嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 1 页 共 46 页
嘉实中证金边中期国债交易型开放式指数证券
投资基金 2013 年 年 度 报告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2014 年3 月26 日
嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 2 页 共 46 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2014 年 3 月 20 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2013 年5 月10 日( 本基 金合 同生 效日) 起至 2013 年12 月 31 日止。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 3 页 共 46 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 13
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13
§7 年度财务 报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 37
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 37
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 37
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 37
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 37
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 38
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净 值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 38
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 38
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 38 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 4 页 共 46 页
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 38
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 38
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 38
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 39
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 39
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 40
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 40
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 40
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 40
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 40
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 41
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 41
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 41
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 41
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员 受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 41
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 41
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 44
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 45
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 45
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 46
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 46
嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 5 页 共 46 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 嘉 实 中证 金边 中期 国债 交易 型 开放 式指 数证 券投 资基
金
基金简 称 嘉实中 证中 期国 债 ETF （ 场内简 称： 国 债 ETF)
基金主 代码 159926
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年5 月 10 日
基金管 理人 嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,842,698.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013 年8 月 5 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金进 行被 动式 指数 化投 资 ，通 过严 格的 投资 纪律
约 束 和数 量化 的风 险管 理手 段 ，力 争本 基金 的净 值增
长 率 与业 绩比 较基 准之 间的 日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值
不超 过0.25% ， 年跟 踪误 差不超 过 3% 。
投资策 略 本 基 金主 要采 用代 表性 分层 抽 样复 制策 略， 投资 于标
的 指 数中 具有 代表 性的 成份 券 及备 选成 份券 ，或 选择
非 成 份券 作为 替代 ，综 合考 虑 跟踪 效果 、操 作风 险等
因 素 构建 组合 ，并 根据 本基 金 资产 规模 、日 常申 购赎
回 情 况、 市场 流动 性以 及交 易 所和 银行 间债 券交 易特
性 及交 易惯 例等 情况 ，通过 “久 期匹 配 ” 、 “信 用等级
匹 配 ” 、 “期 限匹 配” 等优化 策略 对基 金资 产进 行抽样
化 调 整， 降低 交易 成本 ，以 期 在规 定的 风险 承受 限度
之内， 尽量 控制 跟踪 误差 最小化 。
业绩比 较基 准 中证金 边中 期国 债指 数
风险收 益特 征 本 基 金为 债券 型基 金， 其长 期 平均 风险 和预 期收 益率
低 于 股票 型基 金、 混合 型基 金 ，高 于货 币市 场基 金。
本 基 金为 指数 型基 金， 主要 采 用代 表性 分层 抽样 复制
策 略 跟踪 标的 指数 的表 现， 具 有与 标的 指数 、以 及标
的指数 所代 表的 债券 市场 相似的 风险 收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 嘉实基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 胡勇钦 唐州徽
联系电 话 （010 ）65215588 95566 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 6 页 共 46 页
电子邮 箱 service@jsfund.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-600-8800 95566
传真 （010 ）65182266 （010 ）66594942
注册地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大 道8
号上海 国金 中心 二 期 23 楼
01-03 单元
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
办公地 址 北京市 建国 门北 大 街 8 号
华润大 厦8 层
北京西 城区 复兴 门内 大 街1 号
邮政编 码 100005 100818
法定代 表人 安奎 田国立
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.jsfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点 北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦 8 层嘉 实基
金管理 有限 公司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特殊
普通合 伙)
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大街 17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2013 年5 月10 日( 基金 合 同生效
日)-2013 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 -8,903,473.53
本期利 润 -31,470,299.60
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1506
本期加 权平 均净 值利 润率 -3.92%
本期基 金份 额净 值增 长率 -3.57%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末
期末可 供分 配利 润 -20,833,157.40
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -3.5657
期末基 金资 产净 值 563,439,861.91
期末基 金份 额净 值 96.435
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -3.57% 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 7 页 共 46 页
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； （2）上述基金
业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数；
（4）本基金合同生效日为 2013 年 5 月 10 日，本报告期自 2013 年 5 月 10 日起至 2013 年 12
月 31 日止。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增 长
率标准 差②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准收
