华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
2013年年度报告
2013 年 12月 31 日
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一四年三月二十六日
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2014年 3
月 24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2013年 1月 1日起至 12月 31日止。 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录..................................................................................................................1
§2 基金简介..............................................................................................................................3
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况..............................................................4
3.1 主要会计数据和财务指标.........................................................................................4
3.2 基金净值表现.............................................................................................................5
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况.............................................................6
§4 管理人报告..........................................................................................................................6
§5 托管人报告........................................................................................................................ 11
§6 审计报告............................................................................................................................ 11
§7 年度财务报表....................................................................................................................12
7.1 资产负债表...............................................................................................................13
7.2 利润表.......................................................................................................................15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表...........................................................................16
7.4 报表附注...................................................................................................................17
§8 投资组合报告....................................................................................................................37
8.1 期末基金资产组合情况...........................................................................................37
8.2 期末按行业分类的股票投资组合...........................................................................37
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...............38
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.......................................................................47
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...................................................................48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...........49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细49
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...........49
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................49
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................49
8.11 投资组合报告附注.................................................................................................49
§9 基金份额持有人信息........................................................................................................50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...............................................................50
9.2 期末上市基金前十名持有人...................................................................................51
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...................................................51
§10 开放式基金份额变动......................................................................................................51
§11 重大事件揭示..................................................................................................................51
§12 备查文件目录..................................................................................................................54
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华夏沪深 300ETF
基金主代码 510330
交易代码 510330
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2012年 12 月 25 日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 7,980,549,828 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2013年 1月 16 日
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最
小化。
投资策略
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略
以更好的跟踪标的指数，实现基金投资目标。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为沪深 300 指数。
风险收益特征
本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、
债券基金与货币市场基金。基金主要投资于标的指
数成份股及备选成份股，在股票基金中属于较高风
险、较高收益的产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华夏基金管理有限公司
中国工商银行股份有限
公司
姓名 崔雁巍 赵会军
联系电话 400-818-6666 010-66105799
信息披露
负责人
电子邮箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-818-6666 95588
传真 010-63136700 010-66105798
注册地址
北京市顺义区天竺空港工业区
A区
北京市西城区复兴门内
大街 55 号
办公地址
北京市西城区金融大街 33 号通
泰大厦 B 座 12 层
北京市西城区复兴门内
大街 55 号 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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邮政编码 100033 100140
法定代表人 杨明辉 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所 （特
殊普通合伙）
上海市湖滨路 202号普华永道中心
11 楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013 年
2012年 12 月 25 日（基
金合同生效日）至 2012
年 12 月 31 日
本期已实现收益 170,968,933.751,524,235.52
本期利润 -984,475,204.22512,194,056.57
加权平均基金份额本期利润 -0.1234 0.1389
本期加权平均净值利润率 -5.12% 13.71%
本期基金份额净值增长率 -5.43% 3.27%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末
期末可供分配利润 -614,754,872.2310,236,165.85
期末可供分配基金份额利润 -0.0770 0.0006
期末基金资产净值 18,882,058,205.3316,543,877,304.57
期末基金份额净值 2.3660 1.0327
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末
基金份额累计净值增长率 -2.34% 3.27%
注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -3.38% 1.12% -3.28% 1.12% -0.10% 0.00%
过去六个月 7.00% 1.29% 5.88% 1.29% 1.12% 0.00%
过去一年 -5.43% 1.39% -7.65% 1.39% 2.22% 0.00%
自基金合同生
效起至今
-2.34% 1.39% -2.15% 1.40% -0.19% -0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012年 12 月 25 日至 2013 年 12 月 31 日）
注：根据华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的基金合同规定，本基金自基金
合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十三条（二）投资范围、
（七）投资限制的有关约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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的比较
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图
注：本基金合同于 2012 年 12 月 25 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整
个自然年度进行折算。
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备
注
2013 年 0.200160,582,996.56 -160,582,996.56 -
2012年 12月 25日 （基
金合同生效日）至
2012年 12 月 31 日
---- -
合计 0.200160,582,996.56 -160,582,996.56 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998 年 4 月 9 日，是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港及深圳设有子公司。公司是首
批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金管理人、
境内首只 ETF 基金管理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，
香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。 华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公
司之一。
截至 2013年 12月 31日， 华夏基金管理的境内 ETF产品规模超过 440亿元，
是境内 ETF基金资产管理规模最大的基金管理公司之一。 在 ETF基金管理方面，
华夏基金积累了丰富的经验，目前旗下管理 9 只 ETF 产品，分别为华夏沪深
300ETF、华夏上证 50ETF、华夏中小板 ETF、华夏能源 ETF、华夏材料 ETF、
华夏消费 ETF、华夏金融 ETF、华夏医药 ETF 和华夏恒生 ETF，初步形成了覆
盖综合指数、权重股指数、中小盘指数、行业指数以及海外市场指数的 ETF 产
品线。
凭借规范的经营管理及良好的品牌声誉，2013 年华夏基金荣获多家机构评
选的多个奖项，主要奖项包括：在《证券时报》主办的“2012 年度中国基金业
