景 顺 长 城 四季 金 利 纯 债债 券 型 证 券投 资 基
金 2013 年年 度 报 告 摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人: 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人: 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期:2014 年3 月26 日
景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 2 页 共 36 页
§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗 漏,并对
其内容的真实 性、准确 性 和完整性承担 个别及连 带 的法律责任。 本年度报 告 已经全部独 立董事签
字同意 ,并 由董 事长 签发 。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2014 年 3 月 24 日 复核 了本 报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容,保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。
安永华明会计 师事务所 ( 特殊普通合伙 )为本基 金 出具了无保留 意见的审 计 报告,基金 管理人在
本报告 中对 相关 事项 亦有 详细说 明, 请投 资者 注意 阅读。
本报告 期 自2013 年7 月30 日( 基金 合同 生效 日) 起至 2013 年12 月 31 日止。
景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 3 页 共 36 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券
基金主 代码 000181
交易代 码 000181
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年7 月30 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 193,636,457.96 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 : 景顺 长城四季 金 利纯债 债
券 A 类
景顺 长城四季金利 纯债债
券 C 类
下属分 级基 金的 交易 代码 : 000181 000182
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 145,344,947.43 份 48,291,510.53 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 主要 通过 投资 于固 定收益 品种, 在有 效控 制 风险的 前提 下力 争获 取 高 于
业绩比 较基 准的 投资 收益 ,为投 资者 提供 长期 稳定 的回报 。
投资策 略 1、资 产配 置策 略
本 基 金 运 用 自 上 而 下 的 宏 观 分 析 和 自 下 而 上 的 市 场 分 析 相 结 合 的 方 法 实 现 大
类资产 配置 ,把 握不 同的 经济发 展阶 段各 类资 产的 投资机 会, 根据 宏观 经 济 、
基准利 率水 平等 因素 , 预 测债券 类、 货币 类等 大类 资产的 预期 收益 率水 平 , 结
合各类 别资 产的 波动 性以 及流动 性状 况分 析, 进行 大类资 产配 置。
2、债 券类 属资 产配 置
基金管 理人 根据 国债、 金 融债、 企 业 (公 司) 债 、 分离交 易可 转债 债券 部 分 等
品种与 同期 限国 债或 央票 之间收 益率 利差 的扩 大和 收窄的 分析, 主动 地 增 加 预
期利差 将收 窄的 债券 类属 品种的 投资 比例, 降低 预 期利差 将扩 大的 债券 类 属 品
种的投 资比 例, 以获 取不 同债券 类属 之间 利差 变化 所带来 的投 资收 益。
3、债 券投 资策 略
债券投 资在 保证 资产 流动 性的基 础上 , 采取 利率 预 期策略 、 信用 策略 和时 机 策
略 相结 合的 积极 性投 资方 法,力 求在 控制 各类 风险 的基础 上获 取稳 定的 收 益 。
业绩比 较基 准 中证综 合债 券指 数。
风险收 益特 征 本基金 为债 券型 基金 , 属 于证券 投资 基金 中的 较低 风险品 种 , 本 基金 的预 期 收
益和预 期风 险高 于货 币市 场基金 ,低 于混 合型 基金 和股票 型基 金。
景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 4 页 共 36 页
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 杨皞阳 李芳菲
联系电 话 0755-82370388 010-66060069
电子邮 箱 investor@invescogreatwall.com lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
4008888606 95599
传真 0755-22381339 010-63201816
2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.invescogreatwall.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 7 月30 日( 基金 合 同生效 日)-2013 年 12 月31 日
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券A 类 景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 C 类
本期已 实现 收益 7,361,050.19 5,882,988.85
本期利 润 6,618,180.32 5,384,132.24
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0164 0.0154
本期基 金份 额净 值增 长率 1.50% 1.30%
3.1.2 期末 数据 和指 标
2013 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0149 0.0129
期末基 金资 产净 值 147,504,245.90 48,914,252.92
期末基 金份 额净 值 1.015 1.013
注:1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣
除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 , 小 数 点后第 四位 四舍 五入 , 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 , 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
5、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2013 年7 月30 日。 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 5 页 共 36 页
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 A 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去三 个月 0.79% 0.05% -1.83% 0.10% 2.62% -0.05%
自基金 合同
生效起 至今
1.50% 0.04% -2.21% 0.09% 3.71% -0.05%
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券 C 类
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去三 个月 0.60% 0.05% -1.83% 0.10% 2.43% -0.05%
自基金 合同
生效起 至今
1.30% 0.05% -2.21% 0.09% 3.51% -0.04%
景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 6 页 共 36 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 7 页 共 36 页
注:本基金的 资产配置 比 例为:投资于 债券类资 产 的比例不低于 基金资产 的 80%,现金或 者到期
日在一 年以 内的 政府 债券 不低于 基金 资产 净值 的 5% 。 本基 金的 建仓 期为 自 2013 年7 月 30 日 基金
合同生 效日 起6 个月 。 截 至 本报 告期 末 , 本 基金 仍 处于建 仓期 。 基金 合同 生 效日 (2013 年 7 月 30
日)起 至本 报告 期末 不满 一年。 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 8 页 共 36 页
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 9 页 共 36 页
注:2013 年净 值增 长率与 业绩比 较基 准收 益率 的实 际计算 期间 是 2013 年7 月30 日 ( 基金 合同 生
效日) 至2013 年12 月 31 日。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效日 (2013 年7 月 30 日 )起 至本报 告期 末未 进行 利润 分配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 (以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ) 是经中 国证 监会
