景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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景 顺 长 城 沪深 300 等 权重 交 易 型 开放 式 指
数 证 券 投 资基 金 2013 年年度报告 摘要
2013 年12 月31 日
基金管 理人： 景顺长城基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2014 年3 月26 日
景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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§1 重要提 示
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经全 部独立董
事签字 同意 ，并 由董 事长 签发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 24 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
普华永道中天 会计师事 务 所（特殊普通 合伙）为 本 基金出具了无 保留意见 的 审计报告，基 金
管理人 在本 报告 中对 相关 事项亦 有详 细说 明， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自2013 年5 月7 日（基 金合 同生 效日 ）起 至 2013 年12 月31 日止 。
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简 称 景顺长 城沪 深 300 等权重ETF（ 场内 简称 ：300 等权）
基金主 代码 159924
交易代 码 159924
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年5 月 7 日
基金管 理人 景顺长 城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 230,515,929.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 2013-06-05
注：本 基金 在交 易所 行情 系统净 值揭 示等 其他 信息 披露场 合下 ，可 简称 为“300 等权 ” 。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略 本基金 以沪 深 300 等 权重 指数为 标的 指数 ， 采用 完 全复制 法 ， 即 以完 全按 照 标
的指数 成份 股组 成及 其权 重构建 基金 股票 投资 组合 为原则 ， 进行 被动 式指 数 化
投资 。 股 票在 投资 组合 中 的权重 原则 上根 据标 的指 数成份 股及 其权 重的 变动 而
进行相 应调 整。 在 因特 殊 情况 （如 成份 股停 牌、 流 动 性不足、 法 规 法律 限制 等）
导致无 法获 得足 够数 量的 股票时 ， 本基金 可以 根据 市 场情况 ， 综合考 虑相 关性 、
估值 、 流 动性 等因 素挑 选 标的指 数中 其他 成份 股或 备选成 份股 进行 替代 （ 同 行
业股票 优先 考虑 ） 或者 采 用其他 指数 投资 技术 适当 调整基 金投 资组 合 ， 以 期 在
规定的 风险 承受 限度 之内 ， 尽 量 缩 小跟 踪误 差。 本 基金力 争使 日均 跟踪 偏离 度
的绝对 值不 超 过 0.2% ， 年 跟踪误 差不 超 过 2% 。
业绩比 较基 准 沪深 300 等 权重 指数 。
风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 ， 其 长期平 均风 险和 预期 收益 率高于 混合 型基 金 、 债 券 型
基金、 及货 币市 场基 金。 本基金 为指 数型 基金 ， 被 动跟踪 标 的 指数 的表 现， 具
有与标 的指 数以 及标 的指 数所代 表的 股票 市场 相似 的风险 收益 特征 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 景顺长 城基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 杨皞阳 李芳菲
联系电 话 0755-82370388 010-66060069
电子邮 箱 investor@invescogreatwall.com lifangfei@abchina.com
客户服 务电 话
4008888606 95599
传真 0755-22381339 010-63201816
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2.4 信 息披 露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.invescogreatwall.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 的办 公场 所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2013 年 5 月 7 日(基 金合 同生效 日)-2013 年 12 月31 日
本期已 实现 收益 -41,160,116.87
本期利 润 -55,491,928.98
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1304
本期基 金 份 额净 值增 长率 -6.20%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2013 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0861
期末基 金资 产净 值 216,191,364.73
期末基 金份 额净 值 0.938
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3、 基 金份 额净 值的 计算 精 确到小 数点 后三 位 ， 小 数 点后第 四位 四舍 五入 ， 由 此产生 的误 差计 入基
金资产 。
4、 上 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
5、本 基金 基金 合同 生效 日 为 2013 年5 月7 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.30% 1.18% -3.13% 1.18% -0.17% 0.00%
