农银 汇理 平衡 双利 混合 型证 券投 资基 金
2013 年年 度报 告
2013 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2014 年 3 月 26 日
农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014 年 3 月 26 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2013 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 15
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 39
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 39
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 40
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 40
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 42
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 46
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 47
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 47
8.8 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名 的前五名权证投资明细 ............................ 47 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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8.9 报告期末 本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 47
8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 47
8.11 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 47
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 48
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 48
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 49
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 49
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 49
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 50
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 50
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 50
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 51
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 52
12.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 52
12.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 52
12.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 52
农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 农银汇理平衡双利混合型证券投 资基金
基金简称 农银平衡双利混合
基金主代码 660003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 4 月8 日
基金管理人 农银汇理基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 631,859,115.98 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 通过在红利股票和高息债券等不同类型资产中的平衡
配置，追求基金资产在风险可控前提下的持续增值，
充分享受股票分红和债券利息的双重收益。
投资策略 本基金将在对宏观经济走势和证券市场科学预期的基
础上，采取灵活的资产配置策略，构建具有弹性的股
票债券平衡组合，寻求经风险调整后的收益水平最大
化。在股票投资中以分红类型的股票为投资重点，以
获取上市公司分红和股票增值的收益；在债券投资中
重点关注高票息券种，通过多样化的投资手段达到提
高债券组合收益水平并规避市场风险的目标。
业绩比较基准 55％×沪深300 指数＋45 ％× 中信标普全债指数。
风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，属于中高风险、中高
收益的基金品种，其预期收益和风险水平低于股票型
基金，但高于债券型基金。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 农银汇理基金管理有限公
司
交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 翟爱东 裴学敏
联系电话 021-61095588 95559
电子邮箱 hejinlong@abc-ca.com peixm@bankcomm.com
客户服务电话
021-61095599 95559
传真 021-61095556 021-62701216
注册地址 上海市浦东新区世纪大道
1600 号陆家 嘴商务广场 7
上海市浦东新区银城中路 188
号 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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层
办公地址 上海市浦东新区世纪大 道
1600 号陆家 嘴商务广场 7
层
上海市浦东新区银城中路 188
号
邮政编码 200122 200120
法定代表人 刁钦义 牛锡明
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.abc-ca.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区世纪大道1600 号陆 家嘴商务广场7
层
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所( 特殊普通
合伙)
上海市延安东路 222 号 外滩中心 30
楼
注册登记机构 农银汇理基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道1600 号陆
家嘴商务广场 7 层
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2013 年 2012 年 2011 年
本期已实现收益 167,369,449.51 -15,756,308.23 -235,283,318.11
本期利润 148,398,641.02 29,205,139.72 -284,468,031.54
加权平均基金份额本期利润 0.2206 0.0323 -0.2639
本期加权平均净值利润率 19.89% 3.40% -24.49%
本期基金份额净值增长率 20.58% 2.49% -22.46%
3.1.2 期末数 据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配利润 94,827,992.55 -35,033,335.39 -73,208,517.31
期末可供分配基金份额利润 0.1501 -0.0462 -0.0694
期末基金资产净值 726,687,108.53 722,754,405.76 981,944,012.07
期末基金份额净值 1.1501 0.9538 0.9306
3.1.3 累计期 末指标 2013 年末
2012 年末
2011 年末
基金份额累计净值增长率 26.11% 4.59% 2.04%
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3 、期末可供 分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未 分配利润中已实现部分的孰低数。
表中的 “期末”均指本报告期最后一日，即 12 月 31 日。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -7.18% 1.41% -2.26% 0.63% -4.92% 0.78%
过去六个月 3.18% 1.33% 3.07% 0.72% 0.11% 0.61%
过去一年 20.58% 1.34% -2.98% 0.78% 23.56% 0.56%
过去三年 -4.17% 1.10% -9.88% 0.73% 5.71% 0.37%
自基金合同
生效起至今
26.11% 1.17% 2.98% 0.83% 23.13% 0.34%
农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注 ： 本基 金股 票 投资 比例 范 围为 基金 资 产 的 30%-80% ，其 中投 资 于红 利股 的 比例 不少 于股票资产
的 80% ； 权证 投资比例范围为基金资产净值的 0%-3%； 债券等其 他资产的投资比例范围为基金资产
的 20%-70% （其中， 现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5% ） 。 本
基金建仓期为基金合同生效日 （2009 年4 月8 日 ） 起六个月， 建仓期满时， 本基金各项投资比例
已达到基金合同规定的投资比例。 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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3.2.3 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比
较
注：基 金合 同生效 当年 净值增 长率 及业绩 比较 基准收 益率 按照实 际存 续期计 算， 未按整 个 自 然 年
度折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
单位：人民币元
年
度
每10 份 基 金 份 额
分红数
现金 形 式 发 放
总额
再投资形式发
放总额
年 度 利 润 分 配 合
计
备注
2013 - - - -
2012 - - - -
2011 0.6000 54,521,534.30 9,272,742.72 63,794,277.02
合
计
0.6000 54,521,534.30 9,272,742.72 63,794,277.02
农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
农银汇理基金管理有限公司成立于 2008 年 3 月 18 日，是中法合资的有限责任公司。公司注
册 资 本为 人民 币 贰亿 零壹 元 ，其 中中 国 农业 银行 股 份有 限公 司 出资 比例 为 51.67 ％ ， 东方汇理资
产管理公司出资比例为 33.33 ％，中 国铝业股份有限公 司出资比例为 15 ％。公司办公地址为上海
市浦东新区世纪大道 1600 号陆家嘴商 务广场 7 层 。公司法定代表人为董事长刁钦义先生。
截止 2013 年 12 月 31 日， 公司共管理 21 只开放式基金，分别为农银汇理行业成长股票型证
券投资 基金 、农银 汇理 恒久增 利债 券型证 券投 资基金 、农 银汇理 平衡 双利混 合型 证券投 资 基 金 、
农银汇 理策 略价值 股票 型证券 投资 基金、 农银 汇理中 小盘 股票型 证券 投资基 金、 农银汇 理 大 盘 蓝
筹股票型证券投资基金、 农银汇理货币市场证券投资基金、 农银汇理沪深 300 指数证券 投资基金、
农银汇 理增 强收益 债券 型证券 投资 基金、 农银 汇理策 略 精 选股票 型证 券投资 基金 、农银 汇 理 中 证
500 指数 证券 投资 基金、 农银 汇理消 费主 题股票 型证 券投资 基金 、农银 汇理 信用添 利债券 型 证 券
投资基金、 农银汇理深证 100 指数增强 型证券投资基金、 农银汇理行业轮动股票型证券投资基金、
农银汇理 7 天理财债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长股票型证券投资基金 、农银汇理
行业领 先股 票型证 券投 资基金 、农 银汇理 区间 收益灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、农银 汇 理 研 究
精选灵活配置混合型证券投资基金和农银汇理 14 天理财债券 型证券投资基金。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
付柏瑞
本基金经
理
2009 年4 月8
日
- 8
金融管理
硕士，具
有基金业
从业资
格。历任
华宝兴业
基金管理
公司行业
研究员、
农银汇理
基金管理
有限公司
行业分析