明星基金奖”的评选中，华夏基金荣获“五年持续回报明星基金公司奖”，所管
理的基金荣获 4个单项奖；在《上海证券报》主办的第十届中国“金基金”奖的
评选中，华夏基金荣获“金基金十年·卓越公司奖”；在《中国证券报》主办的
“第十届中国基金业金牛奖”的评选中，华夏基金荣获“被动投资金牛基金公司
奖”，所管理的基金荣获 5个单项奖；在晨星（中国）举办的“晨星（中国） 2013
年度基金奖”评选中，华夏回报混合荣获“混合型基金奖”。
在客户服务方面，2013 年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客
户的交易便利性：（1）推出了货币基金的“还贷款”及信用卡还款业务，方便
投资者进行现金管理；（2）直销网上交易新增了中国建设银行储蓄卡的“快易
付”功能，并增加多家银行卡的电子交易业务，提高投资者的交易效率；（3）
开通了华夏基金微信公众服务平台并推出微信交易功能，在淘宝网、天天基金网
等平台开通基金业务，并与百度达成互联网业务合作，为投资者提供更多交易渠
道。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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张弘弢
本基金的
基金经
理、数量
投资部副
总经理
2012-12-25 - 13 年
硕士。 2000 年 4 月加
入华夏基金管理有限
公司，曾任研究发展
部总经理等。
注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、
《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同
和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基
金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有
损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规
制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决
策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证
公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合， 制定并严格遵守相
应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告
期内， 本基金管理人严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（1日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违
反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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报告期内， 本基金出现 6次涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况，为本基金因被动跟踪标的
指数和其他组合发生的反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为沪深 300指数，沪深 300指数由沪深 A股中规模
大、流动性好、最具代表性的 300只股票组成，自 2005年 4月 8日起正式发布，
以综合反映沪深 A股市场整体表现。沪深 300指数是内地首只股指期货的标的
指数。本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的指
数，实现基金投资目标。
2013年，国际方面，美国经济呈现较明显的复苏态势，2季度以后，美联储
即将退出量化宽松政策的预期导致市场出现较大波动，12月美联储正式宣布自
2014年1月开始削减量化宽松额度；欧盟经济也出现了温和复苏；日本继续采取
宽松货币政策，日元出现了较为明显贬值，对短期经济复苏产生了一定效果。国
内方面，经济运行总体平稳，年度国内生产总值（GDP）增长了7.7%；通货膨胀
控制在较低水平，年度居民消费价格指数（CPI）涨幅为2.6%；货币供应基本达
到调控要求，货币供应M2年末余额同比增长13.6%；货币供应M1年末余额同比
增长9.3%，但6月份和12月份仍然出现了短期利率大幅飙升的“钱荒”现象；宏
观政策上，11月召开的十八届三中全会提出了一系列重大改革方案。
市场方面，A股市场全年整体震荡下跌。春节前，在投资者对经济复苏和流
动性宽松等的较强预期下，市场出现上涨；随后在经济基本面不及预期，流动性
逐渐紧张，特别是 6月下旬短期利率大幅上升等因素影响下，市场震荡下跌；之
后随着经济基本面预期转好以及自贸区、土地流转等一系列改革政策出台，特别
是十八届三中全会的顺利召开，市场震荡上升；12月，由于经济表现不及预期
和短期利率再次大幅上升，市场又出现一定调整。报告期内，沪深 300指数下跌
了 7.65%。
报告期内， 本基金在做好跟踪标的指数的基础上， 认真应对投资者日常申购、
赎回以及成份股调整、限制投资股票替代投资等工作。
为更好地体现本基金的工具产品特征，经申请，本基金自 2013年 4月 24日华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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起被纳入上海证券交易所的融资融券标的证券名单。此外，为促进本基金的市场
流动性和平稳运行，经上海证券交易所同意，中信证券股份有限公司、中国银河
证券股份有限公司、中国国际金融有限公司、招商证券股份有限公司和海通证券
股份有限公司等被确认为本基金的流动性服务商。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2013年 12月 31日，本基金份额净值为 2.3660元，本报告期份额净值
增长率为-5.43%，同期沪深 300指数增长率为-7.65%。本基金本报告期跟踪偏离
度为+2.22%。本基金与标的指数产生偏离的主要原因为成份股分红、日常运作
费用以及替代性策略等产生的差异。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2014年，国际方面，美国及世界其他主要经济体经济继续向好的可能性
较大，但需要关注美联储削减量化宽松额度后对全球经济、资金流向等的影响。
国内方面，经济总体上仍然会平稳运行，通货膨胀仍处于较低水平，但需要关注
利率市场化以及地方政府债务治理等对经济的影响。基于上述判断，沪深300指
数维持震荡的可能性较大。但如果出现经济基本面或者改革政策的超预期，沪深
300指数可能有较好的投资机会。
我们将继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差， 以实现投资者获取指数
投资收益及其他模式盈利的投资目标。同时，我们也积极争取推动产品的进一步
创新，充分发挥ETF的功能，为各类投资者提供更多、更好的投资机会。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任， 本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人结合法律法规和业务发展需要，修订了公司的风险
管理制度、 员工投资行为管理制度等内部制度， 进一步完善了公司内部制度体系；
围绕防控“三条底线”和内幕交易，组织多项合规培训和合规考试，加强员工的
风险意识和合规意识；针对投资研究等重点业务，加大检查力度，促进公司业务
合法合规、稳健经营；积极参与新产品、新业务的设计，提出合规建议，对基金
的宣传推介、基金投资交易等方面积极开展各项合规管理工作，有效防范风险，华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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规避违规行为的发生。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将
继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工
作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准
则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种
进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相
关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。 其中， 本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负
责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中，近三
分之二的人员具有 10年以上的基金从业经验，且具有风控、证券研究、合规、
会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策
机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益
冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同规定，本基金的收益分配原则为：每份基金份额享有同等分
配权。 基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率达到
1%以上时，可进行收益分配。基金收益分配采用现金方式。在符合基金收益分
配条件的情况下，本基金收益每年最多分配 4次，每次基金收益分配数额的确定
原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率。 若基
金合同生效不满 3个月则可不进行收益分配。法律法规或监管机关另有规定的，
从其规定。
根据《证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金本
报告期实施利润分配 1次，符合相关法规及基金合同的规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
12
本报告期内， 本基金托管人在对华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基
金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有
关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基
金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
本报告期内， 华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金的管理人——华
夏基金管理有限公司在华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金的投资运
作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金
合同的规定进行。本报告期内，华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金对
基金份额持有人进行了一次利润分配，分配金额为 160,582,996.56元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的华夏沪深 300交易型
开放式指数证券投资基金 2013年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情
况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完
整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2014)第 20708号
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金(以下简称
“华夏沪深 300ETF基金”)的财务报表，包括 2013年 12月 31日和 2012年 12月
31日的资产负债表、2013年度和 2012年 12月 25日(基金合同生效日)至 2012
年 12月 31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附
注。
6.1管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华夏沪深 300ETF 基金的基金管理人华夏基金管
理有限公司 管理层的责任。这种责任包括：
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
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布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
导致的重大错报。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报
表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由
于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会
计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计
政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
6.3审计意见
我们认为，上述华夏沪深 300ETF 基金的财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基
金行业实务操作编制，公允反映了华夏沪深 300ETF 基金 2013 年 12 月 31 日和
2012 年 12月 31 日的财务状况以及 2013 年度和 2012 年 12 月 25日(基金合同生
效日)至 2012年 12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师 许康玮 洪磊
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11楼
2014年 3月 7日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2013年 12月 31日
单位：人民币元 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
14
资产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31日
上年度末
2012年 12月 31日
资产：
银行存款 7.4.7.1 22,158,037.4515,485,971.01
结算备付金
31,826,826.66 -
存出保证金
1,842,560.78 -
交易性金融资产 7.4.7.2 18,838,334,377.7216,510,908,418.74
其中：股票投资
18,775,229,772.2616,510,908,418.74
基金投资
--
债券投资
63,104,605.46 -
资产支持证券投资
--
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
58,910,847.1723,243,095.35
应收利息 7.4.7.5 108,234.0926,254.41
应收股利
--
应收申购款
--
递延所得税资产
--
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
18,953,180,883.8716,549,663,739.51
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31日
