景 顺 长 城 景兴 信 用 纯 债债 券 型 证 券投 资 基
金 2013 年年 度 报 告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月26 日
景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗 漏，并对
其内容的真实 性、准确 性 和完整性承担 个别及连 带 的法律责任。 本年度报 告 已经全部独 立董事签
字同意 ，并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 24 日 复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
安永华明会计 师事务所 （ 特殊普通合伙 ）为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告，基金 管理人在
本报告 中对 相关 事项 亦有 详细说 明， 请投 资者 注意 阅读。
本报告 期 自2013 年8 月26 日（ 基金 合同 生效 日） 起至 2013 年12 月 31 日止。 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 41
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 41
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 41
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 41
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 41
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 41
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 42
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 42
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 42 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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8.9 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................... 42
8.10 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 43
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 43
9.2 期末 基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 44
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 44
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 44
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 45
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 45
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 45
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 45
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 45
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 46
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 48
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 48
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 49
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 49
景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券型证 券投 资基 金
基金简 称 景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券
基金主 代码 000252
交易代 码 000252
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年8 月26 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 119,507,337.54 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 景顺 长城景兴 信用纯债 债
券 A 类
景顺 长城景兴信用 纯债债
券 C 类
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000252 000253
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 79,728,149.98 份 39,779,187.56 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 主要 通过 投资 于信 用债券 类资 产， 在 有效 控 制风险 的前 提下 力争 获 取 高
于业绩 比较 基准 的投 资收 益，为 投资 者提 供长 期稳 定的回 报。
投资策 略 1、 资产 配置 策略: 本基 金 运用自 上而 下的 宏观 分析 和自下 而上 的市 场分 析 相 结
合的方 法实 现大 类资 产配 置，把 握不 同的 经济 发展 阶段各 类资 产的 投资 机 会 ，
根据宏 观经 济、 基准 利率 水平等 因素 ， 预 测债 券类 、 货币 类等 大类 资产 的 预 期
收益率 水平 ， 结合 各类 别 资产的 波动 性以 及流 动性 状况分 析 ， 进 行大 类资 产 配
置。
2、 债券 类属 资产 配置: 基 金管理 人根 据国 债 、金 融 债、 企业 （ 公司 ） 债 、可 分
离 交 易 可 转 债 的 纯 债 部 分 等 品 种 与 同 期 限 国 债 或 央 票 之 间 收 益 率 利 差 的 扩 大
和收窄 的分 析 ， 主 动地 增 加预期 利差 将收 窄的 债券 类属品 种的 投资 比例 ， 降 低
预期利 差将 扩大 的债 券类 属品 种 的投 资比 例， 以 获 取不同 债券 类属 之间 利 差 变
化所带 来的 投资 收益 。
3、债 券投 资策 略:债 券投 资在保 证资 产流 动性 的基 础上， 采取 利率 预期 策 略 、
信用策 略和 时机 策略 相结 合的积 极性 投资 方法， 力 求在控 制各 类风 险的 基 础 上
获取稳 定的 收益 。
4、 资 产支 持证 券投 资策 略:本基 金将 通过 对宏 观经 济 、 提前 偿还 率、 资产 池结
构以 及 资产 池资 产所 在行 业景气 变化 等因 素的 研究 ， 预测资 产池 未来 现 金 流 变
化， 并通 过研 究标 的证 券 发行条 款 ， 预 测提 前偿 还 率变化 对标 的证 券的 久期 与
收益率 的影 响。 同时 ， 管 理人将 密切 关注 流动 性对 标的证 券收 益率 的影 响 ， 综
合运用 久期 管理 、 收 益率 曲线、 个券 选择 以及 把握 市场交 易机 会等 积极 策 略 ，
在严格 控制 风险 的情 况下 ， 结 合信 用研 究和 流动 性 管理 ， 选 择风 险调 整后 收 益景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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高的品 种进 行投 资， 以期 获得长 期稳 定收 益。
5、 中小 企业 私募 债投 资策 略:对 单个 券种 的分 析判 断 与其它 信用 类固 定收 益品
种的方 法类 似。 在信 用研 究方面 ， 本 基金 会加 强自 下而上 的分 析， 将机 构 评级
与内部 评级 相结 合， 着重 通过发 行方 的财 务状 况、 信用背 景、 经营 能力、 行 业
前景 、 个 体竞 争力 等方 面 判断其 在期 限内 的偿 付能 力， 尽可 能对 发行 人进 行 充
分详尽 地调 研和 分析 。
业绩比 较基 准 中证综 合债 券指 数。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 ， 本 基金 的预 期 收
益和预 期风 险高 于货 币市 场基金 ，低 于混 合型 基金 和股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 杨皞阳 田青
联系电 话 0755-82370388 010-67595096
电子邮 箱 investor@invescogreatwall.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
4008888606 010-67595096
传真 0755-22381339 010-66275853
注册地 址 深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里
建设广 场第 一 座 21 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里
建设广 场第 一 座 21 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院 1 号楼
邮政编 码 518048 100033
法定代 表人 赵如冰 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.invescogreatwall.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼 17 层01-12 室
注册登 记机 构 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区中 心四 路 1 号嘉里 建
设广场 第一 座 21 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 8 月 26 日( 基金 合 同生效 日)-2013 年 12 月31 日
景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券A 类 景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券 C 类
本期已 实现 收益 2,542,165.44 2,399,939.15
本期利 润 1,606,664.24 1,627,985.24
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0093 0.0089
本期加 权平 均净 值利 润率 0.92% 0.89%
本期基 金份 额净 值 增 长率 0.60% 0.50%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2013 年末
期末可 供分 配利 润 515,069.60 193,667.16
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0065 0.0049
期末基 金资 产净 值 80,243,219.58 39,972,854.72
期末基 金份 额净 值 1.006 1.005
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 0.60% 0.50%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余 额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 ， 小 数 点后第 四位 四舍 五入 ， 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
