员、农银 汇理基金 管理公司 研究员、 农 银汇理 基金管理 公司基金农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 11 页 共 51 页


经理助 理。现任 农银汇理 基金管理 公司基金 经理。 注:1 、任 职、离 任日 期是指 公司 作出决 定之 日,基 金成 立时担 任基 金经理 和经 理助理 的 任 职 日 期为基金合同生效日。 2 、 证券从业是指 《证券业从业人员资格管理办法》 规定的从业情况, 也包括在其他金融机构从事 证券投资研究等业务。 4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 本报告期内, 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券 投资基金销售管理办法》 、 《证 券投资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定, 依照诚实信用、 勤勉尽 责、 安全高 效的 原则管 理和 运用基 金资 产。报 告期 内,本 基金 管理人 不存 在损害 基 金 份 额 持有人利益的行为。 4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法 本基金管理人依据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法律法规, 制定了 《农 银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》 、 《 特定客户资产管理业务公平交易管理办法》 , 明确 各部门的职责以及公平交易控制的内容、方法。 本 基 金管 理人 通 过事 前识 别 、事 中控 制 、事 后检 查 三个 步骤 来 保证 公平 交 易。 事前 识别的任 务是制 定制 度和业 务流 程、设 置系 统控制 项以 强制执 行公 平交易 和防 范反向 交易 ;事中 控 制 的 工 作是确 保公 司授权 、研 究、投 资、 交易等 行为 控制在 事前 设定的 范围 之内, 各项 业务操 作 根 据 制 度和业 务流 程进行 ;事 后检查 公司 投资行 为与 事前设 定的 流程、 限额 等有无 偏差 ,编制 投 资 组 合 公平交易报告,分析事中控制的效果,并将评价结果报告风险管理委员会。 4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况 报 告 期内 ,本 基 金管 理人 严 格执 行了 《 证券 投资 基 金管 理公 司 公平 交易 制 度指 导意 见》等法 规和公 司内 部公平 交易 制度的 规定 ,通过 系统 和人工 等方 式在各 环节 严格控 制交 易公平 执 行 , 确 保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。 4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说 明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 12 页 共 51 页


未 发 生本 基金 参 与的 交易 所 公开 竞价 同 日反 向交 易 成交 较少 的 单边 交易 量 超过 该证 券当日成 交量的 5%的 情况。 4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析 本报告期内, 本基金按照定量和定性的分析方法进行了审慎操作.2013 年宏观经济波澜不惊, 处于底 部波 动的状 态。 在一个 去杠 杆的经 济周 期中, 周期 股主定 不会 有好的 表现 。而代 表 未 来 经 济增长 方向 的成长 性行 业和公 司表 现出了 强劲 的行情 ,而 从基本 面上 看也是 如此 。本基 金 是 指 数 增强基金,根据判断对成长股进行了适 当配置取得了较好的超额收益。 4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 报告期内本基金净值增长率为-0.74% ,业绩比较 基准收益率为-4.54% 。 4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 本基金作为一只投资于深证 100 指 数的增强,我们将根据定量和定性分析的方法来取得超额 收益。2014 年我国经济将继续处于去杠杆、 去产能、 转型调结构的过程。 在债务杠杆比较高的情 形下, 资金 利率势 必高 位不下 ;而 产能的 去化 和转型 调结 构要求 经济 在增长 上做 出一定 牺 牲 , 因 此 2014 年 GDP 会在 7.5%左右,甚至更低些。从这个角度看大盘不会有较大行情。 同时,2014 年 是改革 的一 年,相 信在 中央政 府的 领导下 改革 会被强 力推 进,奠 定经 济长期 健康 发展的 曙 光 也 将 会显现,因此下半年市场的表现值得期待。 4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况 公 司 建立 了比 较 完善 的监 察 稽核 制度 和 组织 结构 。 公司 督察 长 组织 指导 对 基金 包括 本基金的 监察稽 核工 作,监 察稽 核部具 体监 督检查 基金 运作的 合法 合规情 况及 公司内 部风 险控制 情 况 , 并 向公司 总经 理报告 。公 司风险 管理 委员会 批准 适用本 基金 的风险 管理 措施, 定期 回顾执 行 情 况 , 并由风 险控 制部实 施日 常监控 。督 察长及 监察 稽核部 对其 他部门 及人 员执行 业务 进行稽 核 审 计 , 督促其合规运作、 加强风险控制。 督察长定期编制监察稽核报告, 提 交总经理和董事会成员收阅 。 报告期 内, 公司监 察稽 核体系 运行 顺利, 本基 金没有 出现 违反法 律规 定的事 项, 有效的 保 证 了 本 基金的合规运作。 本报告期内,本基金的监察稽核主要工作情况如下: (1 ) 全面开展基金运作稽核工作, 防范内幕交易, 确保基金投资的独立性、 公平性及合规性 主 要 措施 有: 严 格执 行集 中 交易 制度 , 确保 研究 、 投资 决策 和 交易 隔离 ; 严格 检查 基金的投 资决策 、研 究支持 、交 易过程 是否 符合规 定的 程序。 通过 以上措 施, 保证了 投资 遵循既 定 的 投 资农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 13 页 共 51 页


决策程序与业务流程,保证了基 金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。 (2 )修订内 部管理制度,完善投资业务流程 根 据 监管 机关 的 规定 ,更 新 公司 内部 投 资管 理制 度 ,不 断加 强 内部 流程 控 制, 动态 作出各项 合规提示,防范投资风险。 本 基 金管 理人 将 一如 既往 地 遵循 诚实 信 用、 勤勉 尽 责的 原则 管 理和 运用 基 金资 产, 不断提高 合规与稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金持有人谋求最大利益。 4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 根据财政部于 2006 年2 月 15 日颁布 的 《企业会计准则》 、 中国证券业协会于 2007 年5 月15 日颁布的 《证券投资基金会计核算业 务指引》 、 中国证券监督管理委员会颁布的 《 关于证券投资基 金 执 行〈 企业 会 计准 则〉 有 关衔 接事 宜 的通 知 》 ( 证 监会 计字[2007]15 号 ) 、 《 关于证 券 投资基金 执行< 企业会 计准则> 估值 业务及份额净值计价有关事项的通知》 (证监会 计字[2007]21 号) 与 《 关 于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》( 证监会公告[2008]38 号) 等文件 , 本公司制订 了证券投资基金估值政策和程序,并设立了估值委员会。 公 司 参与 基金 估 值的 机构 及 人员 职责 : 公司 估值 委 员会 负责 本 公司 估值 政 策和 程序 的制定和 解释, 并定期对估值政策和程序进行评价, 在发 生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、 以及当 本公 司旗下 的证 券投资 基金 在采用 新投 资策略 或投 资新品 种时 ,估值 委员 会应评 价 现 有 估 值政策 和程 序的适 用性 ,必要 时及 时进行 修订 。公司 运营 部根据 相关 基金《 基金 合同》 、 《 招 募 说 明书》 等文 件关于 估值 的约定 及公 司估值 政策 和程序 进行 日常估 值。 基金经 理根 据市场 环 境 的 变 化,书 面提 示公司 风险 控制部 和运 营部测 算投 资品种 潜在 估值调 整对 基金资 产净 值的影 响 可 能 达 到的程 度。 风险控 制部 提交测 算结 果给运 营部 ,运营 部参 考测算 结果 对估值 调整 进行试 算 , 并 根 据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值 方法。 公司监察稽核部对上述过程进行监督, 根据法规进行披露。 以 上 参与 估值 流 程各 方为 公 司各 部门 人 员, 均具 有 基金 从业 资 格, 具有 丰 富的 基金 从业经验 和相关 专业 胜任能 力, 且之间 不存 在任何 重大 利益冲 突。 基金经 理的 代表作 为公 司估值 委 员 会 委 员,可 以提 议测算 某一 投资品 种的 估值调 整影 响,并 有权 投票表 决有 关议案 。基 金经理 有 影 响 具 体证券 估值 的利益 需求 ,但是 公司 的制度 和组 织结构 约束 和限制 了其 影响程 度, 如估值 委 员 会 表 决时,其仅有一票表决权,遵守少数服从多数的原则。 本公司未签约与估值相关的定价服务。 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 14 页 共 51 页