益率标 准差 ④
①－③ ②－④
过去三 个月 -2.15% 0.17% -2.76% 0.16% 0.61% 0.01%
过去六 个月 -4.33% 0.16% -5.51% 0.15% 1.18% 0.01%
自基金 合同
生效起 至今
-3.57% 0.15% -6.08% 0.15% 2.51% 0.00%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 8 页 共 46 页
图： 嘉 实中 证中 期国 债 ETF 基金 份额 累计 净值 增长 率与同 期业 绩比 较基 准收 益率的 历史 走势 对比
图
（2013 年5 月 10 日 至 2013 年 12 月 31 日）
注： 本基金基金合同生效日 2013 年 5 月 10 日至报告期末未满 1 年。 按基金合同和招募说明书的
约定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，建仓期结束时本基金的各项投资比例符合
基金合同“第十五部分（二）投资范围和（七）投资禁止行为与限制”的有关约定。
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注： 本基金基金合同生效日为 2013 年 5 月 10 日， 2013 年度的相关数据根据当年实际存续期 （2013
年 5 月 10 日至 2013 年 12 月 31 日）计算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来未实 施利 润分 配。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 9 页 共 46 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设
立的第一批基 金管理公 司 之一，是中外 合资基金 管 理公司。公司 注册地在 上 海，总部设 在北京并
设深圳、成都 、杭州、 青 岛、南京、福 州、广州 分 公司。公司获 得首批全 国 社保基金、 企业年金
投资管 理人 和QDII 、特 定 资产管 理业 务资 格。
截止 2013 年 12 月 31 日 ，基金 管理 人共 管理 2 只 封闭式 证券 投资 基金 、54 只开放 式证 券投
资基金，具体 包括嘉实 泰 和封闭、嘉实 丰和价值 封 闭、嘉实成长 收益混合 、 嘉实增长混 合、嘉实
稳健混 合 、 嘉 实债 券 、 嘉 实服务 增值 行业 混合 、 嘉 实优质 企业 股票 、 嘉实 货 币、 嘉实 沪深300ETF
联接 （LOF ） 、 嘉 实超 短债 债券、 嘉实 主题 混合 、 嘉 实策略 混合 、 嘉 实海 外中 国股票 （QDII ） 、 嘉实
研究精 选股 票、 嘉 实多 元 债券、 嘉 实量 化阿 尔法 股 票、 嘉实 回报 混合、 嘉实 基 本面 50 指 数 （LOF）、
嘉实价 值优 势股 票、 嘉实 稳固收 益债 券、 嘉实H 股 指数 （QDII-LOF） 、 嘉 实主 题新动 力股 票、 嘉实
多利分 级债 券、 嘉实 领先 成长股 票、 嘉实 深证 基本 面 120ETF 、嘉 实深 证基 本 面 120ETF 联 接、 嘉
实黄金 （QDII-FOF-LOF ） 、 嘉实信 用债 券 、 嘉 实周 期 优选股 票 、 嘉 实安 心货 币 、 嘉 实中 创 400ETF 、
嘉实中 创400ETF 联 接 、 嘉 实沪 深 300ETF 、 嘉 实优 化 红利股 票 、 嘉 实全 球房 地 产 （QDII ） 、 嘉实 理
财宝 7 天债 券、 嘉实 增强 收益定 期债 券、 嘉实 纯债 债券、 嘉实 中证 中期 企业 债指数 （LOF ） 、 嘉 实
中证500ETF 、 嘉 实增强 信 用定期 债券 、 嘉实 中证500ETF 联 接 、 嘉 实中 证中 期国 债 ETF 、 嘉实 中证
金边中 期国 债 ETF 联 接、 嘉实丰 益纯 债定 期债 券、 嘉实研 究阿 尔法 股票 、嘉 实如意 宝定 期债 券 、
嘉实美 国成 长股 票 （QDII ） 、 嘉 实丰 益策 略定 期债 券 、 嘉 实丰 益信 用定 期债 券 、 嘉 实新 兴市 场双 币
分级债 券、 嘉实 绝对 收益 策略定 期混 合、 嘉实 宝 A/B 、嘉 实活 期宝 货币 、嘉 实 1 个 月理 财债 券。
其中嘉实增长 混合、嘉 实 稳健混合、嘉 实债券属 于 嘉实理财通系 列基金， 同 时，管理多 个全国社
保基金 、企 业年 金、 特定 客户资 产投 资组 合 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经
理（助 理） 期限 证券从
业年限
说明
任职日
期
离任日
期
杨宇
本基金 、 嘉实中 创 400ETF
及 其 联接 基 金、 嘉实 沪深
300ETF 、 嘉实沪 深 300ETF
2013 年
5 月 10
日
- 15 年
曾先后担任平安保险投
资管理中心基金交易室
主任及天同基金管理有嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 10 页 共 46 页
联 接 （LOF ） 、 嘉 实 中 证
500ETF 及 其联 接基 金、 嘉
实 中 证 中 期 企 业 债 指 数
（LOF ） 、 嘉 实中 证金 边中
期国债 ETF 联 接基 金基 金
经 理 、公 司 指数 投资 部总
监
限公司投资部总经理、
万家 （天 同 ）180 指 数基
金经理 。2004 年 7 月加
入嘉实基金。南开大学
经济学硕士，具有基金
从业资 格， 中国 国籍 。
注： （1）任职日期是指本基金基金合同生效之日； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从
业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《嘉
实中证金边中 期国债交 易 型开放式指数 证券投资 基 金基金合同》 和其他相 关 法律法规的 规定，本
着诚实信用、 勤勉尽责 的 原则管理和运 用基金资 产 ，在严格控制 风险的基 础 上，为基金 份额持有
人谋求最大利 益。本基 金 运作管理符合 有关法律 法 规和基金合同 的规定和 约 定，无损害 基金份额
持有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司制 定了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 按照 证监 会 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意
见》等法律法 规的规定 ， 从组织架构、 岗位设置 和 业务流程、系 统和制度 建 设、内控措 施和信息
披露等多方面 ，确保在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 杜绝不同 投 资组合之间 进行利益
输送， 保护 投资 者合 法权 益。
公司公平交易 管理制度 要 求境内上市股 票、债券 的 一级市场申购 、 二级市 场 交易以及投资 管
理过程中各个 相关环节 符 合公平交易的 监管要求 。 各投资组合能 够公平地 获 得投资信息 、投资建
议，并在投资 决策委员 会 的制度规范下 独立决策 ， 实施投资决策 时享有公 平 的机会。所 有组合投
资决策与交易 执行保持 隔 离，任何组合 必须经过 公 司交易部集中 交易。各 组 合享有平等 的交易权
利，共享交易 资源。对 交 易所公开竞价 交易以及 银 行间市场交易 、交易所 大 宗交易等非 集中竞价
交易制定专门 的交易规 则 ，保证各投资 组合获得 公 平的交易机会 。对于部 分 债券一级市 场申购、
非公开发行股 票申购等 以 公司名义进行 的交易， 严 格遵循各投资 组合交易 前 独立 确定交 易要素，
交易后 按照 价格 优先 、比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 11 页 共 46 页
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，公 司严格执 行 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》和公司 内
部公平交易制 度，各投 资 组合按投资管 理制度和 流 程独立决策， 并在获得 投 资信息、投 资建议和
实施投资决策 方面享有 公 平的机会；通 过完善交 易 范围内各类交 易的公平 交 易执行细则 、严格的
流程控 制、 持续 的技 术改 进， 确 保公 平交 易原 则的 实现； 对投 资交 易行 为进 行监察 稽核 ， 通 过 IT
系统和人工监 控等方式 进 行日常监控和 定期分析 评 估并完整详实 记录相关 信 息，每季度 和每年度
完成公 平交 易专 项稽 核。
报告期 内， 公司 对连 续四 个季度 期间 内、 不同 时间 窗下 （ 日内、3 日 内、5 日 内） 公 司管 理的
不同投 资组 合同 向交 易的 交易价 差进 行分 析， 未发 现违反 公平 交易 制度 的异 常行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，公 司旗下所 有 投资组合参与 交易所公 开 竞价交易中， 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的， 合计 10 次，均 为旗 下指 数基 金或 ETF 因被 动跟 踪标 的
指数的 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易， 但不 存在 利益输 送行 为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本基 金2013 年5 月10 日 基金合 同生 效， 2013 年8 月5 日在 深圳 交易 所上 市 及开放 日常 申购 、
赎回业 务。
本报告 期内 ，本 基金 日均 跟踪误 差 为 0.1% ， 年度 化 拟合偏 离度 为 1.63% ，符 合基金 合同 约定
的日均 跟踪 误差 不超 过0.25% 的 限制 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 96.435 元 ； 本 报 告期基 金份 额净 值增 长率 为-3.57% ， 业绩
比较基 准收 益率 为-6.08% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
本基金 的业 绩比 较基 准选 取了剩 余期 限均 衡分 布于 4 到 7 年之间 的国 债组 成 样本， 符合 目前
国债期 货的 交割 券规 则， 为投资 者投 资国 债期 货替 代现货 的工 具。
展望未 来 ， 随 着2013 年 下 半年债 券市 场的 调整 ， 国 债初步 具备 配置 价值 。 本 基金作 为一 只投
资于中证中期 国债指数 的 被动投资管理 产品，我 们 将继续秉承指 数化被动 投 资策略，积 极应对基
金申购赎回等 因素对指 数 跟踪效果带来 的冲击， 力 争进一步降低 本基金的 跟 踪误差，给 投资者提嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 12 页 共 46 页
供一个 标准 化的 中证 中期 国债指 数的 投资 工具 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期 内， 基金 管理 人有 关法律 稽核 工作 情况 如下 ：
（1 ） 风 险管 理 ： 重 新识 别 评估主 要业 务风 险 ， 明 确 风险源 头 ， 建 立健 全风 控 指标 动 态监 控机
制， 采用 先进 的风 险管 理 方法和 手段 加强 监控 ， 在 风险可 控 、 可 测 、 可 承受 前提下 开展 各项 业务 。
（2 ） 重 点支 持创 新业 务和 新产品 拓展 ： 公司 继续 加 大创新 力度 ， 在创 新产 品 方面 ， 迅 速研 发
了多个产品， 特别是绝 对 收益、债券方 面的创新 产 品以及子公司 专项资产 管 理计划；在 创新业务