上年度末
2012年 12月 31日
负债：
短期借款
--
交易性金融负债
--
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
--
应付证券清算款
51,965,910.414,840,275.93
应付赎回款
--
应付管理人报酬
8,064,517.60691,133.56
应付托管费
1,612,903.50138,226.71
应付销售服务费
--
应付交易费用 7.4.7.7 1,065,656.1575,330.73
应交税费
--
应付利息
--
应付利润
--
递延所得税负债
--华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
15
其他负债 7.4.7.8 8,413,690.8841,468.01
负债合计
71,122,678.545,786,434.94
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 19,496,813,077.5616,020,609,566.00
未分配利润 7.4.7.10 -614,754,872.23523,267,738.57
所有者权益合计
18,882,058,205.3316,543,877,304.57
负债和所有者权益总计
18,953,180,883.8716,549,663,739.51
注： ①报告截止日 2013 年 12 月 31 日，基金份额净值 2.3660 元，基金份额总额
7,980,549,828 份。
②本基金合同于 2012年 12月 25日生效， 上年度可比期间自 2012年 12月 25日至 2012
年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体：华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013年 1月 1日至 2013年 12月 31日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31日
上年度可比期间
2012年 12月 25日
（基金合同生效
日）至 2012年 12
月 31日
一、收入
-853,066,725.22 513,335,761.01
1.利息收入
10,171,716.8426,254.41
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,315,011.83 26,254.41
债券利息收入
60,589.01 -
资产支持证券利息收入
--
买入返售金融资产收入
8,796,116.00 -
其他利息收入
--
2.投资收益（损失以“-”填列）
289,436,021.99 2,549,589.65
其中：股票投资收益 7.4.7.12-224,047,684.162,549,589.65
基金投资收益
--
债券投资收益 7.4.7.13 5,120,925.98 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.1568,431,440.00 -
股利收益 7.4.7.16439,931,340.17 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
7.4.7.17 -1,155,444,137.97 510,669,821.05华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
16
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 2,769,673.92 90,095.90
减：二、费用
131,408,479.00 1,141,704.44
1.管理人报酬
96,053,287.38691,133.56
2.托管费
19,210,657.53138,226.71
3.销售服务费
- -
4.交易费用 7.4.7.199,618,679.81270,876.16
5.利息支出
--
其中：卖出回购金融资产支出
--
6.其他费用 7.4.7.206,525,854.2841,468.01
三、 利润总额 （亏损总额以“-”号填列） -984,475,204.22 512,194,056.57
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-984,475,204.22 512,194,056.57
注：本基金合同于 2012 年 12 月 25 日生效，上年度可比期间自 2012 年 12 月 25 日至
2012年 12 月 31 日。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2013年 1月 1日至 2013年 12月 31日
单位：人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013年 12月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
16,020,609,566.00 523,267,738.57 16,543,877,304.57
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -984,475,204.22 -984,475,204.22
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
3,476,203,511.56 7,035,589.98 3,483,239,101.54
其中：1.基金申购款 11,147,597,596.27 -109,303,538.1211,038,294,058.15
2.基金赎回款 -7,671,394,084.71 116,339,128.10-7,555,054,956.61
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- -160,582,996.56 -160,582,996.56
五、期末所有者权益（基
金净值）
19,496,813,077.56 -614,754,872.23 18,882,058,205.33华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
17
上年度可比期间
2012 年 12 月 25日（基金合同生效日）至 2012年 12月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
602,808,845.00 - 602,808,845.00
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 512,194,056.57 512,194,056.57
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
15,417,800,721.00 11,073,682.00 15,428,874,403.00
其中：1.基金申购款 15,417,800,721.00 11,073,682.0015,428,874,403.00
2.基金赎回款 ---
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
16,020,609,566.00 523,267,738.57 16,543,877,304.57
注：本基金合同于 2012 年 12 月 25 日生效，上年度可比期间自 2012 年 12 月 25 日至
2012年 12 月 31 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署：
杨明辉
崔雁巍
崔雁巍
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）经中
国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2012]1653 号《关
于核准华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金募集的批复》的核准，由华
夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金
销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《华夏沪深 300交易型开放
式指数证券投资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为交
易型开放式，存续期限为不定期。本基金自 2012年 12月 17日至 2012年 12月
19日期间共募集 602,764,295.00 元（不含认购资金利息），业经德勤华永会计师华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
18
事务所有限公司德师报（验）字（12）第 0075号验资报告予以验证。经向中国
证监会备案， 《华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2012
年 12月 25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 602,808,845份基金
份额，其中认购资金利息折合 44,550份基金份额。本基金的基金管理人为华夏
基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华夏沪深 300交易型开放式指
数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股、备
选成份股。为更好地实现投资目标，基金还可投资于非成份股、债券、股指期货、
权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
根据《华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》和《华夏
基金管理有限公司关于沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金份额折算
结果的公告》的有关规定，基金管理人华夏基金管理有限公司确定 2013年 1月
9日为华夏沪深 300ETF基金份额折算基准日。折算后的基金份额净值与 2013
年 1月 9日沪深 300指数收盘值的千分之一基本一致。2013年 1月 9日，沪深
300指数收盘值为 2526.126点， 经本基金管理人计算并经托管人复核的本基金基
金资产净值为 16,565,455,671.70元，折算前基金份额总额为 16,020,609,566份，
折算前基金份额净值为 1.0340元。根据《华夏基金管理有限公司关于华夏沪深
300交易型开放式指数证券投资基金基金份额折算的公告》中的基金份额折算公
式，本次基金份额折算比例为 0.40932601，折算后基金份额总额为 6,557,649,828
份，折算后基金份额净值为 2.5261元。本基金管理人已根据上述折算比例，对
各基金份额持有人持有的基金份额进行了折算，本基金登记结算机构已于 2013
年 1月 10日进行了变更登记。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日颁布的 《企业会计准则－
基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券投资基金
业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国
证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报
告>》 和中国证监会允许的如财务报表附注 7.4.4所列示的基金行业实务操作的有华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
19
关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2013年
12月 31日的财务状况以及 2013年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。 比较财务报表的实际编
制期间为 2012年 12月 25日(基金合同生效日)至 2012年 12月 31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决
于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前暂无金融资产分类为可
供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、 债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融
资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产。
2、金融负债分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括
交易性金融负债及衍生金融负债等。 本基金持有的其他金融负债包括各类应付款
项等。 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
20
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允
价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 支付的价款中包含已宣告但尚未发放
的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项
目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价
值进行后续计量，应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后
续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成
本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进
行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估
值日无交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影
响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2、存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发
生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品
种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
3、当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实
际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他
金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时，
尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法
有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时， 金融资产与金融负债按抵销后华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
21
的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折
算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金
变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎
回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值