证监基 金字 [2003 ]76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 , 由 长城 证券 有限责 任公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 ( 集团) 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 , 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 , 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币, 目前 , 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1% 、景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 10 页 共 36 页
1%。总 部设 在深 圳, 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。
截止 2013 年 12 月 31 日, 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 29 只开 放式 基金, 包括 管
理景顺长城景 系 列开放 式 证券投资基金 、景顺长 城 内需增长开放 式证券投 资 基金、景顺 长城鼎益
股票型证券投 资基金 (LOF ) 、景顺长城资 源垄断股 票 型证券投资基 金(LOF) 、 景顺长城新 兴成长
股票型证券投 资基金、 景 顺长城内需增 长贰号股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城精选蓝筹 股票型证
券投资基金、 景顺长城 公 司治理股票型 证券投资 基 金、景顺长城 能源基建 股 票型证券投 资基金、
景顺长城中小 盘股票型 证 券投资基金、 景顺长城 稳 定收益债券型 证券投资 基 金、景顺长 城大中华
股票型证券投 资基金、 景 顺长城核心竞 争力股票 型 证券投资基金 、景顺长 城 优信增利债 券型证券
投资基 金、 上 证 180 等权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金(ETF) 、景 顺长 城上证 180 等权 重 交
易型开放式 指 数证券投 资 基金联接基金 、景顺长 城 支柱产业股票 型证券投 资 基金、景顺 长城品质
投资股 票型 证券 投资 基金 、景顺 长城 沪 深 300 等权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金(ETF) 、 景
顺长城四季金 利纯债债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置型 证 券投资基金 、景顺长
城景兴 信用 纯债 债券 型证 券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投 资基金 、景 顺长 城 景
颐双利债券型 证券投资 基 金、景顺长城 景益货币 市 场基金、景顺 长城成长 之 星股票型证 券投资基
金、景 顺长 城中 证 500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金(ETF) 。其 中景 顺长 城景系 列开 放式 证 券
投资基金下设 景顺长城 优 选股票证券投 资基金、 景 顺长城货币市 场证券投 资 基金、景顺 长城动力
平衡证 券投 资基 金。
本公司 采用 团队 投资 方式 ,即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力, 争取 良好投 资业 绩。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
(助理 )期 限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
RU
PING( 汝
平)
本 基 金 基 金 经 理 ,
景 顺 长 城 优 信 增 利
债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 景 顺 长 城 景 兴
信 用 纯 债 债 券 型 证
券 投 资 基 金 、 景 顺
长 城 景 颐 双 利 债 券
型 证 券 投 资 基 金 和
景 顺 长 城 景 益 货 币
市 场 基 金 基 金 经
理,固 定 收 益 部 兼
国 际 投 资 部 投 资 总
监
2013 年 7
月30 日
- 17
信息网 络 ( 金融 类) 硕 士,
物 理 博士 。曾 担任 摩根 士
丹 利 投资 管理 公司 投资 分
析 师 、执 行董 事与 固定 收
益 投 资部 投资 经理 ,摩 根
士 丹 利华 鑫基 金公 司固 定
收 益 投资 部副 总监 、总 监
兼 基 金 经理 等 职务 。2012
年 10 月加 入本 公司 , 担任
固 定 收益 部投 资总 监兼 国
际 投 资 部 投 资 总 监 ; 自
2013 年7 月 起担 任基 金经
理。 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 11 页 共 36 页
注:1 、 对 基金 的首 任基 金 经理 , 其 “任 职日 期 ” 按 基金合 同生 效日 填写 , “ 离任日 期 ” 为根 据公
司决定 的解 聘日 期 (公 告 前一日 ) ; 对此 后的 非首 任 基金经 理 , “ 任职 日期 ” 指根据 公司 决定 聘任
后的公 告日 期, “离 任日 期 ”指 根据 公司 决定 的解 聘日期 (公 告前 一日 ) ;
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内, 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 景 顺长城 四季 金利 纯债 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 和其 他有 关法 律法
规的规定,本 着诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资产 ,在严格 控 制风险的基 础上,为
基金持有人谋 求最大利 益 。本报告期内 ,基金运 作 整体合法合规 ,未发现 损 害基金持有 人利益的
行为。 基金 的投 资范 围、 投资比 例及 投资 组合 符合 有关法 律法 规及 基金 合同 的规定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 ( 以下 简称 “ 本公司 ” ) 投 资和 交易 管理 , 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交易的 相关 规定,根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见(2011 年修订 ) 》等法律法 规,本
公司制 定了 《 景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 , 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 , 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 :
1 、授 权、 研究 分析 与投 资 决策的 内部 控制
建立投资授权 制度,明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分;建 立客观的 研 究方法,任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持,避 免 主观臆断,严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据;
确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ;根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等, 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ,投资组 合 经理在此基 础上根据
投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。
2 、交 易执 行的 内部 控制
本公司实行集 中交易制 度 ,将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离;建立 公 平的交易分配 机
制, 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ,景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 12 页 共 36 页
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。
3 、交 易指 令分 配的 控制
所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ,需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ,经过公
平性审 核, 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。
4 、公 平交 易监 控
本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监