5、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2013 年8 月26 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券 A 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.20% 0.09% -1.83% 0.10% 2.03% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
0.60% 0.08% -1.58% 0.09% 2.18% -0.01%
景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券 C 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.10% 0.08% -1.83% 0.10% 1.93% -0.02%
自基金 合同
生效起 至今
0.50% 0.07% -1.58% 0.09% 2.08% -0.02%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
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注：本基金资 产配置比 例 为：本基金投 资债券资 产 比例不低于基 金资产 的 80% ，其中对信用 债券
的投资 比例 不低 于非 现金 资产 的 80% 。 本基 金的 建 仓期为 自 2013 年 8 月 26 日基金 合同 生效 起 6
个月。 截至 本报 告期 末， 本基金 仍处 于建 仓期 。基 金合同 生效 日（2013 年 8 月 26 日） 起至 本 报
告期末 不满 一年 。 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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注：2013 年净 值增 长率与 业绩比 较基 准收 益率 的实 际计算 期间 是 2013 年8 月26 日 （ 基金 合同 生
效日） 至2013 年12 月 31 日。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2013 年8 月 26 日 ）起 至本报 告期 末未 进行 利润 分配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 有限责 任公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起 设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1% 、景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截止 2013 年 12 月 31 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 29 只开 放式 基金， 包括 管
理景顺长城景 系 列开放 式 证券投资基金 、景顺长 城 内需增长开放 式证券投 资 基金、景顺 长城鼎益
股票型证券投 资基金（LOF ） 、景顺长城资 源垄断股 票 型证券投资基 金（LOF） 、 景顺长城新 兴成长
股票型证券投 资基金、 景 顺长城内需增 长贰号股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城精选蓝筹 股票型证
券投资基金、 景顺长城 公 司治理股票型 证券投资 基 金、景顺长城 能源基建 股 票型证券投 资基金、
景顺长城中小 盘股票型 证 券投资基金、 景顺长城 稳 定收益债券型 证券投资 基 金、景顺长 城大中华
股票型证券投 资基金、 景 顺长城核心竞 争力股票 型 证券投资基金 、景顺长 城 优信增利债 券型证券
投资基 金、 上 证 180 等权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金（ETF） 、景 顺长 城上证 180 等权 重 交
易型开放式指 数证券投 资 基金联接基金 、景顺长 城 支柱产业股票 型证券投 资 基金、景顺 长城品质
投资股 票型 证券 投资 基金 、景顺 长城 沪 深 300 等权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金（ETF） 、 景
顺长城四季金 利纯债债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置型 证 券投资基金 、景顺长
城景兴 信用 纯债 债券 型证 券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投 资基金 、景 顺长 城 景
颐双利债券型 证券投资 基 金、景顺长城 景益货币 市 场基金、景顺 长城成长 之 星股票型证 券投资基
金、景 顺长 城中 证 500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金（ETF） 。其 中景 顺长 城景系 列开 放式 证 券
投资基金下设 景顺长城 优 选股票证券投 资基金、 景 顺长城货币市 场证券投 资 基金、景顺 长城动力
平衡证 券投 资基 金。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
RU
PING
(汝平)
本 基 金基 金经 理， 景
顺 长 城四 季金 利纯 债
债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 景顺 长城 优信 增
利 债 券型 证券 投资 基
金 、 景顺 长城 景颐 双
利 债 券型 证券 投资 基
金 和 景顺 长城 景益 货
币 市 场 基 金 基 金 经
理 ， 固定 收益 部兼 国
际投资 部投 资总 监
2013 年 8
月26 日
- 17
信息网 络（ 金融 类） 硕士 ，
物理博 士。 曾担 任摩 根士 丹
利 投 资 管 理 公 司 投 资 分 析
师、 执 行董 事与 固定 收益 投
资部投 资经 理， 摩根 士丹 利
华 鑫 基 金 公 司 固 定 收 益 投
资部副 总监 、 总 监兼 基金 经
理等职 务。2012 年 10 月加
入本公 司， 担任 固定 收益 部
投 资 总 监 兼 国 际 投 资 部 投
资总监 ；自 2013 年 7 月起
担任基 金经 理。
佘春宁 本 基 金基 金经 理， 景 2013 年 8 - 13 经济学 博士 。 曾 任职 于中 国景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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顺 长 城稳 定收 益债 券
型 证 券投 资基 金基 金
经 理 ，景 顺长 城优 信
增 利 债券 型证 券投 资
基金基 金经 理
月26 日 人民银 行深 圳特 区分 行、 国
家 外 汇 管 理 局 深 圳 分 局 深
圳外汇 经纪 中心 ， 也 曾担 任
大 鹏 证 券 资 金 结 算 部 资 金
经理、 招商 基金 固定 收益 投
资 部 分 析 师 和 基 金 经 理 等
职务。 2010 年9 月加 入本 公
司，自 2011 年 3 月 起担 任
基金经 理。
注：1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 ， 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 ， “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 （公 告 前一日 ） ； 对此 后的 非首 任 基金经 理 ， “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期， “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 （公 告前 一日 ） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券 投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 景 顺长城 景兴 信用 纯债 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 和其 他有 关法 律法
规的规定，本 着诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资产 ，在严格 控 制风险的基 础上，为
基金持有人谋 求最大利 益 。本报告期内 ，基金运 作 整体合法合规 ，未发现 损 害基金持有 人利益的
行为。 基金 的投 资范 围、 投资比 例及 投资 组合 符合 有关法 律法 规及 基金 合同 的规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 （ 以下 简称 “ 本公司 ” ） 投 资和 交易 管理 ， 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交易的 相关 规定，根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见（2011 年修订 ） 》等法律法 规，本
公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 ， 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 ， 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 ：
1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制
建立投资授权 制度，明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分；建 立客观的 研 究方法，任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持，避 免 主观臆断，严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据；景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ；根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等， 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ，投资组 合 经理在此基 础上根据
投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。
2 、交 易执 行的 内部 控制
本公司实行集 中交易制 度 ，将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离；建立 公 平的交易分配 机
制， 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ，
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。
3 、交 易指 令分 配的 控制
所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ，需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ，经过公
平性审 核， 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。
4 、公 平交 易监 控
本公司建立异 常交易行 为 日 常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监
控，风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行分析 ， 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内（如 1
日内 、3 日、5 日内 ） 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解
释， 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后， 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ，
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价 差 出现异常 情 况，应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制， 针对潜在 问 题完善公平交 易制度， 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司