比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中
包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确
认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所
得税后的净额确认为投资收益。 债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的
利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值
变动确认为公允价值变动损益； 处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确
认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。赎回
转出股票投资收益/(损失)于赎回当日按转出股票以当日市场交易收盘价计算的
市值与其成本的差额确认。
当本基金场内申购和赎回对价中包含可以现金替代和退补现金替代时， 在本
基金补足被替代股票(或采取强制退款)之前， 该股票估值日与申购日\赎回日估值
的差额确认为“公允价值变动收益/(损失)”。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
22
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与
直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。期末可供分配
利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。 基金
收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率达到 1%以上，
方可进行收益分配。经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21号
《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的
通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证
券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成
本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按锁
定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分
确认为估值增值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
23
财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税
[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实
施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关财税法
规和实务操作，主要税项列示如下：
1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、
债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。自 2013年 1月 1日起，基金从上市公司分配取得的股息红利所
得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限
在 1个月以上至 1 年（含 1 年）的，减按 50%计入应纳税所得额，持股期限超过
1年的，减按 25%计入应纳税所得额。
4、基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票
交易印花税。
5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的
股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12 月 31 日
上年度末
2012年 12 月 31 日
活期存款 22,158,037.4515,485,971.01
定期存款 --
其他存款 --
合计 22,158,037.4515,485,971.01
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2013年12月31日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 19,423,167,825.88 18,775,229,772.26 -647,938,053.62
债 交易所市场 59,940,868.76 63,104,605.46 3,163,736.70华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
24
银行间市场 ---
券
合计 59,940,868.76 63,104,605.46 3,163,736.70
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 19,483,108,694.64 18,838,334,377.72 -644,774,316.92
上年度末
2012年12月31日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 16,000,238,597.69 16,510,908,418.74 510,669,821.05
交易所市场 ---
银行间市场 ---
债
券
合计 ---
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 16,000,238,597.69 16,510,908,418.74 510,669,821.05
注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款的估值增值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均无衍生金融资产/负债余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12 月 31 日
上年度末
2012年 12 月 31 日
应收活期存款利息 9,568.66 26,254.41
应收定期存款利息 --
应收其他存款利息 --
应收结算备付金利息 10,889.01 -
应收债券利息 86,864.30 -华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
25
应收买入返售证券利息 --
应收申购款利息 --
其他 912.12 -
合计 108,234.0926,254.41
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均无其他资产余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12 月 31 日
上年度末
2012年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 1,065,656.15 75,330.73
银行间市场应付交易费用 --
合计 1,065,656.1575,330.73
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2013年 12 月 31 日
上年度末
2012年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 --
应付赎回费 --
应退替代款 6,543,621.46 -
可退替代款 241,781.14 -
应付指数使用费 1,448,288.28 41,468.01
预提费用 180,000.00 -
合计 8,413,690.88 41,468.01
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2013年 1月 1 日至 2013年 12 月 31 日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 16,020,609,566.0016,020,609,566.00
本期申购 --
本期赎回（以“-”号填列） --
2013 年 1 月 9 日基金拆分/
份额折算前
16,020,609,566.00 -
基金拆分/份额折算调整 -9,462,959,738.00 -华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
26
本期申购 4,563,000,000.0011,147,597,596.27
本期赎回（以“-”号填列） -3,140,100,000.00 -7,671,394,084.71
本期末 7,980,549,828.0019,496,813,077.56
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 10,236,165.85513,031,572.72523,267,738.57
本期利润 170,968,933.75-1,155,444,137.97-984,475,204.22
本期基金份额交易产生的变
动数
21,135,779.75 -14,100,189.77 7,035,589.98
其中：基金申购款 100,140,056.40-209,443,594.52-109,303,538.12
基金赎回款 -79,004,276.65195,343,404.75116,339,128.10
本期已分配利润 -160,582,996.56 --160,582,996.56
本期末 41,757,882.79-656,512,755.02-614,754,872.23
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日（基金合
同生效日）至
2012年 12 月 31 日
活期存款利息收入 708,954.49 26,254.41
定期存款利息收入 --
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 551,272.14 -
其他 54,785.20 -
合计 1,315,011.83 26,254.41
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日（基金合
同生效日）至
2012年 12 月 31 日
股票投资收益——买卖股票
差价收入
-53,772,678.18 2,549,589.65
股票投资收益——赎回差价
收入
-170,275,005.98 -华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
27
股票投资收益——申购差价
收入
--
合计 -224,047,684.162,549,589.65
7.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日（基金合同
生效日）至
2012年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 6,214,836,517.04 102,712,567.25
减：卖出股票成本总额 6,268,609,195.22 100,162,977.60
买卖股票差价收入 -53,772,678.18 2,549,589.65
7.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日（基金合
同生效日）至
2012年 12 月 31 日
赎回基金份额对价总额 7,555,054,956.61 -
减：现金支付赎回款总额 2,090,598,977.61 -
减：赎回股票成本总额 5,634,730,984.98 -
赎回差价收入 -170,275,005.98 -
7.4.7.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日 （基金合
同生效日）至
2012年 12 月 31 日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
166,635,693.50 -
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
161,451,649.27 -
减：应收利息总额 63,118.25 -
债券投资收益 5,120,925.98 -
7.4.7.14 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
28
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖权证差价收入。
7.4.7.15.2 衍生工具收益——其他衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日 （基金合
同生效日）至 2012 年 12 月
31 日
股指期货投资收益 68,431,440.00 -
合计 68,431,440.00 -
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日（ 基 金 合
同生效日）至
2012年 12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 439,931,340.17 -
基金投资产生的股利收益 --
合计 439,931,340.17 -
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日（基金合
同生效日）至
2012年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -1,155,444,137.97 510,669,821.05
——股票投资 -1,158,607,874.67 510,669,821.05
——债券投资 3,163,736.70 -
——资产支持证券投资 --
——基金投资 --
2.衍生工具 --
——权证投资 --
3.其他 --
合计
-1,155,444,137.97 510,669,821.05
7.4.7.18 其他收入 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
29
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日（基金合
同生效日）至
2012年 12 月 31 日
基金赎回费收入 --
替代损益 2,769,673.92 -
其他 -90,095.90
合计 2,769,673.92 90,095.90
注：替代损益指投资者采用可以现金替代或退补现金替代方式申购\赎回本基金时，补
足被替代股票的实际买入成本（或实际卖出金额）与申购日\赎回日估值的差额或强制退款
的被替代股票在强制退款计算日与申购日\赎回日估值的差额。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日（基金合
同生效日）至
2012年 12 月 31 日
交易所市场交易费用 9,618,679.81 270,876.16
银行间市场交易费用 --
合计 9,618,679.81 270,876.16
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日（基金合
同生效日）至
2012年 12 月 31 日
审计费用 100,000.00 -
信息披露费 80,000.00 -
指数使用费 5,763,197.15 41,468.01
上市费 85,000.00 -
银行费用 15,408.14 -
分红手续费 481,748.99 -
其他 500.00 -
合计 6,525,854.28 41,468.01
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
30