师及基金农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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经理助
理。现任
农银汇理
基金管理
有限公司
基金经
理。
魏伟
本基金经
理
2011 年12 月
26 日
2013 年 4 月9 日 7
硕士，具
有基金从
业资格。
历任华富
基金管理
公司研究
员、农银
汇理基金
管理有限
公司高级
研究员、
基金经理
助理，现
任农银汇
理基金公
司基金经
理。
注：1 、 任职、 离任日 期是指公司作出决定之日， 基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日期
为基金合同生效日。
2 、 证券从业是指 《证券业从业人员资格管理办法》 规定的从业情况， 也包括在其他金融机构从事
证券投资研究等业务。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 、 《证券 投资基金销售管理办法》 、 《证
券投资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定， 依照诚实信用、
勤勉尽 责、 安全高 效的 原则管 理和 运用基 金资 产。报 告期 内，本 基金 管理人 不存 在损害 基 金 份 额
持有人利益的行 为。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
本基金管理人依据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法律法规， 制定了 《农
银汇理基金管理有限公司公平交易管理办法》 、 《 特定客户资产管理业务公平交易管理办法》 ， 明确农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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各部门的职责以及公平交易控制的内容、方法。
本 基 金管 理人 通 过事 前识 别 、事 中控 制 、事 后检 查 三个 步骤 来 保证 公平 交 易。 事前 识别的任
务是制 定制 度和业 务流 程、设 置系 统控制 项以 强制执 行公 平交易 和防 范反向 交易 ；事中 控 制 的 工
作是确 保公 司授权 、研 究、投 资、 交易等 行为 控制在 事前 设定的 范围 之内 ， 各项 业务操 作 根 据 制
度和业 务流 程进行 ；事 后检查 公司 投资行 为与 事前设 定的 流程、 限额 等有无 偏差 ，编制 投 资 组 合
公平交易报告，分析事中控制的效果，并将评价结果报告风险管理委员会。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 严 格执 行了 《 证券 投资 基 金管 理公 司 公平 交易 制 度指 导意 见》等法
规和公 司内 部公平 交易 制度的 规定 ，通过 系统 和人工 等方 式在各 环节 严格控 制交 易公平 执 行 ， 确
保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
未 发 生本 基金 参 与的 交易 所 公开 竞价 同 日反 向交 易 成交 较少 的 单边 交易 量 超过 该证 券当日成
交量的 5%的 情况。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
2013 年， 国 内的 A 股市 场呈现出来以创业板为代表的成长股的绝对大牛市， 同时周期股和传
统 行业 的股票 不景 气的状 况。 回顾本 基金 的操作 情况 ， 2013 年 ，本 基金 一直 在绝对仓位 和 成 长
股的舱位上都保持了比较高的仓位， 并且在成长性行业里面做了主题投资。 本基金在 2013 年主 要
配置了信息服务、信息设备、电子元器件、机械设备和医药行业，取得了比较不错的收益。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
报告期内本基金净值增长率为 20.58% ，业绩比较 基准收益率为-2.98% 。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
纵观未来一段时间市场面对的形势。 从国内来看， 最近公布的 2013 年12 月 PMI 为51， 较上
月回落 0.4 个百分点，主要分项均产生负向拖累，形成拐头向下态势，显示制造业景气度下降。
就业指数回落幅度较大，或与 2014 年春节较早有关。 从需 求来讲， 12 月新订单下降 0.3 个百
分点至 52， 说明 12 月的 需求状况仍然疲软， 略有走弱。12 月新出口订单降至 49.8，近 5 个月 首农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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次降至荣枯平衡线之下。目前经济仍然处于弱复 苏的阶段。
综 上 所述 ，经 济 转型 和改 革 仍然 将会 是 主导 市场 的 因素 ，IPO 的重 新启动 虽 然短 期会 给 市场
带来一定的扩容压 力，但是从长期来讲，IPO 的 启动将会给市场带来新的活力，虽然，2013 年以
来中小 市值 的股票 股价 上涨幅 度比 较多， 累积 了一定 的风 险，但 是从 长远的 中国 经济的 转 型 的 方
向来看 ，成 长股将 会是 未来十 年市 场比较 持续 的投资 方向 。本基 金预 计仍然 会坚 持以成 长 股 为 主
要的配置方向，精选个股。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
公 司 建立 了比 较 完善 的监 察 稽核 制度 和 组织 结构 。 公司 督察 长 组织 指导 对 基金 包括 本基金的
监察稽 核工 作 ，监 察稽 核部具 体监 督检查 基金 运作的 合法 合规情 况及 公司内 部风 险控制 情 况 ， 并
向公司 总经 理报告 。公 司风险 管理 委员会 批准 适用本 基金 的风险 管理 措施， 定期 回顾执 行 情 况 ，
并由风 险控 制部实 施日 常监控 。督 察长及 监察 稽核部 对其 他部门 及人 员执行 业务 进行稽 核 审 计 ，
督促其合规运作、 加强风险控制。 督察长定期编制监察稽核报告， 提 交总经理和董事会成员收阅 。
报告期 内， 公司监 察稽 核体系 运行 顺利， 本基 金没有 出现 违反法 律规 定的事 项， 有效的 保 证 了 本
基金的合规运作。
本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：
（1 ） 全面开展基金运作稽核工作， 防范 内幕交易， 确保基金投资的独立性、 公平性及合规性
主 要 措施 有： 严 格执 行集 中 交易 制度 ， 确保 研究 、 投资 决策 和 交易 隔离 ； 严格 检查 基金的投
资决策 、研 究支持 、交 易过程 是否 符合规 定的 程序。 通过 以上措 施， 保证了 投资 遵循既 定 的 投 资
决策程序与业务流程，保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。
（2 ）修订内 部管理制度，完善投资业务流程
根 据 监管 机关 的 规定 ，更 新 公司 内部 投 资管 理制 度 ，不 断加 强 内部 流程 控 制， 动态 作出各项
合规提示，防范投资风险。
本 基 金管 理人 将 一如 既往 地 遵循 诚实 信 用、 勤勉 尽 责的 原则 管 理和 运用 基 金资 产， 不断提高
合 规与稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
根据财政部于 2006 年2 月 15 日颁布 的 《企业会计准则》 、 中国证券业协会于 2007 年5 月15
日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证券监督管理委员会颁布的 《 关于证券投资基
金 执 行〈 企业 会 计准 则〉 有 关衔 接事 宜 的通 知 》 （ 证 监会 计字[2007]15 号 ） 、 《 关于证 券 投资基金农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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执行< 企业会 计准则> 估值 业务及份额净值计价有关事项的通知》 （证监会 计字[2007]21 号） 与 《 关
于进一步规范证券投资基金估值 业务的指导意见》( 证监会公告[2008]38 号) 等文件 ， 本公司制订
了证券投资基金估值政策和程序，并设立了估值委员会。
公 司 参与 基金 估 值的 机构 及 人员 职责 ： 公司 估值 委 员会 负责 本 公司 估值 政 策和 程序 的制定和
解释， 并定期对估值政策和程序进行评价， 在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、
以及当 本公 司旗下 的证 券投资 基金 在采用 新投 资策略 或投 资新品 种时 ，估值 委员 会应评 价 现 有 估
值政策 和程 序的适 用性 ，必要 时及 时进行 修订 。公司 运营 部根据 相关 基金《 基金 合同》 、 《 招 募 说
明书》 等文 件关于 估值 的约定 及公 司估值 政策 和程序 进行 日常估 值 。 基金经 理根 据市场 环 境 的 变
化，书 面提 示公司 风险 控制部 和运 营部测 算投 资品种 潜在 估值调 整对 基金资 产净 值的影 响 可 能 达
到的程 度。 风险控 制部 提交测 算结 果给运 营部 ，运营 部参 考测算 结果 对估值 调整 进行试 算 ， 并 根
据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。 公司监察稽核部对上述过程进行监督，
根据法规进行披露。
以 上 参与 估值 流 程各 方为 公 司各 部门 人 员， 均具 有 基金 从业 资 格， 具有 丰 富的 基金 从业经验
和相关 专业 胜任能 力， 且之间 不存 在任何 重大 利益冲 突。 基金经 理的 代表作 为公 司估值 委 员 会 委
员，可 以提 议测算 某一 投资品 种的 估值调 整影 响，并 有 权 投票表 决有 关议案 。基 金经理 有 影 响 具
体证券 估值 的利益 需求 ，但是 公司 的制度 和组 织结构 约束 和限制 了其 影响程 度， 如估值 委 员 会 表
决时，其仅有一票表决权，遵守少数服从多数的原则。
本公司未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
1.本基金基 金合同约定 “在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多 6 次；
每年基金收益分配比例不得低于全年可分配收益的 20% 。 基金合同生效不满 3 个 月，收益可不分
配。 ”因此本基金报告期应分配利润金额为 18,965,598.51 元。
2. 报告期内 实施过一次利润 分配，分红方案是每 10 份基金 份额分配 0.800 元，收益 分配基
准日是 2013 年 12 月 31 日，权益登记日是 2014 年 1 月 13 日，共计分配 46,653,907.66 元。
3.报告期没 有应分配但尚未实施的利润。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
2013 年度， 基金托管人在农银汇理平衡双利混合型证券投资基金的托管过程中， 严格遵守了农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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《证券 投资 基金法 》及 其他有 关法 律法规 、基 金合同 、托 管协议 ，尽 职尽责 地履 行了托 管 人 应 尽
的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
2013 年度， 农银汇理基金管理有限公司在农银汇理平衡双利混合型证券投资基金投资运作、
基金资 产净 值的计 算、 基金份 额申 购赎回 价格 的计算 、基 金费用 开支 等问题 上， 托管人 未 发 现 损
害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
2013 年度， 由农银汇理基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关农银汇理平衡双利
混合型证券投资基金的年度报告中财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会 计报告相关内容 、
投资组合报告 等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 德师报( 审) 字(14) 第P0399 号
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金全体持有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 农 银 汇 理 平 衡 双 利 混 合 型 证 券 投 资 基 金( 以
下简称 “农银双利基金”) 的财务报 表，包括 2013 年 12 月 31
日的资产负债表，2013 年度的利润表、所有者权益( 基金净 值)
变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的 责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 农 银 双 利 基 金 的 基 金 管 理 人 农 银 汇
理基金管理有限公司管理层的责任， 这种责任包括：(1) 按 照企
业 会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实
务操作的有关规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；(2) 设