公平交易制度 指导意见 （2011 年修订） 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ，未 发现 异常 交易 情况。 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年 全年 经济 基本 面 整体仍 是弱 复苏 格局 ，2013 年全年 增长 7.7% ，相比 2012 年 继续 回
落。 在经 济数 据出 现轻 微 回落的 情况 下 ， 资 金面 成 为债券 市场 的主 要扰 动因 素。 从统 计数 据看 ，4
季度 7 天回 购利 率均 值为 4.74% ，较 3 季 度均值 4.02% 的水 平上 行 72BP ，并 超 越 “钱荒 ” 发生 时
的 2 季 度均 值 4.53% 。市 场对央 行货 币政 策中 性偏 紧态度 形成 一致 预期 ，导 致货币 市场 利率 中 枢
不断抬升，从 而对债券 形 成了较大的负 面冲击。 全 年来看，银行 间债券市 场 价格呈现两 段走势：
第一阶 段 是1-5 月份 的中 债收益 率曲 线缓 慢下 行， 10 年期 国债 收益 率整 体下 行约 13BP 至 3.44％；
第二阶 段 为6-12 月 份， 在 准备金 备付 、 国内 外流 动 性收缩 、 财政 缴款 延后 以 及季末 因素 等多 重原
因影响 下， 流动 性持 续紧 张，SHIBOR 隔 夜利 率和 SHIBOR7 天利 率最 高分 别达 到 13.44% 和11%，中
债收益 率曲 线平 坦化 上移 ，二级 市场 交投 大幅 萎缩 ，10 年期 国债 收益 率上 行 约 111BP 至 4.55％。
2013 年中 债总 净价 指数 下 跌 4.64%，创 2002 年以 来 年度最 大跌 幅 。 利 率债 表 现最差 ， 中债 国
债总净 价指 数下 跌6.48% ， 中债 企业 债净 价指 数下 跌2.30% ， 中标 可转 债下 跌 0.86% ， 短融 表现 相
对最好 ，中 债短 融总 净价 指数仅 下 跌0.41% 。
本基金 基金 合同 于 2013 年 8 月 26 日 生效 ，在 封闭 期内主 要以 银行 存款 为主 ，后期 开始 逐步
配置了 部分 信用 债， 获得 了一定 的收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
基金合 同生 效日 （2013 年8 月 26 日 ）至 本报 告期 末 ，景兴 信 用 A 份 额净 值增 长率 为0.60%，
高于业 绩比 较基 准 2.18% 。
基金合 同生 效日 （2013 年8 月 26 日 ）至 本报 告期 末 ，景兴 信 用 C 份 额净 值增 长率 为0.50%，
高于业 绩比 较基 准2.08% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2014 年第 1 季度 的 债券市 场， 我们 认为 ，2014 年基本 面主 线判 断为 增 长相对 平稳 、通
胀温和可控。 在地方政 府 考核新规淡 化 GDP 、 增强 债务管理、以 及货币政 策 防止金融机构 加杠杆
和“ 社 会融 资规 模合 理增 长 ”的 政策 导向 下，2014 年社会 融资 规模 增速 可能 进一步 回落 ， 经 济 下
行风险 增加 。 货 币政 策在 未 看到通 胀拐 点确 认和 金融 机构杠 杆率 有所 改善 的背 景下仍 会中 性偏 紧 。
利率飙升将推 升信用风 险 ，无风险资产 的价值在 提 升。目前利率 债绝对估 值 处于高位，趋 势景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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性下行机会需 经济基本 面 下行的支撑。 信用债方 面 ，上市公司盈 利并未明 显 改善，审计 署地方政
府债务 审计 结果 好于 市场 预期， 但近 期偿 债压 力仍 偏高。 央行 货币 政策 是债 市走向 关键 要素 。
总体而言，债 券收益率 处 于历史相对高 位，资金 面 仍维持紧平衡 ，经济能 否 持续增长存在 不
确定性，在货 币政策未 发 生变化前，以 短久期的 持 有配置为主。 我们将密 切 跟踪相关数 据并及时
对本基 金的 组合 进行 灵活 调整。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基 金管 理 人继续完善内 部控制体 系 和内部控制制 度，健全 管 理制度和业务 规
章，依据国家 相关法律 法 规、内部控制 制度、内 部 管理制度和业 务规章、 基 金合同以及 基金招募
说明书对本基 金的投资 、 销售、运营等 业务中的 内 部控制完善程 度和执行 情 况进行持续 的监察稽
核，对监察稽 核中发现 的 问题及时提示 ，督促改 进 并跟踪改进效 果。定期 编 制监察稽核 报告，及
时报送 上级 监管 部门 。
为提高防范和 化解经营 风 险的能力，确 保经营业 务 稳健运行和受 托资产安 全 完整，保障基 金
份额持 有人 利益 ，本 基金 管理人 采取 的主 要措 施包 括：
1 、 进 一步 完善 内部 控制 体 系 和内 部控 制制 度。 本 公 司已经 建立 了科 学合 理的 层次分 明的 包括
内控组 织架 构、 控制 程序 和控制 措施 以及 控制 职责 在内的 运行 高效 、严 密的 内部控 制体 系。
2 、进 一步 健全 管理 制度 和 业务规 章。 在已 建立 的基 本管理 制度 、业 务流 程、 规章等 基础 上，
根据公司的业 务发展和 法 律法规的颁布 情况，对 相 关管理制度和 业务流程 规 章进行全面 修订及更
新，从 管理 制度 和业 务流 程上进 行风 险控 制， 进一 步强化 内部 制度 的执 行力 度。
3 、 坚持 岗位 分离 、 相互 制 衡的内 控机 制 。 在 岗位 设 置上继 续采 取严 格的 分离 制度 ， 形 成不 同
岗位之 间的 相互 制衡 机制 ，从岗 位设 置上 减少 和防 范操作 及 操 守风 险。
4 、 持续 地对 基金 经营 业务 的合法 合规 性进 行监 控 。 采取了 实时 监控 、 常规 稽 核、 专项 稽核 和
临时稽核等方 式，对发 现 的问题及时提 示并督促 改 进，防范各种 违法违规 行 为的发生， 切实保护
基金份 额持 有人 的合 法权 益。
5 、执 行以KPI(Key Performance Indicator 主 要绩 效指标)为 风险 控制 主要 手 段和评 估标 准
的风险评估、 预警、报 告 、控制以及监 督程序。 并 通过适当的控 制流程， 定 期或实时对 风险进行
评估、预警和 监督，从 而 确认、评估和 预警与公 司 管理及基金运 作有关的 风 险。通过顺 畅的报告
渠道，对风险 问题进行 层 层 监督、管理 和控制， 使 部 门和管理层 及时把握 风 险状况并快 速做出风
险控制 决策 。
6 、 采用 自动 化监 督控 制系 统。 采用 电子 化投 资交 易 系统 ， 对 投资 比例 进行 限 制， 有效 地防 止
合规性 运作 风险 和操 作风 险。 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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7 、 按 照法 律法 规的 要求， 认真做 好旗 下各 只基 金的 信息披 露工 作， 确保 有关 信息披 露的 真实 、
完整、 准确 、及 时。
8 、 定 期不 定期 地组 织合 规 培训 。 通 过结 合外 部律 师 培训 、 内 部合 规培 训以 及 证券业 协会 的后
续教育 课程 ，进 一步 加强 对员工 的合 规教 育， 健全 公司合 规文 化。
本基金管理人 承诺将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产，不 断
提高内部监察 稽核工作 的 科 学性和有效 性，努力 防 范和控制各种 风险，充 分 保障基金份 额持有人
的合法 权益 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括公司 投 资部、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险控制 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人 同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果以 书面形式 或 双方认可的其 他方式报 给 基金托管人， 基金托管 人 按基金合同 规定的估
值方法、时间 、程序进 行 复核，基金托 管人复核 无 误后返回给基 金管理人 ， 由基金管理 人对外公
布。月 末、 年中 和年 末估 值复核 与基 金会 计账 目的 核对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资部人员凭借 其丰富的 专 业技能和对 市场产品
的长期深入的 跟踪研究 ， 综合宏观经济 、行业发 展 及个股状况等 各方面 因 素 ，从价值投 资的角度
进行理论分析 ，并根据 分 析的结果向基 金估值小 组 提出有关估值 方法或估 值 模型的建议 。风险控
制人员根据投 资部提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
部共同确定估 值方法并 提 交估值小组。 估值小组 共 同讨论通过后 ，基金事 务 部基金会计 根据估值
小组确认的估 值方法对 各 基金进行估值 核算并与 基 金托管行核对 。法律、 监 察稽核部相 关人员负
责监察执行估 值政策及 程 序的合规性， 控制执行 中 可能发生的风 险，并对 有 关信息披露 文件进行
合规性 审查 。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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基金经理在需 要时出席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允，在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金 管理 人尚 未与 定价 服务机 构签 署任 何协 议。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
截止本报告期 末，根据 相 关法律法规和 基金合同 的 要求以及本基 金的实际 运 作情况，经本 基
金管理 人研 究决 定暂 不实 施利润 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期， 中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中， 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 ， 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ， 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期， 本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定，对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核，对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督，未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人 复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资
组合报 告等 内容 ，保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2014) 审字 第60467014_H10 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券型证 券投 资基 金全 体基 金份额 持有 人
引言段 我们 审计了后附的 景顺长城景 兴信用纯债债 券型证券投 资基金的 财
务报表 ， 包 括 2013 年12 月 31 日的 资产 负债 表，2013 年8 月 26 日
（基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月31 日 的利 润表、 所有者 权益 （ 基
金净值 ）变 动表 以及 财务 报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制 和公允列报财 务报表是景 顺长城景兴信 用纯债债券 型证券投 资
基金基 金管 理人 景顺 长城 基金管 理有 限公 司的 责任 。 这种 责任 包括 ：
（1 ） 按 照企 业会 计准 则的 规定编 制财 务报 表 ， 并 使其 实现公 允反 映；