控,风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别(股 票、债券 ) 的收益率差异 进行分析 , 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内 (如 1
日内 、3 日、5 日内 ) 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析, 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解
释, 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后, 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ,
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况,应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制, 针对潜在 问 题完善公平交 易制度, 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内, 本基金管 理 人严格执行 《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见(2011
年修订) 》 ,完 善相应制 度 及流程,通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行,公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司
公平交易制度 指导意见 (2011 年修订) 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ,未 发现 异常 交易 情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年债 券市 场在 上半 年 小幅上 行后 一路 下跌 , 中 债 总净价 指数 较上 年末 下 跌4.64%,创 2002
年以来 年度 最大 跌幅 。中 长期利 率债 收益 率不 断创 出新高 。2013 年基 本面 并 没能主 导债 券市 场。
受到央 行主 动收 缩流 动性 和利率 市场 化背 景下 商业 银行投 资偏 好改 变影 响,2013 年 债券 收益 率 与 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 13 页 共 36 页
CPI 走势出 现较大背 离, 基本面和债市 之间缺乏 货 币政策的引导 作用。社 会 融资总量增速 持续高
于货币增速,银行资产 端 的过度膨胀缺乏负债端 支 撑,形成了紧货币宽 社会 融资的组合。在 QE
退出大趋势不 改的背景 下 ,流动性状况 更加取决 于 内部流动性, 即央行的 态 度 ,构筑了 今年所谓
的“央 行市 ” 。
全年来 看, 银行 间债 券市 场呈现 两段 走势 :第 一阶 段是 1-5 月 份中 债收 益率 曲线缓 慢下 行 ;
第二阶 段 为6-12 月 份中 债 收益率 曲线 一路 飙升 。 年 初, 在 巨量 外汇 占款 影响 及经济 下行 预期 推动
下,1-4 月 收益 率曲 线呈 现震荡 下行 状态 ,10 年 期 国债收 益率 整体 下行 约 13BP 至 3.44 %。6 月,
在准备金备付 、国内外 流 动性收缩、财 政缴款延 后 以及季末因素 等多重原 因 影响下,流 动性持续
紧张 ,SHIBOR 隔夜 利率 和SHIBOR7 天 利率 最高 分别 达到 13.44% 和 11% 。7-12 月, 中债 收益 率曲 线
平坦化 上移 ,二 级市 场 交 投大幅 萎缩。10 年 期国 债 收益率 上行 约 120BP 最高 至4.70 % 附近 。
2013 年全 年经 济基 本面 整 体仍是 弱复 苏格 局, 2013 年国内 生产 总值 增速 分别 为1 季度7.7% 、
2 季度 7.5% 、3 季度 7.8% 和 4 季度 7.7% ,延 续 2012 年的缓 慢增 速, 意味 着 中国经 济连 续第 八个
季度放 缓。2013 年 12 月 的 中国制 造业 采购 经理 指数(PMI) 比 上月 回 落 0.4 个百 分点, 自 2013 年6
月以来 首度 出现 回落 。12 月社会 融资 增速 下降 , 表 内信贷 与企 业债 券融 资显 著回落 ,M2 同 比增 速
13.6% , 较上 月显 著回 落 0.6 个百 分点 。 经济 数据 出现 回落 迹 象 , 资 金面 成为 主 要扰动 因素 。 从统
计数据 看 ,4 季度7 天 回购 利率均 值 为4.74%,较 3 季 度均 值4.02% 的 水平 上行72BP , 并超 越 “ 钱
荒” 发 生时 的 2 季度 均 值 4.53% 。市 场对 央行 货币 政 策中性 偏紧 态度 形成 一致 预期, 政策 偏紧 致
利率抬升。市 场本轮下 跌 更多来自于投 资者的预 期 改变。央行的 偏紧政策 和 预期引导的 作用,成
为目前 市场 最主 要影 响因 素。 数 据统 计来 看, 利率 债表现 最差 , 中 债国 债总 净价指 数下 跌 6.48% ,
中债企 业债 净价 指数 下 跌2.30% , 中 标可 转债 下 跌 0.86% , 短融 表现 相对 最好 , 中债短 融总 净价 指
数仅下 跌0.41% 。
本基金 基金 合同 于2013 年7 月30 日生 效,10 月 底 打开申 购赎 回, 在对 债券 市场持 续调 整的
判断下,封闭 期内全部 以 协议存款为主 。在银行 间 市场开好账户 后,组合 积 极把握短期 利率处于
高位,收益率 曲线极度 平 坦的市场走势 ,以短久 期 获取持有期收 益为主, 主 要建仓投资 剩余期限
3 个月 以内 , 资质 较好 的短 融以及 收益 率维 持高 位 的1 月、3 月 协议 存款 , 获得 了比较 稳定 的投 资
收益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
基金合 同生 效日 (2013 年7 月 30 日 )至 本报 告期 末 ,四季 金 利 A 份 额净 值增 长率 为1.50% ,
高于业 绩比 较基 准收 益 率3.71% 。
基金合 同生 效日 (2013 年7 月 30 日 )至 本报 告期 末 ,四季 金 利 C 份 额净 值增 长率 为1.30% ,景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 14 页 共 36 页
高于业 绩比 较基 准收 益 率3.51% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2014 年第 1 季度 的 债券市 场, 我们 认为 ,2014 年基本 面主 线判 断为 增 长相对 平稳 但有
下行风险、通 胀先升后 降 、温和可控。 在地方政 府 考核新规淡 化 GDP 、 增强 债务管理、以 及货币
政策防 止金 融机 构加 杠杆 和 “社 会融 资规 模合 理增 长 ”的 政策 导向 下,2014 年社会 融资 规模 增 速
可能进一步回 落,预示 着 经济趋下行。 货币政策 在 未看到通胀拐 点确认和 金 融机构杠杆 率有所改
善的背 景下 仍会 中性 偏紧 ,但不 会进 一步 趋紧 。
利率飙升将推 升信用风 险 ,无风险资产 的价值提 升 。目前利率债 绝对估值 处 于高位,趋势 性
下行机会需经 济基本面 下 行支撑。信用 债方面, 上 市公司盈利并 未明显改 善 ,地方政府 债务审计
结果好于市场 预期,但 近 期偿债压力仍 偏高。信 用 风险提升,信 用债投资 以 短久期获取 持有期票
息收益 为主 。央 行货 币政 策是债 市走 向关 键要 素。
总体而言,债 券收益率 处 于历史相对高 位,资金 面 仍维持紧平衡 ,经济能 否 持续增长存在 不
确定性,在货 币政策未 发 生变化前,以 短久期的 持 有配置为主。 我们将密 切 跟踪相关数 据并及时
对本基金的组 合进行灵 活 调整。一旦 确 定经济回 落 ,将适当拉长 久期,把 握 收益率下行 的投资机
会。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ,基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ,通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式,谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法, 以求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括公司 投 资部、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险控制 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后,
将估值结果以 书面形式 或 双方认可的其 他方式报 给 基金托管人, 基金托管 人 按基金合同 规定的估
值方法、时间 、程序进 行 复核,基金托 管人复核 无 误后返回给基 金管理人 , 由基金管理 人对外公
布。月 末、 年中 和年 末估 值复核 与基 金会 计账 目的 核对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时,通过 会议方式 启 动估值小组的 运
作。对长期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种,由 投 资部人员凭借 其丰富的 专 业技能和对 市场产品
的长期深入的 跟踪研究 , 综合宏观经济 、行业发 展 及个股状况等 各方面因 素 ,从价值投 资 的角度景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 15 页 共 36 页
进行理论分析 ,并根据 分 析的结果向基 金估值小 组 提出有关估值 方法或估 值 模型的建议 。风险控
制人员根据投 资部提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证, 并根据计 算 和验证的结 果与投资
