嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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中创 400 交易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
2013 年 年 度报 告
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 嘉实基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国工商银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月26 日 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 20 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2013 年1 月1 日起 至2013 年12 月 31 日 止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 13
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 39
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 40
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 40
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 52
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 53
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 53
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 54
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 54
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 54
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 54 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 54
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 54
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 55
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 55
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 .................................................................................................... 55
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 56
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 56
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 57
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 59
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 59
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 59
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中创 400 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
基金简 称 嘉实中 创 400ETF （ 场内 简 称：中 创400 ）
基金主 代码 159918
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年3 月 22 日
基金管 理人 嘉实基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 73,561,264.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2012 年5 月 11 日
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧 密 跟踪 标的 指数 ，追 求跟 踪 偏离 度和 跟踪 误差 的最
小 化 ，在 正常 市场 情况 下， 本 基金 日均 跟踪 偏离 度的
绝对值 不超 过 0.2% ，年 化 跟踪误 差不 超 过 2% 。
投资策 略 本 基 金采 取完 全复 制法 ，即 完 全按 照标 的指 数的 成份
股 组 成及 其权 重构 建基 金股 票 投资 组合 ，并 根据 标的
指 数 成份 股及 其权 重的 变动 进 行相 应调 整。 但在 因特
殊 情 况（ 如流 动性 原因 ）导 致 无法 获得 足够 数量 的股
票时， 或者 因为 法律 法规 的限制 无法 投资 某只 股票 时，
基 金 管理 人将 采用 采用 其他 指 数投 资技 术适 当调 整基
金投资 组合 ，以 达到 跟踪 标的指 数的 目的 。
业绩比 较基 准 中创 400 指数
风险收 益特 征 本 基 金为 股 票 型基 金， 其长 期 平均 风险 和预 期收 益率
高 于 混合 型基 金、 债券 型基 金 、及 货币 市场 基金 。本
基 金 为指 数型 基金 ，被 动跟 踪 标的 指数 的表 现， 具有
与 标 的指 数以 及标 的指 数所 代 表的 股票 市场 相似 的风
险收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 嘉实基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 胡勇钦 赵会军
联系电 话 （010 ）65215588 (010)66105799
电子邮 箱 service@jsfund.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话
400-600-8800 95588
传真 （010 ）65182266 (010)66105798
注册地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大 道8
号上海 国金 中心 二 期 23 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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01-03 单元
办公地 址 北京市 建国 门北 大 街 8 号
华润大 厦8 层
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 55
号
邮政编 码 100005 100140
法定代 表人 安奎 姜建清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.jsfund.cn
基金年 度报 告备 置地 点 北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦 8 层嘉 实基 金管
理有限 公司
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通
合伙)
上海市 黄浦 区湖 滨 路 202 号企业 天
地2 号 楼普 华永 道中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年
2012 年 3 月 22 日( 基金 合 同
生效日)-2012 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 21,681,008.06 -4,984,964.87
本期利 润 59,556,562.08 -26,321,931.97
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.4391 -0.0955
本期加 权平 均净 值利 润率 40.96% -10.16%
本期基 金份 额净 值增 长率 41.09% -9.66%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 14,299,154.12 -25,078,681.83
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1944 -0.0966
期末基 金资 产净 值 93,758,665.17 234,482,582.17
期末基 金份 额净 值 1.2746 0.9034
3.1.3 累计 期末 指标 2013 年末 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 27.46% -9.66%
注： （1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； （2）所述基金嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字；
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.31% 1.59% 0.69% 1.60% -0.38% -0.01%
过去六 个月 25.23% 1.57% 26.16% 1.59% -0.93% -0.02%
过去一 年 41.09% 1.60% 42.10% 1.61% -1.01% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今
27.46% 1.49% 21.92% 1.55% 5.54% -0.06%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
图：嘉 实中 创400ETF 基 金 份额累 计净 值增 长率 与同 期业绩 比 较 基准 收益 率的 历史走 势对 比图
（2012 年3 月 22 日至 2013 年 12 月 31 日）
注：按基金合同和招募说明书的约定，本基金自基金合同生效日起 3 个月内为建仓期，建仓期结嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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束时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十三部分二、投资范围和六、投资限制（一）投资组
合限制”的有关约定。
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注： 本基金基金合同生效日为 2012 年 3 月 22 日， 2012 年度的相关数据根据当年实际存续期 （2012
年 3 月 22 日至 2012 年 12 月 31 日）计算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来未实 施利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人为 嘉实 基金 管理有 限公 司， 成立 于 1999 年 3 月 25 日， 是经 中 国证监 会批 准设嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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立的第一批基 金管理公 司 之一，是中外 合资基金 管 理公司。公司 注册地在 上 海，总部设 在北京 并
设深圳、成都 、杭州、 青 岛、南京、福 州、广州 分 公司。公司获 得首批全 国 社保基金、 企业年金
投资管 理人 和QDII 、特 定 资产管 理业 务资 格。
截止 2013 年 12 月 31 日 ，基金 管理 人共 管理 2 只 封闭式 证券 投资 基金 、54 只开放 式证 券投
资基金，具体 包括嘉实 泰 和封闭、嘉实 丰和价值 封 闭、嘉实成长 收益混合 、 嘉实增长混 合、嘉实
稳健混 合 、 嘉 实债 券 、 嘉 实服务 增值 行业 混合 、 嘉 实优质 企业 股票 、 嘉实 货 币、 嘉实 沪深300ETF
联接 （LOF ） 、 嘉 实超 短债 债券、 嘉实 主题 混合 、 嘉 实策略 混合 、 嘉 实海 外中 国股票 （QDII ） 、 嘉实
研究精 选股 票、 嘉 实多 元 债券 、 嘉 实量 化阿 尔法 股 票、 嘉实 回报 混合、 嘉实 基 本面 50 指 数 （LOF）、
嘉实价 值优 势股 票、 嘉实 稳固收 益债 券、 嘉实H 股 指数 （QDII-LOF） 、 嘉 实主 题新动 力股 票、 嘉实
多利分 级债 券、 嘉实 领先 成长股 票、 嘉实 深证 基本 面 120ETF 、嘉 实深 证基 本 面 120ETF 联 接、 嘉
实黄金 （QDII-FOF-LOF ） 、 嘉实信 用债 券 、 嘉 实周 期 优选股 票 、 嘉 实安 心货 币 、 嘉 实中 创 400ETF 、
嘉实中 创400ETF 联 接 、 嘉 实沪 深 300ETF 、 嘉 实优 化 红利股 票 、 嘉 实全 球房 地 产 （QDII ） 、 嘉实 理
财宝 7 天债 券、 嘉实 增强 收益定 期债 券、 嘉实 纯债 债券、 嘉实 中证 中期 企业 债指数 （LOF ） 、 嘉 实
中证500ETF 、 嘉 实增强 信 用定期 债券 、 嘉实 中证500ETF 联 接 、 嘉 实中 证中 期国 债 ETF 、 嘉实 中证
金边中 期国 债 ETF 联 接、 嘉实丰 益纯 债定 期债 券、 嘉实研 究阿 尔法 股票 、嘉 实如意 宝定 期债 券 、
嘉实美 国成 长股 票 （QDII ） 、 嘉 实丰 益策 略定 期债 券 、 嘉 实丰 益信 用定 期债 券 、 嘉 实新 兴市 场双 币
分级债 券、 嘉实 绝对 收益 策略定 期混 合、 嘉实 宝 A/B 、嘉 实活 期宝 货币 、嘉 实 1 个 月理 财债 券。
其中嘉实增长 混合、嘉 实 稳健混合、嘉 实债券属 于 嘉实理财通系 列基金， 同 时，管理多 个全国社
保基金 、企 业年 金、 特定 客户资 产投 资 组 合。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨宇
本 基 金 、 嘉 实 中 创
400ETF 联 接、 嘉 实沪 深
300ETF 、 嘉 实 沪 深
300ETF 联 接 （LOF ） 、 嘉
实中 证 500ETF 及其 联
接基金 、 嘉 实中 证中 期
企业债 指数 （LOF ） 、 嘉
实中证 中期 国 债ETF 及
其联接 基金 基金 经理 、
公司指 数投 资部 总监
2012 年 3
月22 日
- 15 年
曾先后担任平安保险
投资管理中心基金交
易室主任及天同基金
管理有限公司投资部
总经理 、万 家（ 天同 ）
180 指 数 基 金 经 理 。
2004 年 7 月加 入嘉 实
基金。 南开 大学 经济 学
硕士， 具有 基金 从业 资
格，中 国国 籍。 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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注： （1）任职日期是指本基金基金合同生效之日； （2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从
业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期 内， 本基 金管 理人 严格遵 循了 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项配套 法规 、 《中
创 400 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金基 金合 同》 和其他 相关 法律 法规 的规 定，本 着诚 实信 用 、
勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资产， 在严格控 制 风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋 求 最大利
益。本基金运 作管理符 合 有关法律法规 和基金合 同 的规定和约定 ，无损害 基 金份额持有 人利益的
行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司制 定了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 按照 证监 会 《证 券投资 基金 管理 公司 公平 交易制 度指 导意
见》等法律法 规的规定 ， 从组织架构、 岗位设置 和 业务流程、系 统和制度 建 设、内控措 施和信息
披露等多方面 ，确保在 投 资管理活动中 公平对待 不 同投资组合， 杜绝不同 投 资组合之间 进行利益
输送， 保护 投资 者合 法权 益。
公司公平交易 管理制度 要 求境内上市股 票、债券 的 一级市场申购 、二级市 场 交易以 及投资 管
理过程中各个 相关环节 符 合公平交易的 监管要求 。 各投资组合能 够公平地 获 得投资信息 、投资建
议，并在投资 决策委员 会 的制度规范下 独立决策 ， 实施投资决策 时享有公 平 的机会。所 有组合投
资决策与交易 执行保持 隔 离，任何组合 必须经过 公 司交易部集中 交易。各 组 合享有平等 的交易权
利，共享交易 资源。对 交 易所公开竞价 交易以及 银 行间市场交易 、交易所 大 宗交易等非 集中竞价