（2 ） 设 计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制 ， 以 使财 务 报表不 存在 由于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们 的责任是在执 行审计工作 的基础上对财 务报表发表 审计意见 。
我们 按照中国注册 会计师审计 准则的规定执 行了审计工 作。中国 注
册会 计师审计准则 要求我们遵 守中国注册会 计师职业道 德守则， 计
划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 获 取 合 理 保
证。
审计 工作涉及实施 审计程序， 以获取有关财 务报表金额 和披露的 审
计证 据。选择的审 计程序取决 于注册会计师 的判断，包 括对由于 舞
弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险的 评估 。 在 进行风 险评 估时 ，
注册 会计师考虑与 财务报表编 制和公允列报 相关的内部 控制，以 设
计恰 当的审计程序 ，但目的并 非对内部控制 的有效性发 表意见。 审
计工 作还包括评价 基金管理人 选用会计政策 的恰当性和 作出会计 估
计的合 理性 ，以 及评 价财 务报表 的总 体列 报。
我们 相信，我们获 取的审计证 据是充分、适 当的，为发 表审计意 见
提供了 基础 。
审计意 见段 我们 认为，上述财 务报表在所 有重大方面按 照企业会计 准则的规 定
编制 ， 公 允反 映了 景顺 长 城景兴 信用 纯债 债券 型证 券投资 基 金 2013
年12 月 31 日的 财务 状况 以及 2013 年 8 月26 日 （ 基金合 同生 效日 ）
至2013 年12 月 31 日的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 昌华
陈立 群
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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会计师 事务 所的 地址 中国
北京
审计报 告日 期 2014 年3 月25 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 景兴 信用纯 债债 券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 6,671,678.40
结算备 付金
4,213,983.84
存出保 证金
2,483.21
交易性 金融 资产 7.4.7.2 134,759,704.90
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
124,622,132.30
资产支 持证 券投 资
10,137,572.60
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 2,440,512.42
应收股 利
-
应收申 购款
1,096.12
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
148,089,458.89
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
25,000,000.00
应付证 券清 算 款
14,685.50
应付赎 回款
2,605,334.72
应付管 理人 报酬 7.4.10.2 83,374.51 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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应付托 管费 7.4.10.2 27,791.49
应付销 售服 务费 7.4.10.2 18,256.52
应付交 易费 用 7.4.7.7 700.00
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 123,241.85
负债合 计
27,873,384.59
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 119,507,337.54
未分配 利润 7.4.7.10 708,736.76
所有者 权益 合计
120,216,074.30
负债和 所有 者权 益总 计
148,089,458.89
注： （1 ）报 告截 止日 2013 年 12 月 31 日， 基金 份额 总额 119,507,337.54 份， 其中景 顺长 城景 兴
信用纯 债债 券 A 类份 额净 值 1.006 元 ，份 额总 额 79,728,149.98 份； 景顺 长 城景兴 信用 纯债 债券
C 类份 额净 值1.005 元， 份额总 额39,779,187.56 份。
（2 ） 本基 金合 同 于 2013 年 8 月26 日生 效。 本报 表 实际编 制期 间 为 2013 年8 月 26 日至 2013 年
12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 景兴 信用纯 债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年8 月 26 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 8 月 26 日(基金合同生效日)
至 2013 年12 月 31 日
一、收入
4,728,725.53
1.利息 收入
6,725,323.11
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 4,936,337.76
债券利 息收 入
1,222,698.01
资产支 持证 券利 息收 入
288,197.26
买入返 售金 融资 产收 入
278,090.08
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-319,376.38
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -337,499.67
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 18,123.29
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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股利收 益 7.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.16 -1,707,455.11
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.17 30,233.91
减： 二、费用
1,494,076.05
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 753,958.88
2．托 管费 7.4.10.2.2 251,319.59
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 258,980.73
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,870.28
5．利 息支 出
67,330.83
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
67,330.83
6．其 他费 用 7.4.7.19 160,615.74
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-” 号填列）
3,234,649.48
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
3,234,649.48
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 景兴 信用纯 债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期：2013 年8 月 26 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年8 月 26 日(基金合同生效日)至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
429,640,849.39 - 429,640,849.39
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 3,234,649.48 3,234,649.48
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-310,133,511.85 -2,525,912.72 -312,659,424.57
其中：1. 基 金申 购款 1,244,075.35 13,061.95 1,257,137.30
2. 基金 赎回 款 -311,377,587.20 -2,538,974.67 -313,916,561.87
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基 119,507,337.54 708,736.76 120,216,074.30 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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金净值 ）
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许义 明______
______ 吴 建军______
____ 邵媛 媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
景顺长城景兴 信用纯债 债 券型证券投资 基金(以下 简 称 “本基金 ”)，系经 中国 证券监督管 理
委员会（以下 简称 “ 中国 证监会 ”）证 监许可[2013]834 号文 《关于核 准景顺 长城景兴信用 纯债
债券型证券投 资基金募 集 的批复》的核 准，由景 顺 长城基金管理 有限公司 依 照《中华人 民共和国
证券投 资基 金法 》 和 《景 顺长城 景兴 信用 纯债 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 作为 发起 人 于 2013
年7 月25 日至2013 年8 月22 日向 社会 公开 募集， 募集期 结束 经 安 永华 明会 计师事 务所 验证 并 出
具安永 华明(2013)验字第 60467014_H03 号验 资报 告 后， 向 中国 证 监 会报 送基 金备案 材料 。 基 金合
同于 2013 年 8 月 26 日生 效。本 基金 为契 约型 开放 式，存 续期 限不 定。 设立 时募集 的扣 除认 购 费
后的实收基金（ 本金）为 人民币 429,414,705.36 元，在募集期间 产生的活 期存款利息为人 民币
226,144.03 元， 以上 实收 基金（ 本息 ）合 计为 人民 币 429,640,849.39 元， 折 合 429,640,849.39
份基金 份额 。 本 基金 的基 金管理 人为 景顺 长城 基金 管理有 限公 司， 注册 登记 机构为 本基 金 管 理人 ，
基金托 管人 为中 国建 设银 行股份 有限 公司 。 （ 以下 简 称 “中 国建 设银 行 ” ）
根据《景顺长 城景兴信 用 纯债债券型证 券投资基 金 基金合同》和 《景顺长 城 景兴信用纯债 债
券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 ， 本 基金 自募 集期 起 根据认 购费 、 申购 费、 销 售服务 费收 取方 式的
不同， 将基 金份 额分 为不 同的类 别。 在投 资者 认购/ 申购时 收取 认购/申 购费 的 ，称 为 A 类 基金 份
额； 不收 取认 购/ 申购 费 ， 而从本 类别 基金 资产 中计 提销售 服务 费的 ， 称为C 类基金 份额 。 本基 金
A 类、C 类 两种 收费 模式 并 存， 由于 基金 费用 的不 同 ， 本 基金A 类 基金 份额 和C 类基 金份 额分 别计
算基金份额净 值。在基 金 管理人认为合 适的情况 下 ，基金管理人 可以根据 相 关法律法规 的规定，
提供本基金不 同基金份 额 类别 之间的转 换服务。 基 金份额类别间 转换的数 量 限制、转换 费率等事
项由基 金管 理人 依法 决定 并另行 公告 。
本基金的投资 范围包括 国 内依法发行上 市的国债 、 金融债券、次 级债券、 中 央银行票据、 企