部共同确定估 值方法并 提 交估值小组。 估值小组 共 同讨论通过后 ,基金事 务 部基金会计 根据估值
小组确认的估 值方法对 各 基金进行估值 核算并与 基 金托管行核对 。法律、 监 察稽核部相 关人员负
责监察执行估 值政策及 程 序的合规性, 控制执行 中 可能发生的风 险,并对 有 关信息披露 文件进行
合规性 审查 。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ,具备专 业 胜任能 力和相 关
从业资 格, 精通 各自 领域 的理论 知识 ,熟 悉政 策法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经理在需 要时出席 估 值小组会议, 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 , 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 , 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至上的宗 旨,在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允,在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突 。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金 管理 人尚 未与 定价 服务机 构签 署任 何协 议。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
截至 2013 年 12 月 31 日 , 本基 金 A 类 份额 可供 分配 利润 为 2,159,298.47 元 , 根据基 金合 同
约定本 次应 分配 金额 为 1,079,649.24 元 ;本 基 金 C 类份额 可供 分配 利润 为 622,742.39 元, 根据
基金合 同约 定本 次应 分配 金额为 311,371.20 元 ,本 基金的 基金 管理 人已 于 2014 年 1 月 9 日完 成
权益登 记, 本基 金 A 、C 类 份额 每 10 份 基金 份额 均派 发红 利 0.1 元, 详细 信息 请查阅 相关 分红 公
告。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管景顺长 城四季金 利 纯债债券型证 券投资基 金 的过程中,本 基金托管 人 中国农业银行 股
份有限公司严 格遵守《 证 券投资基金法 》相关法 律 法规的规定以 及《景顺 长 城四季金利 纯债债券景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 16 页 共 36 页
型证券投资 基金基金 合同》 、 《景顺长城 四季金利 纯债 债券型证券 投资基金 托管 协议》的约 定,对
景顺长 城四 季金 利纯 债债 券型证 券投 资基 金管 理人 —景顺 长城 基金 管理 有限 公司 2013 年 7 月 30
日至2013 年12 月 31 日 基 金的投 资运 作 , 进 行了 认 真、 独立 的会 计核 算和 必 要的投 资监 督 , 认 真
履行了 托管 人的 义务 ,没 有从事 任何 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为 ,景顺长 城 基金管理有限 公司在景 顺 长城四季金利 纯债债券 型 证券投资基金 的
投资运作、基 金资产净 值 的计算、基金 份额申购 赎 回价格的计算 、基金费 用 开支等问题 上,不存
在损害基金份 额持有人 利 益的行为;在 报告期内 , 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有 关法律法
规,在 各重 要方 面的 运作 严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人 认为 ,景顺长 城 基金管理有限 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法》及其 他相关法 律 法规的规定, 基金管理 人 所编制和披露 的景顺长 城 四季金利纯 债债券型
证券投资基金 年度报告 中 的财务指标、 净值表现 、 收益分配情况 、财务会 计 报告、投资 组合报告
等信息 真实 、准 确、 完整 ,未发 现有 损害 基金 持有 人利益 的行 为。
§6 审计报 告
本报告期内, 安永华明 会 计师事务所( 特殊普通 合 伙) 对本基金 出具了无 保 留意见的审计 报
告,投 资者 可通 过年 度报 告正文 查看 审计 报告 全文 。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 景顺 长城 四季 金利纯 债债 券型 证券 投资 基 金
报告截 止日 : 2013 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款
63,100,489.07 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 17 页 共 36 页
结算备 付金
10,312,394.64
存出保 证金
2,368.08
交易性 金融 资产
197,422,476.00
其中: 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
197,422,476.00
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
-
应收证 券清 算款
-
应收利 息
5,178,945.17
应收股 利
-
应收申 购款
11,317.26
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
276,027,990.22
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
64,967,772.02
应付证 券清 算款
10,510,887.48
应付赎 回款
3,764,448.38
应付管 理人 报酬
124,185.41
应付托 管费
41,395.12
应付销 售服 务费
24,635.62
应付交 易费 用
4,767.06
应交税 费
-
应付利 息
5,020.78
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
166,379.53
负债合 计
79,609,491.40
所有者权益:
实收基 金
193,636,457.96
未分配 利润
2,782,040.86
所有者 权益 合计
196,418,498.82
负债和 所有 者权 益总 计
276,027,990.22
注: (1 )报 告截 止日 2013 年 12 月 31 日, 基金 份额 总额 193,636,457.96 份, 其中景 顺长 城四 季
金利纯 债债 券型 证券 投资 基金 A 类份 额净 值 1.015 元, 份 额总 额145,344,947.43 份 ; 景 顺长 城四景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 18 页 共 36 页
季金利 纯债 债券 型证 券投 资基 金 C 类 份额 净 值 1.013 元, 份额 总额48,291,510.53 份。
(2 ) 本基 金合 同 于 2013 年 7 月30 日生 效。 本报 表 实际编 制期 间 为 2013 年7 月 30 日至 2013 年
12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体: 景顺 长城 四季 金利纯 债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期:2013 年7 月 30 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 7 月 30 日( 基金合同生效日) 至
2013 年12 月 31 日
一、收入
15,544,771.18
1.利息 收入
16,917,732.14
其中: 存款 利息 收入
13,630,542.62
债券利 息收 入
1,625,812.96
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,661,376.56
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)
-132,431.98
其中: 股票 投资 收益
-
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
-132,431.98
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以“- ”
号填列 )
-1,241,726.48
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填列 )
-
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填列 )
1,197.50
减: 二、费用
3,542,458.62
1.管 理人 报酬
1,951,316.89
2.托 管费
650,438.94
3.销 售服 务费
605,368.75
4.交 易费 用
2,456.76
5.利 息支 出
120,487.21
其中: 卖 出 回购 金融 资产 支出
120,487.21
6.其 他费 用
212,390.07
三、利润总额 (亏损 总额 以“-”
号填列)
12,002,312.56
减:所 得税 费用
- 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 19 页 共 36 页