计 、 执 行 和 维 护 必 要 的 内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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弊或错误而导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政
策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表 的 总
体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了 基础。
审计意见段 我 们 认 为 ， 农 银 双 利 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业
会 计 准 则 和 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布 的 关 于 基 金 行 业 实 务
操作的有关规定编制，公允反映了农银双利基金 2013 年 12 月
31 日的财务 状况以及 2013 年度的经 营成果和基金净值变动情
况。
注册会计师的姓名 曾浩 汪芳
会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所( 特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 上海市延安东路 222 号 外滩中心 30 楼
审计报告日期 2014 年 3 月21 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 农银汇理平衡双利混合型证券 投资基金
报告截止日： 2013 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 98,673,442.34 28,635,105.01
结算备付金
33,873,642.98 20,899,057.80
存出保证金
485,347.96 1,750,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 599,333,982.34 683,212,894.31
其中：股票投资
559,494,282.34 562,426,131.91 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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基金投资
- -
债券投资
39,839,700.00 120,786,762.40
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 5,224,669.08
应收利息 7.4.7.5 883,336.24 1,265,156.95
应收股利
- -
应收申购款
5,149.51 58,179.08
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
733,254,901.37 741,045,062.23
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度末
2012 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 9,475,987.24
应付赎回款
1,308,799.22 1,056,074.55
应付管理人报酬
869,220.81 920,071.01
应付托管费
144,870.15 153,345.15
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 1,745,415.32 3,542,830.91
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 2,499,487.34 3,142,347.61
负债合计
6,567,792.84 18,290,656.47
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 631,859,115.98 757,787,741.15
未分配利润 7.4.7.10 94,827,992.55 -35,033,335.39
所有者权益合计
726,687,108.53 722,754,405.76
负债和所有者权益总计
733,254,901.37 741,045,062.23
注：报告截止日 2013 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.1501 元，基金份 额总额 631,859,115.98
份。
7.2 利润表
会计主体： 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金
本报告期： 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2012 年 1 月 1 日至
2012 年12 月 31 日
一、收入
170,606,467.07 61,618,338.19
1.利息收入
4,703,840.83 7,573,903.01
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,826,220.20 1,922,141.68
债券利息收入
2,336,314.18 4,842,998.15
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
541,306.45 808,763.18
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”填列）
184,613,542.45 8,755,709.60
其中：股票投资收益 7.4.7.12 178,907,642.29 1,114,325.47
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 3,049,486.33 1,370,071.28
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 2,656,413.83 6,271,312.85
3.公允价值 变动收 益 （损失以 “- ”
号填列）
7.4.7.16 -18,970,808.49 44,961,447.95
4. 汇兑收益 （ 损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.17 259,892.28 327,277.63
减： 二 、费用
22,207,826.05 32,413,198.47
1 ．管理人报 酬
11,191,735.74 12,932,911.36
2 ．托管费
1,865,289.20 2,155,485.19
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 8,933,565.11 16,993,321.37
5 ．利息支出
- 130,746.55
其中：卖出回购金融资产支出
- 130,746.55
6 ．其他费用 7.4.7.19 217,236.00 200,734.00
三 、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列）
148,398,641.02 29,205,139.72
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号 填
列）
148,398,641.02 29,205,139.72
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金
本报告期：2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
单位：人民币元 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
757,787,741.15 -35,033,335.39 722,754,405.76
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 148,398,641.02 148,398,641.02
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以“ - ” 号填列）
-125,928,625.17 -18,537,313.08 -144,465,938.25
其中：1. 基 金申购款 184,823,720.39 18,278,613.13 203,102,333.52
2. 基金赎回 款 -310,752,345.56 -36,815,926.21 -347,568,271.77
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
631,859,115.98 94,827,992.55 726,687,108.53
项目
上 年 度 可比期 间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
1,055,152,529.38 -73,208,517.31 981,944,012.07
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 29,205,139.72 29,205,139.72
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-297,364,788.23 8,970,042.20 -288,394,746.03
其中：1. 基 金申购款 112,479,258.71 -4,137,667.28 108,341,591.43
2. 基金赎回 款 -409,844,046.94 13,107,709.48 -396,736,337.46
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值）
757,787,741.15 -35,033,335.39 722,754,405.76
农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 许红 波______
______ 杜明华______
____ 于意____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
农 银 汇理 平衡 双 利混 合型 证 券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基 金 ”) 系由 基金管 理 人农 银汇 理基金
管理有 限公 司依照 《中 华人民 共和 国证券 投资 基金法》 、 《 农银汇 理平 衡双利 混合 型证券 投资 基 金
基金合 同》 及其他 有关 法律法 规的 规定， 经中 国证券 监督 管理委 员会( 以下简 称 “ 中国证 监 会 ”)
证监许可[2009]74 号文批 准公开募集。 本基金为契约型开放式基金， 存续期限为不定期， 首次设
立募集基金份额为 6,465,518,027.79 份， 经德勤华永会计师事务所有限公司验证， 并出具了编号
为德师报( 验) 字(09)第 0008 号验资报 告。 《农银汇理平衡双利 混合型证券投资基金基金合同》( 以
下简称 “基金合同”) 于 2009 年 4 月 8 日正式生效。本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有
限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司( 以下简称“交通银行”) 。
根据《中华人民共和国证券投资基 金法》 、基金 合同及于 2012 年 11 月 21 日公告的《农银汇
理平衡 双利 混合型 证券 投资基 金招 募说明 书(更新) 》的 有关 规定， 本基 金的投 资范 围为具 有 良 好
流动性 的金 融工具 ，包 括国内 依法 上市的 股票 、债券 以及 法律法 规或 中国证 监会 允许基 金 投 资 的
其 它 金融 工具 。 基金 的投 资 组合 为： 股 票投 资比 例 范围 为基 金 资产 的 30%-80% ，其中 投 资于红利
股的比例不少于股票资产的 80％； 权证投资比例范围为基金资产净值的 0 ％-3 ％； 债券等其他资
产的投资比例范围为基金资产的 20 ％-70% （其 中， 现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例
不低于基金资产净值 的 5 ％） 。本基 金的业绩比较基准采用： 55%×沪深 300 指数+45%×中信标 普
全债指数。
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则及相关规定( 以下简称
“ 企业会计准则”) 及中 国证监会发布及允许的关于基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本 基 金财 务报 表 的编 制符 合 企业 会计 准 则和 中国 证 监会 发布 的 关于 基金 行 业实 务操 作的有关
规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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果和基金净值变动情况。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
-
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
1) 金融资产 的分类
根 据 本基 金的 业 务特 点和 风 险管 理要 求 ，本 基金 将 所持 有的 金 融资 产在 初 始确 认时 划分为以