业债券 、 中 小企 业私 募债 券、 公 司债 券、 中 期票 据 、 短期 融资 券、 可 分离 交 易可转 债的 纯债 部分 、
质押及买断式 回购、协 议 存款、通知存 款、定期 存 款、资产支持 证券等金 融 工具以及法 律法规或景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 固定 收益 证券 品种 （但须 符合 中国 证监 会的 相关 规 定） 。 本 基金 投
资于债券资产 比例不低 于 基金资产的 80%，其 中对 信用债券的投 资比例不 低 于非现金基 金 资产的
80% ，本基金 所指的信 用债 包括：短期融 资券、企 业 债、公司债、 金融债（ 不 含政策性金 融债） 、
地方政府债、 次级债、 资 产支持证券等 除国债、 央 行票据和政策 性金融债 之 外的、非国 家信用的
固定收益类金 融工具， 以 及法律法规或 中国证监 会 允许基金投资 的其他信 用 类金融工具 。本基金
不直接从二级 市场买入 股 票、权证等权 益类资产 ， 也不参与一级 市场的新 股 申购或增发 新股。本
基金的 业绩 比较 基准 为： 中证综 合债 券指 数。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的 财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 编 制。 同时 ， 在 具体 会计 估 值核算 和信 息披 露方 面 ， 也参考 了中 国证 券投
资基金 业协 会颁 布的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 中 国证 监会 颁布 的 《关 于进 一步 规范 证
券投资基金 估值业务 的指 导意见》 、 《关 于证券投 资 基金执行<企 业会计准 则> 估值业务及 份额净 值
计价有 关事 项的 通知 》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半年 度报 告> 》 及其
他相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2013 年8 月26 日( 基金合 同生 效日)至2013 年12 月31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求， 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2013 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2013 年 8 月 26
日( 基 金合 同生 效日) 至2013 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2013
年8 月26 日(基 金合 同生 效日) 至2013 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融 资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为 金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1)存在 活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠 性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最 近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬 、 托 管费 、销售服 务费 在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别内的 每 一 基金份额享有 同等分配 权 。本基金收益 以现金形 式 分配，但基金 份
额持有人可选 择现金红 利 或将现金红利 按分红除 权 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额 进行再投
资。若期末未 分配利润 中 的未实现部分 为正数， 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以 及基金份
额交易产生的 未实现平 准 金等，则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实 现部分；
若期末未分配 利润的未 实 现部分为负数 ，则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 ，即已实
现部分 相抵 未实 现部 分后 的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下债券 投
资的公 允价 值时 采用 的估 值方法 及其 关键 假设 如下 ：
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种， 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值，具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号 《关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、 及 其他 相关 财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴20% 的
个人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 6,671,678.40
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 6,671,678.40
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 105,872,396.04 104,337,132.30 -1,535,263.74
银行间 市场 20,457,191.37 20,285,000.00 -172,191.37
合计 126,329,587.41 124,622,132.30 -1,707,455.11
资产支 持证 券 10,137,572.60 10,137,572.60 -
基金 - - - 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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其他 - - -
合计 136,467,160.01 134,759,704.90 -1,707,455.11
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末的 衍生 金融 资产/ 负债 余额 为零 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本基金 本期 末的 各项 买入 返售金 融资 产期 末余 额为 零。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本期 末无 买断 式逆 回购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 241.72
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 1,896.38
应收债 券利 息 2,010,625.27
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
其他 427,749.05
合计 2,440,512.42
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 于本 期末 的其 他资 产余额 为零 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 700.00
合计 700.00
景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 1,741.85
预提费 用 121,500.00
合计 123,241.85
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券 A 类
项目
本期
2013 年 8 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 196,702,772.07 196,702,772.07
本期申 购 846,958.90 846,958.90
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -117,821,580.99 -117,821,580.99
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 79,728,149.98 79,728,149.98
金额单 位： 人民 币元
景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券 C 类
项目
本期
2013 年 8 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 232,938,077.32 232,938,077.32
本期申 购 397,116.45 397,116.45
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -193,556,006.21 -193,556,006.21
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） - -
本期末 39,779,187.56 39,779,187.56
注: （1 ）本 期申 购份 额包 含基金 转入 份额 ；本 期赎 回份额 包含 基金 转出 份额 。
（2 ）本 基金 合同 于 2013 年 8 月 26 日 生效 。设 立时募 集的 扣除 认 购 费后 的实收 基金 A 类（ 本
金）为 人民 币 196,591,266.67 元 ，在 募集 期间 产生 的利息 为人 民币 111,505.40 元， 以上 实收 基景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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金（本 息） 合计 为人 民币 196,702,772.07 元， 折合 196,702,772.07 份基 金份 额；设 立时 募集 的
扣除认 购费 后的 实收 基 金C 类 （本 金） 为人 民币232,823,438.69 元 ， 在募 集期 间产生 的利 息为 人
民币114,638.63 元， 以上 实收基 金 （ 本息） 合计 为人 民币232,938,077.32 元， 折合232,938,077.32
份基金 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
景顺长 城 景 兴信 用纯 债债 券 A 类
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 2,542,165.44 -935,501.20 1,606,664.24
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-1,359,815.89 268,221.25 -1,091,594.64
其中： 基金 申购 款 10,617.98 -1,003.40 9,614.58
基金赎 回款 -1,370,433.87 269,224.65 -1,101,209.22
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,182,349.55 -667,279.95 515,069.60
单位： 人民 币元
景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券 C 类
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 2,399,939.15 -771,953.91 1,627,985.24
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-1,873,775.67 439,457.59 -1,434,318.08
其中： 基金 申购 款 4,034.39 -587.02 3,447.37
基金赎 回款 -1,877,810.06 440,044.61 -1,437,765.45
本期已 分配 利润 - - -
本期末 526,163.48 -332,496.32 193,667.16