四、 净利润 (净亏损以 “-” 号填列)
12,002,312.56
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 景顺 长城 四季 金利纯 债债 券型 证券 投资 基金
本报告 期:2013 年7 月 30 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年7 月 30 日(基金合同生效日)至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
1,065,286,444.51 - 1,065,286,444.51
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 (本 期利
润)
- 12,002,312.56 12,002,312.56
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
(净值减少以“- ”号填
列)
-871,649,986.55 -9,220,271.70 -880,870,258.25
其中:1. 基 金申 购款 1,779,407.73 21,273.42 1,800,681.15
2. 基金 赎回 款 -873,429,394.28 -9,241,545.12 -882,670,939.40
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列)
- - -
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
193,636,457.96 2,782,040.86 196,418,498.82
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 许义 明______
______ 吴 建军______
____ 邵媛 媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
景顺长城四季 金利纯债 债 券型证券投资 基金(以下 简 称 “本基金 ”),系经 中国 证券监督管 理
委员会(以下 简称 “ 中国 证监会 ”)证 监许可[2013]625 号文 《关于核 准景顺 长城四季金利 纯债景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 20 页 共 36 页
债券型证券投 资基金募 集 的批复》 的核 准,由景 顺 长城基金管理 有限公司 依 照《中华人 民共和国
证券投 资基 金法 》 和 《景 顺长城 四季 金利 纯债 债券 型证券 投资 基金 基金 合同 》 作为 发起 人 于 2013
年 7 月 1 日至 2013 年 7 月 26 日向 社会 公开 募集 , 募集期 结束 经安 永华 明会 计师事 务所 验证 并出
具安永 华明(2013)验字第 60467014_H01 号验 资报 告 后, 向 中国 证监 会报 送基 金备案 材料 。 基 金合
同于 2013 年 7 月 30 日生 效。本 基金 为契 约型 开放 式,存 续期 限不 定。 设立 时募集 的扣 除认 购 费
后的实 收基 金 (本 金) 为 人民 币1,064,738,238.25 元, 在募 集期 间产 生的 活 期存款 利息 为人 民币
548,206.26 元 , 以 上实 收 基金 (本 息) 合计 为人 民 币1,065,286,444.51 元, 折 合1,065,286,444.51
份基金 份额 。 本 基金 的基 金管理 人为 景顺 长城 基金 管理有 限公 司, 注册 登记 机构为 本基 金管 理人 ,
基金托 管人 为中 国农 业银 行股份 有限 公司 。 ( 以下 简 称 “中 国农 业银 行 ” )
根据《景顺长 城四季金 利 纯债债券型证 券投资基 金 基金合同》和 《景顺长 城 四季金利纯债 债
券型证 券投 资基 金招 募说 明书》 , 本 基金 自募 集期 起 根据认 购费 、 申购 费、 销 售服务 费收 取方 式的
不同, 将基 金份 额分 为不 同的类 别。 在投 资者 认购/ 申购时 收取 认购/申 购费 的 ,称 为 A 类 基金 份
额; 不收 取认 购/ 申购 费 , 而从本 类别 基金 资产 中计 提销售 服务 费的 , 称为C 类基金 份额 。 本基 金
A 类、C 类 两种 收费 模式 并 存, 由于 基金 费用 的不 同 , 本 基金A 类 基金 份额 和C 类基 金份 额分 别计
算基金份额净 值。在基 金 管理人认为合 适的情况 下 ,基金管理人 可以根据 相 关法律法规 的规定,
提供本基金不 同基 金份 额 类别之间的转 换服务。 基 金份额类别间 转换的数 量 限制、转换 费率等事
项由基 金管 理人 依法 决定 并另行 公告 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 , 包括国内依法 发行上市 的 国家债券、金 融
债券、次级债 券、中央 银 行票 据、企业 债券、中 小 企业私募债券 、公司债 券 、中期票据 、短期融
资券、质押及 买断式回 购 、协议存款、 通知存款 、 定期存款、资 产支持证 券 、可转换债 券、可分
离交易可转债 的纯债部 分 等金融工具以 及法律法 规 或中国证监会 允许基金 投 资的其他固 定收益证
券品种,但需符合中国证监会的相关规定。本基金投资于债券类资产的比例不低于基金资产的
80% ,现金或 者到期日 在一 年以内的政府 债券不低 于 基金资产净值 的 5%。 本基 金的业绩比较 基准
为:中 证综 合债 券指 数。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则- 基 本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 编 制。 同时 , 在 具体 会计 估 值核算 和信 息披 露方 面 , 也参考 了中 国证 券投
资基金 业协 会颁 布的 《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、 中 国证 监会 颁布 的 《关 于进 一步 规范 证
券投资基金 估值业务 的指 导意见》 、 《关 于证券投 资 基金执行<企 业会计准 则> 估值业务及 份额净 值景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 21 页 共 36 页
计价有 关事 项的 通知 》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度 报告 和半年 度报 告> 》 及 其
他相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2013 年7 月30 日( 基金合 同生 效日)至2013 年12 月31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求, 真实 、完 整地反 映了 本基 金 2013 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2013 年 7 月 30
日( 基 金合 同生 效日) 至2013 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2013
年7 月30 日(基 金合 同生 效日) 至2013 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项,包 括 银行存款 、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为:以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 22 页 共 36 页
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 , 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ,取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益;
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息,单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产,按照公 允价值进 行 后续计量;对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ,以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的,予以终 止确认:(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止;(2) 该 金融 资产 已转 移, 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报 酬 转移 给转 入方 ;
或者(3) 该 金融资产 已转 移,虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬, 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时, 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ,计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值:
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日无 交 易, 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ,按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具, 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 , 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ,调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场, 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠 性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前 公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时,尽可能 最大程度 使 用市场参数, 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ; 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时,金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 23 页 共 36 页
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎回引起 的实收基 金 变动分别于基 金申购确 认 日及基金赎回 确认日 认 列 。上述申购 和赎回分
别包括 基金 转换 所引 起的 转入基 金的 实收 基金 增加 和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ,
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列,并 于期末全 额 转入未分配 利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票 面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益; 于处置时 , 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益,其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算,实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬 、 托 管费 、销售服 务费 在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算,实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别内的 每 一 基金份额享有 同等分配 权 。本基金收益 以现金形 式 分配,但基金 份
额持有人可选 择现金红 利 或将现金红利 按分红除 权 日的基金份额 净值自动 转 为基金份额 进行再投
资。若期末未 分配利润 中 的未实现部分 为正数, 包 括基金经营活 动产生的 未 实现损益以 及基金份
额交易产生的 未实现平 准 金等,则期末 可供分配 利 润的金额为期 末未分配 利 润中的已实 现部分;
若期末未分配 利润的未 实 现部分为负数 ,则期末 可 供分配利润的 金额为期 末 未分配利润 ,即已实景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 24 页 共 36 页
现部分 相抵 未实 现部 分后 的余额 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作,本基 金 确定以下债券 投
资的公 允价 值时 采用 的估 值方法 及其 关键 假设 如下 :
在银行 间同 业市 场交 易的 债券品 种, 根据 中国 证监 会证监 会计 字[2007]21 号 《关于 证券 投资
基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》 采 用估 值 技术确 定公 允价 值。
本基金持有的 银行间同 业 市场债券按现 金流量折 现 法估值,具体 估值模型 、 参数及结果 由中央国
债登记 结算 有限 责任 公司 独立提 供。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作,
主要税 项列 示如 下:
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征 收 范围 , 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 , 股权 的股息 、 红利 收
入,债 券的 利息 收入 及其 他收入 ,暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入, 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付 利 息时 代扣代 缴20% 的
个人所 得税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 25 页 共 36 页
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记人 、基金 销售 机构
中国农 业银 行 基金托 管人 、基 金代 销机 构
长城证 券有 限责 任公 司( “长城 证券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金 代 销机构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 股东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 股东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
景顺长 城资 产管 理( 深圳 )有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金 于本 期未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
7.4.8.1.2 债 券交 易
金额 单位 :人 民币 元
关联方 名称
本期
2013 年 7 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 债 券
成交总 额的 比例
长城证券 5,349,677.53 12.59%
7.4.8.1.3 债 券回 购交易
金额单 位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年7 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
长城证券 117,200,000.00 1.91%
7.4.8.1.4 权 证交 易
本基金 于本 期未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.8.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于本 期末 无应 支付 关联方 的佣 金。 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 26 页 共 36 页
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 7 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,951,316.89
其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,081,868.00
注:1 ) 基金 管理 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的 0.60% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下:
H=E×0 .60% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提, 按 月支付,经基 金管理人 与 基金托管人核 对一致后 , 由基金托管 人于次月
首日 起3 个 工作 日内 从基 金资产 中一 次性 支付 给基 金管理 人。
2)基 金管 理费 于2013 年 末尚未 支付 的金 额 为 124,185.41 元。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2013 年 7 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 650,438.94
注:1 ) 基金 托管 费按 前一 日的基 金资 产净 值 的 0.20% 的年 费率 计提 。计 算方 法 如下:
H=E×0 .20% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提, 按 月支付。经基 金管理人 与 基金托管人核 对一致后 , 由基金托管 人于次月
首日 起3 个 工作 日内 从基 金资产 中一 次性 支付 给基 金托管 人。
2)基 金托 管费 于2013 年 末尚未 支付 的金额为 41,395.12 元。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2013 年7 月30 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月 31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
景顺长 城四 季金 利
纯债债 券 A 类
景顺长 城四 季金 利纯
债债 券 C 类
合计 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 27 页 共 36 页