4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说明 1.本 基金 基金 合 同约 定 “ 在 符合 有关 基 金分 红条 件 的前 提下 , 本基 金每 年 收益 分配 次数最多 为 6 次,每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%,若《基 金合同》生效不满 3 个月 可不进行收益分配 ”即本基金报告期无应分配利润金额。 2.本基金报 告期内实施过一次利润分配, 分红方案是每 10 份基金份额分配 0. 80 元 , 收益分 配基准日是 2013 年1 月30 日,权益 登记日是 2013 年2 月 5 日,共计分配 5,034,618.38 元。 3.本报告期 没有应分配但尚未分配的利润。 §5 托 管 人 报 告 5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 2013 年度, 中国光大银行股份有限公司在农银汇理深证 100 指数增强型 证券投资基金的托管 过程中 ,严 格遵守 了《 证券投 资基 金法》 、 《 证 券投资 基金 运作管 理办 法》 、 《证 券 投资基 金信 息 披 露管理 办法 》及其 他法 律法规 、相 关实施 准则 、基金 合同 、托管 协议 等的规 定, 依法安 全 托 管 了 基金的全部资产,对农银汇理深证 100 指数增强 型证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核 算和应 有的 监督, 对发 现的问 题及 时提出 了意 见和建 议。 按规定 如实 、独立 地向 监管机 构 提 交 了 本基金 运作 情况报 告, 没有发 生任 何损害 基金 份额持 有人 利益的 行为 ,诚实 信用 、 勤勉 尽 责 地 履 行了作为基金托管人所应尽的义务。 5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 2013 年度, 中国光大银行股份有限公司依据 《证券投资基金法》 、 《证 券投资基金运作管理办 法》 、 《证 券 投资基 金信 息披露 管理 办法》 及其 他法律 法规 、相关 实施 准则、 基金 合同、 托管 协 议 等 的规 定,对 基金 管理人 ——农 银汇 理基 金管理 有限 公司的 投资 运作、 信息 披露等 行为进 行 了 复 核、 监督, 未发现基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费 用开 支等方 面存 在损害 基金 份额持 有人 利益的 行为 。 该基 金在 运作中 遵守 了《证 券 投 资 基 金法》 等有关法律法规的要求; 各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理 。 5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见 中 国 光大 银行 股 份有 限公 司 依法 对基 金 管理 人 ——农银 汇理 基 金管 理有 限 公司 编制 的“农银 汇理深证 100 指数增强型 证券投资基金 2013 年年 度报告 ”进行了复核, 报告中相关财务指标、 净农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 15 页 共 51 页


值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。 §6 审计报告 6.1 审 计 报 告 基本 信 息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2014)第 20487 号


6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 农银汇理深证 100 指数 增强型证券投资基金全体基金份额持有 人 引言段 我们审计了后附的农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 ( 以下简称 “ 农银汇理深证100 指数增 强型基金 ”) 的财务报表, 包括 2013 年12 月 31 日的 资产负债表、 2013 年度的 利润表和所 有者权益( 基 金净值) 变动 表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是农银汇理深证 100 指数增强型基金 的 基 金 管 理 人 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责任包括: (1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称 “ 中 国 证 监 会 ”) 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编制财务报表,并使其实现公允反映; (2) 设计、 执 行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意 见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道 德 守 则 , 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报获取合理保证。 审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 , 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露 的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 , 包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进 行 风 险 评 估 时 , 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相 关 的 内 部 控 制 , 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 , 但 目 的 并 非 对 内 部 控 制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 , 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总 体列报。 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 16 页 共 51 页


我 们 相 信 , 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 , 为 发 表 审 计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述农银汇理深证 100 指数增强型基金的财务报表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制,公允反映了农银汇理深证 100 指数增强型基金 2013 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2013 年度的经 营成果和基金净值变动 情况。 注册会计师的姓名 薛竞


张振波 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙) 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企 业天地 2 号 楼普华永道中心 11 楼 审计报告日期 2014 年 3 月25 日


§7 年 度 财 务 报 表 7.1 资产负债表 会计主体: 农银汇理深证 100 指数 增强型证券投资基金 报告截止日: 2013 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2013 年12 月 31 日 上年度末 2012 年12 月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 139,719.10 15,039,630.34 结算备付金


85,127.23 1,672,272.73 存出保证金


37,901.69 500,000.00 交易性金融资产 7.4.7.2 48,241,738.64 113,934,472.50 其中:股票投资


45,850,078.64 109,519,072.50 基金投资


- - 债券投资


2,391,660.00 4,415,400.00 资产支持证券投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 1,000,000.00 应收证券清算款


400,328.89 2,913,977.66 应收利息 7.4.7.5 58,811.56 41,843.10 应收股利


- - 应收申购款


291,754.61 12,807.89 递延所得税资产


- - 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 17 页 共 51 页


其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


49,255,381.72 135,115,004.22 负 债 和 所有者 权 益 附注号 本期末 2013 年12 月 31 日 上年度末 2012 年12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


200,234.34 3,428,251.41 应付赎回款


28,138.01 10,261,564.80 应付管理人报酬


41,753.89 179,942.56 应付托管费


6,263.10 26,991.40 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 73,223.74 309,703.23 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 430,087.39 613,673.92 负债合计


779,700.47 14,820,127.32 所 有 者 权益:





实收基金 7.4.7.9 46,621,454.57 107,129,304.94 未分配利润 7.4.7.10 1,854,226.68 13,165,571.96 所有者权益合计


48,475,681.25 120,294,876.90 负债和所有者权益总计


49,255,381.72 135,115,004.22 注:1. 报告 截止日 2013 年 12 月 31 日, 基金份额净值 1.0398 元 , 基金 份额总额 46,621,454.57 份。 2. 本基金合 同生效日为 2012 年 9 月 4 日,上年度实际报告期为 2012 年 9 月 4 日至 2012 年 12 月 31 日。


7.2 利润表 会计主体: 农银汇理深证 100 指数 增强型证券投资基金 本报告期:2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 上 年 度 可比期 间 2012 年9 月4 日( 基金 合 同 生 效日) 至 2012 年 12 月 31 日 一、收入


3,263,888.57 21,244,127.30 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 18 页 共 51 页


1. 利息收入


115,345.25 3,397,119.49 其中:存款利息收入 7.4.7.11 28,469.26 100,340.88 债券利息收入


79,883.51 1,398,538.82 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


6,992.48 1,898,239.79 其他利息收入


- - 2. 投资收益 ( 损失以 “- ” 填列)


14,665,649.06 5,520,172.26 其中:股票投资收益 7.4.7.12 14,065,829.85 5,464,034.56 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 -1,415.00 48,037.70 资产支持证券投 资收益


- - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 601,234.21 8,100.00 3. 公允价值变 动收益(损失以 “- ”号填列) 7.4.7.16 -11,724,698.00 11,933,731.51 4. 汇兑收益 (损失以 “- ” 号填 列) - - 5. 其他收入( 损失以“- ”号填 列) 7.4.7.17 207,592.26 393,104.04 减: 二 、费用