过去六 个月 9.07% 1.29% 8.93% 1.31% 0.14% -0.02%
自基金 合同
生效起 至今
-6.20% 1.29% -3.61% 1.37% -2.59% -0.08% 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：本基金的 资产配置 比 例为：本基金 投资范围 主 要为标的指数 成份 股及 备 选成份股， 投资于标
的指数成份股 及备选成 份 股的比例不低 于基金资 产 净值的 90% 。为更好 地实 现投资目标， 本基金
可少量 投资 于部 分非 成份 股 （ 包含 中小 板、 创业 板 及其他 经中 国证 监会 核准 发行的 股票 ） 、 一级 市
场新股 或增 发的 股票 、 衍 生工具 （ 权证 、 股 指期 货 等） 、 债券 资产 （ 国债 、 金 融债 、 企 业债 、 公 司
债、 次 级债 、 可 转换 债券 、 分离 交易 可转 债、 央行 票据、 中期 票据 、 短 期融 资券等 ） 、 资产 支持 证
券、债券回购 、银行存 款 等固定收益类 资产、现 金 资产、以及中 国证监会 允 许基金投资 的其他 金
融工具 （但 须符 合中 国证 监会的 相关 规定 ） 。 本基 金 的建仓 期为 自 2013 年 5 月 7 日 基金 合同 生效
日起6 个月 。 建仓 期结 束时 ， 本 基金 投资 组合 达到 上述 投资组 合比 例的 要求 。 基金 合同生 效日 （2013
年5 月7 日 ）起 至本 报告 期末不 满一 年。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
注：2013 年 净值 增长 率与 业绩比 较基 准收 益率 的实 际计算 期间 是 2013 年 5 月 7 日（基 金合 同生
效日） 至2013 年12 月 31 日。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2013 年5 月7 日 ）起 至 本报告 期末 未进 行利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金 管理 人景 顺长 城基 金管理 有限 公司 （以 下简 称 “公 司” 或 “本 公司” ） 是经中 国证 监会
证监基 金字 ［2003 ］76 号 文批准 设立 的证 券投 资基 金管理 公司 ， 由 长城 证券 有限责 任公 司、 景 顺
资产管 理有 限公 司、 开滦 （ 集团） 有限 责任 公司 、 大 连 实德集 团有 限公 司共 同发 起设立 ， 并 于 2003
年6 月9 日 获得 开业 批文 ， 注 册资 本 1.3 亿 元人 民 币， 目前 ， 各 家出 资比 例 分别 为 49% 、49% 、1%、
1%。总 部设 在深 圳， 在北 京、上 海、 广州 设有 分公 司。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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截止 2013 年 12 月 31 日， 景顺长 城基 金管 理有 限公 司旗下 共管 理 29 只开 放式 基金， 包括 管
理景顺长城景 系 列开放 式 证券投资基金 、景顺长 城 内需增长开放 式证券投 资 基金、景顺 长城鼎益
股票型证券投 资基金（LOF ） 、景顺长城资 源垄断股 票 型证券投资基 金（LOF） 、 景顺长城新 兴成长
股票型证券投 资基金、 景 顺长城内需增 长贰号股 票 型证券投资基 金、景顺 长 城精选蓝筹 股票型证
券投资基金、 景顺长城 公 司治理股票型 证券投资 基 金、景顺长城 能源基建 股 票型证券投 资基金、
景顺长城中小 盘股票型 证 券投资基金、 景顺长城 稳 定收益债券型 证券投资 基 金、景顺长 城大中华
股票型证券投 资基金、 景 顺长城核心竞 争力股票 型 证券投资基金 、景顺长 城 优信增利债 券型证券
投资基 金、 上 证 180 等权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金（ETF） 、景 顺长 城上证 180 等权 重 交
易型开放式指 数证券投 资 基金联接基金 、景顺长 城 支柱产业股票 型证券投 资 基金、景顺 长城品质
投资股 票型 证券 投资 基金 、景顺 长城 沪 深 300 等权 重交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金（ETF） 、 景
顺长城四季金 利 纯债债 券 型证券投资基 金、景顺 长 城策略精选灵 活配置型 证 券投资基金 、景顺长
城景兴 信用 纯债 债券 型证 券投资 基金 、景 顺长 城沪 深 300 指数 增强 型证 券投 资基金 、景 顺长 城 景
颐双利债券型 证券投资 基 金、景顺长城 景益货币 市 场基金、景顺 长城成长 之 星股票型证 券投资基
金、景 顺长 城中 证 500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金（ETF） 。其 中景 顺长 城景系 列开 放式 证 券
投资基金下设 景顺长城 优 选股票证券投 资基金、 景 顺长城货币市 场证券投 资 基金、景顺 长城动力
平衡证 券投 资基 金。
本公司 采用 团队 投资 方式 ，即通 过整 个投 资部 门全 体人员 的共 同努 力， 争取 良好投 资业 绩 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期 限 证券从
业年限
说明
任职日 期
离任日
期
江科宏
本基金 基金 经理 ， 上 证
180 等 权重 交易 型开 放
式指数证券投资基金
基金经 理， 景顺 长城 上
证180 等权 重交 易型 开
放式指数证券投资基
金联接 基金 基金 经理 ，
景顺长 城中 证500 交易
型开放式指数证券投
资基金 基金 经理
2013 年 5
月7 日
- 6
经济学 硕士，CFA。2007
年至2010 年担 任本 公司
风 险 管 理 经 理 职 务 。
2011 年 2 月重 新加 入本
公司，担任研究员等职
务； 自2012 年6 月 起担
任基金 经理 。
注：1、对基 金的首任 基 金经理，其 “ 任职日期 ” 按基金合同生 效日填写 ， “离任日期 ”为根据
公司决 定的 解聘 日期 （ 公 告前一 日） ； 对 此后 的非 首 任基金 经理 ， “ 任 职日 期 ”指根 据公 司决 定聘景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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任后的 公告 日期 ， “ 离任 日期 ” 指根 据公 司决 定的 解聘日 期（ 公告 前一 日） ；