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 - 105.01 105.01
中国农 业银 行 - 602,409.35 602,409.35
长城证 券 - - -
合计 - 602,514.36 602,514.36
注:1 ) 本 基金A 类 基金 份 额不收 取销 售服 务费 ,C 类基金 份额 的销 售服 务费 按前一 日 C 类基 金资
产净值 的0.40% 年费 率计 提。计 算方 法如 下: H=E × 0.40%/ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
基金销售服务 费每日计 提 ,按月支付。 经基金管 理 人与基金托管 人核对一 致 后,由基金 托管人于
次月首 日 起3 个 工作 日内 从基金 资产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
2) 本 基金 于本 期末 未支 付 关联方 的销 售服 务费 余 额24,451.68 元 ; 其 中, 应支 付给景 顺长 城基 金
管理有 限公 司4.03 元, 应 支付中 国 农 业银 行 24,447.65 元 ,应 支付 长城 证券0 元。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 于本 期与 关联 方未 进行银 行间 同业 市场 的债 券(含 回购 )交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的基 金管 理人 于本 期未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 的其 他关 联方 本期 末未持 有本 基金 份额 。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年7 月 30 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行 13,100,489.07 100,361.89
注:本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 农业 银行保 管, 并按 银行 间同 业利率 计息 。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 未在 承销 期内 直接购 入关 联方 承销 证券 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 28 页 共 36 页
7.4.9 期 末(2013 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位: 人民 币元
7.4.12.1.2 受限 证券 类别 : 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量 (单
位:张 )
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
125178
13 徐
水务
2013 年12
月 9 日
2014 年1
月 9 日
新发债券 100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 -
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 于本 期末 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截 至 本 报 告 期 末 ,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
55,967,772.02 元, 是以 如下债 券作 为质 押:
金额单 位: 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量 (张 ) 期末估 值总 额
041352019 13 南 方水 泥 CP002 2014 年 1 月 2 日 99.68 100,000 9,968,000.00
041354031 13 中轻 CP001 2014 年 1 月 2 日 99.40 100,000 9,940,000.00
041358015 13 美邦 CP001 2014 年 1 月 2 日 100.18 100,000 10,018,000.00
041360005 13 鲁商 CP001 2014 年 1 月 2 日 100.69 83,000 8,357,270.00
041360012 13 厦 门轻 工 CP001 2014 年 1 月 2 日 100.21 100,000 10,021,000.00
041373001 13 黔 桂发 电 CP001 2014 年 1 月 2 日 100.80 100,000 10,080,000.00
合计
583,000 58,384,270.00
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 , 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额
9,000,000.00 元 ,于 2014 年 1 月 2 日到期 。该 类 交易要 求本 基金 转入 质押 库的债 券, 按证 券交
易所规 定的 比例 折算 为标 准券后 ,不 低于 债券 回购 交易的 余额 。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.10.1 承诺 事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.10.2 其他 事项 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 29 页 共 36 页
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.10.3 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于 2014 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例(% )
1 权益投 资 - -
其中: 股票 - -
2 固定收 益投 资 197,422,476.00 71.52
其中: 债券 197,422,476.00 71.52
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 73,412,883.71 26.60
6 其他各 项资 产 5,192,630.51 1.88
7 合计 276,027,990.22 100.00
注: 银行 存款 和结 算备 付 金合计 中含 定 存 50,000,000.00 元。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 30 页 共 36 页
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位: 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例( %)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,931,000.00 5.06
其中: 政策 性金 融债 9,931,000.00 5.06
4 企业债 券 54,355,700.00 27.67
5 企业短 期融 资券 110,064,000.00 56.04
6 中期票 据 - -
7 可转债 3,071,776.00 1.56
8 其他 20,000,000.00 10.18
9 合计 197,422,476.00 100.51
注:其 他项 中为 本基 金持 有的私 募债 ,明 细如 下:
代码 名称 数量
票面利 率
(%)
期限( 年)
125178 13 徐 水务 100,000 9.5
3 年, 附债 券存 续期 内的 第 2 年 末发 行人 上
调票面 利率 选择 权和 投资 者回售 选择 权
125139 13 惠 农债 50,000 9
3 年, 附债 券存 续期 内的 第 2 年 末发 行人 上
调票面 利率 选择 权和 投资 者回售 选择 权
125169 13 淮软01 50,000 10
3 年, 附债 券存 续期 内的 第 2 年 末发 行人 上
调票面 利率 选择 权和 投资 者回售 选择 权
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 041360005 13 鲁商 CP001 200,000 20,138,000.00 10.25
2 122276 13 魏桥 01 200,000 19,926,000.00 10.14
3 041369020 13 方正 CP001 200,000 19,844,000.00 10.10
4 111060 10 佳 城投 150,000 15,059,700.00 7.67
5 041373001 13 黔 桂发 电CP001 100,000 10,080,000.00 5.13
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 31 页 共 36 页
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.9.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ,本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
8.9.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本 报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.9.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10 投 资组 合报告 附注