2,155,154.02 2,020,314.10 1 .管理人报 酬


594,401.23 1,164,428.25 2 .托管费


89,160.09 174,664.22 3 .销售服务 费


- - 4 .交易费用 7.4.7.18 919,068.31 477,027.37 5 .利息支出


22,478.62 7,414.20 其中:卖出回购金融资产支出


22,478.62 7,414.20 6 .其他费用 7.4.7.19 530,045.77 196,780.06 三 、 利 润 总额 ( 亏损 总 额以 “- ” 号填列) 1,108,734.55 19,223,813.20 减:所得税费用


- - 四 、 净利 润 (净 亏 损 以 “-”号 填列) 1,108,734.55 19,223,813.20


7.3 所 有 者 权 益( 基 金 净 值) 变 动 表 会计主体: 农银汇理深证 100 指数 增强型证券投资基金 本报告期:2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 19 页 共 51 页


一、 期初所有者权益 (基 金净值) 107,129,304.94 13,165,571.96 120,294,876.90 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的基金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) - 1,108,734.55 1,108,734.55 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) -60,507,850.37 -7,385,461.45 -67,893,311.82 其中:1. 基 金申购款 93,088,829.50 7,423,918.82 100,512,748.32 2. 基金赎回 款 -153,596,679.87 -14,809,380.27 -168,406,060.14 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号填 列) - -5,034,618.38 -5,034,618.38 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 46,621,454.57 1,854,226.68 48,475,681.25 项目 上 年 度 可比期 间 2012 年 9 月 4 日( 基金 合同 生 效 日) 至 2012 年12 月 31 日 实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 一、 期初所有者权益 (基 金净值) 413,666,247.37 - 413,666,247.37 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本 期利润) 0.00 19,223,813.20 19,223,813.20 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的基金净值变动数 (净值减少以 “- ” 号填 列) -306,536,942.43 -6,058,241.24 -312,595,183.67 其中:1. 基 金申购款 1,752,030.94 101,785.13 1,853,816.07 2. 基金赎回 款 -308,288,973.37 -6,160,026.37 -314,448,999.74 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以“- ”号填 列) 0.00 - 0.00 五、 期末所有者权益 (基 金净值) 107,129,304.94 13,165,571.96 120,294,876.90


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署: ______ 许红 波______














______ 杜明华______














____ 于意____ 基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 20 页 共 51 页


7.4 报表附注 7.4.1 基 金 基 本 情况 农银汇理深证 100 指数 增强型证券投资基金( 以 下简称 “本基金”) 经中 国证券监督管理委员 会( 以下简称 “中国证监会”) 证监许 可 第302 号 《关于 核准农银汇理深证 100 指数增强型 证券投 资基 金募集 的批 复》核 准, 由农银 汇理 基金管 理有 限公司 依照 《中华 人民 共和国 证 券 投 资 基金法》和《农银汇理深证 100 指 数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契 约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 413,593,230.18 元, 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2012) 第 328 号验资报 告予以验证。 经向中国证监会备案, 《 农银汇理深 证 100 指数 增强型证券投资基金基金合同》于 2012 年 9 月 4 日正式生效, 基金合同生效日的基金份额总额为 413,666,247.37 份基金份 额, 其中认购资金利息 折合 73,017.19 份基金份 额。本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司,基金托管人为 中国光大银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《农银汇理深证 100 指数 增强型证券投资基金基 金合同 》的 有关规 定, 本基金 的投 资范围 为具 有良好 流动 性的金 融工 具,包 括国 内依法 发 行 上 市 的股 票( 包括 中小板 、创 业板及 其他 经中国 证监 会核准 发行 后上市 的股 票) 、债 券、 银行存 款 以 及 法律法 规或 中国证 监会 允许基 金投 资的其 他金 融工具 ,但 须符合 中国 证监会 的相 关规定 。 其 中 : 股票投资比例范围为基金资产的 90% -95 %,投 资于深证 100 价格指数 成分股及其备选股的比例 不 低 于 股 票 投 资 的 80 % , 现 金 或 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 投 资 比 例 不 低 于 基 金 资 产 净 值 的 5 %。本基金 的业绩比较基准为:95 % ×深证 100 价格指数收 益率+5 %× 商业银行活期存款利率 ( 税后) 。 7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15 日颁布的 《企业会计准则-基本准则》 和 38 项具体会计准则、 其后颁布的企 业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定( 以下 合称 “企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告 和半年 度报 告> 》 、中 国 证券投 资基 金业协 会颁 布的《 证券 投资基 金会 计核算 业务 指引》 、 《 农 银 汇 理深证 100 指数增强型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会发 布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 21 页 共 51 页


7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了本基金 2013 年12 月 31 日的财 务状 况以及 2013 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 - 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 (1) 金融资产 的分类 金 融 资产 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 资产 、应收款 项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本 基 金目 前以 交 易目 的持 有 的股 票投 资 和 债 券投 资 分类 为以 公 允价 值计 量 且其 变动 计入当期 损益的 金融 资产。 以公 允价值 计量 且其公 允价 值变动 计入 损益的 金融 资产在 资产 负债表 中 以 交 易 性金融资产列示。 本 基 金持 有的 其 他金 融资 产 分类 为应 收 款项 ,包 括 银行 存款 、 买入 返售 金 融资 产和 其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2) 金融负债 的分类 金 融 负债 于初 始 确认 时分 类 为: 以公 允 价值 计量 且 其变 动计 入 当期 损益 的 金融 负债 及其他金 融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本 基金持有的 其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 22 页 共 51 页


以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产, 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ; 对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ,单独 确认 为应收 项 目 。 应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对 于 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融 资产 ,按 照 公允 价值 进 行后 续计 量;对于 应收款项和其他金融 负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金 融 资产 满足 下 列条 件之 一 的, 予以 终 止确 认:(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终 止;(2) 该金 融资产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金 融资 产已转 移, 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当 金 融负 债的 现 时义 务全 部 或部 分已 经 解除 时, 终 止确 认该 金 融负 债或 义 务已 解除 的部分。 终止确认部分的 账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交易, 但最 近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券发 行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 , 按 最 近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存在活跃 市场的金融工具, 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工 具不存在活跃市场, 采用 市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易 价格验证具 有可靠 性的 估值技 术确 定公允 价值 。估值 技术 包括参 考熟 悉情况 并自 愿交易 的各 方最近 进 行 的 市 场交易 中使 用的价 格、 参照实 质上 相同的 其他 金融工 具的 当前公 允价 值、现 金流 量折现 法 和 期 权 定价模 型等 。采用 估值 技术时 ,尽 可能最 大程 度使用 市场 参数, 减少 使用与 本基 金特定 相 关 的 参 数。 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 23 页 共 51 页


7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 本 基 金持 有的 资 产和 承担 的 负债 基本 为 金融 资产 和 金融 负债 。 当本 基金 依 法 1) 具 有 抵销已 确 认金 额的法 定权 利且该 种法 定权利 现在 是可执 行的 ; 且 2) 交易 双 方准 备按 净额结算时 , 金 融 资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 募集 的 总金 额在 扣 除损 益平 准 金分 摊部 分 后的 余额 。由于申 购和赎 回引 起的实 收基 金变动 分别 于基金 申购 确认日 及基 金赎回 确认 日认列 。上 述申购 和 赎 回 分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8 损益平准金 损 益 平准 金包 括 已实 现平 准 金和 未实 现 平准 金。 已 实现 平准 金 指在 申购 或 赎回 基金 份额时, 申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金 指在申 购或 赎回 基 金份 额时, 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的 金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列,并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 股 票 投资 在持 有 期间 应取 得 的现 金股 利 扣除 由上 市 公司 代扣 代 缴的 个人 所 得税 后的 净额确认 为投资 收益 。债券 投资 在持有 期间 应取得 的按 票面利 率或 者发行 价计 算的利 息扣 除在适 用 情 况 下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 在持 有期 间 的公 允价 值 变动 确认 为公允价 值变动 损益 ;于处 置时 ,其公 允价 值与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ,其中 包 括 从 公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应 收 款项 在持 有 期间 确认 的 利息 收入 按 实际 利率 法 计算 ,实 际 利率 法与 直 线法 差异 较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其 他 金融 负债 在 持有 期间 确 认的 利息 支 出按 实际 利 率法 计算 , 实际 利率 法 与直 线法 差异较小农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 24 页 共 51 页