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 证券投资基金 运
作管理办法》 、 《证券投 资 基金销售管 理办法》 和《 证 券投资基 金信息披 露管 理办法》等 有关法 律
法规及 各项 实施 准则 、 《 景 顺长城 沪 深300 等权 重交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 和其
他有关法律法 规的规定 ， 本着诚实信用 、勤勉尽 责 的原则管理和 运用基金 资 产，在严格 控制风险
的基础上，为 基金持有 人 谋求最大利益 。本报告 期 内，基金运作 整体合法 合 规，未发现 损害基金
持有人 利益 的行 为。 基金 的投资 范围 、 投 资比 例及 投资组 合符 合有 关法 律法 规及基 金合 同的 规 定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
为了进 一步 规范 和完 善本 基金管 理人 （ 以下 简称 “ 本公司 ” ） 投 资和 交易 管 理 ， 严 格遵 守法 律
法规关于公 平交易的 相关 规定，根据 《中华人 民共 和国证券投 资基金法》 、 《 证券投资基 金管理 公
司管理办法》 、 《 证券投资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见（2011 年修订 ） 》等法律法 规，本
公司制 定了 《景 顺长 城基 金管理 有限 公司 公平 交易 指引》 ， 该 《 指引》 涵盖 了 境内上 市股 票、 债券
的一级市场申 购、二级 市 场交易等投资 管理活动 ， 同时对授权、 研究分析 与 投资决策、 交易执行
的内部控制、 交易指令 的 分配执行、公 平交易监 控 、报告措施及 信息披露 、 利益冲突的 防范和 异
常交易 的监 控等 方面 进行 了全面 规范 。具 体控 制措 施如下 ：
1 、授 权、 研 究 分析 与投 资 决策的 内部 控制
建立投资授权 制度，明 确 各投资决策主 体的职责 和 权限划分；建 立客观的 研 究方法，任何 投
资分析和建议 均应有充 分 的事实和数据 支持，避 免 主观臆断，严 禁利用内 幕 信息作为投 资依据；
确保所有投资 组合平等 地 享有研究成果 ；根据不 同 投资组合的投 资目标、 投 资风格、投 资范围和
投资限制等， 建立不同 投 资组合的投资 主题库和 交 易对手备选库 ，投资组 合 经理在此基 础上根据
投资授 权构 建具 体的 投资 组合并 独立 进行 投资 决策 。
2 、交 易执 行的 内部 控制
本公司实行集 中交易制 度 ，将投资管理 职能和交 易 执行职能相隔 离；建立 公 平的交易分配 机
制， 确 保各 投资 组合 享有 公平的 交易 执行 机会 。 同 时严格 控制 不同 投资 组合 之间的 同日 反向 交易 ，
严格禁 止可 能导 致不 公平 交易和 利益 输送 的同 日反 向交易 。
3 、交 易指 令分 配的 控制 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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所有投 资对 象的 投资 指令 必须经 由交 易管 理部 总监 或其授 权人 审核 后分 配至 交易员 执行 。
交易员对于接 收到的交 易 指令依照时间 优先、价 格 优先的顺序执 行。在执 行 多个投资组合 在
同一时点就同 一证券下 达 的相同方向的 投资指令 时 ，需根据价格 优先、比 例 分配的原则 ，经过公
平性审 核， 公平 对待 多个 不同投 资组 合的 投资 指令 。
4 、公 平交 易监 控
本公司建立异 常交易行 为 日常监控和分 析评 估制 度 。交易管理部 负责异常 交 易的日常实时 监
控，风险管理 与绩效评 估 岗于每季度和 每年度对 公 司管理的不同 投资组合 的 整体收益率 差异、分
投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行分析 ， 对连续四个季 度期间内 、 不同时间窗 内（如 1
日内 、3 日、5 日内 ） 公 司 管理的 不同 投资 组合 的同 向交易 的交 易价 差进 行分 析， 对不 同投 资组 合
临近交易日的 反向交易 的 交易价差进行 分析。相 关 投资组合经理 应对异常 交 易情况进行 合理性解
释， 由 投资 组合 经理、 督 察长、 总经 理签 署后， 妥 善保存 分析 报告 备查 。 如 果在上 述分 析期 间内 ，
公司管理的所 有投资组 合 同向交易价差 出现异常 情 况 ，应重新核 查公司投 资 决策和交易 执行环节
的内部控制， 针对潜在 问 题完善公平交 易制度， 并 在向中国证监 会报送的 监 察稽核季度 报告和年
度报告 中对 此做 专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 本基金管 理 人严格执行《 证券投资 基 金管理公司公 平交易制 度 指导意见（2011
年修订） 》 ，完 善相应制 度 及流程，通 过系统和 人工 等各种方式 在各业务 环节 严格控制交 易公平 执
行，公平对待 旗下管理 的 所有投资组合 。本报告 期 内本基金管理 人根据《 证 券投资基金 管理公司
公平交易制度 指导意见 （2011 年修订） 》及《景 顺长 城基金管理有 限公司公 平 交易指引》对 本 年
度同向 交易 价差 进行 了专 项分析 ，未 发现 异常 交易 情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本基金 于本 报告 期内 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2013 年全 年经 济基 本面 整 体仍是 弱复 苏格 局， 2013 年四 个季 度的 国内 生产 总值增 速分 别为
1 季度 7.7% 、2 季度 7.6% 、3 季度 7.7% 和 4 季度 7.7% ，延 续 2012 年的 缓慢 增 速，意 味着 中国 经
济连续第八个 季度放缓 ； 货币保持中性 ，债券收 益 率上行；十八 届三中全 会 释放全面改 革预期；
受此影 响，A 股 市场 出现 明显分 化， 沪 深 300 指数 震荡下 跌， 而创 业板 指数 创出历 史新 高。
本基金 采用 完全 复制 沪 深 300 等 权重 指数 的方 法进 行组合 管理 ，本 基金 上市 以后基 金的 收益景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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和标的 指数 收益 基本 一致 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2013 年5 月7 日 （ 基金 合 同生效 日） 至本 期末 ， 本 基金份 额净 值增 长率 为-6.20% ， 低于 业绩