方面，主要是 互联网金 融 、子公司新业 务等。特 别 安排关键骨干 全程参与 ， 在投资品种 、业务规
则、法 律架 构等 方面 法律 、合规 难点 ，提 供了 较 好 的解决 方案 。
（3 ） 法 律事 务： 除了 创新 业务的 法律 支持 外 ， 还 完 成了大 量的 日常 法律 事务 工作 ， 包 括合 同、
代销协 议审 查 （公 募 、 年 金、 专户 、RQFII 以 及一 般 行政管 理） 。 主动 解决 各项 法律文 件以 及实 务
运作中存在的 差错和风 险 隐患。报告期 内未发现 新 增产品、新增 业务以及 日 常业务的法 律风险问
题。
（4） 合规 管理 ：主 要从 事 前合规 审核 、全 方位 合规 监控、 数据 库维 护、 “三 条底线 ”防 范、
合规培训等方 面，积极 开 展各项合规管 理工作。 报 告期内公司各 项业务审 慎 开展、运作 管理合法
合规。
（5） 内部 审计 ：按 季度 对 销售、 投资 、后 台和 其它 业务开 展内 审， 手机 、电 话录音 、录 像、
MSN 、 邮 件定 期检 查 ， 公 平 交易及 反洗 钱定 期稽 核以 及重点 业务 专项 稽核 ， 每 日差错 管理 ， 完成 相
应内审 报告 及其 后续 改进 跟踪。 继续 开展 公 司 GIPS 第三方 验证 、ISAE3402 国际鉴 证， 全面 完成
公司及 基金 的外 审等 。
此外，我们还 积极配合 基 金部、北京证 监局、社 保 基金理事会的 检查、调 查 、统计工作， 按
时完成 季度 、年 度监 察稽 核报告 和各 项专 题报 告。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外 公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 专 业委员会，委 员由固定 收 益、交易、运 营、风险 管 理、监察稽核 等
部门负责人组 成，负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人估 值委员和 基 金会计均具 有专业胜嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 13 页 共 46 页
任能力和相关 工作经历 。 报告期内，固 定收益部 门 负责人同时兼 任基金经 理 、估值委员 ，基金经
理参加估值专 业委员会 会 议，但不介入 基金日常 估 值业务；参与 估值流程 各 方之间不存 在任何重
大利益冲突； 与估值相 关 的机构包括上 海、深圳 证 券交易所，中 国证券登 记 结算有限责 任公司，
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 以及 中 国 证券 业协 会等。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 基金 合同 生效 日 为 2013 年 5 月 10 日，2013 年 7 月 18 日 实施 基金 份额 折算。 报告 期
内本基金未实 施利润分 配 ，根据本基金 基金合同 二 十基金收益与 分配的约 定 ，报告期内 未实施利
润分配 符合 基金 合同 的约 定。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对嘉 实中 证金 边中期 国债 交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金 （以 下称 “ 本基 金” ） 的 托管过 程中 ， 严 格遵 守 《 证券投 资基 金法 》 及
其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议 的有关 规 定，不存在损 害基金份 额 持有人利益 的行为，
完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值 表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
普华永 道中 天审 字(2014) 第 21036 号
嘉实中 证金 边中 期国 债交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人 ： 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 14 页 共 46 页
我们审 计了 后附 的嘉 实中 证金边 中期 国债 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金( 以 下简称 “嘉 实中
证金边 中期 国 债ETF 基金 ”)的 财务 报表 ， 包括2013 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 、2013 年5 月10
日( 基 金合 同生 效日) 至2013 年12 月31 日 止期 间的 利 润表和 所有 者权 益( 基金 净 值)变 动表 以及 财
务报表 附注 。
一、管 理层 对财 务报 表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是嘉实 中证 金边 中期 国 债 ETF 基 金的 基金 管理 人嘉 实基金 管理 有限
公司 管理 层的 责任 。这 种 责任包 括：
(1) 按照企业会计 准则和中 国 证券监督管理 委员会(以 下 简称“中国证 监会”)发 布 的有关规
定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制财 务报 表， 并使 其实现 公允 反映 ；
(2) 设计、执行和 维护必要的 内部控制，以 使财务报表 不存在由于舞 弊或错误导 致的重大 错
报。
二、注 册会 计师 的责 任
我们的责任是 在执行审 计 工作的基础上 对财务报 表 发表审计意见 。我们 按 照 中国注册会计 师
审计准则的规 定执行了 审 计工作。中国 注册会计 师 审计准则要求 我们遵守 中 国注册会计 师职业道
德守则 ，计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及 实施审计 程 序，以获取有 关财务报 表 金额和披露的 审计证据 。 选择的审计程 序
取决于注册会 计师的判 断 ，包括对由于 舞弊或错 误 导致的财务报 表重大错 报 风险的评估 。在进行
风险评估时， 注册会计 师 考虑与财务报 表编制和 公 允列报相关的 内部控制 ， 以设计恰当 的审计程
序，但目的并 非对内部 控 制的有效性发 表意见。 审 计工作还包括 评价管理 层 选用会计政 策的恰当
性和作 出会 计估 计的 合理 性，以 及评 价财 务报 表的 总体列 报。
我们 相信 ，我 们获 取的 审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
三、审 计意 见
我们认 为， 上述 嘉实 中证 金边中 期国 债 ETF 基 金的 财务报 表在 所有 重大 方面 按照企 业会 计 准
则和在财务报 表附注中 所 列示的中国证 监会发布 的 有关规定及允 许的基金 行 业实务操作 编制，公
允反映 了嘉 实中 证金 边中 期国债ETF 基金2013 年12 月31 日的 财务 状况 以及2013 年5 月10 日( 基
金合同 生效 日) 至2013 年12 月 31 日 止期 间的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
普华永 道中 天
注 册会 计师
会计师 事务 所( 特殊 普通 合 伙)
许
康
玮 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 15 页 共 46 页
中国 ? 上 海市
洪
磊
2014 年 3 月 14 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 嘉实 中证 金边 中期国 债交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 20,516,638.43
结算备 付金
26,428.36
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 532,486,130.80
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
532,486,130.80
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 10,944,404.53
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
563,973,602.12
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
158,604.10 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 16 页 共 46 页
应付托 管费
52,868.04
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,500.00
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 320,768.07
负债合 计
533,740.21
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 584,273,019.31
未分配 利润 7.4.7.10 -20,833,157.40
所有者 权益 合计
563,439,861.91
负债和 所有 者权 益总 计
563,973,602.12
注：本基金合同生效日为 2013 年 5 月 10 日，本报告期自基金合同生效日 2013 年 5 月 10 日起
至 2013 年 12 月 31 日止，报告截止日 2013 年 12 月 31 日，基金份额净值 96.435 元，基金份额
总额 5,842,698.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 嘉实 中证 金边 中期国 债交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
本报告 期：2013 年5 月 10 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年5 月10 日(基金合同生效
日)至 2013 年 12 月31 日
一、收入
-28,850,343.89
1.利息 收入
18,076,185.29
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,774,081.04
债券利 息收 入
14,166,434.98
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
2,135,669.27
其他利 息收 入
-
2.投资 收益
-24,360,033.13
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -24,360,033.13
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 17 页 共 46 页
股利收 益 7.4.7.15 -
3.公允 价值 变动 收益 7.4.7.16 -22,566,826.07
4. 汇 兑收 益
-
5.其他 收入 7.4.7.17 330.02
减：二、费用
2,619,955.71
1．管 理人 报酬
1,570,017.01
2．托 管费
523,338.97
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用 7.4.7.18 65,644.00
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用 7.4.7.19 460,955.73
三、利润总额
-31,470,299.60
减：所 得税 费用
-
四、净利润
-31,470,299.60