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 8 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 30,505.70
定期存 款利 息收 入 4,896,716.42
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 9,110.90
其他 4.74
合计 4,936,337.76 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
第 32 页 共 49 页
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 于本 期无 股票 投资 收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年8月26 日( 基金 合同 生效日)至2013 年12 月31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付 ）
成交总 额
28,411,500.32
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债券到 期兑
付）成 本总 额
27,119,624.05
减：应 收利 息总 额 1,629,375.94
债券投 资收 益 -337,499.67
7.4.7.13.1 资 产支 持证券 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年8月26 日( 基金 合同 生效日)至2013 年12 月31 日
卖出资 产支 持证 券成 交总 额 10,535,000.00
减：卖 出资 产支 持证 券成 本总额 10,086,520.55
减：应 收利 息总 额 430,356.16
资产支 持证 券投 资收 益 18,123.29
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 于本 期无 衍生 工具 收益。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金 于本 期无 股利 收益 。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年8 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -1,707,455.11
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -1,707,455.11
—— 资 产支 持证 券投 资 - 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -1,707,455.11
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 8 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金赎 回费 收入 29,710.35
基金转 换费 收入 523.56
合计 30,233.91
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 8 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 1,170.28
银行间 市场 交易 费用
700.00
合计
1,870.28
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 8 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31
日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 90,000.00
债券托 管账 户维 护费 1,500.00
银行划 款手 续费 7,855.74
其他 1,260.00
合计 160,615.74
7.4.7.20 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 作说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至 本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记人 、基金 销售 机构
中国建 设银 行 基金托 管人 、基 金代 销机 构
长城证 券有 限责 任公 司（ “长城 证券 ”） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 股东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
景顺长 城资 产管 理（ 深圳 ）有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 于本 期未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 期末 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 8 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 753,958.88
其中： 支付 销售 机构 的客 户 维护费 599,249.00
注:1 ） 基金 管理 费按 前一 日的基 金资 产净值的 0.60% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .60% / 当 年天 数 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付，经基 金管理人 与 基金托管人核 对一致后 ， 由基金托管 人于次月
首日 起3 个 工作 日内 从基 金资产 中一 次性 支付 给基 金管理 人。
2）基 金管 理费 于2013 年 末尚未 支付 的金 额 为 83,374.51 元。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年8 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 251,319.59
注:1 ） 基金 托 管 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的 0.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。经基 金管理人 与 基金托管人核 对一致后 ， 由基金托管 人于次月
首日 起3 个 工作 日内 从基 金资产 中一 次性 支付 给基 金托管 人。
2）基 金托 管费 于2013 年 末尚未 支付 的金 额 为 27,791.49 元。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年 8 月26 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城景 兴信 用纯
债债 券 A 类
景顺长 城景 兴信 用纯
债债 券 C 类
合计
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 - 35.79 35.79
中国建 设银 行 - 236,171.63 236,171.63
长城证 券 - - -
合计 - 236,207.42 236,207.42
注：1 ） 本 基金A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 ，C 类基金 份额 的销 售服 务费 按前一 日 C 类基 金资
产净值 的0.40% 年费 率计 提。计 算方 法如 下：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
基金销售服务 费每日计 提 ，按月支付。 经基金管 理 人与基金托管 人核对一 致 后，由基金 托管人于景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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次月首 日 起3 个 工作 日内 从基金 资产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
2） 本 期末 本基 金未 支付 关 联方的 销售 服务 费余 额 16,783.03 元 ； 其中 ， 应 支付 给景顺 长城 基金 管
理有限 公 司6.99 元 ，应 支 付中国 建设 银 行16,776.04 元。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 于本 期未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购) 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的 基 金管 理人 于本 期未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 的其 他关 联方 本期 末未持 有本 基金 份额 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年 8 月 26 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 6,671,678.40 30,505.70
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 建设 银行保 管， 并按 银行 间同 业利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本 期 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.11 利 润分 配情况
本基金 于本 期未 进行 利润 分配。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 于本 期末 未持 有因 认购新 发/ 增发 而流 通受 限 的证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 于本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未持有 从事 银行 间市 场债 券正回 购交 易中 作为 抵押 的债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截 至 本 报 告 期 末 ， 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额
25,000,000.00 元， 于 2014 年1 月2 日到 期。 该类 交易要 求本 基金 转入 质押 库的债 券， 按证 券交
易所规 定的 比例 折算 为标 准券后 ，不 低于 债券 回购 交易的 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。
为有效控制本 基金管理 人 运作和基 金管 理中存在 的 风险，本基金 管理人建 立 了以风险管理 委
员会为核心的 、由风险 管 理委员会、督 察长、法 律 监察稽核部和 相关业务 部 门构成的四 级风险管
理架构体系。 各业务部 门 负责人为其所 在部门的 风 险控制第一责 任人，对 本 部门业务范 围内的风
险负有管控和 及时报告 的 义务。员工在 其岗位职 责 范围内承担相 应风险管 理 责任。本基 金管理人
配备的 风险 管理 人员 对投 资风险 进行 独立 的监 控并 及时向 管理 层汇 报。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券的发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息， 债券 发行 人信 用评 级降低 等导 致 基 金资 产损 失和收 益变 化的 风 险 。
本基金管理人 通过建立 和 完善内部信用 评级体系 和 交易对手库， 对发行人 及 债券投资进行 内
部评级，对交 易对手的 资 信状况进行充 分评估、 设 定授信额度， 以控制可 能 出现的信用 风险。本
基金管理人还 通过分散 化 投资以分散信 用风险。 本 基金投资于一 家公司发 行 的证券市值 不超过基
金资产净值 的 10%， 且本 基金与由本基 金管理人 管 理的其他基金 共同持有 一 家公司发行的 证券，
不得超 过 该 证券 余额 的 10% 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