公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产和贷 款及 应收款 项， 暂无金 融资 产划分 为 可 供 出
售金融 资产 或持有 至到 期投资 。除 衍生工 具所 产生的 金融 资产在 资产 负债表 中以 衍生金 融 资 产 列
示外， 其他 以公允 价值 计量且 其公 允价值 变动 计入损 益的 金融资 产在 资产负 债表 中 以交 易 性 金 融
资产列示。
本 基 金持 有的 各 类应 收款 项 、买 入返 售 金融 资产 等 在活 跃市 场 中没 有报 价 、回 收金 额固定或
可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2) 金融负债 的分类
根 据 本基 金的 业 务特 点和 风 险管 理要 求 ，本 基金 将 持有 的金 融 负债 在初 始 确认 时划 分为以公
允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负债 和其他 金融 负债。 本基 金暂无 分类 为以公 允 价 值 计
量且其变动计入当期损益的金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认
金 融 资产 或金 融 负债 于本 基 金 成 为金 融 工具 合同 的 一方 时， 于 交易 日按 公 允价 值在 资产负债
表内确 认。 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费 用 计 入
当期损 益； 支付的 价款 中包含 已宣 告但尚 未发 放的现 金股 利或债 券起 息日或 上次 除息日 至 购 买 日
止的利 息， 单独确 认为 应收项 目。 贷款及 应收 款项和 其他 金融负 债的 相关交 易费 用计入 初 始 确 认
金额。
以 公 允价 值计 量 且其 变动 计 入当 期损 益 的金 融资 产 按照 公允 价 值进 行后 续 计量 ，贷 款及应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当 收 取某 项金 融 资产 现金 流 量的 合同 权 利已 终止 或 该金 融资 产 所有 权上 几 乎所 有的 风险和报
酬已转移时， 终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
金融负 债的 现时义 务全 部或部 分已 经解除 的， 才能终 止确 认该金 融负 债或其 一部 分。金 融 负 债 全
部或部分终止确认的， 将 终止确认部分的账面价值与支付的对价( 包括转 出的非现金资产或承担的
新金融负债) 之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
1)对存在活 跃市场的投资品种， 如估值日有市价的， 采用市价确定公允价值； 估 值日无市价 ，
且最近 交易 日后经 济环 境未发 生重 大变化 且证 券发行 机构 未发生 影响 证券价 格的 重大 事 件 的 ， 采
用最近交易市价确定公允价值。
2)对 存在 活跃 市 场的 投资 品 种， 如估 值 日无 市价 且 最近 交易 日 后经 济环 境 发生 了重 大变化或
证券发 行机 构发生 了影 响证券 价格 的重大 事件 或基金 管理 人估值 委员 会认为 必要 时，应 参 考 类 似
投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
3)当 投资 品种 不 再存 在活 跃 市场 ，基 金 管理 人估 值 委员 会认 为 必要 时， 采 用市 场 参 与者普遍
认同， 且被 以往市 场实 际交易 价格 验证具 有可 靠性的 估值 技术， 确定 投资品 种的 公允价 值 。 估 值
技术包 括参 考熟悉 情况 并自愿 交易 的各方 最近 进行的 市场 交易中 使用 的价格 、参 照实质 上 相 同 的
其他金 融工 具的当 前公 允价值 、现 金流量 折现 法和期 权定 价模型 等。 采用估 值技 术时， 尽 可 能 最
大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
当 本 基金 具有 抵 销已 确认 金 融资 产和 金 融负 债的 法 定权 利， 且 目前 可执 行 该种 法定 权利，同
时本基 金计 划以净 额结 算或同 时变 现该金 融资 产和清 偿该 金融负 债时 ，金融 资产 和金融 负 债 以 相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 基金 份 额所 对应 的 金额 。申 购 、赎 回、 转 换及 红利 再 投资 等引 起的实收
基金的变动分别于上述各交易确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金指 申 购、 赎回 、 转入 、转 出 及红 利再 投 资等 事项 导 致基 金份 额 变动 时， 相关款项
中包含 的未 分配利 润。 根据交 易申 请日利 润分 配( 未分 配利 润) 已实 现与 未实现 部分 各自占 基 金 净
值的比 例， 损益平 准金 分为已 实现 损益平 准金 和未实 现损 益平准 金。 损益平 准金 于基金 申 购 确 认
日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配( 未 分配利润) 。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
-
利息 收入
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
除 贴 息债 外的 债 券 利 息收 入 在持 有债 券 期内 ，按 债 券的 票面 价 值和 票面 利 率计 算的 利息扣除
适用情 况下 由债券 发行 企业代 扣代 缴的个 人所 得税后 的净 额，逐 日确 认债券 利息 收入。 贴 息 债 视
同到期 一次 性还本 付息 的附息 债， 根据其 发行 价、到 期价 和发行 期限 推算内 含票 面利率 后 ， 逐 日
确认债券利息收入。
买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。
-
投资 收益
股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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债 券投 资收益 为卖 出债券 交易 日的成 交总 额扣除 应结 转的债 券投 资成本 与应 收利息(若有) 后
的差额确认。
衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。
股 利 收入 于除 息 日按 上市 公 司宣 告的 分 红派 息比 例 计算 的金 额 扣除 由上 市 公司 代扣 代缴的个
人所得税后的净额确认。
-
公允 价值变动收益
公 允 价值 变动 收 益于 估值 日 按以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产的 公允价值
变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值×1.50% 的 年费率逐日计提。
本基金的基金托管费按前一日基金资产净值×0.25% 的年费 率逐日计提。
交易费用发生时按照确定的金额计入交易费用。
卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
1)基 金收 益分 配 采用 现金 方 式或 红利 再 投资 方式 （ 指将 现金 红 利按 分红 权 益再 投资 日经过除
权后的基金份额净值为计算基准自动转为基金份额进行再投资） ， 基金 份额持有人可选择现金方式
或红利再投资方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金方式；
2)每一基金 份额享有同等分配权；
3)基金当期 收益先弥补上期亏 损后，方可进行当期收益分配； 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 25 页 共 53 页
4)如果基金 当期出现亏损，则不进行收益分配；
5)在符合有 关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多 6 次；
6)每年基金 收益分配比例不得低于全年可分配收益的 20% ，基金合同生效不满 3 个月，收益
可不分配；
7)分 红权 益登 记 日申 请申 购 的基 金份 额 不享 受当 次 分红 ，分 红 权益 登记 日 申请 赎回 的基金份
额享受当次分红；
8)法律法规 或监管机构另有规定的，从其规定。
根 据 本基 金的 内 部组 织机 构 、管 理要 求 及内 部报 告 制度 ，本 基 金整 体为 一 个报 告分 部，且向
管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务 报表时的会计政策与计量基础一致。
7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
本基金本报告期间及上年度可比期间无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
本基金本报告期间及上年度可比期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期间及上年度可比期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期间及上年度可比期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号文《 关 于开 放式 证 券投 资基 金 有关 税收 问 题 的
通知 》 、财税[2004]78 号 文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2005]103 号 文《关于股
权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《财政部、 国家税务总局关于企业所
得税若干优惠政策的通知》 、2008 年 9 月18 日 《上海、 深圳证券交易所关于做好证券交易印花税
征 收 方式 调整 工 作的 通知 》 、 财税[2012]85 号《关 于 实施 上市 公 司股 息红 利 差别 化个 人 所得税政
策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作 ，主要税项列示如下：
农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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1) 以发行基 金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
2) 对证券投 资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3) 对基金取 得的股票股息、 红利收入， 由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴个人所
得税， 个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在 1 个月以内 （ 含 1 个月） 的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月 以上至 1 年 （ 含 1 年） 的， 暂减按 50%
计入应纳税所得额 ； 持股期限超过 1 年的， 暂减按 25% 计入应 纳税所得额。 上述所得 统一适用 20%
的税率计征个人所得税。
4) 对基金取 得的债券利息收入， 由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的
个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
5) 对于基金 从事 A 股买 卖， 出让方按 0.10% 的税 率缴纳证券( 股票) 交易印 花税， 对受让方 不
再缴纳印花税。
6) 基 金 作 为 流 通 股 股 东 在 股 权 分 置 改 革 过 程 中 收 到 由 非 流 通 股 股 东 支 付 的 股 份 、 现 金 等 对
价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
活期存款 98,673,442.34 28,635,105.01
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 98,673,442.34 28,635,105.01
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 531,087,519.36 559,494,282.34 28,406,762.98
债券 交易所市场 40,000,000.00 39,839,700.00 -160,300.00 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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银行间市场 - - -
合计 40,000,000.00 39,839,700.00 -160,300.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 571,087,519.36 599,333,982.34 28,246,462.98
项目
上年度末
2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 516,486,694.31 562,426,131.91 45,939,437.60
债券
交易所市场 119,508,928.53 120,786,762.40 1,277,833.87
银行间市场 - - -