注：本基金合同生效日为 2013 年 5 月 10 日，本期是指 2013 年 5 月 10 日至 2013 年 12 月 31
日，无上年度可比期间数据。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 嘉实 中证 金边 中期国 债交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
本报告 期：2013 年5 月 10 日( 基金 合同 生效 日)至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年5 月 10 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
641,893,704.00 - 641,893,704.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- -31,470,299.60 -31,470,299.60
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
-57,620,684.69 10,637,142.20 -46,983,542.49
其中：1.基 金申 购款 666,383,304.44 -5,562,604.36 660,820,700.08
2. 基金 赎回 款 -724,003,989.13 16,199,746.56 -707,804,242.57
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值 变动
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
584,273,019.31 -20,833,157.40 563,439,861.91 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 18 页 共 46 页
注：本基金合同生效日为 2013 年 5 月 10 日，本期是指 2013 年 5 月 10 日至 2013 年 12 月 31
日，无上年度可比期间数据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 赵学 军______
______ 李 松林______
____ 王红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
嘉实中证金边 中期国债 交 易型开放式指 数证券投 资 基金(以下简称 “本基金 ”) 经中国证券 监
督管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可[2013]153 号《关 于核准嘉 实中证金边中 期国
债交易型开放 式指数证 券 投资基金及其 联接基金 募 集的批复》核 准，由嘉 实 基金管理有 限公司依
照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 和《嘉实 中 证金边中期国 债交易型 开 放式指数证 券投资基
金基金合同》 负责公开 募 集。本基金为 契约型的 交 易型开放式基 金，存续 期 限不定，首 次设立 募
集不包 括认 购资 金利 息共 募集 641,870,000.00 元( 含募集 债券 市值)， 业 经普 华永道 中天 会计 师 事
务所有 限公 司普 华永 道中 天验字(2013) 第265 号验 资报告 予以 验证 。 经 向中 国证监 会备 案， 《嘉 实
中证金 边中 期国 债交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 于 2013 年 5 月 10 日 正式 生效 ，基
金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 641,893,704.00 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 23,704.00
份基金份额。 本基金的 基 金管理人为嘉 实基金管 理 有限公司，基 金托管人 为 中国银行股 份有限公
司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深交 所 ”) 深 证 上 [2013]255 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
7,082,698.00 份基 金份 额 于 2013 年8 月5 日 在深 交 所挂牌 交易 。
根据《嘉实中 证金边中 期 国债交易型开 放式指数 证 券投资基金招 募说明书 》 和《嘉实基金 管
理有限 公司 关于 嘉实 中证 金边中 期国 债交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 基金 份额折 算的 公告 》 ( 以
下简称 “份 额折 算公 告”) 的有关 规定 ，本 基金 的基 金管理 人嘉 实基 金管 理有 限公司 确 定 2013 年
7 月 18 日为 本基 金的 基金 折算处 理日 。当 日基 金资 产净值 为 707,175,552.77 元，折 算前 基金 份
额总额 为708,273,704.00 份， 折 算前 基金 份额 净值 为0.998 元 。 根 据份 额折 算公告 中的 基金 份额
折算公 式 ， 基金 份额 折算 比例 为 0.01 ， 折算 后基 金 份额总 额 为 7,082,698.00 份 ，折 算后 基金 份
额净值 为99.846 元 。 中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司已根 据上 述折 算比 例， 对全体 基金 份额 持有
人持有 的基 金份 额进 行了 折算， 并 于2013 年7 月19 日进 行了 变更 登记 。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 19 页 共 46 页
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《嘉 实 中证金边中期 国债交易 型 开放式指数证 券
投资基金基金 合同》的 有 关规定，本基 金的投资 目 标是紧密跟踪 标的指数 ， 追求跟踪偏 离度和跟
踪误差的最小 化，在正 常 市场情况下， 本基金日 均 跟踪偏离度的 绝对值不 超 过 0.25% ，年化跟 踪
误差不 超过 3% 。 本 基金投 资范围 主要 为标 的指 数成 份券及 备选 成份 券， 投资 于标的 指数 成份 券 及
备选成份券的 比例不低 于 基金资产净值 的 80% 。此 外，为更好地 实现投资 目 标，本基金可 少量投
资于衍 生工 具( 国债 期货) 、 其他 债券 资产(国 债、 金 融债、 企业 债、 公司 债、 次 级债、 可转 换债 券、
分离交 易可 转债 、 央 行票 据、 中 期票 据、 中 小企 业 私募债 、 短 期融 资券 等)、 资产支 持证 券、 债券
回购 、 银 行存 款等 固定 收 益类资 产 、 现 金资 产、 以 及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他金 融工 具( 但
须符合 中国 证 监 会的 相关 规定) 。本 基金 的业 绩比 较 基准为 中证 金边 中期 国债 指数。
本基金的基金 管理人嘉 实 基金管理有限 公司以本 基 金为目标 ETF ，募集 成立 了嘉实中证金 边
中期国债交易 型开放式 指 数证券投资基 金联接基 金( 以下简称 “嘉 实中证金 边 中期国债 ETF 联接
基金”) 。 嘉实 中证 金边 中 期国 债 ETF 联接 基金 为契 约型开 放式 基金 ， 投资 目 标与本 基金 类似 ， 将
绝大多 数基 金资 产投 资于 本基金 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报 告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 嘉实中
证金边 中期 国债 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金基 金合同 》和 在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示 的 中
国证监 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实 务操 作编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金2013 年5 月10 日( 基金合 同生 效日)至2013 年12 月31 日 止期 间财 务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求， 真实 、完 整地反 映 了 本基 金 2013 年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2013 年 5 月 10
日( 基 金合 同生 效日) 至2013 年 12 月31 日止 期间 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况等 有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2013
年5 月10 日(基 金合 同生 效日) 至2013 年12 月31 日。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 20 页 共 46 页
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产
列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债 于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和 其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ， 其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 21 页 共 46 页
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的债 券投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产 和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计 算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 22 页 共 46 页
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间应 取 得的按票面利 率或者发 行 价计算的利息 扣除在适 用 情况下由债券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认为 利息 收入。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收 益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。基 金管理人 定 期对本基金相 对
标的指数的超 额收益率 进 行一次评估， 基金收益 评 价日核定的基 金 净值增 长 率超过标的 指数同期
增长率 达 到0.1% 以 上， 方 可进行 收益 分配 。 本 基金 收益分 配比 例的 确定 原则 为， 使 收益 分配 后基
金净值增长率 尽可能贴 近 标的指数同期 增长率， 且 本基金的收益 分配不须 以 弥补亏损为 前提，收
益分配 后有 可能 使基 金份 额净值 低于 面值 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除息 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 23 页 共 46 页