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据本基金管理人于 2014年 2月 10日发布的分红公告，本基金向 2014年
2月 13日在本基金登记结算机构登记在册的基金份额持有人按每 10份基金份额
派发红利 0.20元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华夏基金管理有限公司 基金管理人
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人
中信证券股份有限公司(“中信证券”) 基金管理人的股东、一级交易商
南方工业资产管理有限责任公司 基金管理人的股东
山东省农村经济开发投资公司 基金管理人的股东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东
青岛海鹏科技投资有限公司 基金管理人的股东
无锡市国联发展（集团）有限公司 基金管理人的股东
中信期货有限公司(“中信期货”) 基金管理人股东控股的公司
华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金(“华夏沪深 300ETF联接”)
该基金是本基金的联接基金
注： ①根据华夏基金管理有限公司于 2013 年 9 月 25 日发布的公告， 经中国证监会核准，
华夏基金管理有限公司股东变更为中信证券股份有限公司（出资比例 59%） 、南方工业资产
管理有限责任公司 （出资比例 11%） 、 山东省农村经济开发投资公司 （出资比例 10%） 、 POWER
CORPORATION OF CANADA（出资比例 10%） 、青岛海鹏科技投资有限公司（出资比例
10%） 。
②根据华夏基金管理有限公司于 2014 年 2 月 12日发布的公告， 华夏基金管理有限公司
股权结构变更为中信证券（出资比例 62.2%） 、山东省农村经济开发投资公司（比例 10%） 、
POWER CORPORATION OF CANADA（出资比例 10%） 、青岛海鹏科技投资有限公司（出
资比例 10%） 、南方工业资产管理有限责任公司（出资比例 7.8%） 。
③中信证券股份有限公司于 2013 年 12月 26 日发布公告，经广东省工商行政管理局核
准，其全资子公司中证期货有限公司名称变更为“中信期货有限公司”。
④下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
31
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日（基金合同
生效日） 至 2012 年 12月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 96,053,287.38 691,133.56
注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。
②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.5% / 当
年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日 （基金合同生
效日）至 2012 年 12月 31 日
当期发生的基金应支付的
托管费
19,210,657.53 138,226.71
注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。
②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值× 0.1% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
32
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债
券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基
金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末
2013年 12 月 31 日
上年度末
2012年 12 月 31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基
金份额占
基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基
金份额占
基金总份
额的比例
中信证券 16,288,165.000.20% 283.00 0.00%
华夏沪深 300ETF联接 6,926,386,915.00 86.79%15,417,800,721.00 96.24%
注：中信证券持有本基金份额变动的交易通过交易所系统进行，相关规定由上交所、登
记结算机构等制定。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2013年 1月 1 日至
2013年 12 月 31 日
上年度可比期间
2012年 12 月 25 日（基金合同生效
日）至 2012 年 12 月 31 日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行
活期存款
22,158,037.45 708,954.49 15,485,971.01 26,254.41
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期通过中信期货买卖股指期货成交额为 13,619,254,560.00 元
（上年度可比期间：0 元） ，支付给中信期货的佣金为 136,193.57 元（上年度可
比期间：0元） 。 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
33
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投资
形式发
放总额
本期利润分配
合计
备
注
1 2013-09-05 2013-09-06 0.200160,582,996.56 - 160,582,996.56 -
合计 - - 0.200160,582,996.56 - 160,582,996.56 -
注：根据本基金管理人于 2014 年 2月 10 日发布的分红公告，本基金向 2014 年 2 月 13
日在本基金登记结算机构登记在册的基金份额持有人按每 10 份基金份额派发红利 0.20 元。
7.4.12 期末（2013年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量（单
位：股）
期末成本
总额
期末
估值总额
备
注
002106 莱宝高科 2013-03-18 2014-03-19
非公开
发行流
通受限
16.52 11.55 800,000 13,216,000.00 9,240,000.00 -
注：以上“可流通日”是根据上市公司公告估算的流通日期，最终日期以上市公司公告
为准。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量 （股）
期末成本
总额
期末估值
总额
备
注
000625 长安汽车 2013-12-31
待澄清
媒体报
道
11.45 2014-01-03 11.72 6,751,497 53,020,306.84 77,304,640.65 -
601901 方正证券 2013-08-26
筹划重
大资产
重组事
项
5.91 2014-01-13 6.24 10,610,400 52,951,607.18 62,707,464.00 -
600547 山东黄金 2013-12-26
筹划终
止重大
资产重
组事项
17.25 2014-01-02 17.52 2,723,204 85,984,862.63 46,975,269.00 -华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
34
000562 宏源证券 2013-10-31
筹划重
大资产
重组事
项
8.22 - -4,315,62939,823,934.85 35,474,470.38-
600058 五矿发展 2013-07-24
筹划重
大资产
重组事
项
13.56 2014-01-06 14.92 1,561,684 24,878,885.49 21,176,435.04 -
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2013年 12月 31日止，本基金没有因从事银行间市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2013年 12月 31日止，本基金没有因从事交易所市场债券
正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金
管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律监察部、稽核部、风险管理部和
相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资
风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投
资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法， 估测各种金融工具风险
可能产生的损失。 本基金管理人从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严重性；
从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工
具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策，
将风险控制在预期可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，
债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违
约，而造成基金资产损失的可能性。 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
35
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库， 对发行
人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额
度，以控制可能出现的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下， 基金管理人可能无法
迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易，除在“7.4.12期末本
基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外， 其
余均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性， 本基金管理
人通过监测组合 Beta值等指标来衡量市场风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动， 从
而影响基金投资收益的风险。
本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。因此，利率风险不是本基金的主要风险。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的
价格波动风险。 本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票
资产损失的可能性。
本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份
股、备选成份股。本基金管理人通常用 Beta值等指标来衡量市场价格风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2013年 12 月 31 日
上年度末
2012年 12 月 31 日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
公允价值
占基金资
产净值比华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
36
例（％） 例（％）
交易性金融资产-股票投资 18,775,229,772.26 99.43 16,510,908,418.74 99.80
衍生金融资产－权证投资 --- -
合计 18,775,229,772.2699.4316,510,908,418.74 99.80
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
1、估测组合市场价格风险的数据为沪深 300 指数变动时，股票资产相应的理论变
动值对基金资产净值的影响金额。
2、假定沪深 300 指数变化 5%，其他市场变量均不发生变化。
假设
3、Beta 系数是根据组合在报表日股票持仓资产在过去 100个交易日与其对应的指
数数据回归加权得出，对于交易少于 100 个交易日的资产，默认其波动与市场同
步。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的
变动 本期末
（2013年 12 月 31 日）
上年度末
（2012年 12 月 31 日）
+5%
938,761,488.61 -
分析
-5%
-938,761,488.61 -
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1金融工具公允价值计量的方法
根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的
计量可分为三个层级：
第一层级：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市
场上的报价确定公允价值。
第二层级：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活
跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值； 对估值日不存在活跃市场的金
融工具，可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确
定公允价值。
第三层级：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以
其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。
7.4.14.2各层级金融工具公允价值
截至 2013年 12月 31日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一
层级的余额为 18,829,094,377.72元，第二层级的余额为 9,240,000.00元，第三层
级的余额为0元。 （截至2012年12月31日止： 第一层级的余额为16,510,908,418.74华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
37
元，第二层级的余额为 0元，第三层级的余额为 0元。）
7.4.14.3公允价值所属层级间的重大变动
对于持有的非公开发行股票， 本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层
级列入第二层级，于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层级转入第一层级。
7.4.14.4第三层级公允价值本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变
动。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 18,775,229,772.2699.06
其中：股票 18,775,229,772.2699.06
2 固定收益投资 63,104,605.46 0.33
其中：债券 63,104,605.460.33
资产支持证券 --
3 金融衍生品投资 --
4 买入返售金融资产 --
其中： 买断式回购的买入返售金融资产 --