的则按直线法计算。 7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策 每 一 基金 份额 享 有同 等分 配 权。 本基 金 收益 以现 金 形式 分配 , 但基 金份 额 持有 人可 选择 现金 红利或 将现 金红利 按分 红除权 日的 基金份 额净 值自动 转为 基金份 额进 行再投 资。 若期末 未 分 配 利 润中的 未实 现部分 为正 数,包 括基 金经营 活动 产生的 未实 现损益 以及 基金份 额交 易产生 的 未 实 现 平准金 等, 则期末 可供 分配利 润的 金额为 期末 未分配 利润 中的已 实现 部分; 若期 末未分 配 利 润 的 未实现 部分 为负数 ,则 期末可 供分 配利润 的金 额为期 末未 分配利 润, 即已实 现部 分相抵 未 实 现 部 分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 本 基 金以 内部 组 织结 构、 管 理要 求、 内 部报 告制 度 为依 据确 定 经营 分部 , 以经 营分 部为基础 确 定报 告分部 并披 露分 部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分:(1) 该组 成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用;(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部 分的经营成果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、 经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征, 并 且 满 足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 根 据 本基 金的 估 值原 则和 中 国证 监会 允 许的 基金 行 业估 值实 务 操 作 ,本 基 金确 定以 下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1) 对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 , 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 等 情 况 , 本 基 金 根 据 中 国 证 监 会 公 告 [2008]38 号《 关 于进 一步 规 范证 券投 资 基金 估值 业 务的 指导 意 见 》 , 根据 具 体情 况采 用《中国证 券业协 会基 金估值 工作 小组关 于停 牌股票 估值 的参考 方法 》提供 的指 数收益 法等 估值技 术 进 行 估 值。 (2) 在银 行间同 业 市场 交易 的 债券 品种 , 根据 中国 证 监会 证监 会 计字[2007]21 号 《关 于 证 券农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 25 页 共 51 页


投资基 金执 行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及份 额净 值计价 有关 事项的 通知 》采 用 估值 技术确 定 公 允 价值。 本基 金持有 的银 行间同 业市 场债券 按现 金流量 折现 法估值 ,具 体估值 模型 、参数 及 结 果 由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 本基金在本报告期间无须说明的重大会计政策变更。 7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 本基金在本报告期间未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号《关 于 开放 式证 券 投资 基金 有 关税 收问 题 的 通 知》 、财税[2008]1 号《关 于企业所得税若干 优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于 实施上 市 公司股 息红 利差别 化个 人所得 税政 策有关 问题 的通知 》及 其他相 关财 税法规 和实 务操作 , 主 要 税 项列示如下: (1) 以发行基 金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券 的 差价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从 证券市场中取得的收入, 包括买卖股票、 债券的差价收入, 股权的股息、 红利收 入,债券的利息收入及其他收 入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取 得的企业债券利息收入, 由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的 个人所得税。 自 2013 年1 月1 日起, 对基金从上市公司取得的股息红利所得, 持股 期限在 1 个月 以内( 含1 个月) 的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限在 1 个月以 上至 1 年( 含1 年) 的,暂减 按 50% 计入应 纳税所得额;持股期限超过 1 年的 ,暂减按 25% 计入应纳税所得额。对 基金持 有的 上市公 司限 售股, 解禁 后取得 的股 息、红 利收 入,按 照上 述规定 计算 纳税, 持 股 时 间 自 解禁 日起计 算; 解禁前 取得 的股息 、红 利收入 继续 暂减按 50% 计 入应 纳税 所得额 。 上述 所 得 统 一适用 20% 的 税率计征个人所得税。 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 26 页 共 51 页


(4) 基金卖出 股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 活期存款 139,719.10 15,039,630.34 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计: 139,719.10 15,039,630.34


7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 单位:人民币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 45,638,165.13 45,850,078.64 211,913.51 债券 交易所市场 2,394,540.00 2,391,660.00 -2,880.00 银行间市场 - - - 合计 2,394,540.00 2,391,660.00 -2,880.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 48,032,705.13 48,241,738.64 209,033.51 项目 上年度末 2012 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 97,592,140.99 109,519,072.50 11,926,931.51 债券 交易所市场 4,408,600.00 4,415,400.00 6,800.00 银行间市场 - - - 合计 4,408,600.00 4,415,400.00 6,800.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 102,000,740.99 113,934,472.50 11,933,731.51


农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 27 页 共 51 页


7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 本基金本期末未持有衍生金融资产/ 负债。 7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额 单位:人民币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 账面余额 其中;买断式逆回购 项目 上年度末 2012 年 12 月 31 日 账面余额 其中;买断式逆回购 买入返售证券 1,000,000.00 - 合计 1,000,000.00 -


7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券 本基金本期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 181.00 2,500.43 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 38.30 752.50 应收债券利息 58,575.12 38,589.81 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 0.14 0.36 其他 17.00 - 合计 58,811.56 41,843.10


7.4.7.6 其他资产 本基金本期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应 付 交 易 费用 单位:人民币元 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 28 页 共 51 页


项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 73,223.74 305,568.38 银行间市场应付交易费用 - 4,134.85 合计 73,223.74 309,703.23


7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 500,000.00 应付赎回费 87.39 38,673.92 预提费用 130,000.00 25,000.00 指数使用费 50,000.00 50,000.00 合计 430,087.39 613,673.92


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 107,129,304.94 107,129,304.94 本期申购 93,088,829.50 93,088,829.50 本期赎回( 以"-" 号填列) -153,596,679.87 -153,596,679.87 - 基金拆分/ 份额折算前 - - 基金拆分/ 份 额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回( 以"-" 号填列) - - 本期末 46,621,454.57 46,621,454.57 注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 5,227,457.67 7,938,114.29 13,165,571.96 本期利润 12,833,432.55 -11,724,698.00 1,108,734.55 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的变动数 -5,771,562.19 -1,613,899.26 -7,385,461.45 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 29 页 共 51 页


其中:基金申购款 12,408,799.39 -4,984,880.57 7,423,918.82 基金赎回款 -18,180,361.58 3,370,981.31 -14,809,380.27 本期已分配利润 -5,034,618.38 - -5,034,618.38 本期末 7,254,709.65 -5,400,482.97 1,854,226.68


7.4.7.11 存 款 利 息 收入 单位:人民币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年 9 月4 日( 基金合 同生效日) 至 2012 年 12 月31 日 活期存款利息收入 16,519.11 90,653.25 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 10,193.05 9,687.27 其他 1,757.10 0.36 合计 28,469.26 100,340.88


7.4.7.12 股 票 投 资 收益 7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入 单位:人民币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年9 月4 日( 基金合 同 生效日) 至 2012 年 12 月31 日 卖出股票成交总额 326,159,150.10 126,656,606.31 减:卖出股票成本总额 312,093,320.25 121,192,571.75 买卖股票差价收入 14,065,829.85 5,464,034.56


7.4.7.13 债 券 投 资 收益 单位:人民币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年 12月31日 上年度可比期间 2012 年9 月4 日( 基金合同 生 效日) 至2012 年12 月31 日 卖出债券 (债转股及债券到期 兑付)成交总额 4,505,496.35 356,767,664.39 减: 卖出债券 (债转股及债券 到期兑付)成本总额 4,408,600.00 350,654,465.57 减:应收利息总额 98,311.35 6,065,161.12 债券投资收益 -1,415.00 48,037.70