合计 119,508,928.53 120,786,762.40 1,277,833.87
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 635,995,622.84 683,212,894.31 47,217,271.47
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
本 基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 13,136.94 7,880.00
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 22,887.74 46,663.16
应收债券利息 846,093.15 1,210,613.69
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 1,000.01 0.10
其他 218.40 - 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 28 页 共 53 页
合计 883,336.24 1,265,156.95
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 1,745,170.36 3,541,836.66
银行间市场应付交易费用 244.96 994.25
合计 1,745,415.32 3,542,830.91
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 750,000.00 1,750,000.00
应付赎回费 1,172.94 1,233.21
应付代扣代缴税金 1,708,314.40 1,351,114.40
预提费用 40,000.00 40,000.00
合计 2,499,487.34 3,142,347.61
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 757,787,741.15 757,787,741.15
本期 申购 184,823,720.39 184,823,720.39
本期赎回 （以“- ”号填 列） -310,752,345.56 -310,752,345.56
- 基金拆分/ 份额折算前 - -
基金拆分/ 份 额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“- ”号填 列） - -
本期末 631,859,115.98 631,859,115.98
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 29 页 共 53 页
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 65,154,930.08 -100,188,265.47 -35,033,335.39
本期利润 167,369,449.51 -18,970,808.49 148,398,641.02
本期基金份额交易
产生的变动数
-24,319,276.53 5,781,963.45 -18,537,313.08
其中：基金申购款 43,813,970.83 -25,535,357.70 18,278,613.13
基金赎回款 -68,133,247.36 31,317,321.15 -36,815,926.21
本 期已分配利润 - - -
本期末 208,205,103.06 -113,377,110.51 94,827,992.55
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
活期存款利息收入 237,995.70 446,821.76
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,575,620.11 1,475,305.50
其他 12,604.39 14.42
合计 1,826,220.20 1,922,141.68
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
7.4.7.12.1 股 票 投 资 收益 ——买 卖股 票 差 价 收入
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012
年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 2,992,367,776.34 5,642,357,949.59
减： 卖出股票成本总额 2,813,460,134.05 5,641,243,624.12
买卖股票差价收入 178,907,642.29 1,114,325.47
7.4.7.13 债券投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12月31日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 30 页 共 53 页
卖出债券 （ 债转股及债券到
期兑付）成交总额
152,409,837.48 234,980,349.27
减： 卖出债券 （债转股及债
券到期兑付）成本总额
148,612,703.15 227,506,199.69
减：应收利息总额 747,648.00 6,104,078.30
债券投资收益 3,049,486.33 1,370,071.28
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 2,656,413.83 6,271,312.85
基金投资产生的股利收益 - -
合计 2,656,413.83 6,271,312.85
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012 年
12 月 31 日
1. 交易性金 融资产 -18,970,808.49 44,961,447.95
——股票投资 -17,532,674.62 44,619,666.14
——债券投资 -1,438,133.87 341,781.81
—— 资产支持证券投资 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 -18,970,808.49 44,961,447.95
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 31 页 共 53 页
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
基金赎回费收入 119,175.43 326,408.01
基金转换费收入 3,345.70 869.62
其他 137,371.15 -
合计 259,892.28 327,277.63
注：1 、 本基金的赎回费率按基金持有人持有该部分基金份额的时间分段递减设定， 于持有人 赎回
基金份额时收取，赎回费总额的 25% 归入基金资产。
2 、 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分组成， 其中赎回费总额的 25% 归入 转出基金的基
金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月
31 日
交易所市场交易费用
8,933,565.11 16,991,771.37
银行间市场交易费用
- 1,550.00
合计
8,933,565.11 16,993,321.37
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012 年12
月 31 日
审计费用 80,000.00 80,000.00
信息披露费 100,000.00 100,000.00
清算所账户服务费 18,000.00 400.00
账户服务费 18,000.00 18,000.00
银行汇划费 836.00 2,334.00
其他 400.00 -
合计 217,236.00 200,734.00
- 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
本基金管理人于 2014 年1 月7 日发布 本基金分红公告， 向截 至 2014 年1 月 13 日止在 本基 金
注册登记机构农银汇理基金管理有限公司登记在册的全体持有人 ， 按 每 10 份基金 份额派发红利人
民币 0.800 元。
除以上情况外，无其他需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
农银汇理基金管理有限公司 本基金的管理人
交通银行股份有限公司 本基金的托管人
中国农业银行股份有限公司 本基金管理人的股东
东方汇理资产管理公司 本基金管理人的股东
中国铝业股份有限公司 本基金管理人的股东
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
-
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股 票交易。
债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。
债 券 回 购 交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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7.4.10.1.3 应 支 付 关 联方 的 佣 金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
11,191,735.74 12,932,911.36
其中： 支付销售机构的客
户维护费
1,790,729.42 1,855,205.08
注： 支付基金管理人农银汇理基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 1.5% 的 年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理 费＝前一日基金资产净值 ×1.5%/ 当 年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度可比期间
2012 年1 月1 日至2012 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基金应支付
的托管费
1,865,289.20 2,155,485.19
注 ： 支付 基金 托 管人 交通 银 行的 基金 托 管费 按前 一 日基 金资 产 净 值 0.25% 的年 费率计 提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管 费= 前一日基 金资产净值 ×0.25%/ 当 年天数。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与各关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
本基金本报告期及上年度可比期间基金管理人无 运用固有资金投资本基金的情况。 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 34 页 共 53 页
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2012 年 1 月1 日至2012 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 98,673,442.34 237,995.70 28,635,105.01 446,821.76
注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
本基金本报告期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.11 利 润 分 配 情况
7.4.11.1 利 润 分 配 情况 ——非 货币 市 场 基 金
本基金本报告期内未进行利润分配。
注 ： 资 产 负 债 表 日 之 后 ， 年 度 报 告 批 准 报 出 日 之 前 的 利 润 分 配 参 见 资 产 负 债 表 日 后 事 项( 附注：
7.4.8.2) 。
7.4.12 期末（ 2013 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持 有 的流 通 受 限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券 而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300190
维尔
利
2013 年12 月23 日
公告重
大事项
22.06 2014 年3 月10 日 24.27 349,957 8,320,036.86 7,720,051.42 -
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有因银行间市场债券正回购交易而抵押的债券 。 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 35 页 共 53 页
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购
本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金的 投资 范 围为 具有 良 好流 动性 的 金融 工具 ， 包括 国内 依 法发 行上 市 的股 票、 债券以及
法律法 规或 中国证 监会 允许基 金投 资的其 它金 融工具 。本 基金在 投资 运作活 动中 涉及到 的 风 险 主
要包括 信用 风险、 流动 性风险 及市 场风险 。本 基金的 基金 管理人 制定 了专门 的风 险控制 制 度 和 流
程来识 别、 评估上 述风 险，并 通过 设定相 应的 风险指 标及 其限额 、内 部控制 流程 以及管 理 信 息 系