5 银行存款和结算备付金合计 53,984,864.11 0.28
6 其他各项资产 60,861,642.04 0.32
7 合计 18,953,180,883.87100.00
注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 136,119,669.44 0.72
B 采矿业 1,167,229,584.266.18
C 制造业 6,903,616,376.2636.56
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 595,166,188.87 3.15
E 建筑业 648,347,190.553.43
F 批发和零售业 609,714,957.97 3.23华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
38
G 交通运输、仓储和邮政业 512,132,644.32 2.71
H 住宿和餐饮业 --
I 信息传输、软件和信息技术服务业 496,867,428.25 2.63
J 金融业 6,168,104,788.3732.67
K 房地产业 935,004,325.974.95
L 租赁和商务服务业 139,998,245.79 0.74
M 科学研究和技术服务业 --
N 水利、环境和公共设施管理业 187,187,340.90 0.99
O 居民服务、修理和其他服务业 --
P 教育 --
Q 卫生和社会工作 --
R 文化、体育和娱乐业 94,768,028.22 0.50
S 综合 180,925,969.090.96
合计 18,775,182,738.2699.43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 601318 中国平安 17,053,342 711,635,961.66 3.77
2 600036 招商银行 59,542,078 648,413,229.42 3.43
3 600016 民生银行 81,597,390 629,931,850.80 3.34
4 600837 海通证券 42,145,153 477,083,131.96 2.53
5 601166 兴业银行 41,352,692 419,316,296.88 2.22
6 600000 浦发银行 40,579,300 382,662,799.00 2.03
7 000651 格力电器 8,652,476 282,589,866.16 1.50
8 000002 万
科Ａ 34,718,885 278,792,646.55 1.48
9 601288 农业银行 88,864,800 220,384,704.00 1.17
10 601328 交通银行 56,873,105 218,392,723.20 1.16
11 601601 中国太保 11,365,579 210,604,178.87 1.12
12 600887 伊利股份 5,221,814 204,068,491.12 1.08
13 600519 贵州茅台 1,490,292 191,323,686.96 1.01
14 601088 中国神华 11,899,640 188,252,304.80 1.00
15 000001 平安银行 14,864,766 182,093,383.50 0.96
16 601398 工商银行 49,801,238 178,288,432.04 0.94
17 601668 中国建筑 54,448,400 170,967,976.00 0.91
18 600104 上汽集团 11,883,290 168,029,720.60 0.89
19 601006 大秦铁路 21,342,200 157,718,858.00 0.84华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
39
20 601818 光大银行 58,125,282 154,613,250.12 0.82
21 000776 广发证券 11,771,659 146,910,304.32 0.78
22 002024 苏宁云商 16,191,709 146,211,132.27 0.77
23 601169 北京银行 19,435,257 145,958,780.07 0.77
24 600015 华夏银行 16,562,680 141,942,167.60 0.75
25 601939 建设银行 34,249,179 141,791,601.06 0.75
26 600048 保利地产 15,780,542 130,189,471.50 0.69
27 000538 云南白药 1,256,455 128,145,845.45 0.68
28 600999 招商证券 10,098,458 128,048,447.44 0.68
29 000333 美的集团 2,457,531 122,876,550.00 0.65
30 600585 海螺水泥 7,158,334 121,405,344.64 0.64
31 600111 包钢稀土 5,229,034 116,450,587.18 0.62
32 600690 青岛海尔 5,915,360 115,349,520.00 0.61
33 600900 长江电力 17,775,903 112,343,706.96 0.59
34 600383 金地集团 16,768,400 112,012,912.00 0.59
35 000895 双汇发展 2,359,226 111,072,360.08 0.59
36 601989 中国重工 18,953,652 106,329,987.72 0.56
37 000858 五 粮 液 6,775,881 106,110,296.46 0.56
38 601688 华泰证券 11,668,586 104,550,530.56 0.55
39 600089 特变电工 9,744,600 104,462,112.00 0.55
40 600406 国电南瑞 6,857,769 101,975,025.03 0.54
41 600518 康美药业 5,584,210 100,515,780.00 0.53
42 002415 海康威视 4,323,558 99,355,362.84 0.53
43 600256 广汇能源 11,291,085 98,684,082.90 0.52
44 600050 中国联通 30,494,800 97,888,308.00 0.52
45 601857 中国石油 12,577,300 96,970,983.00 0.51
46 002241 歌尔声学 2,750,454 96,485,926.32 0.51
47 600535 天士力 2,204,036 94,531,104.04 0.50
48 600276 恒瑞医药 2,465,310 93,632,473.80 0.50
49 000063 中兴通讯 7,068,140 92,380,589.80 0.49
50 600739 辽宁成大 5,098,835 89,433,565.90 0.47
51 600637 百视通 2,410,212 89,105,537.64 0.47
52 600028 中国石化 19,687,177 88,198,552.96 0.47
53 600018 上港集团 16,416,450 86,678,856.00 0.46
54 601766 中国南车 17,024,741 85,293,952.41 0.45
55 000157 中联重科 15,638,370 85,229,116.50 0.45
56 601628 中国人寿 5,396,241 81,645,126.33 0.43华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
40
57 000069 华侨城Ａ 15,347,315 81,340,769.50 0.43
58 002236 大华股份 1,963,166 80,254,226.08 0.43
59 600196 复星医药 4,086,700 80,058,453.00 0.42
60 600309 万华化学 3,856,800 79,835,760.00 0.42
61 600011 华能国际 15,642,772 79,152,426.32 0.42
62 000625 长安汽车 6,751,497 77,304,640.65 0.41
63 000783 长江证券 7,305,073 75,972,759.20 0.40
64 600795 国电电力 31,597,385 74,253,854.75 0.39
65 000423 东阿阿胶 1,866,509 73,839,096.04 0.39
66 601299 中国北车 14,871,100 73,165,812.00 0.39
67 000100 TCL 集团 31,067,600 72,387,508.00 0.38
68 000338 潍柴动力 3,808,781 72,366,839.00 0.38
69 600019 宝钢股份 17,638,453 72,141,272.77 0.38
70 600315 上海家化 1,699,642 71,775,881.66 0.38
71 600031 三一重工 11,104,700 71,292,174.00 0.38
72 002353 杰瑞股份 885,898 70,313,724.26 0.37
73 601377 兴业证券 7,412,215 70,119,553.90 0.37
74 601899 紫金矿业 28,820,200 66,574,662.00 0.35
75 601336 新华保险 2,887,964 66,076,616.32 0.35
76 000581 威孚高科 2,115,613 65,160,880.40 0.35
77 002450 康得新 2,670,072 64,882,749.60 0.34
78 600703 三安光电 2,609,583 64,691,562.57 0.34
79 601009 南京银行 7,813,309 63,209,669.81 0.33
80 002594 比亚迪 1,674,171 63,082,763.28 0.33
81 000725 京东方Ａ 29,294,900 62,984,035.00 0.33
82 601901 方正证券 10,610,400 62,707,464.00 0.33
83 600600 青岛啤酒 1,251,883 61,279,672.85 0.32
84 601633 长城汽车 1,464,717 60,302,398.89 0.32
85 601988 中国银行 22,657,812 59,363,467.44 0.31
86 600100 同方股份 5,798,926 58,975,077.42 0.31
87 601117 中国化学 7,325,400 58,603,200.00 0.31
88 600804 鹏博士 4,105,545 57,723,962.70 0.31
89 600352 浙江龙盛 4,358,955 57,625,385.10 0.31
90 000024 招商地产 2,766,473 57,487,308.94 0.30
91 600066 宇通客车 3,265,408 57,340,564.48 0.30
92 600832 东方明珠 5,839,900 57,055,823.00 0.30
93 002230 科大讯飞 1,172,999 56,128,002.15 0.30华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
41
94 600332 白云山 2,014,474 55,720,350.84 0.30
95 600369 西南证券 5,529,754 54,910,457.22 0.29
96 600085 同仁堂 2,432,000 52,044,800.00 0.28
97 601607 上海医药 3,512,000 51,942,480.00 0.28
98 601186 中国铁建 11,045,736 51,804,501.84 0.27
99 000402 金 融 街 9,883,208 51,689,177.84 0.27
100 000728 国元证券 5,065,740 51,670,548.00 0.27
101 600583 海油工程 6,635,700 51,493,032.00 0.27
102 600010 包钢股份 11,940,102 51,461,839.62 0.27
103 000568 泸州老窖 2,497,338 50,296,387.32 0.27
104 601390 中国中铁 18,632,900 49,936,172.00 0.26
105 002038 双鹭药业 978,701 49,473,335.55 0.26
106 600150 中国船舶 2,043,180 49,424,524.20 0.26
107 600009 上海机场 3,445,776 49,343,512.32 0.26
108 600597 光明乳业 2,202,831 48,902,848.20 0.26
109 000826 桑德环境 1,402,033 48,790,748.40 0.26
110 002202 金风科技 5,760,837 48,563,855.91 0.26
111 002385 大北农 2,965,400 48,484,290.00 0.26
112 601808 中海油服 2,152,181 48,036,679.92 0.25
113 000623 吉林敖东 2,688,004 47,738,951.04 0.25
114 600208 新湖中宝 14,885,642 47,634,054.40 0.25
115 000039 中集集团 3,204,658 47,621,217.88 0.25
116 600886 国投电力 12,082,480 47,484,146.40 0.25
117 600649 城投控股 5,678,200 47,299,406.00 0.25
118 002304 洋河股份 1,154,750 47,136,895.00 0.25
119 600547 山东黄金 2,723,204 46,975,269.00 0.25
120 002142 宁波银行 5,076,963 46,860,368.49 0.25
121 000768 中航飞机 4,889,823 46,648,911.42 0.25
122 600705 中航投资 2,741,808 46,555,899.84 0.25
123 002081 金 螳 螂 2,092,239 45,987,413.22 0.24
124 601555 东吴证券 5,238,872 45,054,299.20 0.24
125 600489 中金黄金 5,262,100 44,990,955.00 0.24
126 601991 大唐发电 10,513,913 44,578,991.12 0.24
127 600108 亚盛集团 5,535,900 44,453,277.00 0.24
128 600252 中恒集团 3,253,375 44,376,035.00 0.24
129 000400 许继电气 1,404,791 43,674,952.19 0.23
130 600660 福耀玻璃 5,211,600 43,204,164.00 0.23华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
42
131 000009 中国宝安 4,513,518 42,652,745.10 0.23
132 600362 江西铜业 2,980,569 42,264,468.42 0.22
133 002570 贝因美 1,376,150 42,247,805.00 0.22
134 600177 雅戈尔 5,631,266 42,234,495.00 0.22
135 601669 中国水电 13,713,800 42,101,366.00 0.22
136 600221 海南航空 20,986,200 41,972,400.00 0.22
137 600266 北京城建 4,327,810 41,893,200.80 0.22
138 000970 中科三环 3,255,400 41,799,336.00 0.22
139 000729 燕京啤酒 5,135,209 41,595,192.90 0.22
140 000983 西山煤电 5,840,116 41,464,823.60 0.22