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7.4.7.14 衍 生 工 具 收益 本基金本期无衍生工具收益。 7.4.7.15 股利收益 单位:人民币元 项目 本期 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年9 月4 日( 基金合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 601,234.21 8,100.00 基金投资产生的股利收益 - - 合计 601,234.21 8,100.00


7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年 9 月4 日( 基金合 同 生效日) 至 2012 年 12 月31 日 1. 交易性金 融资产 -11,724,698.00 11,933,731.51 ——股票投资 -11,715,018.00 11,926,931.51 ——债券投资 -9,680.00 6,800.00 —— 资产支持证券投资 - - 2. 衍生工具 - - ——权证投资 - - 3. 其他 - - 合计 -11,724,698.00 11,933,731.51


7.4.7.17 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年9 月4 日( 基金合 同生 效日) 至 2012 年12 月 31 日 基金赎回费收入 195,884.41 391,071.42 基金转换费收入 11,707.85 2,006.20 其他 - 26.42 合计 207,592.26 393,104.04 注:1. 本基 金的赎回 费率按基金持有人持有该部分基金份额的时间分段递减设定, 于持有人赎回农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 31 页 共 51 页


基金份额时收取,赎回费总额的 25% 归入基金资产。 2. 本基金的 转换费由赎回费和申购费补差两部分组成, 其中赎回费总额的 25% 归入 转出基金的基 金资产。 7.4.7.18 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年 9 月4 日( 基金合 同生效 日) 至 2012 年 12 月 31 日 交易所市场交易费用 919,068.31 471,977.37 银行间市场交易费用 - 5,050.00 合计 919,068.31 477,027.37


7.4.7.19 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年 9 月4 日( 基金合 同生 效日) 至 2012 年12 月 31 日 审计费用 50,000.00 50,000.00 信息披露费 240,000.00 90,000.00 指数使用费 200,000.00 55,880.06 清算所账户服务费 16,500.00 - 账户服务费 18,000.00 - 银行汇划费 5,145.77 - 其他 400.00 900.00 合计 530,045.77 196,780.06 注 : 指数 使用 费 为支 付标 的 指数 供应 商 的标 的指 数 许可 使用 费 ,按 前一 日 基金 资产 净 值 的 0.03% 的年费 率计 提,逐 日累 计,按 季支 付,标 的指 数许可 使用 费的收 取下 限为每 季度( 自然季 度) 人民 币 50,000 元。 7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 7.4.8.1 或有事项 本基金无需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 32 页 共 51 页


7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 农银汇理基金管理有限公司 本基金的管理人 中国光大银行股份有限公司 本基金的托管人 中国农业银行股份有限公司 本基金管理人的股东 东方汇理资产管理公司 本基金管理人的股东 中国铝业股份有限公司 本基金管理人的股东


7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 - 7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。 债券交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。 债 券 回 购 交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联 方交易单元进行的权证交易。 7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金 本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年 9 月4 日( 基金合 同生效日) 至 2012 年 12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的管理费 594,401.23 1,164,428.25 其中: 支付销售机构的客 户维护费 207,332.19 405,194.10 注 :支 付基金 管理 人 农银 汇理 基金管 理有 限公司 的管 理人报 酬按 前一日 基金 资产 净值 1.00% 的农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 33 页 共 51 页


年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数 。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2012 年 9 月4 日( 基金合 同生效日) 至 2012 年 12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的托管费 89,160.09 174,664.22 注: 支付基金托管人 中 国光大银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15% 的年费率 计提, 逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托 管费=前一日基金资产净值 X 0.15% / 当 年天数。 7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 本基金本期无与关联方进行的银行间同业市场的债券( 含回 购) 交易。 7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 本基金本期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 本基金本期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。 7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 上年度可比期间 2012 年9 月4 日( 基金合 同生效日) 至2012 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 光大银行 139,719.10 16,519.11 15,039,630.34 90,653.25 注:本基金的银行存款由基金托管人 中国光大 银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 本基金本期未在承销期内参与关联方承销证券。 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 34 页 共 51 页


7.4.11 利 润 分 配 情况 7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金 金额单位:人民币元 序 号 权益 登记日 除息日 每 10 份 基金份额分红 数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分 配 合计 备注 场内 场外 1 2013 年2 月5 日 2013 年2 月 5 日 2013 年2 月5 日 0.8000 4,675,207.68 359,410.70 5,034,618.38


合 计 - - 0.8000 4,675,207.68 359,410.70 5,034,618.38





7.4.12 期末(2013 年 12 月 31 日 ) 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券 7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 本 基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券 而流通受限的证券。 7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票名 称 停牌日期 停牌原 因 期末 估值单 价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 002279 久其软 件 2013 年10 月26 日 公告重 大事项 12.26 2014 年1 月10 日 11.78 7,000 103,714.00 85,820.00 - 000562 宏源证 券 2013 年10 月31 日 公告重 大事项 8.22 - - 47,800 438,810.16 392,916.00 - 000625 长安汽 车 2013 年12 月31 日 公告重 大事项 11.45 2014 年1 月3 日 11.72 58,160 668,375.27 665,932.00 -


7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 本 基 金的 投资 范 围为 具有 良 好流 动性 的 金融 工具 , 包括 国内 依 法发 行 上 市 的股 票( 包括中小农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 35 页 共 51 页


板、 创业板及其他经中国证监会核准发行后上市的股票) 、 债券、 银行 存款以及法律法规或中国证 监会允 许基 金投资 的其 他金融 工具 ,但须 符合 中国证 监会 的相关 规定 。本基 金在 投资运 作 活 动 中 涉及到 的风 险主要 包括 信用风 险、 流动性 风险 及市场 风险 。本基 金的 基金管 理人 制定了 专 门 的 风 险控制 制度 和流程 来识 别、评 估上 述风险 ,并 通过设 定相 应的风 险指 标及其 限额 、内部 控 制 流 程 以及管理信息系统,有效的控制和跟踪上述各类风险。 本 基 金的 基金 管 理人 的风 险 管理 机构 由 董事 会稽 核 及风 险控 制 委员 会、 督 察长 、公 司风险管 理委员会、监察稽核部、风 险控制部以及各个业务部门组成。 7.4.13.2 信用风险 信 用 风险 是指 基 金所 投资 证 券的 发行 人 出现 违约 或 拒绝 支付 到 期利 息、 本 金, 或基 金在交易 过程中 因交 易对手 未履 行合约 责任 等,导 致基 金资产 损失 和收益 变化 的风险 。本 基金均 投 资 于 具 有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金的银行存款存放于本基金的托管人 –中 国光大银行, 本基金认为与中国光大银行相关 的信用 风险 不重大 。本 基金在 证券 交易所 进行 的交易 均与 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司 完 成 证 券交收 和款 项清算 ,因 此违约 风险 发生的 可能 性很小 。本 基金在 进行 银行间 同业 市场债 券 交 易 前 均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信 用风险。 7.4.13.3 流动性风险 流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 主要 来自 于投资品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 和 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份 额。 本 基 金所 持证 券 均在 证券 交 易所 或银 行 间同 业市 场 交易 ,因 此 均能 及时 变 现。 此外 ,本基金 可通过 卖出 回购金 融资 产方式 借入 短期资 金应 对流动 性需 求,其 上限 一般不 超过 基金持 有 的 债 券 资产的公允价值。 本基金 于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内, 可赎回基金份额净值(所有者权益) 无固定到期日。 此 外 ,针 对兑 付 赎回 资金 的 流动 性风 险 ,本 基金 的 基金 管理 人 在基 金合 同 中约 定了 巨额赎回 条款, 制定 了发生 巨额 赎回时 资金 的处理 模式 ,控制 因开 放模式 而产 生的流 动性 风险。 本 基 金 的 基金管理人每日预测本基金的流动性需求, 并同 时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求, 对流动性指标进行持续的监测和分析。 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 36 页 共 51 页