统，有效的控制和跟踪上述各类风险。
本 基 金的 基 金 管 理人 的风 险 管理 机构 由 董事 会稽 核 及风 险控 制 委员 会、 督 察长 、公 司风险管
理委员会、监察稽核部、风险控制部以及各个业务部门组成。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金所 投资 证 券的 发行 人 出现 违约 或 拒绝 支付 到 期利 息、 本 金， 或基 金在交易
过程中 因交 易对手 未履 行合约 责任 等，导 致基 金资产 损失 和收益 变化 的风险 。本 基金均 投 资 于 具
有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金的银行存款存放于本基金的托管人 - 交 通银行， 本基 金认为与交通银行相关的信用风
险不重 大。 本基金 在证 券交易 所进 行的交 易均 与中国 证券 登记结 算有 限责任 公司 完 成证 券 交 收 和
款项清 算， 因此违 约风 险发生 的可 能性很 小。 本基金 在进 行银行 间同 业市场 债券 交易前 均 对 交 易
对手进行信用评估，以控制相应的信用风险 。
7.4.13.2.1 按 短 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
本基金本报告期末及上年度末未持有短期信用债券。
7.4.13.2.2 按 长 期 信 用评 级 列 示 的债 券 投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
AAA
20,060,000.00 100,348,762.40
AAA 以下
19,779,700.00 20,438,000.00
未评级
- -
合计
39,839,700.00 120,786,762.40
注： 未评级的债券投资包括国债、央行票据和政策性银行金融债 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 36 页 共 53 页
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 主要 来自 于投资品
种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 和 基 金 份 额 持 有 人 可 随 时 要 求 赎 回 其 持 有 的 基 金 份
额。
本 基 金所 持证 券 均在 证券 交 易所 或银 行 间同 业市 场 交易 ，因 此 均能 及时 变 现。 此外 ，本基金
可通过 卖出 回购金 融资 产方式 借入 短期资 金应 对流动 性需 求。本 基金 于资产 负债 表日所 持 有 的 金
融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内，可赎回基金份额净 值( 所 有者权益) 无 固定到期日。
此 外 ，针 对兑 付 赎回 资金 的 流动 性风 险 ，本 基金 的 基金 管理 人 在基 金合 同 中约 定了 巨额赎回
条款， 制定 了发生 巨额 赎回时 资金 的处理 模式 ，控制 因开 放模式 而产 生的流 动性 风险。 本 基 金 的
基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同 时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，
对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 利率 敏感性金
融工具 均面 临由于 市场 利率上 升而 导致公 允价 值下降 的风 险，其 中浮 动利率 类金 融工具 还 面 临 每
个付息 期间 结束根 据市 场利率 重新 定价时 对于 未来现 金流 影响的 风险 。本基 金的 基金管 理 人 日 常
通过对持仓品种组合的久期分析等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2013 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 98,673,442.34 - - - 98,673,442.34
清算备付金 33,873,642.98 - - - 33,873,642.98
存出保证金 485,347.96 - - - 485,347.96
交易性金融资产 30,020,000.00 9,819,700.00 - 559,494,282.34 599,333,982.34
应收利息 - - - 883,336.24 883,336.24
应收申购款 497.02 - - 4,652.49 5,149.51
资产总计 163,052,930.30 9,819,700.00 - 560,382,271.07 733,254,901.37
负债
农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 37 页 共 53 页
应付赎回款 - - - 1,308,799.22 1,308,799.22
应付管理人报酬 - - - 869,220.81 869,220.81
应付托管费 - - - 144,870.15 144,870.15
应付交易费用 - - - 1,745,415.32 1,745,415.32
其他负债 - - - 2,499,487.34 2,499,487.34
负债总计 - - - 6,567,792.84 6,567,792.84
利率敏感度缺口 163,052,930.30 9,819,700.00 - 553,814,478.23 726,687,108.53
上年度末
2012 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 28,635,105.01 - - - 28,635,105.01
清算备付金 20,899,057.80 - - - 20,899,057.80
存出保证金 - - - 1,750,000.00 1,750,000.00
交易性金融资产 79,948,762.40 40,838,000.00 - 562,426,131.91 683,212,894.31
应收证券清算款 - - - 5,224,669.08 5,224,669.08
应收利息 - - - 1,265,156.95 1,265,156.95
应收申购款 1,186.95 - - 56,992.13 58,179.08
资产总计 129,484,112.16 40,838,000.00 - 570,722,950.07 741,045,062.23
负债
应付证券清算款 - - - 9,475,987.24 9,475,987.24
应付赎回款 - - - 1,056,074.55 1,056,074.55
应付管理人报酬 - - - 920,071.01 920,071.01
应付托管费 - - - 153,345.15 153,345.15
应付交易费用 - - - 3,542,830.91 3,542,830.91
其他负债 - - - 3,142,347.61 3,142,347.61
负债总计 - - - 18,290,656.47 18,290,656.47
利率敏感度缺 口 129,484,112.16 40,838,000.00 - 552,432,293.60 722,754,405.76
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
假设
收益率曲线平行变化
忽略债券组合凸性变化对基金资产净值的影响
其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2013 年 12 月31 日 ） 上年度末 （ 2012 年12 月31 日 ）
市场利率平行上升 25 个 基点 -155,647.64 -883,958.51
市场利率平行下降 25 个 基点 155,647.64 883,958.51
农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 38 页 共 53 页
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 主 要是 本基 金 所面 临的 市 场价 格风 险 。市 场价 格 风险 是指 基 金所 持金 融工具的
公允价 值或 未来现 金流 量因除 市场 利率和 外汇 汇率以 外的 市场价 格因 素变动 而发 生波动 的 风 险 。
本基金 主要 投资于 证券 交易所 上市 交易的 股票 ，所面 临的 最大市 场价 格风险 由所 持有的 金 融 工 具
的公允价值决定。
本 基 金 通 过 投 资 组 合 的 分 散 化 降 低 市 场 价 格 风 险 ， 本 基 金 股 票 投 资 比 例 范 围 为 基 金 资 产 的
30% -80% ，其 中 投资 于红 利 股的 比例 不 少于 股票 资 产 的 80% ；权 证投 资比 例 范围 为基 金资产净值
的 0% - 3% ； 债券等其他资产的投资比例范围为基金资产的 20% - 70%(其 中，现金或到期日在一
年 以内 的政府 债券 投资比 例不 低于基 金资 产净值 的 5%) 。本 基金 的基金 管理 人每日 对本基 金 所 持
有的证 券价 格实施 监控 ，定期 对基 金所面 临的 潜在价 格风 险进行 度量 ，及时 对风 险进行 跟 踪 和 控
制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 559,494,282.34 76.99 562,426,131.91 77.82
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 559,494,282.34 76.99 562,426,131.91 77.82
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设 本基金业绩比较基准变化 5 ％，其他 变量不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金 资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度末（ 2012 年 12
月 31 日 ）
业绩比较基准上升 5 ％ 41,977,355.30 45,722,379.83
业绩比较基准下降 5 ％ -41,977,355.30 -45,722,379.83
注：本基金采用历史数据拟合回归方法来进行其他价格风险敏感性分析。 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 39 页 共 53 页
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
以公允价值计量的金融工具
三个层级的定义如下：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上( 未经 调整) 的报价 ；
第二层 级： 直接( 比 如取 自价格) 或间 接( 比如 根据 价格推 算的) 可观察 到的 、除市 场报 价 以 外
的有关资产或负债的输入值；
第三层级： 以 可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值( 不 可观察输
入值) 。
于 2013 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
581,653,930.92 元，属于 第二层级的余额为 17,680,051.42 元 ，无属于第三层级的余额(2012 年
12 月 31 日： 第一层级 657,783,394.31 元， 第二层级 25,429,500.00 元 ， 无 属于 第三层级的余额) 。
公 允 价值 计量 中 的层 级取 决 于对 计量 整 体具 有重 大 意义 的最 低 层级 的输 入 值。 若发 生估值方
法的变更， 本 基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察输入值对于公允价值的影响程度，
确定相 关证 券公允 价值 的层级 。对 于在资 产负 债表日 以公 允价值 计量 的交易 性金 融资产 的 公 允 价
值信息，本基金在估计公允价值时运用的主要方法和假设参见附注 7.4.4.5 。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 559,494,282.34 76.30
其中：股票 559,494,282.34 76.30
2 固定收益投资 39,839,700.00 5.43
其中：债券 39,839,700.00 5.43
资产 支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 40 页 共 53 页
5 银行存款和结算备付金合计 132,547,085.32 18.08
6 其他各项资产 1,373,833.71 0.19
7 合计 733,254,901.37 100.00
8.2 期末按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
金额单位 ：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 14,070,000.00 1.94
C
制造业 383,225,192.00 52.74
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 45,482,585.78 6.26
F
批发和零售业 11,616,000.00 1.60
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
53,050,666.74 7.30
J
金融业 - -
K
房地产业 - -
L
租赁和商务服务业 28,795,786.40 3.96
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 23,254,051.42 3.20