交易制定专门 的交易规 则 ，保证各投资 组合获得 公 平的交易机会 。对于部 分 债券一级市 场申购、
非公开发行股 票申购等 以 公司名义进行 的交易， 严 格遵循各投资 组合交易 前 独立确定交 易要素，
交易后 按照 价格 优先 、比 例分配 的原 则对 交易 结果 进行分 配。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期内，公 司严格执 行 证监会《证券 投资基金 管 理公司公平交 易制度指 导 意见》和公司 内
部公平交易制 度，各投 资 组合按投资管 理制度和 流 程独立决策， 并在获得 投 资信息、投 资建议和
实施投资决策 方面享有 公 平的机会；通 过完善交 易 范围内各类交 易的公平 交 易执行细则 、严格的
流程控 制、 持续 的技 术改 进， 确 保公 平交 易原 则的 实现； 对投 资交 易行 为进 行监察 稽核 ， 通 过 IT
系统和人工监 控等方式 进 行日常监控和 定期分析 评 估并完整详实 记录相关 信 息，每季度 和每年度嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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完成公 平交 易专 项稽 核。
报告期 内， 公司 对连 续四 个季度 期间 内、 不同 时间 窗下 （ 日内、3 日 内、5 日 内） 公 司管 理的
不同投 资组 合同 向交 易的 交易价 差进 行分 析， 未发 现违反 公平 交易 制度 的异 常行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内，公 司旗下所 有 投资组合参与 交易所公 开 竞价交易中， 同日反向 交 易成交较少的 单
边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的， 合计 10 次，均 为旗 下指 数基 金或 ETF 因被 动跟 踪标 的
指数的 需要 而和 其他 组合 发生反 向交 易， 但不 存在 利益输 送行 为。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本报告 期内 ， 本基 金日 均 跟踪误 差 为 0.02% ， 年 度化 拟合偏 离度 为 0.32% ， 符合 基金合 同约 定
的日均 跟踪 误差 不超 过0.2% 的限 制。
报告期 内， 中 创 400 指数 上涨 42.1% 。 本基 金的 跟 踪误差 主要 来源 于基 金的 申购赎 回以 及样
本股调 整的 冲击 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本 报告 期末 本基 金份 额净值 为 1.2746 元； 本 报告期 基金 份额 净值 增长 率为 41.09%，业
绩比较 基准 收益 率 为42.10% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
中创 400 指 数挑 选在 深圳 证券交 易所 中小 企业 版及 创业板 上市 的 400 只 A 股 组成， 其成 份股
所属企 业具 备 成 长性 高、 区域优 势明 显、 且创 新能 力强的 特性 。
本基金 作为 一只 投资 于中 创 400 指数 的被 动投 资管 理产品 ，我 们将 继续 秉承 指数化 被动 投 资
策略，积极应 对基金申 购 赎回等因素对 指数跟踪 效 果带来的冲击 ，力争进 一 步降低本基 金的跟踪
误差， 给投 资者 提供 一个 标准化 的中 创 400 指 数的 投资工 具。 期望 中创400ETF 将为 投资 者进 一步
分享中 国经 济的 未来 长期 成长提 供良 好的 投资 机会 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期 内， 基金 管理 人有 关法律 稽核 工作 情况 如下 ：
（1 ） 风 险管 理 ： 重 新识 别 评估主 要业 务风 险 ， 明 确 风险源 头 ， 建 立健 全风 控 指标 动 态监 控机
制， 采用 先进 的风 险管 理 方法和 手段 加强 监控 ， 在 风险可 控 、 可 测 、 可 承受 前提下 开展 各项 业务 。
（2 ） 重 点支 持创 新业 务和 新产品 拓展 ： 公司 继续 加 大创新 力度 ， 在创 新产 品 方面 ， 迅 速研 发嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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了多个产品， 特别是绝 对 收益、债券方 面的创新 产 品以及子公司 专项资产 管 理计划；在 创新业务
方面，主要是 互联网金 融 、子公司新业 务等。特 别 安排关键骨干 全程参与 ， 在投资品种 、业务规
则、法 律架 构等 方面 法律 、合规 难点 ，提 供了 较 好 的解决 方案 。
（3 ） 法 律事 务： 除了 创新 业务的 法律 支持 外 ， 还 完 成了大 量的 日常 法律 事务 工作 ， 包 括合 同、
代销协 议审 查 （公 募 、 年 金、 专户 、RQFII 以 及一 般 行政管 理） 。 主动 解决 各项 法律文 件以 及实 务
运作中存在的 差错和风 险 隐患。报告期 内未发现 新 增产品、新增 业务以及 日 常业务的法 律风险问
题。
（4） 合规 管理 ：主 要从 事 前合规 审核 、全 方位 合规 监控、 数据 库维 护、 “三 条底线 ”防 范、
合规培训等方 面，积极 开 展各项合规管 理工作。 报 告期内公司各 项业务审 慎 开展、运作 管理合法
合规。
（5） 内部 审计 ：按 季度 对 销售、 投资 、后 台和 其它 业务开 展内 审， 手机 、电 话录音 、录 像、
MSN 、 邮 件定 期检 查 ， 公 平 交易及 反洗 钱定 期稽 核以 及重点 业务 专项 稽核 ， 每 日差错 管理 ， 完成 相
应内审 报告 及其 后续 改进 跟踪。 继续 开展 公 司 GIPS 第三方 验证 、ISAE3402 国际鉴 证， 全面 完成
公司及 基金 的外 审等 。
此外，我们还 积极配合 基 金部、北京证 监局、社 保 基金理事会的 检查、调 查 、统计工作， 按
时完成 季度 、年 度监 察稽 核报告 和各 项专 题报 告。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人与基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外 公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
本基金管理人 设立估值 专 业委员会，委 员由固定 收 益、交易、运 营、风险 管 理、监察稽核 等
部门负责人组 成，负责 研 究、指导基金 估值业务 。 基金管理人估 值委员和 基 金会计均具 有专业胜
任能力和相关 工作经历 。 报告期内，固 定收益部 门 负责人同时兼 任基金经 理 、估值委员 ，基金经
理参加估值专 业委员会 会 议，但不介入 基金日常 估 值业务；参与 估值流程 各 方之间不存 在任何重
大利益冲突； 与估值相 关 的机构包括上 海、深圳 证 券交易所，中 国证券登 记 结算有限责 任公司，
中央国 债登 记结 算有 限责 任公司 以及 中 国 证券 业协 会等。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
报告期内本基 金未实施 利 润分配。根据 基金合同 第 十七部分收益 分配原则 的 约定，报告期 内嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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未实施 利润 分配 ，符 合法 律法规 的规 定及 基金 合同 的相关 约定 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 中 创 400 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金的 托管过 程中 ， 严
格遵守《证券 投资基金 法 》及其他法律 法规和基 金 合同的有关规 定，不存 在 任何损害基 金份额持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、 净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告 期内 ，中 创 400 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金的 管理 人—— 嘉 实基 金管理 有限 公 司
在中 创 400 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金的 投资 运作、 基金 资产 净值 计算 、基金 份额 申购 赎 回
价格计算、基 金费用开 支 等问题上，不 存在任何 损 害基金份额持 有人利益 的 行为，在各 重要方面
的运作 严格 按照 基金 合同 的规定 进行 。本 报告 期内 ，中 创 400 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金 未
进行利 润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管 人依 法对 嘉实 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的中 创 400 交易 型开 放式 指数证 券投 资 基
金 2013 年 年度 报告 中财 务 指标 、 净 值表 现 、 利 润分 配情况 、 财务 会计 报告 、 投资组 合报 告等 内容
进行了 核查 ，以 上内 容真 实、准 确和 完整 。
§6 审计报 告
普华永道中天审字(2014) 第 20491 号
中创 400 交易型开放 式指数证券投资基金 全体基金份额持有人：
我 们 审 计 了 后 附 的 中创 400 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 嘉实中创
400ETF 基金”) 的财务报表， 包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的利
润表和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
编 制 和公 允 列报 财务 报表 是 嘉实 中 创 400ETF 基金 的 基金 管 理人 嘉实 基 金管 理 有 限
公司 管理层的责任。这种责任包括：
嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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(1) 按照企业 会计准 则 和中 国证券监 督管理 委员会( 以下简称“ 中国证 监 会”) 发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表，并使其实现公允反映 ；
(2) 设计、 执行和维护 必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在 执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国
注册会计 师职业道德守则 ， 计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获
取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审
计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。 在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制 和公允列报 相关的内
部控制， 以设计恰当的 审计程序， 但目的并非 对内部控制的有效性发表意见。 审计 工
作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为， 上述嘉实中创 400ETF 基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操
作编制， 公允反映了嘉实中创 400ETF 基金 2013 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2013
年度 的经营成果和基金净值变动情况 。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所( 特殊普通合伙)
许
康
玮
中国 ? 上海市
洪
磊
2014 年 3 月 14 日
嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中创 400 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,434,096.98 1,006,895.82
结算备 付金
- -
存出保 证金
786.07 405,062.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 91,769,278.16 231,397,563.41
其中： 股票 投资
91,769,278.16 231,397,563.41
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
1,364,855.63 2,368,375.28
应收利 息 7.4.7.5 243.77 211.90
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
94,569,260.61 235,178,108.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度末
2012 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
38,009.12 92,303.11
应付托 管费
7,601.81 18,460.64
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 20,225.76 49,762.49
应交税 费
- - 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 744,758.75 535,000.00
负债合 计
810,595.44 695,526.24
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 73,561,264.00 259,561,264.00
未分配 利润 7.4.7.10 20,197,401.17 -25,078,681.83
所有者 权益 合计
93,758,665.17 234,482,582.17
负债和 所有 者权 益总 计
94,569,260.61 235,178,108.41
注： 报告截止日 2013 年 12 月 31 日， 基金份额净值 1.2746 元， 基金份额总额 73,561,264.00 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中创 400 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月31 日
上年度可比期间
2012 年 3 月 22 日(基
金合同生效日)至2012
年 12 月31 日
一、收入
61,273,384.15 -24,044,159.62
1.利息 收入
9,777.88 456,550.78
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 9,770.07 123,876.13
债券利 息收 入
7.81 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 332,674.65
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益
23,404,118.12 -3,155,514.30
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 22,222,613.46 -5,250,367.24
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 3,459.07 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 1,178,045.59 2,094,852.94
3.公允 价值 变动 收益 7.4.7.16 37,875,554.02 -21,336,967.10
4. 汇 兑收 益
- -
5.其他 收入 7.4.7.17 -16,065.87 -8,229.00
减： 二、费用
1,716,822.07 2,277,772.35
1．管 理人 报酬
735,504.95 1,006,256.12
2．托 管费
147,101.08 201,251.24 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 113,854.04 487,358.79
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 720,362.00 582,906.20
三、利润总额
59,556,562.08 -26,321,931.97
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润
59,556,562.08 -26,321,931.97
注：本基金合同生效日为 2012 年 3 月 22 日，上年度可比期间是指自基金合同生效日 2012 年 3
月 22 日至 2012 年 12 月 31 日。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中创 400 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