7.4.13.4 市场风险 市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动 而发生波动的风险,主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率 变 动而 发 生波 动的 风 险。 利率 敏感性金 融工具 均面 临由于 市场 利率上 升而 导致公 允价 值下降 的风 险,其 中浮 动利率 类金 融工具 还 面 临 每 个付息 期间 结束根 据市 场利率 重新 定价时 对于 未来现 金流 影响的 风险 。本基 金为 增强指 数 基 金 , 其主要资产都将用于投资股票。因此,利率风险不是本基金的主要风险。 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债均以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 其 他 价格 风险 主 要是 本基 金 所面 临的 市 场价 格风 险 。市 场价 格 风险 是指 基 金所 持金 融工具的 公允价 值或 未来现 金流 量因除 市场 利率和 外汇 汇率以 外的 市场价 格因 素变动 而发 生波动 的 风 险。 本基金 主要 投资于 证券 交易所 上市 交易的 股票 ,所面 临的 最大市 场价 格风险 由所 持有的 金 融 工 具 的公允价值决定。 本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 市 场 价 格 风 险 , 本 基 金 股 票 投 资 比 例 范 围 为 基 金 资 产 的 90% -95% ,投 资 于标 的指 数 成分 股及 其 备选 股的 比 例不 低于 股 票投 资的 80% ,现金 或 到期 日在一 年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%。 本 基金的基金管理人每日对 本基金所持有 的证券价格实施监控, 定期对基金所面临的潜在价格风险进行度量, 及时对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2013 年 12 月 31 日 上年度末 2012 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 交易性金融资产- 股票投 资 45,850,078.64 94.58 109,519,072.50 91.04 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 45,850,078.64 94.58 109,519,072.50 91.04


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7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 假设 本基金业绩比较基准变化 5 ,其它变 量不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末( 2013 年 12 月 31 日 ) 上年度末( 2012 年 12 月 31 日 ) 业绩比较基准上升 5 % 2,402,456.24 - 业绩比较基准下降 5 % -2,402,456.24 -


注: 本 基金 采用历 史数 据拟合 回归 方法来 进行 其他价 格风 险敏感 性分 析。截 至上 年度末 , 本 基 金 运营期小于 1 年,无足够 的经验数据进行市场价格风险分析。 7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 (1) 公允价值 (a) 不以公允 价值计量的金融工具 不 以 公允 价值 计 量的 金融 资 产和 负债 主 要包 括应 收 款项 和其 他 金融 负债 , 其账 面价 值与公允 价值相差很小。 (b) 以公允价 值计量的金融工具 (i) 金融工具 公允价值计量的方法 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值, 公允价值层级可分为: 第一层级:相同资产或负债在活跃市场上( 未经 调整) 的报价 。 第二层 级: 直接( 比 如取 自价格) 或间 接( 比如 根据 价格推 算的) 可观察 到的 、除第 一层 级 中 的 市场报价以外的资产或负债的输入值。 第三层级: 以 可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不 可观察输 入值) 。 (ii) 各层级 金融工具公允价值 于 2013 年 12 月 31 日, 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为 47,097,070.64 元, 属于 第二层级的余额为 1,144,668.00 元 , 无属于第三层级的余额(2012 年12 月 31 日:第 一层级的余额为 103,402,618.50 元, 属于第二层级的余额为 10,531,854.00 元,无 属于第三层级的余额) 。 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 38 页 共 51 页


(iii) 公允价 值所属层级间的重大变动 对 于 证券 交易 所 上市 的股 票 ,若 出现 重 大事 项停 牌 等情 况, 本 基金 不会 于 停牌 日至 交易恢复 活跃日 期间 将相关 股票 的公允 价值 列 入第 一层 级;并 根据 估值调 整中 采用的 不可 观察输 入 值 对 于 公允价值的影响程度,确定相关股票公允价值应属第二层级还是第三层级。 (iv) 第三层 级公允价值余额和本期变动金额 无。 (2) 除公允价 值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投 资 组 合 报 告 8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(% ) 1 权益投资 45,850,078.64 93.09 其中:股票 45,850,078.64 93.09 2 固定收益投资 2,391,660.00 4.86 其中:债券 2,391,660.00 4.86








资产 支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合计 224,846.33 0.46 6 其他各项资产 788,796.75 1.60 7 合计 49,255,381.72 100.00


8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 8.2.1 期末指 数 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 317,493.00 0.65 B 采矿业 940,009.00 1.94 C 制造业 24,882,918.47 51.33 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 39 页 共 51 页


D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 125,400.00 0.26 E 建筑业 748,925.02 1.54 F 批发和零售业 968,016.00 2.00 G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 1,326,792.00 2.74 J 金融业 4,643,296.00 9.58 K 房地产业 3,305,459.00 6.82 L 租赁和商务服务业 270,282.00 0.56 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 1,790,968.33 3.69 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 411,048.00 0.85 S 综合 364,637.70 0.75 合计 40,095,244.52 82.71


8.2.2 期末积 极 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 31,280.00 0.06 C 制造业 3,111,469.42 6.42 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 86,400.00 0.18 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 751,080.00 1.55 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 40 页 共 51 页


业 J 金融业 - - K 房地产业 47,280.00 0.10 L 租赁和商务服务业 518,729.80 1.07 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 202,552.90 0.42 R 文化、体育和娱乐业 1,006,042.00 2.08 S 综合 - - 合计 5,754,834.12 11.87


8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细 8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 000651 格力电器 80,101 2,616,098.66 5.40 2 000002 万


科A 236,800 1,901,504.00 3.92 3 000001 平安银行 113,200 1,386,700.00 2.86 4 000333 美的集团 25,223 1,261,150.00 2.60 5 000776 广发证券 99,800 1,245,504.00 2.57 6 000895 双汇发展 22,499 1,059,252.92 2.19 7 000538 云南白药 9,608 979,919.92 2.02 8 002024 苏宁云商 107,200 968,016.00 2.00 9 002241 歌尔声学 24,600 862,968.00 1.78 10 000063 中兴通讯 66,000 862,620.00 1.78 11 002415 海康威视 37,100 852,558.00 1.76 12 000157 中联重科 141,500 771,175.00 1.59 13 000423 东阿阿胶 19,100 755,596.00 1.56 14 000858 五 粮 液 48,000 751,680.00 1.55 15 300070 碧水源 17,667 724,170.33 1.49 16 002236 大华股份 17,499 715,359.12 1.48 17 002353 杰瑞股份 8,890 705,599.30 1.46 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 41 页 共 51 页