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 559,494,282.34 76.99
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％） 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 41 页 共 53 页
1 300274 阳光电源 709,830 22,821,034.50 3.14
2 300253 卫宁软件 299,886 21,774,722.46 3.00
3 000049 德赛电池 310,000 21,762,000.00 2.99
4 002475 立讯精密 646,137 21,593,898.54 2.97
5 002635 安洁科技 601,710 21,541,218.00 2.96
6 300303 聚飞光电 995,648 19,922,916.48 2.74
7 300128 锦富新材 1,509,008 19,345,482.56 2.66
8 002400 省广股份 508,612 18,437,185.00 2.54
9 600292 中电远达 600,000 15,534,000.00 2.14
10 300115 长盈精密 403,048 15,215,062.00 2.09
11 300157 恒泰艾普 600,000 14,070,000.00 1.94
12 300197 铁汉生态 481,913 13,132,129.25 1.81
13 300146 汤臣倍健 180,000 13,120,200.00 1.81
14 002663 普邦园林 750,000 12,720,000.00 1.75
15 600261 阳光照明 909,917 12,638,747.13 1.74
16 002431 棕榈园林 609,872 12,599,955.52 1.73
17 600699 均胜电子 799,971 12,327,553.11 1.70
18 300228 富瑞特装 151,816 11,993,464.00 1.65
19 600422 昆明制药 499,939 11,793,561.01 1.62
20 600713 南京医药 2,200,000 11,616,000.00 1.60
21 002648 卫星石化 400,000 11,592,000.00 1.60
22 600276 恒瑞医药 299,931 11,391,379.38 1.57
23 002049 同方国芯 229,283 11,321,994.54 1.56
24 002253 川大智胜 409,932 11,084,561.28 1.53
25 300267 尔康制药 300,000 11,070,000.00 1.52
26 002410 广联达 349,986 11,024,559.00 1.52
27 300058 蓝色光标 199,973 10,358,601.40 1.43
28 002415 海康威视 449,909 10,338,908.82 1.42
29 300038 梅泰诺 592,361 9,430,387.12 1.30
30 002437 誉衡药业 210,000 8,841,000.00 1.22
31 600151 航天机电 1,000,000 8,560,000.00 1.18
32 002309 中利科技 499,948 8,349,131.60 1.15
33 601222 林洋电子 400,000 8,308,000.00 1.14
34 002496 辉丰股份 499,986 8,289,767.88 1.14
35 300196 长海股份 299,940 8,230,353.60 1.13
36 002236 大华股份 200,000 8,176,000.00 1.13
37 002008 大族激光 599,951 8,093,338.99 1.11
38 300263 隆华节能 277,183 7,899,715.50 1.09
39 300075 数字政通 208,096 7,803,600.00 1.07 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 42 页 共 53 页
40 300190 维尔利 349,957 7,720,051.42 1.06
41 300045 华力创通 299,979 7,469,477.10 1.03
42 300355 蒙草抗旱 256,307 7,030,501.01 0.97
43 002292 奥飞动漫 200,000 6,532,000.00 0.90
44 002252 上海莱士 130,000 6,175,000.00 0.85
45 300001 特锐德 247,851 5,670,830.88 0.78
46 600372 中航电子 199,930 4,770,329.80 0.66
47 002583 海能达 186,881 4,425,342.08 0.61
48 002202 金风科技 499,976 4,214,797.68 0.58
49 300245 天玑科技 94,800 1,363,224.00 0.19
50 600458 时代新材 30 299.70 0.00
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 000049 德赛电池 44,610,930.68 6.17
2 002146 荣盛发展 42,629,037.12 5.90
3 600837 海通证券 41,845,037.53 5.79
4 600887 伊利股份 41,368,341.62 5.72
5 000423 东阿阿胶 40,472,159.57 5.60
6 002241 歌尔声学 37,714,198.33 5.22
7 600108 亚盛集团 37,683,773.19 5.21
8 300115 长盈精密 34,295,778.32 4.75
9 002236 大华股份 33,761,566.75 4.67
10 000001 平安银行 33,520,138.43 4.64
11 002375 亚厦股份 33,031,606.29 4.57
12 300228 富瑞特装 32,173,230.98 4.45
13 300058 蓝色光标 30,943,070.53 4.28
14 601166 兴业银行 30,942,226.31 4.28
15 600000 浦发银行 29,928,598.40 4.14
16 002008 大族激光 29,823,898.89 4.13
17 300070 碧水源 29,822,710.02 4.13
18 000671 阳 光 城 29,556,277.19 4.09
19 300303 聚飞光电 28,213,641.04 3.90 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 43 页 共 53 页
20 000917 电广传媒 27,678,019.73 3.83
21 002635 安洁科技 26,385,453.54 3.65
22 300157 恒泰艾普 26,006,309.65 3.60
23 002172 澳洋科技 25,940,174.79 3.59
24 300133 华策影视 25,695,326.53 3.56
25 600585 海螺水泥 25,258,795.85 3.49
26 002292 奥飞动漫 24,985,641.22 3.46
27 300128 锦富新材 24,278,644.13 3.36
28 002672 东江环保 22,326,355.23 3.09
29 600292 中电远达 21,947,938.96 3.04
30 002421 达实智能 21,677,532.33 3.00
31 300274 阳光电源 21,241,849.01 2.94
32 300146 汤臣倍健 21,103,806.28 2.92
33 600518 康美药业 21,103,250.24 2.92
34 300014 亿纬锂能 20,637,307.22 2.86
35 300088 长信科技 19,819,858.61 2.74
36 600535 天士力 19,735,279.33 2.73
37 002475 立讯精密 19,419,450.09 2.69
38 300253 卫宁软件 19,263,951.61 2.67
39 002038 双鹭药业 19,189,783.53 2.66
40 600406 国电南瑞 18,841,831.24 2.61
41 000826 桑德环境 18,753,524.95 2.59
42 600151 航天机电 18,679,160.44 2.58
43 002005 德豪润达 18,271,396.39 2.53
44 002202 金风科技 17,912,710.82 2.48
45 300315 掌趣科技 17,766,641.27 2.46
46 600089 特变电工 17,495,870.49 2.42
47 600594 益佰制药 17,454,935.69 2.42
48 000400 许继电气 17,339,648.92 2.40
49 002024 苏宁云商 17,269,104.80 2.39
50 300090 盛运股份 16,886,855.57 2.34
51 000938 紫光股份 16,785,530.84 2.32
52 300255 常山药业 16,677,435.43 2.31
53 002400 省广股份 16,082,799.82 2.23
54 000401 冀东水泥 15,942,179.86 2.21
55 601222 林洋电子 15,633,197.12 2.16 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 44 页 共 53 页
56 000540 中天城投 15,198,067.02 2.10
57 300291 华录百纳 15,184,768.90 2.10
58 300026 红日药业 15,178,315.40 2.10
59 300002 神州泰岳 15,166,816.44 2.10
60 600048 保利地产 15,150,465.86 2.10
61 000024 招商地产 15,148,369.35 2.10
62 600637 百视通 15,073,296.74 2.09
63 600436 片仔癀 14,996,736.26 2.07
64 002022 科华生物 14,924,427.76 2.06
65 600458 时代新材 14,842,157.72 2.05
66 002041 登海种业 14,709,475.01 2.04
67 600894 广日股份 14,483,615.36 2.00
注：买入金额按买入的成交金额（成交单价乘以成交数 量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002146 荣盛发展 62,115,809.35 8.59
2 000049 德赛电池 57,634,502.46 7.97
3 300070 碧水源 44,557,557.51 6.16
4 600837 海通证券 43,972,286.99 6.08
5 601166 兴业银行 43,438,872.08 6.01
6 600108 亚盛集团 42,783,171.39 5.92
7 002038 双鹭药业 42,090,576.79 5.82
8 600887 伊利股份 42,027,489.68 5.81
9 300228 富瑞特装 41,770,911.48 5.78
10 300115 长盈精密 40,833,331.50 5.65
11 300157 恒泰艾普 39,511,308.13 5.47
12 300026 红日药业 39,315,568.03 5.44
13 002241 歌尔声学 39,302,336.78 5.44
14 000423 东阿阿胶 39,142,213.32 5.42
15 002672 东江环保 39,113,747.87 5.41
16 600585 海螺水泥 36,084,371.01 4.99
17 300133 华策影视 33,744,410.11 4.67
18 002236 大华股份 33,679,903.12 4.66
19 002008 大族激光 33,519,148.45 4.64 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 45 页 共 53 页
20 000001 平安银行 33,332,352.52 4.61
21 300058 蓝色光标 32,820,178.38 4.54
22 600000 浦发银行 32,381,361.92 4.48
23 000671 阳 光 城 31,644,597.66 4.38
24 000917 电广传媒 31,326,783.48 4.33
25 002375 亚厦股份 30,337,208.15 4.20
26 600633 浙报传媒 28,656,270.06 3.96
27 002482 广田股份 28,328,841.82 3.92
28 600016 民生银行 28,117,219.45 3.89
29 002172 澳洋科技 26,154,016.58 3.62
30 600535 天士力 26,142,181.44 3.62
31 300336 新文化 24,793,946.60 3.43
32 300251 光线传媒 24,549,401.55 3.40
33 002653 海思科 24,476,839.53 3.39
34 000562 宏源证券 24,122,805.35 3.34
35 600458 时代新材 23,386,633.98 3.24
36 002421 达实智能 23,293,187.60 3.22
37 300241 瑞丰光电 22,888,657.81 3.17
38 300090 盛运股份 22,871,949.22 3.16
39 002005 德豪润达 22,232,846.90 3.08
40 000401 冀东水泥 22,217,908.70 3.07