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 确定以下类别 债
券投资 的公 允价 值时 采用 的估值 方法 及其 关键 假设 如下：
(1) 对 于证 券交 易所 上市 的 债券， 若出 现交 易不 活跃( 包括涨 跌停 时的 交易 不活 跃)等 情况 ， 本
基金根据中国 证监会公 告[2008]38 号《关 于进一步 规范证券投资 基金估值 业 务的指导意见 》 ，根
据具体情况采 用《中国 证 券业协会基金 估值工作 小 组关于停牌股 票估值的 参 考方法》提 供的现金
流量折 现法 等估 值技 术进 行估值 。
(2) 在银行间同 业市场交 易 的债券品种，根 据中国证 监会证监会计字[2007]21 号《关于证 券
投资基金执 行<企业会 计准 则>估值业务 及份额净 值计 价有关事项 的通知》 采用 估值技术确 定公允
价值。本基金 持有的银 行 间同业市场债 券按现金 流 量折现法估值 ，具体估 值 模型、参数 及 结果由
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 独立 提供 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范 围 ， 不征 收营 业税 。 基 金买 卖 债券的 差价 收
入不予 征收 营业 税。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入， 包括 买卖 债券 的 差价收 入， 债券 的利 息收 入 及其他 收入 ，
暂不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 24 页 共 46 页
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 20,516,638.43
定期存 款 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 -
其他存 款 -
合计： 20,516,638.43
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 526,051,286.87 504,303,130.80 -21,748,156.07
银行间 市场 29,001,670.00 28,183,000.00 -818,670.00
合计 555,052,956.87 532,486,130.80 -22,566,826.07
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 555,052,956.87 532,486,130.80 -22,566,826.07
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 衍生 金 融资产/负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 买入 返 售金融 资产 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金无 买断 式逆 回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目 本期末 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 25 页 共 46 页
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 4,080.42
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 11.32
应收债 券利 息 10,940,312.79
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 10,944,404.53
7.4.7.6 其 他资 产
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金无 其他 资产 （ 其他应 收款 、待 摊费 用等 ） 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 1,500.00
合计 1,500.00
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
应付指 数使 用费 37,768.07
预提费 用 283,000.00
合计 320,768.07
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 5 月 10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 641,893,704.00 641,893,704.00
本期申 购 66,380,000.00 66,380,000.00
本期赎 回 - -
2013 年7 月18 日 基金 拆 分/ 份额 折 708,273,704.00 708,273,704.00 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 26 页 共 46 页
算前
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 -701,191,006.00 -
本期申 购 6,000,000.00 600,003,304.44
本期赎 回 -7,240,000.00 -724,003,989.13
本期末 5,842,698.00 584,273,019.31
注： （1）本基金于 2013 年 4 月 17 日至 2013 年 5 月 3 日向社会公开募集，截至 2013 年 5 月 10
日 （基金合同生效日） 止， 募集的扣除认购费后的实收基金 （本金） 为人民币 641,870,000.00 元，
在募集期间产生的活期存款利息为人民币 23,704.00 元，以上实收基金合计 641,893,704.00 元，
折合为 641,893,704.00 份嘉实中证中期国债 ETF 基金份额。
（2）根据《嘉实中证金边中期国债交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和《嘉实中证金边
中期国债交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》 的有关规定， 本基金管理人确定 2013 年 7
月 18 日为本基金的基金份额折算日。
本基金折算前基金份额总额为 708,273,704.00 份，折算前基金份额净值为 0.998 元，根据《嘉实
基金管理有限公司关于嘉实中证金边中期国债交易型开放式指数证券投资基金基金份额折算的公
告》中的基金份额折算方法，折算后基金份额总额为 7,082,698.00 份，折算后基金份额净值为
99.846 元。本基金的登记结算机构中国证券登记结算有限责任公司已于 2013 年 7 月 19 日进行
了本基金基金份额的变更登记。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 -8,903,473.53 -22,566,826.07 -31,470,299.60
本期基金份额交易
产生的 变动 数
3,877,559.38 6,759,582.82 10,637,142.20
其中： 基金 申购 款 5,190,721.51 -10,753,325.87 -5,562,604.36
基金赎 回款 -1,313,162.13 17,512,908.69 16,199,746.56
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -5,025,914.15 -15,807,243.25 -20,833,157.40
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 27 页 共 46 页
项目
本期
2013 年 5 月 10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 196,155.78
定期存 款利 息收 入 1,566,838.61
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 11,086.65
其他 -
合计 1,774,081.04
7.4.7.12 股 票投 资收益
本期（2013 年5 月 10 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月31 日） ， 本基 金无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债券 投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年5 月10 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12
月31 日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券差价 收入
-7,570,389.98
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入
-16,789,643.15
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入
-
合计
-24,360,033.13
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券 差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年5 月 10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12
月31 日
卖出债 券成 交总 额
293,536,893.29
减：卖 出债 券成 本总 额
296,045,759.98
减：应 收利 息总 额
5,061,523.29
债券投 资收 益
-7,570,389.98
7.4.7.13.3 债券 投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年5 月10 日( 基金 合 同生效 日) 至2013
年 12 月 31 日
赎回基 金份 额对 价总 额
707,804,242.57
减：现 金支 付赎 回款 总额
439,959.71
减：赎 回债 券成 本总 额
714,076,813.15
嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 28 页 共 46 页
减：应 收利 息总 额
10,077,112.86
赎回差 价收 入
-16,789,643.15
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本期（2013 年5 月 10 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月31 日） ， 本基 金无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
本期（2013 年5 月 10 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月31 日） ， 本基 金无股 利收 益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年5 月10 日(基 金合 同生效 日)至2013
年 12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -22,566,826.07
—— 股 票投 资 -
—— 债 券投 资 -22,566,826.07
——资 产支 持 证 券投 资 -
——贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
—— 权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -22,566,826.07
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 5 月 10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013
年12 月31 日
基金赎 回费 收入 -
债券认 购手 续费 返还 -
印花税 手续 费返 还 -
证管费 退还 -
募集期 利息 收入 330.02
合计 330.02
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年5 月10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 15,219.00
银行间 市场 交易 费用
50,425.00 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 29 页 共 46 页
合计
65,644.00
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年5 月10 日(基 金合 同生效 日)至2013 年12 月31 日
审计费 用 85,000.00
信息披 露费 198,000.00
债券托 管账 户维 护费 6,000.00
银行划 款手 续费 4,760.07
指数使 用费 111,295.66
上市年 费 55,000.00
红利手 续费 -
其他 900.00
合计 460,955.73
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司（ “中国 银行 ”） 基金托 管人
中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东
嘉 实 中证 金 边中 期国 债交易 型 开放 式 指数 证券 联接基
金（ “ 嘉实 中证 金边 中期 国债 ETF 联接 ” ）
本基金 的联 接基 金
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可 比期 间的 关联方 交易
下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本期（2013 年 5 月 10 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日） ，本 基 金未通 过关 联方
交易单 元进 行交 易。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 30 页 共 46 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 5 月 10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,570,017.01
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 -
注： 支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.3%的年费率计
提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.3%
/ 当年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 5 月 10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月
31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 523,338.97
注： 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提， 逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2013 年5 月10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12 月 31 日
银行间 市场 交
易的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易金
额
利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国银行 29,236,278.08 78,373,008.91 - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本期 （2013 年5 月 10 日 （ 基金合 同生 效日 ） 至 2013 年12 月31 日） 基金 管理 人未运 用固 有资 金
投资本 基金 。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 31 页 共 46 页
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
嘉实中证中期国债 ETF 联接 4,293,655.00 73.49%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年5 月10 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 20,516,638.43 196,155.78
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期（2013 年 5 月 10 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日） ，本 基 金未在 承销 期内 参与
认购关 联方 承销 的证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
本期（2013 年5 月 10 日 （基金 合同 生效 日） 至 2013 年 12 月31 日） ， 本基 金未实 施利 润分 配。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 因认 购 新发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 暂时 停 牌等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金无 银行 间市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金无 交易 所市 场 债券正 回购 余额 。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 32 页 共 46 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为进行 被动化指 数 投资的债券型 证券投资 基 金，其风险和 预期收益 低 于股票型基金 、
混合型基金， 高于货币 市 场基金，具有 和标的指 数 所代表的债券 市场相似 的 风险收益特 征。本基
金投资 的金 融工 具主 要包 括债券 投资 等。 本基 金以 标的指 数成 份券 、 备 选成 份券为 主要 投资 对象 。
本基金采用完 全复制法 ， 跟踪中证金边 中期国债 指 数，以完全按 照标的指 数 成份券组成 及其权重
构建基金债券 投资组合 为 原则，进行被 动式指数 化 投资。债券在 投资组合 中 的权重原则 上根据标
的指数成份 券及其权 重的 变动而进行 相应调整 。但 在因特殊情 况(如流动 性不 足等)导致无 法获得
足够数 量的债 券时，基 金 管理人将搭配 使用其他 合 理方法进行适 当的替代 ， 力求与标的 指数的跟
踪偏离 度与 跟踪 误差 的最 小化。
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制体系 ， 公司董事会对 公
司建立 内部控 制系统和 维 持其有效性承 担最终责 任 。董事会下设 风险控制 与 内审委员会 ，负责检
查公司内部管 理制度的 合 法合规性及内 控制度的 执 行情况，充分 发挥独立 董 事监督职能 ，保护投
资者利 益和 公司 合法 权益 。
为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险，本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会， 由
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出
防范化 解措 施。
本基金的基金 管理人设 立 督察长制度， 积极对公 司 各项制度、业 务的合法 合 规性及内部控 制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。
本基金的基金 管理人建 立 了以风险控制 委员会为 核 心的、由督察 长、风险 控 制委员会、监 察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 33 页 共 46 页
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者 基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的银行 存款存放 在 本基金的托管 人中国银 行 ，与该银行存 款相关的 信 用风险不重大 。
本基金在交易 所进行的 交 易均以中国证 券登记结 算 有限责任公司 为交易对 手 完成证券交 收和款项
清算，违约风 险可能性 很 小；在银行间 同业市场 进 行交易前均对 交易对手 进 行信用评估 并对证券
交割方 式进 行限 制以 控制 相应的 信用 风险 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于 2013 年12 月31 日 ， 本基金 未持 有除 国债 、央 行票据 和政 策性 金融 债以 外的其 他债 券 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险来自调整 基金投资 组 合时，由于部 分成份券 流 动性差，导致 本基金难 以 及时完成组 合调整，
或承受 较大 市场 冲击 成本 ，从而 造成 基金 投资 组合 收益偏 离标 的指 数收 益的 风险。
针对兑付申购 赎回产生 的 退补款、现金 替代款和 现 金差额的流动 性风险， 本 基金的基金管 理
人每日对本基 金的申购 赎 回情况进行严 密监控并 预 测流动性需求 ，保持基 金 投资组合中 的可用现
金头寸 与 之 相匹 配。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持在 证券 交易 所上 市的证 券， 除附 注 7.4.12 中列示 的部 分基 金资 产流 通暂时 受限 制不 能 自
由转让的情况 外，其余 均 能以合理价格 适时变现 。 此外，本基金 可通过卖 出 回购金融资 产方式借
入短期 资金 应对 流动 性需 求，其 上限 一般 不超 过基 金持有 的债 券投 资的 公允 价值。
于2013 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 34 页 共 46 页
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量 在很 大程 度上 独立 于市场 利率 变化 。本 基金 持有的 利率 敏感 性资 产主 要为银 行存 款。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 20,516,638.43 - - - 20,516,638.43
结算备 付金 26,428.36 - - - 26,428.36