141 600079 人福医药 1,446,788 41,016,439.80 0.22
142 600839 四川长虹 13,443,819 40,869,209.76 0.22
143 002422 科伦药业 888,900 40,791,621.00 0.22
144 600271 航天信息 2,014,475 40,631,960.75 0.22
145 000793 华闻传媒 3,400,354 40,396,205.52 0.21
146 600340 华夏幸福 1,990,413 40,266,054.99 0.21
147 000876 新 希 望 2,806,229 40,213,261.57 0.21
148 600674 川投能源 3,601,865 40,196,813.40 0.21
149 600642 申能股份 8,816,449 40,114,842.95 0.21
150 600741 华域汽车 3,921,676 39,765,794.64 0.21
151 600118 中国卫星 2,141,632 39,684,440.96 0.21
152 000792 盐湖股份 2,357,345 39,438,381.85 0.21
153 000012 南
玻Ａ 4,819,964 39,234,506.96 0.21
154 600893 航空动力 2,022,202 38,684,724.26 0.20
155 600718 东软集团 3,140,197 38,530,217.19 0.20
156 600153 建发股份 5,368,325 38,383,523.75 0.20
157 601168 西部矿业 7,016,793 37,820,514.27 0.20
158 000831 五矿稀土 1,708,519 37,672,843.95 0.20
159 601888 中国国旅 1,070,890 37,374,061.00 0.20
160 000598 兴蓉投资 6,452,999 37,169,274.24 0.20
161 000800 一汽轿车 3,034,217 36,107,182.30 0.19
162 002344 海宁皮城 1,721,662 35,776,136.36 0.19
163 601600 中国铝业 10,493,878 35,679,185.20 0.19
164 600029 南方航空 12,962,254 35,646,198.50 0.19
165 000562 宏源证券 4,315,629 35,474,470.38 0.19
166 601699 潞安环能 3,287,430 35,076,878.10 0.19
167 000963 华东医药 758,698 34,900,108.00 0.18华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
43
168 000999 华润三九 1,400,791 34,865,687.99 0.18
169 600060 海信电器 3,004,809 34,675,495.86 0.18
170 600415 小商品城 5,837,077 34,263,641.99 0.18
171 601018 宁波港 13,976,900 34,103,636.00 0.18
172 000425 徐工机械 4,422,339 33,653,999.79 0.18
173 000629 攀钢钒钛 15,709,492 33,618,312.88 0.18
174 000778 新兴铸管 5,271,581 33,579,970.97 0.18
175 601333 广深铁路 12,024,260 33,547,685.40 0.18
176 000060 中金岭南 5,258,443 33,023,022.04 0.17
177 601118 海南橡胶 4,401,026 32,699,623.18 0.17
178 000061 农 产 品 3,869,882 32,584,406.44 0.17
179 600143 金发科技 5,793,600 32,212,416.00 0.17
180 600694 大商股份 1,114,972 32,200,391.36 0.17
181 600109 国金证券 1,888,469 32,047,318.93 0.17
182 000709 河北钢铁 15,999,800 31,999,600.00 0.17
183 600811 东方集团 5,010,653 31,517,007.37 0.17
184 601800 中国交建 7,789,530 31,469,701.20 0.17
185 002146 荣盛发展 3,143,508 31,435,080.00 0.17
186 600875 东方电气 2,499,000 31,412,430.00 0.17
187 600348 阳泉煤业 4,442,550 31,364,403.00 0.17
188 002310 东方园林 962,645 31,295,588.95 0.17
189 600655 豫园商城 4,026,900 31,248,744.00 0.17
190 601933 永辉超市 2,346,415 31,183,855.35 0.17
191 601898 中煤能源 6,530,800 31,151,916.00 0.16
192 002375 亚厦股份 1,203,498 31,050,248.40 0.16
193 600166 福田汽车 6,055,200 30,881,520.00 0.16
194 002456 欧菲光 638,648 30,706,195.84 0.16
195 601992 金隅股份 4,507,005 30,647,634.00 0.16
196 600372 中航电子 1,284,134 30,639,437.24 0.16
197 601618 中国中冶 17,430,900 30,504,075.00 0.16
198 000750 国海证券 2,609,760 29,855,654.40 0.16
199 600068 葛洲坝 7,499,500 29,698,020.00 0.16
200 002007 华兰生物 1,032,531 29,633,639.70 0.16
201 600008 首创股份 4,281,082 28,940,114.32 0.15
202 601099 太平洋 4,845,595 28,831,290.25 0.15
203 600062 华润双鹤 1,287,399 28,799,115.63 0.15
204 600436 片仔癀 305,216 28,784,920.96 0.15华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
44
205 000686 东北证券 1,810,568 28,643,185.76 0.15
206 600497 驰宏锌锗 3,052,759 28,604,351.83 0.15
207 600827 友谊股份 2,875,900 28,385,133.00 0.15
208 600598 北大荒 2,495,519 28,224,319.89 0.15
209 002500 山西证券 4,081,900 28,165,110.00 0.15
210 600498 烽火通信 1,819,858 28,025,813.20 0.15
211 600267 海正药业 1,873,740 27,768,826.80 0.15
212 601928 凤凰传媒 2,852,603 27,270,884.68 0.14
213 600648 外高桥 838,364 27,020,471.72 0.14
214 600549 厦门钨业 1,116,788 26,847,583.52 0.14
215 600316 洪都航空 1,539,293 26,752,912.34 0.14
216 600588 用友软件 1,921,514 26,593,753.76 0.14
217 002001 新 和 成 1,365,163 26,347,645.90 0.14
218 000630 铜陵有色 2,589,052 25,942,301.04 0.14
219 601958 金钼股份 3,552,000 25,752,000.00 0.14
220 600123 兰花科创 2,399,100 25,598,397.00 0.14
221 600027 华电国际 8,351,200 25,220,624.00 0.13
222 601238 广汽集团 3,027,380 24,945,611.20 0.13
223 600115 东方航空 9,005,200 24,944,404.00 0.13
224 600863 内蒙华电 7,300,937 24,896,195.17 0.13
225 600216 浙江医药 2,363,756 24,701,250.20 0.13
226 002294 信立泰 714,295 24,571,748.00 0.13
227 601111 中国国航 6,157,078 24,320,458.10 0.13
228 000758 中色股份 2,254,196 24,232,607.00 0.13
229 600376 首开股份 4,754,800 23,916,644.00 0.13
230 600663 陆家嘴 1,405,904 23,886,308.96 0.13
231 600688 上海石化 7,807,466 23,812,771.30 0.13
232 002129 中环股份 1,266,002 23,522,317.16 0.12
233 000046 泛海建设 5,227,053 23,469,467.97 0.12
234 601666 平煤股份 4,440,700 23,358,082.00 0.12
235 603000 人民网 298,714 23,290,730.58 0.12
236 600219 南山铝业 4,461,188 23,242,789.48 0.12
237 601098 中南传媒 2,052,062 22,552,161.38 0.12
238 601158 重庆水务 3,812,000 22,452,680.00 0.12
239 000878 云南铜业 2,575,494 22,432,552.74 0.12
240 600664 哈药股份 3,643,300 22,333,429.00 0.12
241 600516 方大炭素 2,929,700 22,295,017.00 0.12华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
45
242 601866 中海集运 8,977,600 22,174,672.00 0.12
243 600895 张江高科 2,922,869 21,950,746.19 0.12
244 002155 辰州矿业 2,687,450 21,203,980.50 0.11
245 600873 梅花集团 3,394,010 21,178,622.40 0.11
246 600058 五矿发展 1,561,684 21,176,435.04 0.11
247 600157 永泰能源 3,914,302 21,098,087.78 0.11
248 600188 兖州煤业 2,287,602 20,313,905.76 0.11
249 601106 中国一重 9,374,100 19,591,869.00 0.10
250 002106 莱宝高科 1,693,623 19,561,345.65 0.10
251 600170 上海建工 3,131,640 19,510,117.20 0.10
252 601717 郑煤机 3,009,994 18,812,462.50 0.10
253 000937 冀中能源 2,496,204 18,521,833.68 0.10
254 000528 柳
工 2,894,160 18,406,857.60 0.10
255 000960 锡业股份 1,721,381 18,384,349.08 0.10
256 000933 神火股份 3,787,477 18,255,639.14 0.10
257 600809 山西汾酒 945,200 18,242,360.00 0.10
258 600160 巨化股份 3,366,770 18,079,554.90 0.10
259 600259 广晟有色 459,910 17,867,503.50 0.09
260 600783 鲁信创投 859,990 17,638,394.90 0.09
261 002673 西部证券 1,322,027 17,450,756.40 0.09
262 000401 冀东水泥 2,027,400 17,192,352.00 0.09
263 600546 山煤国际 3,385,180 16,756,641.00 0.09
264 002653 海思科 826,385 16,337,631.45 0.09
265 002399 海普瑞 770,984 15,650,975.20 0.08
266 000718 苏宁环球 3,414,106 15,602,464.42 0.08
267 600859 王府井 852,835 15,487,483.60 0.08
268 601369 陕鼓动力 2,327,571 15,478,347.15 0.08
269 002299 圣农发展 1,602,219 15,429,368.97 0.08
270 002431 棕榈园林 745,944 15,411,203.04 0.08
271 002069 獐 子 岛 1,049,560 15,313,080.40 0.08
272 600096 云天化 1,711,412 15,231,566.80 0.08
273 601918 国投新集 3,796,980 15,111,980.40 0.08
274 601231 环旭电子 710,049 14,946,531.45 0.08
275 600395 盘江股份 2,002,300 14,536,698.00 0.08
276 601001 大同煤业 2,511,600 14,517,048.00 0.08
277 002603 以岭药业 438,659 14,388,015.20 0.08
278 600970 中材国际 1,688,603 14,015,404.90 0.07华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
46
279 600528 中铁二局 2,722,800 13,940,736.00 0.07
280 601258 庞大集团 2,768,061 13,867,985.61 0.07
281 002051 中工国际 676,616 13,802,966.40 0.07
282 600971 恒源煤电 1,887,200 13,455,736.00 0.07
283 000536 华映科技 498,532 13,455,378.68 0.07
284 000869 张
裕Ａ 497,249 13,425,723.00 0.07
285 601101 昊华能源 1,826,900 13,171,949.00 0.07
286 600582 天地科技 1,816,633 12,770,929.99 0.07
287 600997 开滦股份 2,273,800 12,665,066.00 0.07
288 601139 深圳燃气 1,596,864 12,631,194.24 0.07
289 600403 大有能源 1,772,613 12,621,004.56 0.07
290 000961 中南建设 1,744,510 12,263,905.30 0.06
291 600881 亚泰集团 2,973,771 11,657,182.32 0.06
292 000596 古井贡酒 463,289 10,386,939.38 0.06
293 600550 天威保变 1,918,306 9,975,191.20 0.05
294 000656 金科股份 1,167,095 9,430,127.60 0.05
295 000703 恒逸石化 1,181,927 8,840,813.96 0.05
296 002269 美邦服饰 660,344 8,142,041.52 0.04
297 600432 吉恩镍业 913,150 7,058,649.50 0.04
298 002065 东华软件 166,624 5,631,891.20 0.03
299 603993 洛阳钼业 844,796 5,482,726.04 0.03