18 002230 科大讯飞 14,200 679,470.00 1.40 19 000625 长安汽车 58,160 665,932.00 1.37 20 000338 潍柴动力 33,720 640,680.00 1.32 21 000069 华侨城A 117,500 622,750.00 1.28 22 000581 威孚高科 20,100 619,080.00 1.28 23 002450 康得新 25,452 618,483.60 1.28 24 000783 长江证券 56,900 591,760.00 1.22 25 000725 京东方A 255,100 548,465.00 1.13 26 002081 金 螳 螂 23,799 523,102.02 1.08 27 000039 中集集团 33,500 497,810.00 1.03 28 000400 许继电气 15,817 491,750.53 1.01 29 002038 双鹭药业 9,550 482,752.50 1.00 30 002202 金风科技 55,600 468,708.00 0.97 31 000623 吉林敖东 25,800 458,208.00 0.95 32 000826 桑德环境 12,760 444,048.00 0.92 33 000402 金 融 街 84,400 441,412.00 0.91 34 000917 电广传媒 26,200 427,322.00 0.88 35 000793 华闻传媒 34,600 411,048.00 0.85 36 000562 宏源证券 47,800 392,916.00 0.81 37 000100 TCL 集团 166,850 388,760.50 0.80 38 000768 中航飞机 40,200 383,508.00 0.79 39 002008 大族激光 27,600 372,324.00 0.77 40 002422 科伦药业 8,112 372,259.68 0.77 41 000568 泸州老窖 18,396 370,495.44 0.76 42 000009 中国宝安 38,586 364,637.70 0.75 43 000729 燕京啤酒 43,300 350,730.00 0.72 44 000800 一汽轿车 29,000 345,100.00 0.71 45 000999 华润三九 13,400 333,526.00 0.69 46 000024 招商地产 16,000 332,480.00 0.69 47 000970 中科三环 25,600 328,704.00 0.68 48 000728 国元证券 32,100 327,420.00 0.68 49 000778 新兴铸管 50,500 321,685.00 0.66 50 002007 华兰生物 10,700 307,090.00 0.63 51 000876 新 希 望 21,100 302,363.00 0.62 52 000709 河北钢铁 139,900 279,800.00 0.58 53 000061 农 产 品 32,100 270,282.00 0.56 54 000630 铜陵有色 26,244 262,964.88 0.54 55 000750 国海证券 22,500 257,400.00 0.53 56 000060 中金岭南 39,400 247,432.00 0.51 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 42 页 共 51 页


57 000012 南


玻A 30,000 244,200.00 0.50 58 000983 西山煤电 34,200 242,820.00 0.50 59 002001 新 和 成 11,800 227,740.00 0.47 60 000839 中信国安 35,200 220,000.00 0.45 61 000825 太钢不锈 78,800 204,092.00 0.42 62 002500 山西证券 29,300 202,170.00 0.42 63 002146 荣盛发展 20,200 202,000.00 0.42 64 000792 盐湖股份 11,800 197,414.00 0.41 65 000937 冀中能源 25,600 189,952.00 0.39 66 000046 泛海建设 41,200 184,988.00 0.38 67 000960 锡业股份 17,300 184,764.00 0.38 68 002073 软控股份 22,200 184,704.00 0.38 69 002041 登海种业 5,100 177,429.00 0.37 70 000933 神火股份 32,800 158,096.00 0.33 71 000559 万向钱潮 29,500 156,645.00 0.32 72 000540 中天城投 25,500 147,900.00 0.31 73 000686 东北证券 9,300 147,126.00 0.30 74 000629 攀钢钒钛 66,800 142,952.00 0.29 75 002051 中工国际 6,900 140,760.00 0.29 76 002069 獐 子 岛 9,600 140,064.00 0.29 77 000758 中色股份 12,900 138,675.00 0.29 78 000878 云南铜业 15,502 135,022.42 0.28 79 002155 辰州矿业 16,600 130,974.00 0.27 80 000539 粤电力A 26,400 125,400.00 0.26 81 002304 洋河股份 3,000 122,460.00 0.25 82 000869 张


裕A 4,200 113,400.00 0.23 83 000425 徐工机械 14,000 106,540.00 0.22 84 002244 滨江集团 13,500 95,175.00 0.20 85 002128 露天煤业 11,800 94,636.00 0.20 86 002142 宁波银行 10,000 92,300.00 0.19 87 000961 中南建设 12,100 85,063.00 0.18 88 000401 冀东水泥 9,300 78,864.00 0.16 89 002106 莱宝高科 5,700 65,835.00 0.14 90 002269 美邦服饰 4,100 50,553.00 0.10


8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细 金额单位:人民币元 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 43 页 共 51 页


序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净 值比例(% ) 1 300027 华谊兄弟 19,100 531,362.00 1.10 2 002594 比亚迪 7,000 263,760.00 0.54 3 300133 华策影视 8,000 255,200.00 0.53 4 002344 海宁皮城 12,000 249,360.00 0.51 5 002496 辉丰股份 15,000 248,700.00 0.51 6 002570 贝因美 8,000 245,600.00 0.51 7 300024 机器人 5,000 243,500.00 0.50 8 300251 光线传媒 6,000 219,480.00 0.45 9 002400 省广股份 6,000 217,500.00 0.45 10 300015 爱尔眼科 6,490 202,552.90 0.42 11 300205 天喻信息 6,000 199,500.00 0.41 12 002174 梅 花 伞 4,000 198,800.00 0.41 13 002456 欧菲光 4,000 192,320.00 0.40 14 002405 四维图新 15,000 183,750.00 0.38 15 300322 硕贝德 6,000 182,520.00 0.38 16 300104 乐视网 4,000 163,200.00 0.34 17 300026 红日药业 4,000 149,440.00 0.31 18 600114 东睦股份 10,000 148,900.00 0.31 19 600066 宇通客车 7,000 122,920.00 0.25 20 300145 南方泵业 2,800 105,420.00 0.22 21 000598 兴蓉投资 15,000 86,400.00 0.18 22 300315 掌趣科技 3,000 86,040.00 0.18 23 002279 久其软件 7,000 85,820.00 0.18 24 002648 卫星石化 2,929 84,882.42 0.18 25 300017 网宿科技 1,000 84,700.00 0.17 26 000049 德赛电池 1,200 84,240.00 0.17 27 600587 新华医疗 1,000 69,910.00 0.14 28 300274 阳光电源 2,100 67,515.00 0.14 29 600315 上海家化 1,500 63,345.00 0.13 30 002410 广联达 2,000 63,000.00 0.13 31 600261 阳光照明 4,000 55,560.00 0.11 32 300058 蓝色光标 1,000 51,800.00 0.11 33 002437 誉衡药业 1,200 50,520.00 0.10 34 002049 同方国芯 1,000 49,380.00 0.10 35 002285 世联地产 3,000 47,280.00 0.10 36 002148 北纬通信 1,000 45,490.00 0.09 37 300115 长盈精密 1,200 45,300.00 0.09 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 44 页 共 51 页


38 300146 汤臣倍健 600 43,734.00 0.09 39 002440 闰土股份 2,000 32,140.00 0.07 40 002683 宏大爆破 1,000 31,280.00 0.06 41 300002 神州泰岳 1,000 29,510.00 0.06 42 300273 和佳股份 1,000 25,910.00 0.05 43 600372 中航电子 1,000 23,860.00 0.05 44 601515 东风股份 800 20,648.00 0.04 45 601633 长城汽车 500 20,585.00 0.04 46 002317 众生药业 1,000 19,700.00 0.04 47 300030 阳普医疗 1,000 17,610.00 0.04 48 002117 东港股份 1,000 14,810.00 0.03 49 603008 喜临门 1,000 10,660.00 0.02 50 002439 启明星辰 300 9,570.00 0.02 51 600150 中国船舶 200 4,838.00 0.01 52 002271 东方雨虹 100 2,637.00 0.01 53 002080 中材科技 100 1,233.00 0.00 54 600089 特变电工 100 1,072.00 0.00 55 601888 中国国旅 2 69.80 0.00


8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 8.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 000651 格力电器 7,886,405.45 6.56 2 000002 万


科A 6,616,656.09 5.50 3 000858 五 粮 液 5,082,406.43 4.22 4 000001 平安银行 4,709,507.20 3.91 5 002024 苏宁云商 3,977,200.44 3.31 6 000157 中联重科 3,639,871.96 3.03 7 000069 华侨城A 3,636,098.00 3.02 8 000776 广发证券 3,235,691.76 2.69 9 002081 金 螳 螂 3,091,554.40 2.57 10 000538 云南白药 2,844,505.25 2.36 11 002241 歌尔声学 2,763,114.86 2.30 12 000568 泸州老窖 2,742,982.82 2.28 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 45 页 共 51 页