259,561,264.00 -25,078,681.83 234,482,582.17
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润 ）
- 59,556,562.08 59,556,562.08
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
-186,000,000.00 -14,280,479.08 -200,280,479.08
其中：1.基 金申 购款 12,000,000.00 2,632,595.90 14,632,595.90
2. 基金 赎回 款 -198,000,000.00 -16,913,074.98 -214,913,074.98
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值 变动
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
73,561,264.00 20,197,401.17 93,758,665.17
项目
上年度可比期间
2012 年3 月 22 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
286,561,264.00 - 286,561,264.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
- -26,321,931.97 -26,321,931.97 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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期利润 ）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
-27,000,000.00 1,243,250.14 -25,756,749.86
其中：1.基 金申 购款 204,000,000.00 192,984.51 204,192,984.51
2. 基金 赎回 款 -231,000,000.00 1,050,265.63 -229,949,734.37
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金净值 变动
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
259,561,264.00 -25,078,681.83 234,482,582.17
注：本基金合同生效日为 2012 年 3 月 22 日，上年度可比期间是指自基金合同生效日 2012 年 3
月 22 日至 2012 年 12 月 31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 赵学 军______
______ 李 松林______
____ 王红____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中创 400 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金(以 下简 称 “ 本基 金”) 经 中国 证券 监 督管理 委员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2012]13 号 《 关 于核准 中 创 400 交易 型开 放式指 数证 券投 资
基金及其联接 基金募集 的 批复》核准， 由嘉实基 金 管理有限公司 依照《中 华 人民共和国 证券投资
基金法 》和 《中 创 400 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 负责 公开 募集。 本基 金为 契 约
型 的 交 易 型 开 放 式 基 金 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
286,543,155.00 元( 含募 集股票 市值)， 业经 普华 永 道中天 会计 师事 务所 有限 公司普 华永 道中 天验
字(2012) 第066 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 《中 创 400 交 易 型开放 式指 数证 券投
资 基 金 基 金 合 同 》 于 2012 年 3 月 22 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为
286,561,264.00 份 基金 份 额， 其 中认 购资 金利 息折 合 18,109.00 份 基金 份额 。 本基 金的 基金 管理
人为嘉 实基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国工 商银行 股份 有限 公司 。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上 [2012]117 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
286,561,264.00 份 基金 份 额于 2012 年5 月 11 日在 深交 所 挂牌 交易 。
根 据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 中 创 400 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金
合同》的有关 规定，本 基 金的投资目标 是紧密跟 踪 标的指数，追 求跟踪偏 离 度和跟踪误 差的最小
化，在 正常 市场 情况 下， 本基金 日均 跟踪 偏离 度的 绝对值 不超 过0.2% ，年 化 跟踪误 差不 超 过 2%。嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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本基金投资范 围主要为 标 的指数成份股 及备选成 份 股，投资于标 的指数成 份 股及备选成 份股的比
例不低于基金 资产净值 的 90%。此外， 为更好地 实现 投资目标，本 基金可少 量 投资于部分非 成分
股( 包 含中 小板 、 创 业版 及 其他中 国证 监会 核准 发行 的股票)、 衍生 工具( 权证等)、 债券 资产( 国债、
金融债、企业 债、公司 债 、次级债、可 转换债券 、 分离交易可转 债、央行 票 据、中期票 据、短期
融资券 等) 、 资产 支持 证券 、 债券 回购、 银行 存款 等 固定收 益类 资产 、 现 金资 产、 以 及中 国证 监会
允许基金投 资的其他 金融 工具(但须符 合中国证 监会 的相关规定) 。本基金 的业 绩比较基准 为中创
400 指 数。
本基金的基金 管理人嘉实 基金管理有限 公司以本基 金为目标 ETF ，募集成 立 了嘉实中创 400
交易型开放式 指数证券 投 资基金联接基 金(以下简 称 “ 嘉实中创 400ETF 联接 基金 ”)。嘉 实中创
400ETF 联 接基 金为 契约 型 开放式 基金 ， 投 资目 标与 本基金 类似 ， 将 绝大 多数 基金资 产投 资于 本基
金。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年 度报 告>》 、 中国 证 券投资 基金 业协 会颁 布的 《证券 投资 基金会 计核 算 业务指 引》 、 《中 创 400
交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 基金 合同 》和 在财 务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的中国 证监 会发 布 的
有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2013 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2013 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2013 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2012
年3 月22 日(基 金合 同生 效日) 至2012 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 21 页 共 60 页
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金 指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 22 页 共 60 页
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。基 金管理人 定 期对本基金相 对
标的指数的超 额收益率 进 行一次评估， 基金收益 评 价日核定的基 金净值增 长 率超过标的 指数同期
增长率 达 到1% 以上 ， 方 可 进行收 益分 配。 本基 金收 益分配 比例 的确 定原 则为 ， 使收 益分 配后 基金
净值增长率尽 可能贴近 标 的指数同期增 长率，且 本 基金的收益分 配不须以 弥 补亏损为前 提，收益
分配后 有可 能使 基金 份额 净值低 于面 值。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除息 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、 内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分能够在 日常活动 中 产生收入、发 生费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部
分的经 营成 果 ， 以 决定 向 其配置 资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本 基金 能够 取得 该 组成部 分的 财务 状况 、
经营成果和现 金流量等 有 关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征， 并且满足
一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和 会 计估 计
本基金 本报 告期 间无 其他 重要的 会计 政策 和会 计估 计。 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 23 页 共 60 页
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ， 暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金支 付利 息时 代扣代 缴 20% 的
个人所 得税 。 自2013 年1 月 1 日 起 ， 对 基金 从上 市 公司取 得的 股息 红利 所得 ， 持 股期 限在1 个月
以内( 含1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全额 计入 应纳 税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上 至 1 年(含1
年) 的 ，暂 减按 50% 计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年的， 暂减 按 25% 计 入应纳 税所 得额 。对
基金持有的上 市公司限 售 股，解禁后取 得的股息 、 红利收入，按 照上述规 定 计算纳税， 持股时间
自解禁日起计 算；解禁 前 取得的股息、 红利收入 继 续暂减按 50% 计入应 纳税 所得额。上述 所得统
一适 用20% 的税 率计 征个 人所得 税。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 24 页 共 60 页
活期存 款 1,434,096.98 1,006,895.82
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 1,434,096.98 1,006,895.82
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 75,230,691.24 91,769,278.16 16,538,586.92
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 75,230,691.24 91,769,278.16 16,538,586.92
项目
上年度 末
2012 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 252,734,530.51 231,397,563.41 -21,336,967.10
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 252,734,530.51 231,397,563.41 -21,336,967.10
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本期末 （2013 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2012 年 12 月 31 日） ，本 基金 未持 有衍生 金融 资产/
负债。 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本期末 （2013 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2012 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金未 持 有买入 返售 金融 资
产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末 （2013 年 12 月 31 日 ）及 上年 度末 （2012 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金无 买 断式逆 回购 交易 中
取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 243.37 211.90
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 0.40 -
合计 243.77 211.90
7.4.7.6 其 他资 产
本期末 （2013 年 12 月 31 日）及 上年 度末 （2012 年 12 月 31 日 ） ， 本基 金无 其 他资产 （其 他应 收
款、待 摊费 用等 ） 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 20,225.76 49,762.49
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 20,225.76 49,762.49
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 26 页 共 60 页
应付券 商交 易单 元保 证金 - 250,000.00
应付赎 回费 - -
预提费 用 360,000.00 210,000.00
应付指 数使 用费 75,000.00 75,000.00
可退替 代款 309,758.75 -
其他 - -
合计 744,758.75 535,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 259,561,264.00 259,561,264.00
本期申 购 12,000,000.00 12,000,000.00
本期赎 回 -198,000,000.00 -198,000,000.00
本期末 73,561,264.00 73,561,264.00
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -5,049,175.85 -20,029,505.98 -25,078,681.83
本期利 润 21,681,008.06 37,875,554.02 59,556,562.08
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-2,332,678.09 -11,947,800.99 -14,280,479.08
其中： 基金 申购 款 1,614,299.75 1,018,296.15 2,632,595.90
基金赎 回款 -3,946,977.84 -12,966,097.14 -16,913,074.98
本期已 分配 利润 - - -
本期末 14,299,154.12 5,898,247.05 20,197,401.17
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 8,792.48 115,203.87
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 887.01 8,672.26
其他 90.58 -
合计 9,770.07 123,876.13 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 27 页 共 60 页
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年3 月22 日( 基金 合 同生
效日) 至2012 年12 月31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
2,602,686.84 -3,568,313.26
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 19,619,926.62
-1,682,053.98
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -
-
合计 22,222,613.46
-5,250,367.24
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 22 日( 基金 合
同生效 日)至2012 年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 36,370,706.01 66,584,395.28
减：卖 出股 票成 本总 额 33,768,019.17 70,152,708.54
买卖股 票差 价收 入 2,602,686.84 -3,568,313.26
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 赎回差 价收 入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至
2013 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年3 月22 日( 基金 合
同生效 日) 至2012 年12 月31
日
赎回基 金份 额对 价总 额 214,913,074.98 229,949,734.37
减： 现 金支 付赎 回款 总额 85,567.98 2,083,488.37
减： 赎 回股 票成 本总 额 195,207,580.38 229,548,299.98
赎回差 价收 入 19,619,926.62 -1,682,053.98
7.4.7.13 债 券投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 22 日( 基金 合 同生
效日) 至 2012 年 12 月 31 日
卖出债 券成 交总 额 45,366.88 -
减：卖 出债 券成 本总 额 41,900.00 -
减：应 收利 息总 额 7.81 -
债券投 资收 益 3,459.07 -
注：上年度可比期间（2012 年 3 月 22 日（基金合同生效日）至 2012 年 12 月 31 日） ，本基金无嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 28 页 共 60 页
债券投资收益。
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本期 （2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日 ） 及 上 年度可 比期 间 （2012 年3 月 22 日 （基 金合 同
生效日 ） 至2012 年12 月31 日） ，本 基金 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.15 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 22 日( 基金 合 同生
效日) 至 2012 年 12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,178,045.59 2,094,852.94
基金 投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,178,045.59 2,094,852.94
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2013 年1 月1 日至 2013
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2012 年3 月22 日( 基金 合 同
生效日)至2012 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 37,875,554.02 -21,336,967.10
—— 股 票投 资 37,875,554.02 -21,336,967.10
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2.衍生 工 具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 37,875,554.02 -21,336,967.10
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年3 月 22 日( 基金 合 同
生效日)至2012 年 12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
替代损 益 -23,373.04 -9,217.29
证管费 退还 7,307.17 -
其他收 入 - 988.29
合计 -16,065.87 -8,229.00 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 29 页 共 60 页
7.4.7.18 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2012 年3 月22 日(基 金合 同生效
日)至2012 年 12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
113,854.04 487,358.79
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
113,854.04 487,358.79
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2012 年3 月22 日( 基金 合 同生
效日) 至2012 年 12 月31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 225,000.00
债券托 管账 户维 护费 - -
银行划 款手 续费 362.00 297.50
指数使 用费 300,000.00 227,108.70
上市年 费 60,000.00 70,000.00
红利手 续费 - -
其他 - 500.00
合计 720,362.00 582,906.20
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无重 大或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 重大 资产 负债 表日 后事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
嘉实基 金管 理有 限公 司 基金管 理人
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 中 国 工 商 银
行）
基金托 管人
中诚信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
立信投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
德意志 资产 管理(亚洲)有 限公司 基金管 理人 的股 东
嘉实中 创 400 交 易型 开放 式指数 证券 投资
基金联 接基 金（ 嘉实 中 创400ETF 联 接）
本基金 的联 接基 金 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联方 交易 均在 正常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本期（2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日） 及上 年度可 比期 间(2012 年 3 月 22 日 （基 金
合同生 效日 ） 至2012 年12 月 31 日) ，本 基金 未通 过关联 方交 易单 元进 行交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
735,504.95 1,006,256.12
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
- -
注： 支付基金管理人嘉实基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计
提， 逐日累计至每月月底， 按月支付。 其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.5%
/ 当年天数 。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年3 月22 日( 基金 合 同生效 日)
至 2012 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
147,101.08 201,251.24
注： 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提， 逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本期（2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日） 及上 年度可 比期 间(2012 年 3 月 22 日 （基 金合 同
生效日 ） 至2012 年12 月31 日) ，本 基金 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本期 （2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日 ） 及 上 年度可 比期 间 （2012 年3 月 22 日 （基 金合 同
生效日 ） 至2012 年12 月31 日） ，基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2013 年12 月 31 日
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
嘉实中创 400ETF
联接
64,255,508.00
87.35% 207,218,710.00 79.83%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2012 年 3 月 22 日( 基金 合 同生效 日) 至
2012 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工商银行 1,434,096.98 8,792.48 1,006,895.82 115,203.87
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期（2013 年1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日） 及上 年度可 比期 间(2012 年 3 月 22 日 （基 金合 同
生效日 ） 至2012 年12 月31 日) ，本 基金 未在 承销 期内参 与认 购关 联方 承销 的证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
本期（2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日） ，本 基金未 实施 利润 分配 。
7.4.12 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金未 持有 因认 购 新发/ 增发 证券 而流 通受 限 的证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票 股票 停牌日 期 停牌 期末 复牌日 复牌 数量 期末 期末估 值 备注 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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代码 名称 原因 估值单 价 期 开盘单 价 （股） 成本总 额 总额
002266
浙富
控股
2013 年12 月6
日
重大事
项停牌
9.25
2014 年1
月16 日
10.18 64,652 314,582.10 598,031.00 -
002573
国电
清新
2013 年12 月
23 日
重大事
项停牌
22.17 未知 未知 24,860 289,443.31 551,146.20 -
002665
首航
节能
2013 年10 月
24 日
重大事
项停牌
26.77 未知 未知 12,600 267,200.01 337,302.00 -
002021
中捷
股份
2013 年12 月
25 日
重大事
项停牌
6.12
2014 年3
月10 日
6.73 43,220 194,437.43 264,506.40 -
300291
华录
百纳
2013 年12 月9
日
重大事
项停牌
34.99 未知 未知 5,852 217,892.91 204,761.48 -
002099
海翔
药业
2013 年10 月
16 日
重大事
项停牌
6.69 未知 未知 24,806 246,983.39 165,952.14 -
300044
赛为
智能
2013 年11 月
19 日
重大事
项停牌
9.13
2014 年2
月25 日
10.04 13,100 100,274.03 119,603.00 -
002445
中南
重工
2013 年12 月
12 日
重大事
项停牌
9.38 未知 未知 11,600 114,890.88 108,808.00 -
002290
禾盛
新材
2013 年12 月
19 日
重大事
项停牌
10.50 未知 未知 9,099 105,549.97 95,539.50 -
002160
常铝
股份
2013 年12 月
18 日
重大事
项停牌
4.72 未知 未知 19,914 158,052.85 93,994.08 -
002195
海隆
软件
2013 年11 月1
日
重大事
项停牌
15.80
2014 年1
月16 日
17.38 5,850 89,113.13 92,430.00 -
300143
星河
生物
2013 年11 月
18 日
重大事
项停牌
9.80 未知 未知 8,900 98,855.44 87,220.00 -
002542
中化
岩土
2013 年12 月
16 日
重大事
项停牌
12.69
2014 年3
月10 日
13.96 6,100 76,119.36 77,409.00 -
002193
山东
如意
2013 年7 月29
日
重大事
项停牌
7.65
2014 年3
月 3 日
8.42 7,003 65,125.47 53,572.95 -
300056
三维
丝
2013 年12 月
30 日
重大事
项停牌
25.01
2014 年2
月13 日
27.51 2,100 52,342.00 52,521.00 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金无 银行 间市 场 债券正 回购 余额 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本期末 （2013 年12 月 31 日） ， 本基 金无 交易 所市 场 债券正 回购 余额 。 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和 组 织架构
本基金 为进 行被 动化 指数 投资的 股票 型证 券投 资基 金， 其 风险 和预 期收 益高 于 货币市 场基 金、
债券基金、混 合基金， 具 有和标的指数 所代表的 股 票市场相似的 风险收益 特 征，属于证 券投资基
金中较高风险 、较高预 期 收益的品种。 本基金投 资 的金融工具主 要包括股 票 投资等。本 基金以标
的指数 成份 股、 备选 成份 股为主 要投 资对 象。 本基 金采用 完全 复制 法， 跟踪 中创 400 指 数， 以 完
全按照标的指 数成份股 组 成及其权重构 建基金股 票 投资组合为原 则，进行 被 动式指数化 投资。股
票在投资组合 中的权重 原 则上根据标的 指数成份 股 及其权重的变 动而进行 相 应调整。但 在因特殊
情况( 如流动 性不足等) 导 致无法获得 足够数量 的股 票时，基金 管理人将 搭配 使用其他合 理方法 进
行适当 的替 代， 力求 与标 的指数 的跟 踪偏 离度 与跟 踪误差 的最 小化 。
本基金的基金 管理人董 事 会重视建立完 善的公司 治 理结构与内部 控制体系 ， 公司董事会对 公
司建立内部控 制系统和 维 持其有效性承 担最终责 任 。董事会下设 风险控制 与 内审委员会 ，负责检
查公司内部管 理制 度的 合 法合规性及内 控制度的 执 行情况，充分 发挥独立 董 事监督职能 ，保护投
资者利 益和 公司 合法 权益 。
为了有效控制 基金运作 和 管理中存在的 风险，本 基 金的基金管理 人设立风 险 控制委员会， 由
公司总经理、 督察长以 及 部门总监组成 ，负责全 面 评估公司经营 管理过程 中 的各项风险 ，并提出
防范化 解措 施。
本基金的基金 管理人设 立 督察长制度， 积极对公 司 各项制度、业 务的合法 合 规性及内部控 制
制度的执行情 况进行监 察 、稽核，定期 和不定期 向 董事会报告公 司内部控 制 执行情况。 监察稽核
部具体负责公 司各项制 度 、业务的合法 合规性及 公 司内部控制制 度的执行 情 况的监察 稽 核工作。
公司管理层重 视和支持 监 察稽核工作， 并保证监 察 稽核部的独立 性和权威 性 ，配备了充 足合格的
监察稽核人员 ，明确监 察 稽核部门及其 各岗位的 职 责和工作流程 、组织纪 律 。业务部门 负责人为
所在部门的风 险控制第 一 责任人，对本 部门业务 范 围内的风险负 有管控及 时 报告的义务 。员工在
其岗位 职责 范围 内承 担相 应风险 管理 责任 。
本基金的基金 管理人建 立 了以风险控制 委员会为 核 心的、由督察 长、风险 控 制委员会、监 察
稽核部 、风 险管 理部 和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析 的方法 去
估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发，判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风