41 600801 华新水泥 21,386,311.18 2.96
42 600518 康美药业 20,560,657.80 2.84
43 600406 国电南瑞 20,360,415.08 2.82
44 300088 长信科技 20,356,810.61 2.82
45 600031 三一重工 19,641,592.79 2.72
46 000826 桑德环境 19,599,171.01 2.71
47 300315 掌趣科技 19,407,729.10 2.69
48 600048 保利地产 18,610,908.13 2.57
49 300014 亿纬锂能 18,523,450.98 2.56
50 601169 北京银行 18,245,615.66 2.52
51 002292 奥飞动漫 17,843,275.03 2.47
52 600318 巢东股份 17,621,447.48 2.44
53 600527 江南高纤 17,591,306.44 2.43
54 600387 海越股份 17,518,120.56 2.42
55 300002 神州泰岳 17,494,445.14 2.42
56 600089 特变电工 16,767,603.03 2.32
57 603000 人民网 16,561,780.92 2.29 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 46 页 共 53 页
58 000961 中南建设 16,550,883.85 2.29
59 600637 百视通 16,248,048.96 2.25
60 600805 悦达投资 16,201,956.19 2.24
61 300128 锦富新材 16,183,236.59 2.24
62 300287 飞利信 16,005,250.53 2.21
63 002022 科华生物 15,932,181.10 2.20
64 002202 金风科技 15,759,994.27 2.18
65 002689 博林特 15,485,075.34 2.14
66 300255 常山药业 15,352,958.24 2.12
67 000050 深天马Ａ 15,313,877.15 2.12
68 300291 华录百纳 15,258,349.70 2.11
69 600594 益佰制药 15,177,901.33 2.10
70 000400 许继电气 15,029,256.64 2.08
71 000938 紫光股份 14,931,732.74 2.07
72 300146 汤臣倍健 14,783,921.56 2.05
73 600436 片仔癀 14,700,254.70 2.03
74 002042 华孚色纺 14,671,044.97 2.03
注：卖出金额按卖出的成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 2,828,060,959.10
卖出股票收入（成交）总额 2,992,367,776.34
注： 买入股票成本、 卖出股票收入均按买 卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考 虑 相
关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 39,839,700.00 5.48
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 39,839,700.00 5.48 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 47 页 共 53 页
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 名的 前 五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 122026 09 福田债 200,000 20,060,000.00 2.76
2 122025 09 首置债 100,000 9,960,000.00 1.37
3 112025 11 珠海债 100,000 9,819,700.00 1.35
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小排名 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 名的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.9.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.9.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.10.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.10.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11 投 资 组 合 报告 附 注
8.11.1
本基金 投 资的 前 十名 证券 的 发行 主体 本 期没 有被 监 管部 门立 案 调查 或在 本 报告 编制 日前一年
内受到公开谴责、处罚的情况。 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 48 页 共 53 页
8.11.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 485,347.96
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 883,336.24
5 应收申购款 5,149.51
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,373,833.71
8.11.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
-
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
62,602 10,093.27 109,125,204.27 17.27% 522,733,911.71 82.73%
9.2 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员 - - 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 49 页 共 53 页
持有本基金
注：1 、期末 基金管理人的从业人员未持有本开放式基金。
2 、本公司高 级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0 。
3 、本基金的 基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日（ 2009 年 4 月8 日 ）基金份额总额
6,465,518,027.79
本报告期期初基金份额总额 757,787,741.15
本报告期基金总申购份额 184,823,720.39
减: 本报告期 基金总赎回份额 310,752,345.56
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 631,859,115.98
注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
本报告期内基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生
重大的人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内无涉及基金管理人、 基金财产的诉讼。 本报告 期内无涉及基金托管业务的诉讼事
项。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内基金投资策略没有改变。
农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
报告期内没有改聘会计师事务所， 报告期内应支付给会计师事务所的报酬为 8 万 元， 目前事
务所已提供审计服务的连续年限为五年。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
报告期内基金管理人及其高级管理人员没有受稽查或处罚情况。 本报告期内托管人的托管业
务部门及其相关高级管理人员未受到 任何稽查或处罚。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
海通证券 2 1,823,530,514.71 31.33% 1,644,778.03 31.18% -
宏源证券 1 1,555,568,137.65 26.73% 1,416,190.49 26.85% -
长江证券 2 1,413,273,353.58 24.28% 1,286,129.48 24.38% -
中信证券 2 696,378,718.91 11.96% 627,155.22 11.89% -
国泰君安 2 148,351,823.54 2.55% 134,934.61 2.56% -
中金公司 2 113,825,203.61 1.96% 103,626.46 1.96% -
申银万国 1 45,364,460.70 0.78% 40,474.10 0.77% -
瑞银证券 1 24,136,522.74 0.41% 21,973.93 0.42% -
高华证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
财富证券 1 - - - - -
注：1 、公司 租用交易席位的证券公司应同时满足以下基本条件：
（1 ） 实力 雄厚, 注册资 本不少于 20 亿元人民币。
（2 ） 市场 形象及财务状况良好。
（3 ） 经 营 行为规 范， 内控制 度健 全，最 近一 年未因 发生 重大违 规行 为而受 到国 家监管 部门 的 处
罚。
（4 ） 内部 管理规范、严格，具备能够满足基金高效、安全运作的通讯条件。
（5 ） 研 究 实力较 强, 具 有专门 的研 究机构 和专 职研究 人员, 能及时 、定 期、全 面地 为基金 提供 宏
观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。
2 、本基金本 报告期无新增或剔除交易单元。 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
海通证券 - - - - - -
宏源证券 193,102,584.80 91.23% 302,000,000.00 71.56% - -
长江证券 7,780,458.10 3.68% 120,000,000.00 28.44% - -
中信证券 - - - - - -
国泰君安 10,777,195.60 5.09% - - - -
中金公司 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
财富证券 - - - - - -
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 基 金 资 产 估 值 方 法 调 整 的 公
告
上海证券报、 基金管
理人网站
2013 年 10 月 30 日
2
农 银 汇 理 关 于 旗 下 部 分 基 金 增 加
深 圳 众 禄 基 金 销 售 有 限 公 司 为 代
销 机 构 并 参 加 其 费 率 优 惠 活 动 的
公
上海证券报、 基金管
理人网站
2013 年 7 月27 日
3
农 银 汇 理 关 于 旗 下 基 金 开 通 好 买
基 金 基 金 定 期 定 额 业 务 及 参 加 基
金定投申购费率优惠活动的公告
上海证券报、 基金管
理人网站
2013 年 7 月9 日
4 农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 上海证券报、 基金管 2013 年 4 月23 日 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
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旗 下 部 分 基 金 增 加 天 天 基 金 销 售
为 代 销 机 构 并 参 加 其 费 率 优 惠 活
动的公告
理人网站
5
农 银 汇 理 平 衡 双 利 混 合 型 证 券 投
资基金基金经理变更公告
上海证券报、 基金管
理人网站 2013 年 4 月10 日
6
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于
旗 下 部 分 基 金 增 加 数 米 基 金 销 售
为 代 销 机 构 并 参 加 其 费 率 优 惠 活
动的公告
上海证券报、 基金管
理人网站
2013 年 3 月29 日
7
农 银 汇 理 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下
基 金 关 于 新 增 民 生 银 行 为 代 销 机
构的公告
上海证券报、 基金管
理人网站
2013 年 2 月5 日
§12 备 查 文 件 目 录
12.1 备 查 文 件 目录
1 、中国证监 会核准本基金募集的文件；
2 、 《农银汇 理平衡双利 混合型证券投资基金基金合同》 ；
3 、 《农银汇 理平衡双利混合型证券投资基金托管协议》 ；
4 、基金管理 人业务资格批件、营业执照；
5 、基金托管 人业务资格批件和营业执照复印件。
12.2 存放地点
上海市浦东新区世纪大道 1600 号陆 家嘴商务广场 7 层。
12.3 查阅方式
投 资 者可 到基 金 管理 人的 住 所及 网站 免 费查 阅备 查 文件 。在 支 付工 本费 后 ，投 资者 可在合理
时间内取得备查文件的复制件或复印件。
农银汇理基金管理有限公司 农银汇理平衡双利混合型证券投资基金 2013 年年度报告
第 53 页 共 53 页
2014 年3 月26 日