300 000969 安泰科技 633,994 4,710,575.42 0.02
301 000156 华数传媒 221,244 4,548,776.64 0.02
302 002128 露天煤业 554,764 4,449,207.28 0.02
303 000807 云铝股份 1,195,020 4,063,068.00 0.02
304 000422 湖北宜化 616,960 3,868,339.20 0.02
305 002378 章源钨业 203,631 3,594,087.15 0.02
306 000539 粤电力Ａ 620,700 2,948,325.00 0.02
307 000027 深圳能源 506,000 2,783,000.00 0.01
308 600508 上海能源 278,300 2,757,953.00 0.01
309 000780 平庄能源 566,940 2,585,246.40 0.01
310 600125 铁龙物流 295,600 1,681,964.00 0.01
311 002092 中泰化学 296,600 1,571,980.00 0.01
312 000059 辽通化工 244,500 1,220,055.00 0.01
313 600005 武钢股份 505,000 1,111,000.00 0.01
314 600169 太原重工 291,900 884,457.00 0.00
315 601788 光大证券 100,000 869,000.00 0.00华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
47
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产
净值比例（%）
1 601318 中国平安 295,289,428.42 1.78
2 000002 万
科Ａ 239,674,874.79 1.45
3 000001 平安银行 222,028,688.76 1.34
4 600036 招商银行 158,260,117.38 0.96
5 000651 格力电器 153,427,914.84 0.93
6 601398 工商银行 140,765,452.78 0.85
7 000333 美的集团 140,601,078.88 0.85
8 600016 民生银行 107,738,816.56 0.65
9 000776 广发证券 102,582,741.83 0.62
10 600018 上港集团 94,384,535.36 0.57
11 000858 五 粮 液 93,360,096.51 0.56
12 000538 云南白药 88,304,023.13 0.53
13 002450 康得新 88,176,480.26 0.53
14 600332 白云山 80,175,005.83 0.48
15 000562 宏源证券 76,817,248.23 0.46
16 601377 兴业证券 73,747,139.15 0.45
17 002241 歌尔声学 73,398,973.23 0.44
18 002024 苏宁云商 72,025,657.69 0.44
19 002415 海康威视 71,597,719.95 0.43
20 000157 中联重科 70,603,063.57 0.43
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2％或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产
净值比例（%）
1 000001 平安银行 193,804,964.11 1.17
2 000002 万
科Ａ 189,460,440.54 1.15
3 600837 海通证券 167,333,335.11 1.01
4 600016 民生银行 163,115,999.37 0.99
5 000527 美的电器 148,822,294.34 0.90华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
48
6 600000 浦发银行 127,849,394.35 0.77
7 601166 兴业银行 123,231,097.02 0.74
8 000651 格力电器 120,906,247.99 0.73
9 601328 交通银行 118,732,852.84 0.72
10 601318 中国平安 115,442,905.82 0.70
11 600036 招商银行 94,083,009.67 0.57
12 000538 云南白药 83,310,348.68 0.50
13 601788 光大证券 75,848,849.88 0.46
14 000858 五 粮 液 75,486,577.36 0.46
15 000776 广发证券 72,700,041.14 0.44
16 002024 苏宁云商 64,565,186.41 0.39
17 601377 兴业证券 64,502,694.12 0.39
18 000063 中兴通讯 57,461,630.10 0.35
19 000157 中联重科 55,907,367.87 0.34
20 000895 双汇发展 54,409,127.40 0.33
注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费
用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 7,512,738,228.32
卖出股票收入（成交）总额 6,214,836,517.04
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填
列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 --
2 央行票据 --
3 金融债券 --
其中：政策性金融债 --
4 企业债券 --
5 企业短期融资券 --
6 中期票据 --
7 可转债 63,104,605.460.33华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
49
8 其他 --
9 合计 63,104,605.460.33
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 128002 东华转债 264,21037,101,953.46 0.20
2 113003 重工转债 143,00016,663,790.00 0.09
3 127002 徐工转债 56,4855,273,439.60 0.03
4 113006 深燃转债 41,0404,065,422.40 0.02
5 - - - - -
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金
投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查， 或在报告编制日前华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
50
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,842,560.78
2 应收证券清算款 58,910,847.17
3 应收股利 -
4 应收利息 108,234.09
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 60,861,642.04
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113003 重工转债 16,663,790.00 0.09
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者 华夏沪深 300ETF联接 持有人
户数
（户）
户均持有的
基金份额
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总
份额
比例
2,295 3,477,363.76 1,014,847,132.00 12.72% 39,315,781.00 0.49% 6,926,386,915.0086.79%华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
51
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份）
占上市总
份额比例
1 中央汇金投资有限责任公司 888,470,969 11.13%
2 海通证券股份有限公司 26,243,000 0.33%
3 中信证券股份有限公司 16,288,165 0.20%
4
海通证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户
9,622,740 0.12%
5
华西证券有限责任公司融券专用证
券账户
7,631,709 0.10%
6 马秀慧 7,000,000 0.09%
7 光大证券股份有限公司 6,172,001 0.08%
8
国君资管－交行－国泰君安君享对
冲七号分级限额特定资产管理计划
5,982,500 0.07%
9
中国对外经济贸易信托有限公司－
博普量化套利集合资金信托计划
5,214,556 0.07%
10 中信建投证券股份有限公司 4,305,700 0.05%
11
中国工商银行股份有限公司－华夏
沪深 300 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金
6,926,386,915 86.79%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
--
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2012年12月25日）基金份额总额 602,808,845
本报告期期初基金份额总额 16,020,609,566
本报告期基金总申购份额 4,563,000,000
减：本报告期基金总赎回份额 3,140,100,000
本报告期基金拆分变动份额 -9,462,959,738
本报告期期末基金份额总额 7,980,549,828
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
52
本基金管理人于 2013年 5月 25日发布公告， 刘文动先生不再担任华夏基金
管理有限公司副总经理。
本基金管理人于 2013年 11月 29日发布公告，杨明辉先生担任华夏基金管
理有限公司董事长，王东明先生不再担任华夏基金管理有限公司董事长。
本基金管理人于 2013年 12月 7日发布公告， 张后奇先生不再担任华夏基金
管理有限公司副总经理。
本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报
酬为 100,000元人民币。本基金本报告期内选聘普华永道中天会计师事务所（特
殊普通合伙）提供首年审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、 基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告
期内未受到任何处分。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
国泰君安证券 1 6,035,743,559.56 45.30%666,353.15 46.13% -
国金证券 3 4,856,558,875.78 36.45%512,843.19 35.50% -
中银国际证券 1 2,432,241,238.39 18.25%265,314.48 18.37% -
注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：
ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。
ⅱ公司财务状况良好。 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
53
ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。
ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市
场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。
ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。
②券商专用交易单元选择程序：
ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估
本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和
研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
ⅱ协议签署及通知托管人
本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。
③本基金合同于 2012 年 12月 25 日生效，除本表列示外，本基金还选择了信达证券、
中国银河证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易
券商名称
成交金额
占当期债券成交
总额的比例
成交金额
占当期回购成交
总额的比例
国泰君安证券 211,873,810.70 86.33%17,470,000,000.00 100.00%
中银国际证券 33,540,294.37 13.67% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华夏基金管理有限公司关于华夏沪深 300
交易型开放式指数证券投资基金基金份
额折算的公告
中国证监会指
定报刊及网站
2013-01-07
2
华夏沪深300交易型开放式指数证券投资
基金上市交易公告书
中国证监会指
定报刊及网站
2013-01-11
3
华夏沪深300交易型开放式指数证券投资
基金开放日常申购、赎回业务的公告
中国证监会指
定报刊及网站
2013-01-11
4
华夏基金管理有限公司关于华夏沪深 300
交易型开放式指数证券投资基金基金份
额折算结果的公告
中国证监会指
定报刊及网站
2013-01-11
5
华夏基金管理有限公司关于新增华夏沪
深300交易型开放式指数证券投资基金申
购赎回代办证券公司的公告
中国证监会指
定报刊及网站
2013-01-29 华夏沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金 2013年年度报告
54
6
关于调整上证 50 交易型开放式指数证券
投资基金、华夏沪深 300交易型开放式指
数证券投资基金现金替代比例、现金替代
金额计算公式的公告
中国证监会指
定报刊及网站
2013-01-29
7
华夏基金管理有限公司关于旗下基金投
资非公开发行股票的公告
中国证监会指
定报刊及网站
2013-03-20
8 华夏基金管理有限公司公告
中国证监会指
定报刊及网站
2013-05-25
9
华夏沪深300交易型开放式指数证券投资
基金利润分配公告
中国证监会指
定报刊及网站
2013-09-02
10 华夏基金管理有限公司公告
中国证监会指
定报刊及网站
2013-09-25
11 华夏基金管理有限公司公告
中国证监会指
定报刊及网站
2013-11-29
12 华夏基金管理有限公司公告
中国证监会指
定报刊及网站
2013-12-07
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1中国证监会核准基金募集的文件；
12.1.2《华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》；
12.1.3《华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金托管协议》；
12.1.4法律意见书；
12.1.5基金管理人业务资格批件、营业执照；
12.1.6基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付
工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇一四年三月二十六日