A-1 - - 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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A-1 以下 - -
未评级 570,171.00 -
合计 570,171.00 -
注: 未 评级 债券 为国 债。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
AAA 10,137,572.60 -
AAA 以下 124,051,961.30 -
未评级 - -
合计 134,189,533.90 -
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来 自于投 资
品种所处的交 易市场不 活 跃而带来的变 现困难， 另 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时 要求赎回
其持有 的基 金份 额。
本基金管理人 通过限制 投 资集中度来管 理投资品 种 变现的流动性 风险，并 由 独立于投资部 门
的风险管理人 员设定流 动 性风险控制指 标，并进 行 持续的监测和 分析。本 基 金所持大部 分证券在
证券交易所或 银行间同 业 市场交易，因 此均能及 时 变现。本基金 管理人每 日 预测本基金 申购赎回
情况以控制基 金发生大 幅 申购赎回的风 险。而且 ， 本基金可通过 卖出回购 金 融资产方式 借入短期
资金应 对流 动性 需求 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风 险是 指由 于市 场变 化或波 动所 引起 的组 合资 产损失 或收 益变 动的 风险 ， 包括利 率风 险、
外汇风险和其 他价格风 险 。本基金管理 人通过对 不 同类型的风险 分别设定 风 险限制，并 由独立于
投资部 门的 风险 管理 人员 监控、 报告 以及 定期 风险 回顾的 方法 管理 投资 组合 的市场 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 市场价格变动 ，从而影 响 基金投资收益 的
风险。本基金 管理人通 过 由风险管理人 员定期监 控 组合中债券投 资部分的 利 率风险，及 时调整投
资组合 久期 等方 法管 理利 率风险 。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日 或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 6,671,678.40 - - - - - 6,671,678.40
结算备 付金 4,213,983.84 - - - - - 4,213,983.84
存出保 证金 2,483.21 - - - - - 2,483.21
交易性 金融 资产 570,171.00 10,137,572.60 5,812,100.00 99,513,269.35 18,726,591.95 - 134,759,704.90
应收利 息 - - - - - 2,440,512.42 2,440,512.42
应收申 购款 - - - - - 1,096.12 1,096.12
资产总 计 11,458,316.45 10,137,572.60 5,812,100.00 99,513,269.35 18,726,591.95 2,441,608.54 148,089,458.89
负债
卖出回 购金 融资 产款 25,000,000.00 - - - - - 25,000,000.00
应付证 券清 算款 - - - - - 14,685.50 14,685.50
应付赎 回款 - - - - - 2,605,334.72 2,605,334.72
应付管 理人 报酬 - - - - - 83,374.51 83,374.51
应付托 管费 - - - - - 27,791.49 27,791.49
应付销 售服 务费 - - - - - 18,256.52 18,256.52
应付交 易费 用 - - - - - 700.00 700.00
其他负 债 - - - - - 123,241.85 123,241.85
负债总 计 25,000,000.00 - - - - 2,873,384.59 27,873,384.59
利率敏 感度 缺口 -13,541,683.55 10,137,572.60 5,812,100.00 99,513,269.35 18,726,591.95 - -
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
在其他 变量 不变 的假 设下 ， 利率 发生 合理、 可能 的 变动时 ， 为 交易 而持 有的 债券公 允价
值的变 动将 对基 金净 值产 生的影 响。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月 31 日 ）
市场利 率上 升 25 个 基点 -1,149,148.08
市场利 率下 降 25 个 基点 1,162,339.03
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的所 有资 产及 负债以 人民 币计 价， 因此 无重大 外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除外汇 汇 率以外的市场 价景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
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格因素变动而 发生波动 的 风险。本基金 主要投资 于 证券交易所上 市或银行 间 同业市场交 易的股票
和债券，所面 临的最大 价 格风险由所持 有的金融 工 具的公允价值 决定。本 基 金通过投资 组合的分
散化降 低其 它价 格风 险， 并且本 基金 管理 人每 日对 本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控。
本基金投资组 合的比例 范 围为：本基金 投资于债 券 类资产（含可 转换债券 ） 的比例不低于 基
金资产 的80% ， 其 中对 信用 债券的 投资 比例 不低 于基 金债券 类资 产 的 80% （ 信用 债券包 括 ： 短 期融
资券 、 企 业债 、 公 司债 、 金融债 （ 不含 政策 性金 融 债） 、 地方 政府 债 、 次 级债 、 可 转换 债券 （含 分
离交易 可转 债） 、 资 产支 持 证券等 除国 债 、 央 行票 据 和政策 性金 融债 之外 的 、 非国家 信用 的固 定收
益类金 融工 具 ， 以及 法律 法规或 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他信 用类 金融 工具。 ） ， 投 资于 股票 、
权证等权益类 证券的比 例 不超过基金资 产的 20% ， 其中，投资于 权证的比 例 不超过基金资 产净值
的3% ，持 有现 金或 者到 期 日在一 年以 内的 政府 债券 的比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 124,622,132.30 103.67
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - -
其他 10,137,572.60 8.43
合计 134,759,704.90 112.10
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本期末本基金 未持有股 票 投资，因此当 市场价格 发 生合理、可能 的变动时 ， 对于本基金资 产
净值无 重大 影响 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.3 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于 2014 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
第 41 页 共 49 页
§8 投资 组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 134,759,704.90 91.00
其中： 债券 124,622,132.30 84.15
资产 支持 证券 10,137,572.60 6.85
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,885,662.24 7.35
6 其他各 项资 产 2,444,091.75 1.65
7 合计 148,089,458.89 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 570,171.00 0.47 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
第 42 页 共 49 页
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 124,051,961.30 103.19
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 124,622,132.30 103.67
8.6 期 末按 公 允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 112190 11 亚迪 02 200,000 19,700,000.00 16.39
2 122276 13 魏桥 01 195,860 19,513,531.80 16.23
3 124343 13 阳 江债 200,000 19,110,000.00 15.90
4 1280004 12 乌 经开 债 100,000 10,271,000.00 8.54
5 124394 13 永 城投 99,960 10,195,920.00 8.48
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 所有 资产支 持证 券投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 119018 宁公 控2 100,000 10,137,572.60 8.43
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.9.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约 定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
8.9.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
第 43 页 共 49 页
8.9.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1
本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.10.2
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,483.21
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,440,512.42
5 应收申 购款 1,096.12
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,444,091.75
8.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人
户数
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
第 44 页 共 49 页
( 户)
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
景 顺 长城 景 兴信
用纯债 债 券A 类
752 106,021.48 4,999,675.00 6.27% 74,728,474.98 93.73%
景 顺 长城 景 兴信
用纯债 债 券C 类
482 82,529.43 - - 39,779,187.56 100.00%
合计
1,234 96,845.49 4,999,675.00 4.18% 114,507,662.5
4
95.82%
注： 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ， 对下 属分 级 基金 ， 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额，对 合 计数，比例 的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 （即期末基 金份额总