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 - 211,649,972.80 320,836,158.00 - 532,486,130.80
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 10,944,404.53 10,944,404.53
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 20,543,066.79 211,649,972.80 320,836,158.00 10,944,404.53 563,973,602.12
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产 - - - - - 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 35 页 共 46 页
款
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 158,604.10 158,604.10
应付托 管费 - - - 52,868.04 52,868.04
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 1,500.00 1,500.00
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 320,768.07 320,768.07
负债总 计 - - - 533,740.21 533,740.21
利率敏 感度 缺口 20,543,066.79 211,649,972.80 320,836,158.00 10,410,664.32 563,439,861.91
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月 31 日 ）
市场利 率下 降 25 个 基点 6,516,327.19
市场利 率上 升 25 个 基点 -6,414,730.57
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于交 易所及银 行 间同业市场 交易的固
定收益 品种 ，因 此无 重大 其他价 格风 险。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
于2013 年12 月31 日， 本 基金成 立未 满一 年， 尚无 足够经 验数 据。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 36 页 共 46 页
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 无属 于第 一层级 的余 额，
属于第 二层 级的 余额 为532,486,130.80 元， 无属 于 第三层 级的 余额 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层级 未发 生重 大变动 。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 基金 申购 款
于2013 年5 月10 日(基 金 合同生 效日)至2013 年 12 月31 日止 期间， 本基 金申 购基金 份额 的
对价总 额 为660,820,700.08 元， 其中 包括 以债 券支 付的申 购 款595,623,750.41 元( 其中 包含 应收
利息6,143,730.41 元)和 以现金 支付 的申 购 款 65,196,949.67 元。
(3) 除 公允 价值 和基 金申 购款外 ，截 至资 产负 债表 日本基 金无 需要 说明 的其 他重要 事项 。
嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 37 页 共 46 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 532,486,130.80 94.42
其中： 债券 532,486,130.80 94.42
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 20,543,066.79 3.64
7 其他各 项资 产 10,944,404.53 1.94
合计 563,973,602.12 100.00
8.2 期末 按 行业分 类的 股票投 资组 合
报告期 末， 本基 金未 持有 股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
报告期 末， 本基 金未 持有 股票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
报告期 内（2013 年5 月 10 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年12 月 31 日） ， 本基金 未持 有股 票 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
报告期 内（2013 年5 月 10 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年12 月 31 日） ， 本基金 未持 有股 票。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
报告期 内（2013 年5 月 10 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2013 年12 月 31 日） ， 本基金 未持 有股 票。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 532,486,130.80 94.51 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 38 页 共 46 页
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
合计 532,486,130.80 94.51
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 101313 国债 1313 2,139,400 202,198,972.80 35.89
2 101308 国债 1308 2,166,800 200,983,700.80 35.67
3 101315 国债 1315 588,000 55,069,728.00 9.77
4 101320 国债 1320 432,200 41,951,925.20 7.45
5 130015 13 附 息国 债15 200,000 18,732,000.00 3.32
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 股指期 货交 易。
8.11 报告 期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 国债期 货交 易。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体未 被 监管部门立案 调查，在 本 报告编制日前 一
年内本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 未受 到公 开谴责 、处 罚。 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 39 页 共 46 页
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 之外 的股 票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 10,944,404.53
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
合计 10,944,404.53
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
报告期 末， 本基 金未 持有 股票。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
375 15,580.53 5,659,796.00 96.87% 182,902.00 3.13%
9.1.2 目 标基 金期末 持有 本基金 情况
项目 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
嘉实中 证中 期国 债ETF 联接 4,293,655.00 73.49%
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“嘉实中证金边中期国债交易型开放式嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 40 页 共 46 页
指数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 中信证 券股 份有 限公 司 776,007.00 13.28%
2 海通证 券股 份有 限公 司 500,014.00 8.56%
3 泰康人寿保险股份有限公司－投连－平
衡配置 50,000.00 0.86%
4 宋爱平 30,001.00 0.51%
5 范振华 20,000.00 0.34%
6 浙江省邮政公司企业年金计划－中国建
设银行 15,520.00 0.27%
7 陶海荣 11,690.00 0.20%
8 牛耕 8,010.00 0.14%
9 上海华 统贸 易有 限公 司 6,000.00 0.10%
10 杨晓冬 5,000.00 0.09%
中国银行－嘉实中证金边中期国债交易
型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 4,293,655.00 73.49%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
报告期 末， 基金 管理 人的 从业人 员未 持有 本基 金。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年5 月 10 日 ）基 金份 额总 额
641,893,704.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 72,380,000.00
减: 基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 7,240,000.00
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -701,191,006.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额 5,842,698.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 41 页 共 46 页
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
报告期 内， 基金 管理 人无 重大人 事变 动。
（2） 基金 托管 人的 专门 基 金托管 部门 的重 大人 事变 动情况
报告期 内， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
2013 年 3 月 17 日 中国 银 行股份 有限 公司 公告 ，肖 钢先生 辞去 中国 银行 股份 有限公 司董事长
职务。
2013 年6 月1 日中 国银 行 股份有 限公 司公 告 ， 自 2013 年 5 月 31 日 起， 田国 立 先生就 任本 行
董事长 、执 行董 事、 董事 会战略 发展 委员 会主 席及 委员。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 基金 合同 生效 日为2013 年5 月10 日， 报告 年 度应支 付 普 华永 道中 天会 计师事 务所(特