13 002415 海康威视 2,700,809.40 2.25 14 000423 东阿阿胶 2,648,697.14 2.20 15 000895 双汇发展 2,577,182.77 2.14 16 000024 招商地产 2,479,046.04 2.06 17 000338 潍柴动力 2,343,192.71 1.95 18 002236 大华股份 2,329,327.52 1.94 19 002038 双鹭药业 2,324,631.93 1.93 20 000983 西山煤电 2,234,184.00 1.86 注:买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 000002 万


科A 15,266,184.63 12.69 2 000651 格力电器 10,718,678.90 8.91 3 000858 五 粮 液 8,751,892.61 7.28 4 000001 平安银行 7,413,902.42 6.16 5 002024 苏宁云商 5,951,147.95 4.95 6 000157 中联重科 5,872,208.44 4.88 7 000776 广发证券 5,084,332.84 4.23 8 000069 华侨城A 4,934,636.79 4.10 9 000568 泸州老窖 4,426,946.72 3.68 10 000538 云南白药 4,057,429.82 3.37 11 002304 洋河股份 4,038,143.09 3.36 12 000024 招商地产 3,764,034.36 3.13 13 000983 西山煤电 3,607,533.52 3.00 14 002081 金 螳 螂 3,555,334.73 2.96 15 002415 海康威视 3,440,504.82 2.86 16 000423 东阿阿胶 3,377,941.26 2.81 17 000338 潍柴动力 3,279,965.30 2.73 18 002241 歌尔声学 3,220,930.10 2.68 19 002236 大华股份 3,068,095.44 2.55 20 000895 双汇发展 3,045,923.92 2.53 21 000063 中兴通讯 3,031,378.31 2.52 22 002142 宁波银行 2,872,292.51 2.39 23 000970 中科三环 2,815,781.60 2.34 24 000625 长安汽车 2,683,049.06 2.23 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 46 页 共 51 页


25 000100 TCL 集团 2,632,041.50 2.19 26 002038 双鹭药业 2,514,773.75 2.09 27 000425 徐工机械 2,437,381.77 2.03 注:卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 260,139,344.39 卖出股票收入(成交)总额 326,159,150.10 注:买 入股 票成本 、卖 出股票 收入 均按买 卖成 交金额 (成 交单价 乘以 成交数 量) 填列, 不 考 虑 相 关交易费用。 8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(% ) 1 国家债券 2,391,660.00 4.93 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 2,391,660.00 4.93


8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 名的 前 五 名 债券 投 资 明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(% ) 1 019107 11 国债 07 18,000 1,794,600.00 3.70 2 019307 13 国债 07 6,000 597,060.00 1.23


8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 名 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 47 页 共 51 页


8.8 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 名的 前 五 名 权证 投 资 明 细 本基金本报告期末未持有权证。 8.9 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 8.9.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.9.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 8.10.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.10.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.10.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11 投 资 组 合 报告 附 注 8.11.1


本 基 金投 资的 前 十名 证券 的 发行 主体 本 期没 有被 监 管部 门立 案 调查 或在 本 报告 编制 日前一年 内受到公开谴责、处罚的情况。 8.11.2


本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 37,901.69 2 应收证券清算款 400,328.89 3 应收股利 - 4 应收利息 58,811.56 5 应收申购款 291,754.61 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 48 页 共 51 页


9 合计 788,796.75


8.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明 8.11.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。 8.11.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明 本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。 - §9 基 金 份 额 持 有 人 信 息 9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 份额单位:份 持有人户数 ( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 3,344 13,941.82 1,307,552.62 2.80% 45,313,901.95 97.20%


9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从业人员 持有本基金 - - 注:1 、期末 基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。 2 、本公司高 级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0 。 3 、本基金的 基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。 §10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 单位:份 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 49 页 共 51 页


基金合同生效日(2012 年 9 月4 日 )基金份额总额 413,666,247.37 本报告期期初基金份额总额 107,129,304.94 本报告期基金总申购份额 93,088,829.50 减: 本报告期 基金总赎回份额 153,596,679.87 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 46,621,454.57 注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。 §11 重 大 事 件 揭 示 11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。








11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生 重大的人事变动。





11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 本报告期内无涉及基金管理人、 基金财产的诉讼。 本报告 期内无涉及基金 托管业务的诉讼事 项。





11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变 报告期内基金投资策略没有改变。





11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 报告期内没有改聘会计师事务所, 报告期内应支付给会计师事务所的报酬为 5 万 元, 目前事 务所已提供审计服务的连续年限未满两年。





11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 报告期内基金管理人及其高级管理人员没有受稽查或处罚情况。 本报告期内托管人的托管业 务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。





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11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况


11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 广发证券 2 342,431,493.60 58.61% 311,524.57 59.19% - 银河证券 2 241,820,633.93 41.39% 214,775.22 40.81% - 注:1 、交易 单元选择标准有: (1) 、实力雄 厚, 注册资本 不少于 20 亿 元人民币。 (2) 、市场形 象及财务状况良好。 (3)、经 营行为规范, 内控制度健全, 最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处罚。 (4) 、内部管 理规范、严格,具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。 (5) 、 研究实力较强, 具有 专门的研究机构和专职研究人员, 能 及时、 定期、 全面地为基金提供宏观 经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。 公司研 究部 、投资 部、 投资理 财部 分别提 出租 用交易 席位 的申请 ,集 中交易 室汇 总后提 交 总 经 理 办公会 议研 究决定 。席 位租用 协议 到期后 ,研 究部、 投资 部、投 资理 财部应 对席 位所属 券 商 进 行 综合评价。总经理办公会议根据综合评价 ,做出是否续租的决定。 2 、本基金本 报告期无新增或剔除交易单元。 11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 广发证券 4,198,905.00 87.45% 45,000,000.00 63.92% - - 银河证券 602,820.00 12.55% 25,400,000.00 36.08% - -


11.8 其他重大 事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 农银汇理关于旗下部分基金增加 深圳众禄基金销售有限公司为代 销机构并参加其费率优惠活动的 公告 中国证券报、 基金管 理人网站 2013 年 7 月27 日 2 农银汇理关于旗下基金开通好买 基金基金定期定额业务及参加基 金定投申购费率优惠活动的公告 中国证券报、 基金管 理人网站 2013 年 7 月9 日 农银汇理深证 100 指数增强型证券投资基金 2013 年年度报告 第 51 页 共 51 页


3 农银汇理基金管理有限公司关于 旗下部分基金增加天天基金销售 为代销机构并参加其费率优惠活 动的公告 中国证券报、 基金管 理人网站 2013 年 4 月23 日 4 关于农银汇理深证100 指 数增强型 证券投资基金参加中国农业银行 网上银行申购费率四折优惠活动 动公告 中国证券报、 基金管 理人网站 2013 年 4 月19 日 5 农银汇理基金管理有限公司关于 旗下部分基金增加数米基金销售 为代销机构并参加其费率优惠活 动的公告 中国证券报、 基金管 理人网站 2013 年 3 月29 日 6 关于农银汇理深证100 基 金新增好 买基金销售为代销机构并参加其 费率优惠的公告 中国证券报、 基金管 理人网站 2013 年 1 月18 日


§12 备 查 文 件 目 录 12.1 备 查 文 件 目录 1 、中国证监 会核准本基金募集的文件; 2 、 《农银汇 理深证 100 指数增强型证券投资基金基金合同》 ; 3 、 《农银汇 理深证 100 指数增强型证券投资基金托管协议》 ; 4 、基金管理 人业务资格批件、营业执照; 5 、基金托管 人业务资格批件和营业执照复印件。 12.2 存放地点 上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆 家嘴商务广场 7 层。 12.3 查阅方式 投 资 者可 到基 金 管理 人的 住 所及 网站 免 费查 阅备 查 文件 。在 支 付工 本费 后 ,投 资者 可在合理 时间内取得备查文件的复制件或复印件。 农银汇理基金管理有限公司 2014 年3 月26 日