比较基 准收 益 率2.59%。自 2013 年6 月5 日 上市 交 易以来 ， 本 基金 相对 于业 绩比较 基准 的日 均跟
踪偏离 度的 绝对 值控 制 在0.2%以 内， 跟踪 误差 （年 化）控 制 在2% 以内 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
我们认 为2014 年基 本面 增 长相对 平稳 ， 通 胀温 和可 控。 在 地方 政府 考核 新规 淡化 GDP 、 增强
债务管 理、 以及 货币 政策 上 防止金 融机 构加 杠杆 和 “ 社会融 资规 模合 理增 长 ” 的政策 导向 下， 2014
年社会融资规 模增速可 能 进一步回落， 预示着经 济 趋下行。货币 政策在未 看 到通胀拐点 确认和金
融机构 杠杆 率有 所改 善的 背景下 仍会 中性 偏紧 。预 计 A 股 市场 维持 震荡 整理 的走势 。
从大类资产配 置的角度 ，A 股的动态估 值处于相 对 低位，权益类 资产或许 具 备较大吸引力 ；
行业配 置倾 向于 均衡 配置 ，关注 受益 于结 构性 改革 的成长 性公 司以 及低 估值 的蓝筹 公司 。
沪深 300 等权 重 指数 通过 特殊的 加权 方法 ，使 得行 业 分布 更为 均衡 ，兼 顾成 长和价 值， 中 长
期的投 资价 值明 显。 本基 金作为 被动 指数 基金 ，将 继续采 用完 全复 制沪 深 300 等权 重指 数的 方法
进行组合管理 ，控制跟 踪 误差和跟踪偏 离度，期 望 为投资者分享 中国经济 的 长期成长提 供投资机
会。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立基金 估值小组 对 基金财产的估 值方法及 估 值程序作决策 ，基金估 值 小组在遵守法 律
法规的前提下 ，通过参 考 行业协会的估 值意见及 独 立第三方机构 估值数据 等 方式，谨慎 合理地制
定高效 可行 的估 值方 法， 以 求公 平对 待投 资者 。
估值小组成员 包括公司 投 资部、交易管 理部、基 金 事务部、法律 、监察稽 核 部、风险控制 岗
等相关 人员 。
基金日 常估 值由 基金 管理 人同基 金托 管人 一同 进行 。 基金份 额净 值由 基金 管理 人完成 估值 后，
将估值结果以 书面形式 或 双方认可的其 他方式报 给 基金托管人， 基金托管 人 按基金合同 规定的估
值方法、时间 、程序进 行 复核，基金托 管人复核 无 误后返回给基 金管理人 ， 由基金管理 人对外公
布。月 末、 年中 和年 末估 值复核 与基 金会 计账 目的 核对同 时进 行。
当发生了影响 估值方法 和 程序的有效性 及适用性 的 情况时，通过 会议方式 启 动估值小组的 运景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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作。对长 期停 牌股票等 没 有市价的投资 品种，由 投 资部人员凭借 其丰富的 专 业技能和对 市场产品
的长期深入的 跟踪研究 ， 综合宏观经济 、行业发 展 及个股状况等 各方面因 素 ，从价值投 资的角度
进行理论分析 ，并根据 分 析的结果向基 金估值小 组 提出有关估值 方法或估 值 模型的建议 。风险控
制人员根据投 资部提出 的 估值方法或估 值模型进 行 计算及验证， 并根据计 算 和验证的结 果与投资
部共同确定估 值方法并 提 交估值小组。 估值小组 共 同讨论通过后 ，基金事 务 部基金会计 根据估值
小组确认的估 值方法对 各 基金进行估值 核算并与 基 金托管行核对 。法律、 监 察稽核部相 关人员负
责监察执行估 值政 策及 程 序的合规性， 控制执行 中 可能发生的风 险，并对 有 关信息披露 文件进行
合规性 审查 。
基金估值小组 核心成员 均 具有五年以上 证券、基 金 行业工作经验 ，具备专 业 胜任能力和相 关
从业资 格， 精通 各自 领域 的理论 知识 ，熟 悉政 策法 规，并 具有 丰富 的实 践经 验。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经理在需 要时出席 估 值小组会议， 凭借其丰 富 的专业技能和 对市场产 品 的长期深入的 跟
踪研究 ， 向估 值小 组提 出 估值建 议 。 估 值小 组将 充 分考虑 基金 经理 的意 见和 建议 ， 确 定估 值方 法。
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
估值小组秉承 基金持有 人 利益至 上的宗 旨，在估 值 方法的选择上 力求客观 、 公允，在数据 的
采集方 面力 求公 开、 获取 方便、 操作 性强 、不 易操 纵。
本基金 参与 估值 流程 的各 方之间 不存 在任 何重 大的 利益冲 突。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金 管理 人尚 未与 定价 服务机 构签 署任 何协 议。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
截止本报告期 末，根据 相 关法律法规和 基金合同 的 要求以及本基 金的实际 运 作情况，经本 基
金管理 人研 究决 定暂 不实 施利润 分配 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管 景顺 长城 沪 深 300 等权重 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金的 过程 中， 本基金 托管 人 中
国农业银行股 份有限公 司 严格遵守《证 券投资基 金 法》相关法律 法规的规 定 以及《景顺 长城沪深
300 等权 重交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金基 金合 同》 、 《 景顺 长城 沪 深 300 等权重 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金托 管协 议》的 约定 ，对 景顺 长城 沪深 300 等 权重 交易 型开 放式指 数证 券投 资 基景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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金管理 人 — 景顺 长城 基金 管理有 限公 司 2013 年 5 月 7 日至 2013 年 12 月 31 日基金 的投 资运 作，