险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发，根据 本 基金的投资目 标，结合 基 金资产所运 用金融工
具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 ， 日 常的 量 化报告 ， 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 ，嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 34 页 共 60 页
及时可 靠地 对各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估， 并 通过相 应决 策 ， 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本 基金的银行 存款存放 在 本基金的托管 人中国工 商 银行，与该银 行存款相 关 的信用风险不 重
大。本基金在 交易所进 行 的交易均以中 国证券登 记 结算有限责任 公司为交 易 对手完成证 券交收和
款项清 算， 违约 风险 可能 性很小 。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发
行人的 信用 风险 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
于2013 年12 月31 日， 本 基金未 持有 债券 投资(2012 年 12 月 31 日 ：同)。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险来自调整 基金 投资 组 合时，由于部 分成份股 流 动性差，导致 本基金难 以 及时完成组 合调整，
或承受 较大 市场 冲击 成本 ，从而 造成 基金 投资 组合 收益偏 离标 的指 数收 益的 风险。
针对兑付申购 赎回产生 的 退补款、现金 替代款和 现 金差额的流动 性风险， 本 基金的基金管 理
人每日对本基 金的申购 赎 回情况进行严 密监控并 预 测流动性需求 ，保持基 金 投资组合中 的可用现
金头寸 与之 相匹 配。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人通过独立 的风险管 理 部门设定流动 性
比例要求，对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 ， 包括组合持仓 集中度指 标 、组合在短 时间内变
现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的投资 品 种比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例等。本
基金所 持证 券在 证券 交易 所上市 ， 因 此除 附注7.4.12 中列 示的 部分 基金 资产 流通暂 时受 限制 不能
自由转让的情 况外，其 余 均能以合理价 格适时变 现 。此外，本基 金可通过 卖 出回购金融 资产方式
借入短 期资 金应 对流 动性 需求， 其上 限一 般不 超过 基金持 有的 债券 投资 的公 允价值 。
于2013 年12 月31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且 不
计息，可 赎 回基金份 额净 值(所有者权 益)无固定 到 期日且不计 息，因此 账面 余额即为未 折现的 合
约到期 现金 流量 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 35 页 共 60 页
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有及 承 担的大 部 分金融资产和 金融负债 不 计息，因此本 基金的收 入 及经营活动的 现
金流量 在很 大程 度上 独立 于市场 利率 变化 。本 基金 持有的 利率 敏感 性资 产主 要为银 行存 款。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2013 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,434,096.98 - - - 1,434,096.98
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 786.07 - - - 786.07
交易性 金融 资产 - - - 91,769,278.16 91,769,278.16
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 1,364,855.63 1,364,855.63
应收利 息 - - - 243.77 243.77
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 1,434,883.05 - - 93,134,377.56 94,569,260.61
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 38,009.12 38,009.12 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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应付托 管费 - - - 7,601.81 7,601.81
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 20,225.76 20,225.76
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 744,758.75 744,758.75
负债总 计 - - - 810,595.44 810,595.44
利率敏 感度 缺口 1,434,883.05 - - 92,323,782.12 93,758,665.17
上年度 末
2012 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,006,895.82 - - - 1,006,895.82
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - 405,062.00 405,062.00
交易性 金融 资产 - - - 231,397,563.41 231,397,563.41
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 2,368,375.28 2,368,375.28
应收利 息 - - - 211.90 211.90
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 1,006,895.82 - - 234,171,212.59 235,178,108.41
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资 产
款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 92,303.11 92,303.11
应付托 管费 - - - 18,460.64 18,460.64
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 49,762.49 49,762.49
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 535,000.00 535,000.00
负债总 计 - - - 695,526.24 695,526.24 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 37 页 共 60 页
利率敏 感度 缺口 1,006,895.82 - - 233,475,686.35 234,482,582.17
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2013 年 12 月 31 日 ， 本基金 未持 有交 易性 债券 投资(2012 年 12 月 31 日 ：无) ，因 此市 场利 率
的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2012 年 12 月 31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易 所 上 市的股票， 所面临的
其他价格风险 来源于单 个 证券发行主体 自身经营 情 况或特殊事项 的影响， 也 可能来源于 证券市场
整体波 动的 影响 。
本基金 采用 完全 复制 法， 跟踪中 创 400 指 数， 以完 全按照 标的 指数 成份 股组 成及其 权重 构 建
基金股票投资 组合为原 则 ，进行被动式 指数化投 资 。股票在投资 组合中的 权 重原则上根 据标的指
数成份股及 其权重的 变动 而进行相应 调整。但 在因 特殊情况(如 流动性不 足等)导致无 法获 得足够
数量的 股票 时， 基金 管理 人将搭 配使 用其 他合 理方 法进行 适当 的替 代。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中，标 的 指数 成份股票 及
备选成份股票 的比例不 低 于基金资产净 值的 90% 。 此外，本基金 的基金管 理 人每日对本基 金所持
有的证券价格 实施监控 ， 定期运用多种 定量方法 对 基金进行风险 度量，及 时 可靠地对风 险进行跟
踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2013 年 12 月 31 日
上年度 末
2012 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ） 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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（%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 91,769,278.16 97.88 231,397,563.41 98.68
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 91,769,278.16 97.88 231,397,563.41 98.68
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2012 年 12 月
31 日 ）
业绩比 较基 准上 升 5% 4,651,893.75 -
业绩比 较基 准下 降 5% -4,651,893.75 -
注：于 2012 年 12 月 31 日，本基金成立未满一年，尚无足够经验数据。
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 未采 用风 险价 值法 或类似 方法 进行 分析 、管 理市场 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最 低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值
于 2013 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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88,866,481.41 元，属 于 第二层级的余额为 2,902,796.75 元 ，无属于 第三层 级的余额(2012 年
12 月 31 日： 第一 层级227,612,777.82 元， 第二 层 级 3,784,785.59 元， 无属 于第三 层级 的余 额) 。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 不会 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 将相关股 票 和债券的公允 价值列入 第 一层级；并根 据估值调 整 中采用的不 可观察输
入值对 于公 允价 值的 影响 程度， 确定 相关 股票 和债 券公允 价值 应属 第二 层级 还是第 三层 级 。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 基 金申 购款
于 2013 年 度 ， 本 基 金 申 购 基 金 份 额 的 对 价 总 额 为 14,632,595.90 元(2012 会 计 期 间 ：
204,192,984.51 元) ，其中包括以股票支付的申购款 11,602,194.40 元(2012 会 计 期 间 ：
187,480,717.45 元)和 以 现金支 付的 申购 款3,030,401.50 元(2012 会计 期间： 16,712,267.06 元) 。
(3) 除 公允 价值 和基 金申 购款外 ，截 至资 产负 债表 日本基 金无 需要 说明 的其 他重要 事项 。
§8 投资组 合报告
8.1 期末 基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 91,769,278.16 97.04
其中： 股票 91,769,278.16 97.04
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,434,096.98 1.52
7 其他各 项资 产 1,365,885.47 1.44
合计 94,569,260.61 100.00 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期末 指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 1,046,703.12 1.12
B 采矿业 1,060,927.56 1.13
C 制造业 66,608,147.84 71.04
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业 525,795.67 0.56
E 建筑业 3,286,204.23 3.50
F 批发和 零售 业 1,952,434.06 2.08
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 249,846.70 0.27
H 住宿和 餐饮 业 525,560.12 0.56
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 9,597,979.30 10.24
J 金融业 - -
K 房地产 业 908,079.24 0.97
L 租赁和 商务 服务 业 1,498,946.70 1.60
M 科学研 究和 技术 服务 业 992,814.74 1.06
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,762,685.72 1.88
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 388,252.40 0.41
R 文化、 体育 和娱 乐业 1,364,900.76 1.46
S 综合 - -
合计 91,769,278.16 97.88
8.2.2 期末 积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
报告期 末， 本基 金未 持有 积极投 资股 票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 300124 汇川技 术 17,601 1,029,482.49 1.10
2 002400 省广股 份 25,893 938,621.25 1.00
3 002465 海格通 信 44,998 935,058.44 1.00
4 300017 网宿科 技 9,200 779,240.00 0.83
5 300133 华策影 视 23,438 747,672.20 0.80 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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6 300315 掌趣科 技 25,655 735,785.40 0.78
7 002410 广联达 20,301 639,481.50 0.68
8 300257 开山股 份 16,100 620,011.00 0.66
9 300273 和佳股 份 23,456 607,744.96 0.65
10 300026 红日药 业 16,075 600,562.00 0.64
11 300228 富瑞特 装 7,600 600,400.00 0.64
12 002266 浙富控 股 64,652 598,031.00 0.64
13 002052 同洲电 子 46,668 591,750.24 0.63
14 002475 立讯精 密 17,705 591,701.10 0.63
15 300157 恒泰艾 普 24,100 565,145.00 0.60
16 002573 国电清 新 24,860 551,146.20 0.59
17 002440 闰土股 份 34,092 547,858.44 0.58
18 300077 国民技 术 21,598 537,790.20 0.57
19 300090 盛运股 份 15,500 537,695.00 0.57
20 002153 石基信 息 10,498 498,445.04 0.53
21 002185 华天科 技 44,206 486,708.06 0.52
22 002049 同方国 芯 9,758 481,850.04 0.51
23 002271 东方雨 虹 17,121 451,480.77 0.48
24 300274 阳光电 源 13,800 443,670.00 0.47
25 300039 上海凯 宝 29,988 437,824.80 0.47
26 300168 万达信 息 15,498 433,634.04 0.46