额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本期末 基金 管理 人的 所有 从业人 员未 持有 本基 金。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
项目
景顺长 城景 兴信
用纯债 债 券A 类
景顺长 城景 兴信
用纯债 债 券C 类
基金合 同生 效日 （2013 年8 月 26 日 ） 基 金份
额总额
196,702,772.07 232,938,077.32
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
846,958.90 397,116.45
减： 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎
回份额
117,821,580.99 193,556,006.21
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 79,728,149.98 39,779,187.56
注：总 申购 份额 含转 换入 份额， 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
第 45 页 共 49 页
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 管理 人 于 2013 年5 月7 日 发布 公告， 经景 顺 长城基 金管 理有 限公 司董 事会审 议通 过，
聘任 Xie Sheng （ 谢生 ） 先生担 任本 公司 副总 经理 ，并向 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 。有 关 公
告刊登 在中 国证 券报 、上 海证券 报、 证券 时报 及基 金管理 人网 站上 。
本报告 期内 ， 本 基金 托管 人 2013 年 12 月 5 日 发布 任免通 知, 聘任 黄秀 莲为 中 国建设 银行 股
份有限 公司 投资 托管 业务 部副总 经理 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的安 永华 明会 计师 事 务所 （特 殊普 通合 伙） 为 第1 年为 本基 金提 供审计 服务 ， 本
年度应 支付 给会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币 60,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国信证券股份
有限公司
2 - - - - 新增
注：基 金专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定； 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
第 46 页 共 49 页
c、经 营行 为规 范， 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报 告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据 基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后， 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
国信证券股份
有限公司
110,593,576.26 100.00% 1,977,900,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券
型基金 合同 摘要
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 7 月 22 日
2 景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券
型基金 份额 发售 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 7 月 22 日
3 景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券
型证券 投资 基金 托管 协议
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 7 月 22 日
4 景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券
型证券 投资 基金 招募 说明 书
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 7 月 22 日
5 景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券
型证券 投资 基金 基金 合同
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 7 月 22 日
6 关于景 顺长 城景 兴信 用纯 债 中国证 券报 ， 上 海证 2013 年 7 月 27 日 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
第 47 页 共 49 页
债券型 证券 投资 基金 新增 同
花顺基 金为 销售 机构 的公 告
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
7 关于景 顺长 城景 兴信 用纯 债
债券型 证券 投资 基金 新增 中
国工商 银行 为代 销机 构的 公
告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 8 月 3 日
8 关于景 顺长 城景 兴信 用纯 债
债券型 证券 投资 基金 延长 募
集期限 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 8 月 13 日
9 景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券
型证券 投资 基金 基金 合同 生
效公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 8 月 27 日
10 景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券
型证券 投资 基金 关于 开放 日
常申购 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年10 月 30 日
11 关于景 顺长 城景 兴信 用纯 债
债券型 证券 投资 基金 开通 定
期定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 11 月 1 日
12 关于景 顺长 城景 兴信 用纯 债
债券型 证券 投资 基金 参加 部
分代销 机构 申购 及/ 或定 期 定
额投资 申购 费率 优惠 活动 的
公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 11 月 1 日
13 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金参 加国 海
证券定 期定 额投 资申 购费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 11 月 4 日
14 关于景 顺长 城景 兴信 用纯 债
债券型 证 券 投资 基金 和景 顺
长城四 季金 利纯 债债 券型 证
券投资 基金 参加 申银 万国 证
券基金 申购 费率 优惠 活动 的
补充公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 11 月 5 日
15 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增宜 信普 泽
为销售 机构 并开 通基 金转 换
业务及 基金 “ 定 期定 额投 资
业务 ” 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年11 月 15 日
16 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金参 加宜 信普 泽
申购与 定期 定额 投资 申购 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年11 月 15 日
17 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于调 整旗 下部 分基 金首 次
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
2013 年11 月 19 日 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
第 48 页 共 49 页
单笔申 购和 定期 定额 申购 单
次最低 金额 的公 告
金管理 人网 站
18 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下部 分基 金参 加广 发
证券定 期定 额投 资申 购费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年11 月 20 日
19 景顺长 城景 兴信 用纯 债债 券
型证券 投资 基金 关于 开放 日
常赎回 和基 金转 换业 务的 公
告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年11 月 21 日
20 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增华 龙证 券
为销售 机构 并开 通基 金转 换
业务及 基金 “ 定 期定 额投 资
业务 ” 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年11 月 28 日
21 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金参 加増 财基 金
申购与 定期 定额 投资 申购 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 12 月 3 日
22 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增増 财基 金
为销售 机构 并开 通基 金转 换
业务及 基金 “ 定 期定 额投 资
业务 ” 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年 12 月 3 日
23 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金持 有的 “1 3 崇
明债 ” 估值 方法 变更 的公 告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年12 月 19 日
24 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增鑫 鼎盛 为
销售机 构的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年12 月 20 日
25 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
关于旗 下基 金新 增东 海证 券
为销售 机构 并开 通基 金转 换
业务的 公告
中国证 券报 ， 上 海证
券报， 证券 时报 ， 基
金管理 人网 站
2013 年12 月 25 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 景顺 长 城景兴 信用 纯债 债券 型证 券投资 基金 设立 的文 件；
2 、 《景 顺长 城景 兴信 用纯 债债券 型证 券投 资基 金基 金合同 》 ； 景顺长城景兴信用纯债债券 2013 年年度报告
第 49 页 共 49 页
3 、 《景 顺长 城景 兴信 用纯 债债券 型证 券投 资基 金招 募说明 书》 ；
4 、 《景 顺长 城景 兴信 用纯 债债券 型证 券投 资基 金托 管协议 》 ；
5 、景 顺长 城基 金管 理有 限 公司批 准成 立批 件、 营业 执照、 公司 章程 ；
6 、其 他在 中国 证监 会指 定 报纸上 公开 披露 的基 金份 额净值 、定 期报 告及 临时 公告。
12.2 存 放地 点
以上备 查文 件存 放在 本基 金管理 人的 办公 场所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可在 办公 时 间 免费 查阅。
景顺长城基金管理有限公司
2014 年3 月26 日