进行了认真、 独立的会 计 核算和必要的 投资监督 ， 认真履行了托 管人的义 务 ，没有从事 任何损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管 人认 为， 景顺 长城 基金管 理有 限公 司在 景顺 长城沪 深 300 等 权重 交易 型开放 式指 数 证
券投资基金的 投资运作 、 基金资产净值 的计算、 基 金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费 用开支及
利润分配等问 题上，不 存 在损害基金份 额持有人 利 益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了 《证券投
资基金 法》 等有 关法 律法 规，在 各重 要方 面的 运作 严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，景顺长 城 基金管理有限 公司的信 息 披露事 务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》及 其他 相关 法律 法规的 规定 ，基 金管 理人 所编制 和披 露的 景顺 长城 沪深 300 等 权重 交 易
型开放式指数 证券投资 基 金年度报告中 的财务指 标 、净值表现、 收益分配 情 况、财务会 计报告、
投资组 合报 告等 信息 真实 、准确 、完 整， 未发 现有 损害基 金持 有人 利益 的行 为。
§6 审计报 告
本报告期内， 普华永道 中 天会计师事务 所 （特殊 普 通合伙） 对本 基金出具 了 无保留意见的 审
计报告 ，投 资者 可通 过年 度报告 正文 查看 审计 报告 全文。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 景顺 长城 沪 深300 等 权重 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金
报告截 止日 ： 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款
2,503,718.43
结算备 付金
-
存出保 证金
289,420.77
交易性 金融 资产
213,792,791.29
其中： 股票 投资
213,792,791.29 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产
-
买入返 售金 融资 产
-
应收证 券清 算款
-
应收利 息
642.89
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产
-
资产总 计
216,586,573.38
负债和所有者权益
本期末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债
-
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
6,725.12
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
97,870.01
应付托 管费
19,574.02
应付销 售服 务费
-
应付交 易费 用
59,900.46
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债
211,139.04
负债合 计
395,208.65
所有者权益：
实收基 金
230,515,929.00
未分配 利润
-14,324,564.27
所有者 权益 合计
216,191,364.73
负债和 所有 者权 益总 计
216,586,573.38
注：1 、 报 告截 止日2013 年12 月31 日， 基金 份额 净值 0.938 元， 基金 份额 总额 230,515,929.00
份。
2、本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为2013 年5 月7 日( 基金合 同生 效日)至2013 年 12 月 31 日。
7.2 利 润表
会计主 体： 景顺 长城 沪 深300 等 权重 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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本报告 期：2013 年5 月7 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2013 年 5 月 7 日(基金合同生效日)至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
-51,628,291.64
1.利息 收入
862,566.34
其中： 存款 利息 收入
431,209.74
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
431,356.60
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （ 损 失以 “- ”填列）
-38,156,960.57
其中： 股票 投资 收益
-43,719,997.60
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益
-
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
5,563,037.03
3.公允 价值 变动 收益 （损 失 以 “- ” 号填列 ）
-14,331,812.11
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ）
-2,085.30
减： 二、费用
3,863,637.34
1．管 理人 报酬
1,309,296.64
2．托 管费
261,859.35
3．销 售服 务费
-
4．交 易费 用
1,876,628.12
5．利 息支 出
-
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6．其 他费 用
415,853.23
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-” 号填 列）
-55,491,928.98
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
-55,491,928.98
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 景顺 长城 沪 深300 等 权重 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金