27 300147 香雪制 药 22,510 418,686.00 0.45
28 002508 老板电 器 10,601 418,527.48 0.45
29 002701 奥瑞金 10,900 417,143.00 0.44
30 002368 太极股 份 12,805 416,930.80 0.44
31 300115 长盈精 密 10,900 411,475.00 0.44
32 002414 高德红 外 17,986 410,080.80 0.44
33 300212 易华录 14,397 406,283.34 0.43
34 300122 智飞生 物 8,350 400,800.00 0.43
35 300055 万邦达 10,200 398,820.00 0.43
36 002470 金正大 18,709 398,501.70 0.43
37 300005 探路者 24,956 396,800.40 0.42
38 002663 普邦园 林 23,300 395,168.00 0.42
39 002477 雏鹰农 牧 38,129 394,253.86 0.42
40 002551 尚荣医 疗 13,048 394,049.60 0.42
41 002437 誉衡药 业 9,300 391,530.00 0.42
42 002317 众生药 业 19,800 390,060.00 0.42
43 300015 爱尔眼 科 12,440 388,252.40 0.41
44 002313 日海通 讯 23,889 382,940.67 0.41 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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45 002240 威华股 份 26,278 377,089.30 0.40
46 002148 北纬通 信 8,198 372,927.02 0.40
47 002565 上海绿 新 18,386 368,823.16 0.39
48 002653 海思科 18,620 368,117.40 0.39
49 002023 海特高 新 21,390 366,624.60 0.39
50 002309 中利科 技 21,784 363,792.80 0.39
51 300020 银江股 份 14,400 360,000.00 0.38
52 002312 三泰电 子 19,260 357,658.20 0.38
53 002431 棕榈园 林 17,001 351,240.66 0.37
54 002439 启明星 辰 10,808 344,775.20 0.37
55 002424 贵州百 灵 13,530 342,985.50 0.37
56 002393 力生制 药 8,600 338,840.00 0.36
57 300144 宋城股 份 17,550 337,486.50 0.36
58 002665 首航节 能 12,600 337,302.00 0.36
59 002482 广田股 份 17,196 337,041.60 0.36
60 002595 豪迈科 技 8,410 332,531.40 0.35
61 300101 国腾电 子 16,774 331,789.72 0.35
62 002467 二六三 16,600 331,668.00 0.35
63 002646 青青稞 酒 16,388 327,760.00 0.35
64 002396 星网锐 捷 15,295 327,618.90 0.35
65 300014 亿纬锂 能 9,301 325,535.00 0.35
66 002550 千红制 药 9,194 324,732.08 0.35
67 300054 鼎龙股 份 16,470 324,459.00 0.35
68 002138 顺络电 子 18,647 321,474.28 0.34
69 300006 莱美药 业 10,800 312,984.00 0.33
70 002018 华星化 工 39,820 311,790.60 0.33
71 002176 江特电 机 27,578 307,494.70 0.33
72 002325 洪涛股 份 31,821 305,163.39 0.33
73 002268 卫士通 10,800 304,560.00 0.32
74 300004 南风股 份 8,402 304,152.40 0.32
75 002216 三全食 品 13,442 302,310.58 0.32
76 300113 顺网科 技 5,896 302,287.92 0.32
77 002501 利源精 制 21,341 298,987.41 0.32
78 002648 卫星石 化 10,300 298,494.00 0.32
79 002384 东山精 密 14,200 296,496.00 0.32
80 300111 向日葵 81,739 295,895.18 0.32
81 002604 龙力生 物 14,840 294,277.20 0.31
82 002334 英威腾 21,310 293,651.80 0.31
83 300347 泰格医 药 4,597 292,369.20 0.31 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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84 002179 中航光 电 17,400 289,710.00 0.31
85 002603 以岭药 业 8,800 288,640.00 0.31
86 002151 北斗星 通 8,281 286,274.17 0.31
87 300205 天喻信 息 8,594 285,750.50 0.30
88 002332 仙琚制 药 20,308 285,530.48 0.30
89 002010 传化股 份 28,705 285,040.65 0.30
90 002416 爱施德 15,000 283,500.00 0.30
91 002497 雅化集 团 31,289 281,913.89 0.30
92 002556 辉隆股 份 27,996 281,639.76 0.30
93 002371 七星电 子 13,068 281,092.68 0.30
94 002436 兴森科 技 15,138 279,296.10 0.30
95 002408 齐翔腾 达 19,490 278,707.00 0.30
96 002308 威创股 份 35,143 278,332.56 0.30
97 002255 海陆重 工 18,896 277,015.36 0.30
98 300074 华平股 份 12,291 275,810.04 0.29
99 002013 中航机 电 17,587 274,884.81 0.29
100 002638 勤上光 电 24,400 274,256.00 0.29
101 002566 益盛药 业 10,800 273,024.00 0.29
102 002588 史丹利 7,387 272,506.43 0.29
103 300045 华力创 通 10,900 271,410.00 0.29
104 002126 银轮股 份 25,694 267,474.54 0.29
105 300068 南都电 源 33,775 267,160.25 0.28
106 002083 孚日股 份 62,394 266,422.38 0.28
107 002306 湘鄂情 51,516 266,337.72 0.28
108 002021 中捷股 份 43,220 264,506.40 0.28
109 002253 川大智 胜 9,760 263,910.40 0.28
110 002480 新筑股 份 16,294 263,636.92 0.28
111 002259 升达林 业 39,726 263,383.38 0.28
112 002630 华西能 源 10,200 263,364.00 0.28
113 002123 荣信股 份 36,373 263,340.52 0.28
114 300355 蒙草抗 旱 9,600 263,328.00 0.28
115 002177 御银股 份 48,302 262,762.88 0.28
116 002186 全聚德 13,730 259,222.40 0.28
117 300142 沃森生 物 6,600 257,334.00 0.27
118 002444 巨星科 技 31,600 257,224.00 0.27
119 300215 电科院 10,500 254,520.00 0.27
120 002249 大洋电 机 24,294 254,358.18 0.27
121 002168 深圳惠 程 34,873 254,224.17 0.27
122 002481 双塔食 品 19,694 252,083.20 0.27 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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123 002085 万丰奥 威 12,301 251,924.48 0.27
124 002170 芭田股 份 39,384 251,269.92 0.27
125 300177 中海达 9,390 251,182.50 0.27
126 002376 新北洋 22,697 249,667.00 0.27
127 002367 康力电 梯 18,867 247,723.71 0.26
128 002421 达实智 能 13,800 247,710.00 0.26
129 002203 海亮股 份 21,550 247,178.50 0.26
130 002583 海能达 10,400 246,272.00 0.26
131 002281 光迅科 技 6,604 245,800.88 0.26
132 002055 得润电 子 23,372 244,938.56 0.26
133 002079 苏州固 锝 40,307 244,663.49 0.26
134 002118 紫鑫药 业 24,901 244,029.80 0.26
135 300185 通裕重 工 51,224 240,752.80 0.26
136 002618 丹邦科 技 6,495 240,250.05 0.26
137 002181 粤传媒 22,625 239,598.75 0.26
138 002285 世联行 15,193 239,441.68 0.26
139 300171 东富龙 6,997 238,807.61 0.25
140 300298 三诺生 物 3,450 237,567.00 0.25
141 002221 东华能 源 22,688 236,635.84 0.25
142 002020 京新药 业 16,696 235,580.56 0.25
143 002561 徐家汇 22,492 234,591.56 0.25
144 300197 铁汉生 态 8,530 232,442.50 0.25
145 002554 惠博普 18,390 232,081.80 0.25
146 002635 安洁科 技 6,450 230,910.00 0.25
147 002526 山东矿 机 41,864 230,252.00 0.25
148 002037 久联发 展 22,883 229,974.15 0.25
149 002358 森源电 气 10,656 229,104.00 0.24
150 002390 信邦制 药 8,300 228,997.00 0.24
151 002628 成都路 桥 43,924 228,404.80 0.24
152 300058 蓝色光 标 4,405 228,179.00 0.24
153 002100 天康生 物 17,820 227,205.00 0.24
154 002215 诺普信 23,480 225,642.80 0.24
155 002263 大东南 41,864 224,391.04 0.24
156 002479 富春环 保 27,021 223,463.67 0.24
157 002521 齐峰新 材 28,200 222,498.00 0.24
158 002469 三维工 程 15,275 222,251.25 0.24
159 002411 九九久 24,679 221,864.21 0.24
160 002433 太安堂 14,400 219,168.00 0.23
161 002672 东江环 保 6,300 218,484.00 0.23 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 45 页 共 60 页
162 002407 多氟多 15,800 218,198.00 0.23
163 002174 梅花伞 4,385 217,934.50 0.23
164 002341 新纶科 技 13,012 215,608.84 0.23
165 002298 鑫龙电 器 29,800 215,454.00 0.23
166 300009 安科生 物 13,320 215,118.00 0.23
167 002322 理工监 测 15,980 214,771.20 0.23
168 300137 先河环 保 12,150 214,204.50 0.23
169 002251 步步高 15,435 212,694.30 0.23
170 002316 键桥通 讯 24,020 212,096.60 0.23
171 300303 聚飞光 电 10,592 211,945.92 0.23
172 002012 凯恩股 份 40,074 210,789.24 0.22
173 002035 华帝股 份 17,136 209,573.28 0.22
174 300034 钢研高 纳 10,997 207,403.42 0.22
175 002070 众和股 份 37,834 207,330.32 0.22
176 002089 新海宜 27,997 207,177.80 0.22
177 002067 景兴纸 业 95,331 206,868.27 0.22
178 300238 冠昊生 物 7,000 206,500.00 0.22
179 002449 国星光 电 24,300 206,064.00 0.22
180 002355 兴民钢 圈 28,479 205,333.59 0.22
181 300181 佐力药 业 7,600 205,200.00 0.22
182 300291 华录百 纳 5,852 204,761.48 0.22
183 002097 山河智 能 27,994 203,516.38 0.22
184 002078 太阳纸 业 33,952 202,353.92 0.22
185 002305 南国置 业 27,460 201,281.80 0.21
186 002214 大立科 技 13,200 200,508.00 0.21
187 002031 巨轮股 份 25,331 198,848.35 0.21
188 002060 粤水电 44,092 198,414.00 0.21
189 002233 塔牌集 团 30,777 197,896.11 0.21
190 002339 积成电 子 22,608 197,367.84 0.21
191 002229 鸿博股 份 13,400 196,712.00 0.21
192 002447 壹桥苗 业 10,192 196,501.76 0.21
193 002165 红宝丽 37,932 196,487.76 0.21
194 300172 中电环 保 9,094 196,339.46 0.21
195 002563 森马服 饰 7,275 195,624.75 0.21
196 002324 普利特 11,064 195,279.60 0.21
197 300057 万顺股 份 16,652 192,330.60 0.21
198 300152 燃控科 技 15,600 191,412.00 0.20
199 002315 焦点科 技 4,197 188,445.30 0.20
200 002567 唐人神 19,940 188,034.20 0.20 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 46 页 共 60 页
201 300048 合康变 频 23,146 187,945.52 0.20
202 300001 特锐德 8,194 187,478.72 0.20
203 300156 天立环 保 15,698 186,963.18 0.20
204 300336 新文化 3,597 186,684.30 0.20
205 002496 辉丰股 份 11,250 186,525.00 0.20
206 300295 三六五 网 2,398 186,228.68 0.20
207 300118 东方日 升 29,148 185,964.24 0.20
208 002318 久立特 材 10,371 185,640.90 0.20
209 002226 江南化 工 13,026 184,578.42 0.20
210 002327 富安娜 12,346 184,572.70 0.20
211 002009 天奇股 份 14,700 184,485.00 0.20
212 002130 沃尔核 材 27,680 182,964.80 0.20
213 002017 东信和 平 11,696 182,340.64 0.19
214 002432 九安医 疗 16,488 181,697.76 0.19
215 002080 中材科 技 14,700 181,251.00 0.19
216 002564 张化机 14,100 179,493.00 0.19
217 002288 超华科 技 23,492 178,774.12 0.19
218 002297 博云新 材 18,650 177,734.50 0.19
219 002144 宏达高 科 8,900 177,288.00 0.19
220 002117 东港股 份 11,880 175,942.80 0.19
221 002121 科陆电 子 23,389 175,417.50 0.19
222 300022 吉峰农 机 25,100 174,696.00 0.19
223 002490 山东墨 龙 16,500 174,240.00 0.19
224 002460 赣锋锂 业 7,410 173,690.40 0.19