8.10.1
本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.10.2
本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。
8.10.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 2,368.08
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,178,945.17
5 应收申 购款 11,317.26
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,192,630.51
8.10.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% )
1 110020 南山转 债 1,366,950.00 0.70 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 32 页 共 36 页
2 110023 民生转 债 482,650.00 0.25
3 110015 石化转 债 381,440.00 0.19
8.10.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本基金 投资 范围 不包 括股 票投资 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份 额单 位: 份
份额级 别
持有人
户数
(户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
景 顺 长城 四季 金
利纯债 债 券A 类
1,897 76,618.32 43,347,515.74 29.82% 101,997,431.69 70.18%
景 顺 长城 四季 金
利纯债 债 券C 类
837 57,695.95 3,000,000.00 6.21% 45,291,510.53 93.79%
合计 2,734 70,825.33 46,347,515.74 23.94% 147,288,942.22 76.06%
注: 分级 基金 机构/ 个人 投 资者持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 , 对下 属分 级 基金 , 比 例的 分母 采
用各自级别的 份额,对 合 计数,比例的 分母采用 下 属分级基金份 额的合计 数 (即期末基 金份额总
额) 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本期末 基金 管理 人的 所有 从业人 员未 持有 本基 金。
§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
项目
景顺长 城四 季金
利纯债 债 券A 类
景顺长 城四 季金
利纯债 债 券C 类
基金合 同生 效日 (2013 年7 月 30 日) 基金 份额 总额
542,575,663.62 522,710,780.89
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
本报告 期基 金总 申购 份额 1,480,179.48 299,228.25
减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 398,710,895.67 474,718,498.61
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 33 页 共 36 页
本报告 期期 末基 金份 额总 额 145,344,947.43 48,291,510.53
注:总 申购 份额 含转 换入 份额, 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内, 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基金 管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 管理 人 于 2013 年5 月7 日 发布 公告, 经景 顺 长城基 金管 理有 限公 司董 事会审 议通 过,
聘任 Xie Sheng ( 谢生 ) 先生担 任本 公司 副总 经理 ,并向 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 。有 关 公
告刊登 在中 国证 券报 、上 海证券 报、 证券 时报 及基 金管理 人网 站上 。
本报告 期内 ,本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内, 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
在本 报 告期 内, 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的安 永华 明会 计师事 务所 (特 殊普 通合 伙) 为 第 1 年为 本基 金提 供审计 服务 , 本
年度应 支付 给会 计师 事务 所的报 酬为 人民 币 80,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 , 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
佣金
占当期 佣金
总量的 比例 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 34 页 共 36 页
例
海通证券股份
有限公司
1 - - - - -
招商证券股份
有限公司
2 - - - - -
长城证券有限
责任公司
1 - - - - -
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
1 - - - - -
财富里昂证券
有限责任公司
1 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
中信证券股份
有限公司
1 - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - -
川财证券经纪
有限公司
1 - - - - -
国盛证券有限
责任公司
1 - - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
2 - - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - - -
注:1. 本基 金与 景顺 长城 内需增 长开 放式 证券 投资 基金共 用交 易单 元。 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 35 页 共 36 页
2.基金 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序如 下:
1)选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚, 信誉 良 好;
b、财 务状 况良 好, 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定;
c、经 营行 为规 范, 最近 两 年未因 重大 违规 行为 受到 监管机 关的 处罚 ;
d、内 部管 理规 范、 严格 , 具备健 全的 内控 制度 ,并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求;
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力, 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员,能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务,包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走 向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据基 金管理人 的 特定要求, 提供专门
研究报 告。
2)选 择程 序
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后, 确定证券 经 营机构的选择 。基金管 理 人与被选择 的证券经
营机构 签订 协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
海通证券股份
有限公司
16,272,593.53 38.28% 6,026,400,000.00 98.09% - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
长城证券有限
责任公司
5,349,677.53 12.59% 117,200,000.00 1.91% - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
- - - - - -
财富里昂证券
有限责任公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券 - - - - - - 景顺长城四季金利纯债债券 2013 年年度报告摘要
第 36 页 共 36 页
股份有限公司
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
川财证券经纪
有限公司
- - - - - -
国盛证券有限
责任公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
20,885,383.56 49.13% - - - -
景顺长城基金管理有限公司
2014 年3 月26 日