本报告 期：2013 年5 月7 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年5 月 7 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值）
870,515,929.00 - 870,515,929.00
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金
净值变 动数 （本 期利 润）
- -55,491,928.98 -55,491,928.98
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
基金净 值变 动数
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
-640,000,000.00 41,167,364.71 -598,832,635.29
其中：1.基 金申 购款 10,000,000.00 -111,817.60 9,888,182.40
2. 基金 赎回 款 -650,000,000.00 41,279,182.31 -608,720,817.69
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值 减少 以“- ”号 填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值）
230,515,929.00 -14,324,564.27 216,191,364.73
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 许义 明______
______ 吴 建军______
____ 邵媛 媛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
景顺长 城沪 深 300 等 权重 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金(以 下简 称 “ 本基 金 ”)经 中国 证券
监督管理委员 会(以下简称 “中国证监会 ”) 证监许 可[2012] 第 1542 号《关 于 核准景顺长城 沪深
300 等权重 交易型开 放式 指数证券投资 基金募集 的 批复》 核准， 由景顺长 城 基金管理有限 公司依
照《中 华人 民共 和国 证券 投资基 金法 》和 《景 顺长 城沪 深 300 等权 重交 易型 开放式 指数 证券 投 资
基金基金合同 》负责公 开 募集。本基金 为契约型 的 交易型开放式 基金，存 续 期限不定， 首次设立
募集不 包括 认购 资金 利息 共募集 人民 币870,464,701.00 元(含 募集 股票 市值) ， 业经 普华 永道 中天
会计师 事务 所有 限公 司普 华永道 中天 验字(2013) 第 183 号 验资 报告 予以 验证 。经向 中国 证监 会备
案， 《 景顺 长城 沪深 300 等 权重交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 基金 合同 》于 2013 年 5 月 7 日正
式生效 ， 基 金合 同生 效日 的基 金 份额 总额 为870,515,929.00 份基 金份 额， 其 中认购 资金 利息 折合
51,228.00 份 基金份额 。 本基金的基金 管理人为景 顺长城基金管 理有限公司 ，基金托管人 为中国
农业银 行股 份有 限公 司。
经 深 圳 证 券 交 易 所( 以 下 简 称 “ 深 交 所 ”) 深 证 上[2013] 第 181 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
870,515,929.00 份 基金 份 额于 2013 年6 月 5 日在 深 交所挂 牌交 易。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 景顺 长城沪 深 300 等 权重 交易 型开放 式指 数 证
券投资 基金 基金 合同 》 的 有关规 定， 本基 金的 投资 目标是 紧密 跟踪 标的 指数 沪深 300 等权 重 指数 ，
追求跟 踪偏 离度 和跟 踪误 差的最 小化 ；主 要投 资范 围为沪 深 300 等 权重 指数 的成份 股及 备选 成 份
股， 该 部分 资产 比例 不低 于 基金资 产净 值 的90% ； 本 基 金可少 量投 资于 部分 非成 份股( 包含 中小 板、
创业板及其 他经中国 证监 会核准发行 的股票)、 一级 市场新股或 增发的股 票、 衍生工具(权 证、股
指期货 等) 、 债 券资 产(国 债、 金 融债 、 企 业债、 公 司债、 次级 债、 可转 换债 券、 分 离交 易可 转债 、
央行票 据、 中期 票据 、短 期融资 券等)、 资产 支持 证 券、债 券回 购、 银行 存款 等固定 收益 类资 产、
现金资产、 以及中国 证监 会允许基金 投资的其 他金 融工具(但须 符合中国 证监 会的相关规 定)。本
基金力 争使 日均 跟踪 偏离 度的绝 对值 不超 过0.2% ， 年跟踪 误差 不超 过 2% 。 本 基金的 业绩 比较 基 准
为沪 深300 等权 重指 数。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人景 顺长 城基 金管 理有限 公司 于2014 年3 月25 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年2 月15 日 颁布的 《企 业会 计准 则－ 基本准 则》 和 38
项具体 会计 准则 、 其 后颁 布的企 业会 计准 则应 用指 南、 企 业会 计准 则解 释以 及其他 相关 规定(以下
合称“ 企业 会计 准则 ”) 、 中国证 监会 颁布 的 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告
和半年度报告>》 、中国 证 券投资基金 业协会颁 布的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 《 景顺长
城沪深 300 等权 重交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示 的
中国证 监会 发布 的有 关规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金 2013 年 5 月 7 日( 基金合 同生 效日)至 2013 年 12 月 31 日止 期间 财务 报表符 合企 业会
计准则 的要 求， 真实、 完整 地反映 了本 基金2013 年12 月31 日的 财务 状况以 及2013 年5 月7 日(基