225 300183 东软载 波 5,657 173,613.33 0.19
226 002278 神开股 份 14,630 173,511.80 0.19
227 002463 沪电股 份 46,912 173,105.28 0.18
228 002650 加加食 品 9,100 173,082.00 0.18
229 300204 舒泰神 6,856 172,771.20 0.18
230 002369 卓翼科 技 9,591 170,719.80 0.18
231 002612 朗姿股 份 6,100 170,678.00 0.18
232 002658 雪迪龙 7,495 170,136.50 0.18
233 002131 利欧股 份 11,958 169,086.12 0.18
234 002283 天润曲 轴 29,277 168,342.75 0.18
235 002042 华孚色 纺 37,306 168,250.06 0.18
236 002045 国光电 器 29,887 167,367.20 0.18
237 300207 欣旺达 7,595 166,710.25 0.18
238 002115 三维通 信 26,150 166,575.50 0.18
239 002099 海翔药 业 24,806 165,952.14 0.18 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 47 页 共 60 页
240 300102 乾照光 电 14,900 165,837.00 0.18
241 002086 东方海 洋 18,192 165,365.28 0.18
242 002220 天宝股 份 22,478 164,763.74 0.18
243 300187 永清环 保 5,700 164,445.00 0.18
244 002108 沧州明 珠 19,600 164,444.00 0.18
245 002276 万马电 缆 34,660 162,555.40 0.17
246 002264 新华都 24,489 162,117.18 0.17
247 002095 生意宝 5,800 161,646.00 0.17
248 002154 报喜鸟 27,080 161,126.00 0.17
249 002014 永新股 份 18,567 160,975.89 0.17
250 300105 龙源技 术 7,840 160,328.00 0.17
251 002489 浙江永 强 15,616 159,283.20 0.17
252 300226 上海钢 联 4,297 158,989.00 0.17
253 002544 杰赛科 技 14,289 158,893.68 0.17
254 002157 正邦科 技 20,419 158,859.82 0.17
255 002133 广宇集团 41,560 158,759.20 0.17
256 300135 宝利沥 青 21,070 156,550.10 0.17
257 300082 奥克股 份 12,850 156,384.50 0.17
258 300128 锦富新 材 12,191 156,288.62 0.17
259 002394 联发股 份 9,500 155,895.00 0.17
260 002302 西部建 设 13,915 155,291.40 0.17
261 002474 榕基软 件 14,044 154,905.32 0.17
262 002094 青岛金 王 20,081 154,824.51 0.17
263 002033 丽江旅 游 11,403 154,396.62 0.16
264 002700 新疆浩 源 4,660 154,152.80 0.16
265 002204 大连重 工 17,693 154,106.03 0.16
266 002629 仁智油 服 12,496 153,825.76 0.16
267 002296 辉煌科 技 7,400 153,698.00 0.16
268 002345 潮宏基 13,597 153,374.16 0.16
269 002601 佰利联 8,794 153,279.42 0.16
270 002256 彩虹精 化 18,768 153,146.88 0.16
271 300021 大禹节 水 13,096 150,865.92 0.16
272 002342 巨力索 具 26,000 150,280.00 0.16
273 002032 苏泊尔 10,292 149,851.52 0.16
274 300080 新大新 材 19,114 149,662.62 0.16
275 002610 爱康科 技 15,550 149,591.00 0.16
276 002111 威海广 泰 14,654 149,470.80 0.16
277 002156 通富微 电 25,957 149,252.75 0.16
278 002182 云海金 属 20,400 149,124.00 0.16 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 48 页 共 60 页
279 300134 大富科 技 11,000 149,050.00 0.16
280 300316 晶盛机 电 9,000 148,680.00 0.16
281 002039 黔源电 力 14,248 148,179.20 0.16
282 002218 拓日新 能 21,492 147,650.04 0.16
283 002222 福晶科 技 19,179 147,486.51 0.16
284 002461 珠江啤 酒 15,399 146,444.49 0.16
285 002430 杭氧股 份 19,759 146,216.60 0.16
286 002642 荣之联 8,394 145,887.72 0.16
287 002003 伟星股 份 14,190 145,731.30 0.16
288 300150 世纪瑞 尔 15,696 145,658.88 0.16
289 002378 章源钨 业 8,200 144,730.00 0.15
290 300083 劲胜股 份 8,294 144,481.48 0.15
291 002016 世荣兆 业 21,422 143,955.84 0.15
292 002454 松芝股 份 13,598 143,050.96 0.15
293 300002 神州泰 岳 4,807 141,854.57 0.15
294 002301 齐心文 具 17,590 141,775.40 0.15
295 002512 达华智 能 11,900 140,896.00 0.15
296 002443 金洲管 道 18,560 140,684.80 0.15
297 002159 三特索 道 8,682 140,387.94 0.15
298 002087 新野纺 织 36,274 139,292.16 0.15
299 300307 慈星股 份 12,694 136,587.44 0.15
300 002319 乐通股 份 18,090 136,579.50 0.15
301 300148 天舟文 化 5,360 135,393.60 0.14
302 300064 豫金刚 石 27,906 135,344.10 0.14
303 002238 天威视 讯 10,100 133,421.00 0.14
304 002046 轴研科 技 16,912 133,266.56 0.14
305 002135 东南网 架 36,148 132,301.68 0.14
306 002362 汉王科 技 10,100 131,098.00 0.14
307 002320 海峡股 份 14,290 130,896.40 0.14
308 300053 欧比特 12,491 130,780.77 0.14
309 002171 精诚铜 业 18,006 130,363.44 0.14
310 002586 围海股 份 10,135 128,714.50 0.14
311 300288 朗玛信 息 2,598 128,341.20 0.14
312 002158 汉钟精 机 7,150 127,556.00 0.14
313 002197 证通电 子 10,920 127,327.20 0.14
314 002232 启明信 息 16,620 126,644.40 0.14
315 002194 武汉凡 谷 14,674 126,636.62 0.14
316 002655 共达电 声 11,891 126,163.51 0.13
317 002338 奥普光 电 5,150 124,269.50 0.13 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 49 页 共 60 页
318 002205 国统股 份 8,400 124,152.00 0.13
319 002116 中国海 诚 8,319 122,705.25 0.13
320 002307 北新路 桥 22,394 122,495.18 0.13
321 002419 天虹商 场 11,900 122,332.00 0.13
322 002441 众业达 8,100 122,310.00 0.13
323 002187 广百股 份 14,566 121,917.42 0.13
324 002386 天原集 团 16,831 121,856.44 0.13
325 002068 黑猫股 份 28,178 121,165.40 0.13
326 002043 兔宝宝 31,690 120,422.00 0.13
327 002547 春兴精 工 11,396 119,658.00 0.13
328 300044 赛为智 能 13,100 119,603.00 0.13
329 300239 东宝生 物 10,420 119,204.80 0.13
330 300229 拓尔思 6,900 119,094.00 0.13
331 002245 澳洋顺 昌 16,590 118,950.30 0.13
332 002466 天齐锂 业 3,930 118,882.50 0.13
333 300037 新宙邦 6,300 118,503.00 0.13
334 002392 北京利 尔 17,194 118,294.72 0.13
335 300029 天龙光 电 14,386 118,109.06 0.13
336 002172 澳洋科 技 27,981 118,079.82 0.13
337 002372 伟星新 材 7,938 117,641.16 0.13
338 300059 东方财 富 7,682 116,612.76 0.12
339 002206 海利得 20,900 116,204.00 0.12
340 300224 正海磁 材 7,786 116,089.26 0.12
341 300175 朗源股 份 27,578 115,276.04 0.12
342 002457 青龙管 业 13,950 115,087.50 0.12
343 002036 宜科科 技 14,200 114,878.00 0.12
344 002503 搜于特 11,315 113,036.85 0.12
345 002608 舜天船 舶 7,050 112,729.50 0.12
346 002272 川润股 份 25,500 112,710.00 0.12
347 002109 兴化股 份 21,892 110,335.68 0.12
348 300084 海默科 技 7,500 109,875.00 0.12
349 002258 利尔化 学 7,773 109,443.84 0.12
350 002054 德美化 工 15,920 109,211.20 0.12
351 002401 中海科 技 8,700 109,098.00 0.12
352 002445 中南重 工 11,600 108,808.00 0.12
353 002596 海南瑞 泽 10,880 108,800.00 0.12
354 002096 南岭民 爆 9,100 108,199.00 0.12
355 002074 东源电 器 18,989 106,338.40 0.11
356 002088 鲁阳股 份 12,200 105,164.00 0.11 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 50 页 共 60 页
357 002225 濮耐股 份 19,460 104,500.20 0.11
358 002149 西部材 料 7,815 103,548.75 0.11
359 002228 合兴包 装 15,800 103,490.00 0.11
360 300073 当升科 技 9,200 101,752.00 0.11
361 002015 霞客环 保 19,236 101,373.72 0.11
362 002178 延华智 能 6,973 100,969.04 0.11
363 002538 司尔特 10,400 100,776.00 0.11
364 002192 路翔股 份 7,500 99,975.00 0.11
365 002136 安纳达 15,000 99,000.00 0.11
366 002423 中原特 钢 11,394 98,444.16 0.10
367 002600 江粉磁 材 11,000 96,250.00 0.10
368 002090 金智科 技 9,381 95,592.39 0.10
369 002290 禾盛新 材 9,099 95,539.50 0.10
370 300103 达刚路 机 7,772 95,517.88 0.10
371 002160 常铝股 份 19,914 93,994.08 0.10
372 002626 金达威 6,000 93,600.00 0.10
373 002210 飞马国 际 13,630 92,547.70 0.10
374 002195 海隆软 件 5,850 92,430.00 0.10
375 002429 兆驰股 份 6,835 92,272.50 0.10
376 002349 精华制 药 7,300 91,761.00 0.10
377 002239 金飞达 7,300 91,688.00 0.10
378 002231 奥维通 信 14,256 91,380.96 0.10
379 002287 奇正藏 药 4,200 91,308.00 0.10
380 300251 光线传 媒 2,471 90,389.18 0.10
381 002062 宏润建 设 19,050 89,535.00 0.10
382 002208 合肥城 建 13,600 88,944.00 0.09
383 002227 奥特迅 3,020 88,033.00 0.09
384 300079 数码视 讯 4,444 87,946.76 0.09
385 002350 北京科 锐 9,259 87,590.14 0.09
386 002417 三元达 12,675 87,584.25 0.09
387 300143 星河生 物 8,900 87,220.00 0.09
388 002641 永高股 份 7,700 86,163.00 0.09
389 002321 华英农 业 13,324 84,074.44 0.09
390 002568 百润股 份 5,700 83,961.00 0.09
391 300072 三聚环 保 4,861 82,345.34 0.09
392 002189 利达光 电 10,610 80,742.10 0.09
393 002084 海鸥卫 浴 16,407 78,261.39 0.08
394 002243 通产丽 星 12,201 78,208.41 0.08
395 002289 宇顺电 子 4,705 77,820.70 0.08 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 51 页 共 60 页
396 002542 中化岩 土 6,100 77,409.00 0.08
397 002164 宁波东 力 20,491 76,841.25 0.08
398 002077 大港股 份 12,984 75,696.72 0.08
399 300301 长方照 明 7,200 73,944.00 0.08
400 300088 长信科 技 4,810 72,005.70 0.08
401 002110 三钢闽 光 15,100 69,611.00 0.07
402 002679 福建金 森 3,700 65,749.00 0.07
403 002098 浔兴股 份 7,100 64,965.00 0.07
404 002606 大连电 瓷 5,300 62,646.00 0.07
405 002291 星期六 10,898 62,554.52 0.07
406 002137 实益达 15,735 62,310.60 0.07
407 300052 中青宝 2,494 61,776.38 0.07
408 002193 山东如 意 7,003 53,572.95 0.06
409 300056 三维丝 2,100 52,521.00 0.06
410 002246 北化股 份 6,000 51,000.00 0.05
411 002261 拓维信 息 2,497 49,290.78 0.05
412 002234 民和股 份 3,267 29,272.32 0.03
413 002637 赞宇科 技 1,656 26,082.00 0.03
414 002163 中航三 鑫 6,842 25,725.92 0.03
415 300189 神农大 丰 2,053 24,266.46 0.03
416 002574 明牌珠 宝 1,227 24,086.01 0.03
417 002585 双星新 材 2,096 24,083.04 0.03
418 002535 林州重 机 3,251 23,082.10 0.02
419 002075 沙钢股 份 7,236 22,359.24 0.02
420 002498 汉缆股 份 2,897 21,669.56 0.02
421 002101 广东鸿 图 2,061 21,599.28 0.02
422 002662 京威股 份 2,895 21,278.25 0.02
423 002326 永太科 技 1,625 19,938.75 0.02
424 002132 恒星科 技 4,873 18,761.05 0.02
425 002119 康强电 子 2,408 17,385.76 0.02