殊普通 合伙)的 审计 费85,000.00 元 ，该 审计 机构 第1 年提 供审 计服 务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
债券回 购交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰证券股份
有限公司
3 1,711,700,000.00 100.00% - - 新增
安信证券股份
有限公司
3 - - - - 新增
北京高华证券
有限责任公司
1 - - - - 新增
渤海证券股份 1 - - - - 新增 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 42 页 共 46 页
有限公司
大通证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
东北证券股份
有限公司
2 - - - - 新增
东方证券股份
有限公司
2 - - - - 新增
东吴证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
东兴证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
方正证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
光大证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
广发证券股份
有限公司
5 - - - - 新增
广州证券有限
责任公司
2 - - - - 新增
国金证券股份
有限公司
2 - - - - 新增
国泰君安证券
股份有限公司
4 - - - - 新增
国信证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
国元证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
海通证券股份
有限公司
2 - - - - 新增
宏源证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
华宝证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
华创证券有限
责任公司
2 - - - - 新增
华福证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
华融证券股 份
有限公司
1 - - - - 新增
华西证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
民生证券股份 2 - - - - 新增 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 43 页 共 46 页
有限公司
平安证券有限
责任公司
4 - - - - 新增
齐鲁证券有限
公司
1 - - - - 新增
瑞银证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
申银万国证券
股份有限公司
2 - - - - 新增
天源证券经纪
有限公司
1 - - - - 新增
湘财证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
新时代证券有
限责任公司
1 - - - - 新增
信达证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
兴业证券股份
有限公司
3 - - - - 新增
英大证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
长城证券有限
责任公司
3 - - - - 新增
长江证券股份
有限公司
1 - - - - 新增
招商证券股份
有限公司
2 - - - - 新增
浙商证券有限
责任公司
1 - - - - 新增
中国国际金融
有限公司
2 - - - - 新增
中国民族证券
有限责任公司
1 - - - - 新增
中国银河证券
股份有限公司
2 - - - - 新增
中国中投证券
有限责任公司
2 - - - - 新增
中航证券有限
公司
1 - - - - 新增
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - 新增
中信证券（浙 1 - - - - 新增 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 44 页 共 46 页
江） 有限责任公
司
中信证券股份
有限公司
3 - - - - 新增
中银国际证券
有限责任公司
2 - - - - 新增
注 1： 本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、 权证等交易而合计支付该等券商的
佣金合计。
注 2：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
注 3：报告期内，本基金退租以下交易单元：华泰证券股份有限公司深圳交易单元 1 个、财富证
券有限责任公司深圳交易单元 1 个和广发证券股份有限公司上海交易单元 1 个。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 嘉实中 证金 边中 期国 债交 易型开 放式 指
数证券 投资 基金 份额 上网 发售提 示性 公
告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年4 月17 日
2 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于增加 中银 国
际证券 有限 责任 公司 等 4 家机构 为嘉 实
中证金 边中 期国 债交 易型 开放式 指数 证
券投资 基金 网下 债券 发售 代理机 构的 公
告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年4 月22 日 嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 45 页 共 46 页
3 嘉实中 证金 边中 期国 债交 易型开 放式 指
数证券 投资 基金 基金 合同 生效公 告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年5 月11 日
4 关于嘉 实中 证金 边中 期国 债交易 型开 放
式指数 证券 投资 基金 开放 申购业 务的 公
告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年6 月14 日
5 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于嘉实 中证 金
边中期 国债 交易 型开 放式 指数证 券投 资
基金暂 停申 购业 务的 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年6 月21 日
6 关于嘉 实中 证金 边中 期国 债交易 型开 放
式指数 证券 投资 基金 基金 份额折 算的 公
告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年7 月15 日
7 关于嘉 实中 证金 边中 期国 债交易 型开 放
式指数 证券 投资 基金 基金 份额净 值计 算
位数变 更及 基金 合同 、 托 管 协议修 改的 公
告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年7 月15 日
8 嘉实中 证金 边中 期国 债交 易型开 放式 指
数证券 投资 基金 基金 份额 折算结 果的 公
告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年7 月20 日
9 嘉实中 证金 边中 期国 债交 易型开 放式 指
数证券 投资 基金 上市 交易 公告书
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年7 月31 日
10 关于嘉 实中 证金 边中 期国 债交易 型开 放
式指数 证券 投资 基金 重新 接 受申 购并 开
放日常 赎回 业务 的公 告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年7 月31 日
11 嘉实中 证金 边中 期国 债交 易型开 放式 指
数证券 投资 基金 上市 交易 提示性 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年 8 月 5 日
12 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于增加 招商 证
券股份 有限 公司 等为 嘉实 中证中 期国 债
ETF 申 购赎 回代 理券 商的 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年9 月11 日
13 关于嘉 实定 制账 户费 率优 惠以及 新增 定
制账户 “避 风港 ” 策 略的 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证 券时 报、 管理 人网 站
2013 年9 月12 日
14 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于新增 定制 账
户“避 风港 ”策 略的 补充 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年9 月13 日
15 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于增加 国泰 君
安证券 等为 嘉实 中证 中期 国债 ETF 申购
赎回代 理券 商的 公告
中国证 券报 、 上 海证 券报 、
证券时 报、 管理 人网 站
2013 年10 月9 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
（1） 中国 证监 会核 准嘉 实中证 金边 中期 国债 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金募集 的文 件；
（2） 《 嘉实 中证 金边 中期 国债交 易型 开放 式指 数 证 券投资 基金 基金 合同 》 ；
嘉实中证中期国债 ETF2013 年年度报告
第 46 页 共 46 页
（3） 《 嘉实 中证 金边 中期 国债交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 招募 说明 书》 ；
（4） 《 嘉实 中证 金边 中期 国债交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 托管 协议 》 ；
（5） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
（6） 报告 期内 嘉实 中证 金边中 期国 债交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 公告 的各项 原稿 。
12.2 存 放地 点
北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理有限 公司
12.3 查 阅方 式
（1）书面查询：查阅时 间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者可免 费查阅，也可
按工本 费购 买复 印件。
（2） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800 ， 或发 电子 邮件，E-mail:service@jsfund.cn 。
嘉 实基 金管理 有限 公司
2014 年 3 月 26 日