金合同 生效 日) 至2013 年12 月 31 日 止期 间的 经营 成果和 基金 净 值 变动 情况 等有关 信息 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2013
年5 月7 日(基 金合 同生 效 日)至2013 年 12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至 到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的股票投资 和债券投 资 分类为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期
损益的金融资 产。以公 允 价值计量且其 公允价值 变 动计入损益的 金融资产 在 资产负债表 中以交易
性金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量 且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 ，取得时发生 的相关交 易 费用计入当 期损益；
对于支付的价 款中包含 的 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利息，单 独 确认为应收 项目。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 资产，按照公 允价值进 行 后续计量；对 于
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 持有 的股 票投 资和 债券投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化且 证券发行 机 构未发生影响 证券价格 的 重大事件的 ，按最近
交易日 的市 场交 易价 格确 定公允 价值 。
(2) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化等 因素 ，调 整最近 交易 市价 以确 定公 允价值 。
(3) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证具
有可靠性的估 值技术确 定 公允价值。估 值技术包 括 参考熟悉情况 并自愿交 易 的各方最近 进行的市
场交易中使用 的价格、 参 照实质上相同 的其他金 融 工具的当前公 允价值、 现 金流量折现 法和期权
定价模型等。 采用估值 技 术时，尽可能 最大程度 使 用市场参数， 减少使用 与 本基金特定 相关的参
数。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。 当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行基 金 份额所募集的 总金额在 扣 除损益平准金 分摊部分 后 的余额。由于 申
购和赎 回引 起的 实收 基金 变动分 别于 基金 申购 确认 日及基 金赎 回确 认日 认列 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 平 准金和未实现 平准金。 已 实现平准金指 在申购或 赎 回基金份额时 ，
申购或赎回款 项中包含 的 按累计未分配 的已实现 损 益占基金净值 比例计算 的 金额。未实 现平准金
指在申购或赎 回基 金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计未 实现损益 占 基金净值比 例计算的
金额。损益平 准金于基 金 申购确认日或 基金赎回 确 认日认列，并 于期末全 额 转入未分配 利润/( 累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
股票投资在持 有期间应 取 得的现金股利 扣除由上 市 公司代扣代缴 的个人所 得 税后的净额确 认
为投资收益。 债券投资 在 持有期间应取 得的按票 面 利率或者发行 价计算的 利 息扣除在适 用情况下
由债券 发行 企业 代扣 代缴 的个人 所得 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 在持有期间的 公允价值 变 动确认为公允 价
值变动损益； 于 处置时 ， 其处置价格与 初始确认 金 额之间的差额 确认为投 资 收益，其中 包括从公
允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
每一基金份额 享有同等 分 配权。本基金 收益以现 金 形式分配。当 基金份额 净 值增长率超过 标
的指数 同期 增长 率达 到 1% 以上时 ， 本 基金 的基 金管 理人可 进行 收益 分配 ； 本 基金以 使收 益分 配后
基金份额净值 增长率尽 可 能贴近标的指 数同期增 长 率为原则进行 收益分配 。 本基金收益 每年最多
分配 12 次 ，收 益分 配后 有 可能使 除息 后的 基金 份额 净值低 于面 值。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报告分部 并披露分 部 信息。经营分 部是指本 基 金内同时满足 下列条件 的 组成部分：(1) 该组
成部分 能够 在日 常活 动中 产生收 入、 发生 费用 ；(2) 本基 金 的基 金管 理人 能够 定期评 价该 组成 部 分
的经营 成果 ， 以决 定向 其 配置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金能 够取 得该 组成 部分的 财务 状况 、 经
营成果和现金 流量等有 关 会计信息。如 果两个或 多 个经营分部具 有相似的 经 济特征，并 且满足一
定条件 的， 则合 并为 一个 经营分 部。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
无。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
无。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于 开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 、财 税[2012]85 号《 关于 实施 上市
公司股息红利 差别化个 人 所得税政策有 关问题的 通 知》及其他相 关财税法 规 和实务操作 ，主要税
项列示 如下 ：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税。 基金 买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