426 002248 华东数 控 2,459 16,917.92 0.02
427 002598 山东章 鼓 2,494 16,909.32 0.02
428 002493 荣盛石 化 2,024 16,880.16 0.02
429 002418 康盛股 份 2,421 16,656.48 0.02
430 002212 南洋股 份 4,038 16,475.04 0.02
431 002211 宏达新 材 4,045 16,422.70 0.02
432 002134 天津普 林 2,416 16,090.56 0.02
433 300127 银河磁 体 861 14,964.18 0.02
434 002061 江山化 工 2,408 14,544.32 0.02 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 52 页 共 60 页
435 002274 华昌化 工 2,029 14,243.58 0.02
436 002413 常发股 份 1,600 11,920.00 0.01
437 002691 石中装 备 846 8,595.36 0.01
注：根据指数编制规则，深圳证券交易所和深圳证券信息有限公司决定于 2014 年 1 月第一个交
易日对深证系列指数实施样本定期调整。中创 400 指数样本股调入名单包括中航精机等 40 只股
票、调出名单包括江山化工等 40 只股票。
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 积极投 资股 票。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额前 20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300315 掌趣科 技 856,663.24 0.37
2 002317 众生药 业 687,526.00 0.29
3 300168 万达信 息 671,687.69 0.29
4 002653 海思科 598,830.91 0.26
5 002638 勤上光 电 572,386.61 0.24
6 002465 海格通 信 559,604.75 0.24
7 300077 国民技 术 528,706.00 0.23
8 002550 千红制 药 507,472.98 0.22
9 002190 成飞集 成 490,450.00 0.21
10 002701 奥瑞金 471,829.98 0.20
11 300122 智飞生 物 466,255.70 0.20
12 002467 二六三 422,674.19 0.18
13 002628 成都路 桥 417,877.50 0.18
14 002565 上海绿 新 372,281.00 0.16
15 300273 和佳股 份 371,233.50 0.16
16 002261 拓维信 息 365,787.00 0.16
17 002408 齐翔腾 达 362,737.90 0.15
18 002083 孚日股 份 361,375.31 0.15
19 002604 龙力生物 355,709.19 0.15
20 300257 开山股 份 351,612.00 0.15 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 53 页 共 60 页
8.4.2 累 计卖 出 金额 前20 名的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 002456
欧菲光 1,372,281.16 0.59
2 300058
蓝色光 标 1,074,146.58 0.46
3 002344
海宁皮 城 1,007,373.47 0.43
4 002294
信立泰 914,793.54 0.39
5 300002
神州泰 岳 766,188.55 0.33
6 002273
水晶光 电 757,914.84 0.32
7 002375
亚厦股 份 615,698.48 0.26
8 002219
独 一 味 588,950.87 0.25
9 300059
东方财 富 579,000.67 0.25
10 002250
联化科 技 534,234.88 0.23
11 002311
海大集 团 531,101.94 0.23
12 300251
光线传 媒 501,551.90 0.21
13 002429
兆驰股 份 484,375.36 0.21
14 002570
贝因美 482,699.06 0.21
15 300072
三聚环 保 456,863.13 0.19
16 300088
长信科 技 437,775.69 0.19
17 300079
数码视 讯 429,902.46 0.18
18 300052
中青宝 390,974.54 0.17
19 002275
桂林三 金 353,953.58 0.15
20 002190
成飞集 成 347,326.64 0.15
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 39,869,565.88
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 36,370,706.01
注：8.4.1 项“买入金额”、8.4.2 项“卖出金额”及 8.4.3 项“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买入
或卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
报告期 末， 本基 金未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 债券。 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
第 54 页 共 60 页
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
报告期 末, 本基 金未 持有 资 产支持 证券 。
8.8 报 告期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 贵金属 投资 。
8.9 期 末按 公允 价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序 的 前五 名权证 投资 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 股指期 货交 易。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
报告期 内， 本基 金未 参与 国债期 货交 易。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体未 被 监管部门立案 调查，在 本 报告编制日前一
年内本 基金 投资 的前 十名 证券的 发行 主体 未受 到公 开谴责 、处 罚。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有超 出基 金合 同规 定的备 选股 票库 之外 的股 票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 786.07
2 应收证 券清 算款 1,364,855.63
3 应收股 利 -
4 应收利 息 243.77
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
合计 1,365,885.47
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
报告期 末， 本基 金未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
报告期 末， 本基 金指 数投 资的前 十名 股票 中不 存在 流通受 限情 况。
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
报告期 末， 本基 金未 持有 积极投 资股 票。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
271 271,443.78 65,505,308.00 89.05% 8,055,956.00 10.95%
9.1.2 目 标基 金期末 持有 本基金 情况
项目 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
嘉实中 创400ETF 联接 64,255,508.00 87.35%
注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“嘉实中创 400 交易型开放式指数证券
投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序
号
持有人 名称 持有份 额（ 份 ） 占上市 总份 额
比例
1 孙毅蕾 2,000,000.00 2.72%
2 国信证 券股 份有 限公 司 863,758.00 1.17%
3 李晓玲 792,076.00 1.08%
4 吴仲廉 536,603.00 0.73%
5 国信证 券股 份有 限公 司 386,042.00 0.52%
6 马学清 145,026.00 0.20%
7 王逸群 136,005.00 0.18%
8 王传宁 121,010.00 0.16%
9 陆荟群 108,640.00 0.15%
10 张良愉 104,010.00 0.14%
中 国工 商银 行－中 创 400 交 易型 开放 式指数 证券 投资 64,255,508.00 87.35% 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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基金联 接基 金
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
报告期 末， 基金 管理 人的 从业人 员未 持有 本基 金 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2012 年3 月 22 日 ）基 金份 额总 额
286,561,264.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 259,561,264.00
本报告 期基 金总 申购 份额 12,000,000.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 198,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 73,561,264.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（1） 基金 管理 人的 重大 人 事变动 情况
报告期 内， 基金 管理 人无 重大人 事变 动。
（2） 基金 托管 人的 专门 基 金托管 部门 的重 大人 事变 动情况
报告期 内， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内本 基金 投 资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内本 基金 未改 聘为 其审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 普华 永道 中天会 计师 事 务
所(特 殊普 通合 伙)的 审计 费 60,000.00 元 ，该 审计 机构已 连 续 2 年 提供 审计 服务。
嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内， 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员无受 稽查 或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通证券股份
有限公司
2 68,861,176.00 100.00% 68,882.81 100.00% -
中信证券股份
有限公司
2 - - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - - -
北京高华证券
有限责任公司
2 - - - - -
招商证券股份
有限公司
2 - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
2 - - - - -
国金证券股份
有限公司
1 - - - - -
华泰证券股份
有限公司
1 - - - - -
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
德邦证券有限
责任公司
1 - - - - -
光大证券股份
有限公司
1 - - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - - -
国都证券有限
责任公司
1 - - - - -
华福证券有限
责任公司
1 - - - - -
民生证券股份
有限公司
1 - - - - -
申银万国证券 1 - - - - - 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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股份有限公司
兴业证券股份
有限公司
1 - - - - -
长城证券有限
责任公司
1 - - - - -
中国国际金融
有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - - -
中银国际证券
有限责任公司
1 - - - - -
注 1： 本表“佣金”指本基金通过单一券商的交易单元进行股票、 权证等交易而合计支付该等券商的
佣金合计。
注 2：交易单元的选择标准和程序
（1）经营行为规范，在近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时提供准确地信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定租用券商的交易单元。基金管理人与被选择的券商签订
协议，并通知基金托管人。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
海通证券股份有限公司 45,366.88 100.00% 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方式 法定披 露日 期
1 关于嘉 实财 富管 理有 限公 司的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年 1 月 22 日
2 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分ETF 指数 使用 费支 付 路径更 改
及相关 法律 文件 修改 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年 6 月 28 日
3 关于嘉 实定 制账 户费 率优 惠以及
新增定 制账 户 “ 避风 港 ” 策略的
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年 9 月 12 日
4 嘉实基 金管 理有 限公 司关 于新增
定制账 户 “ 避风 港 ” 策略 的补充
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年 9 月 13 日
5 实基金 管理 有限 公司 关于 增加齐
鲁证券 有限 公司 为嘉 实中 创400 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金申
购赎回 代理 券商 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、证
券时报 、管 理人 网站
2013 年12 月 27 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
（1） 中国 证监 会批 准中 创 400 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金募 集的 文件 ；
（2） 《 中 创400 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金基 金合同 》 ；
（3） 《 中 创400 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金招 募说明 书》 ；
（4） 《 中 创400 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金 托 管协议 》 ；
（5） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照；
（6） 报告 期内 中 创 400 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 公告 的各 项原 稿。
12.2 存 放地 点
北京市 建国 门北 大 街 8 号 华润大 厦8 层嘉 实基 金管 理有限 公司
12.3 查 阅方 式
（1）书面查询：查阅时 间 为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:30 。投 资者可免 费查阅，也可
按工本 费购 买复 印件 。
（2） 网站 查询 ：基 金管 理 人网址 ：http://www.jsfund.cn
投 资 者 对 本 报 告 如 有 疑 问 ， 可 咨 询 本 基 金 管 理 人 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 咨 询 电 话
400-600-8800，或发 E-mail:service@jsfund.cn 。 嘉实中创 400ETF2013 年年度报告
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嘉 实基 金管理 有限 公司
2014 年 3 月 26 日