(2) 对 基金 从证 券市 场中 取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债 券的 差价 收入 ， 股权 的股息 、 红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ， 暂 不征 收企 业所 得税。
(3) 对 基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ， 应由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对基 金从 上市公 司取 得的 股息 红利 所得， 持股 期限 在 1
个月以 内( 含1 个月) 的， 其 股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ； 持 股期 限在1 个月以 上至1 年(含
1 年) 的 ，暂 减按 50% 计 入 应纳税 所得 额； 持股 期限 超过 1 年 的， 暂减按 25% 计入应 纳税 所得 额。
对基金持有的 上市公司 限 售股，解禁后 取得的股 息 、红利收入， 按照上述 规 定计算纳税 ，持股时
间自解禁日起 计算；解 禁 前取得的股息 、红利收 入 继续暂减按 50%计入 应纳 税所得额。上 述所得
统一适 用20% 的 税率 计征 个人所 得税 。
(4) 基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
景顺长 城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司（ “ 中国 农业 银行 ”） 基金托 管人 、基 金销售 机构
长城证 券有 限责 任公 司(“ 长城证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机构
景顺资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
大连实 德集 团有 限公 司 基金管 理人 的股 东
开滦( 集团) 有限 责任 公司 基金管 理人 的股 东
景顺长 城资 产管 理( 深圳) 有限公 司 基金管 理人 的子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
第 21 页 共 34 页
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年 5 月7 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
长城证券 506,395,521.85 36.50%
7.4.8.1.2 权 证交 易
本基金 本期 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.8.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2013 年5月7 日( 基金 合同 生 效日) 至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
长城证券 461,023.58 36.50% 25,314.71 42.26%
注：1. 上述佣 金参考市 场 价格经本基金 的基金管 理 人与对方协商 确定，以 扣 除由中国证 券登记结
算有限 责任 公司 收取 的证 管费和 经手 费后 的净 额列 示。
2.该类佣金协 议的服务 范 围还包括佣金 收取方为 本 基金提供的证 券投 资研 究 成果和市场 信息服务
等。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年 5 月 7 日(基 金合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,309,296.64
其中： 支付 销售 机构 的客 户 维护费 -
注： 支 付基 金管 理人 景顺 长城基 金管 理有 限公 司的 管理人 报酬 按前 一日 基金 资产净 值 0.5% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净 值X0.5%/ 当年 天 数。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
第 22 页 共 34 页
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2013 年5 月7 日(基 金合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 261,859.35
注：支付基金 托管人中 国 农业银行的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.10% 的 年费率计提， 逐日累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X0.10%/ 当年 天数 。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 基金 管理 人于 本报 告期内 未运 用固 有资 金投 资本基 金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
除基金 管理 人之 外， 本基 金的其 他关 联方 于本 报告 期末均 未投 资本 基金 。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2013 年5 月 7 日( 基 金合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行 2,503,718.43 383,477.46
注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 在承 销期 内未参 与关 联方 承销 证券 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无。
7.4.9 期 末（2013 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票代
码
股票名 称 停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌开
盘单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600058 五矿发展 2013 年7 月24 日 重大资产重组 13.56 2014 年1 月6 日 14.92 56,800 783,504.24 770,208.00 -
000625 长安汽车 2013 年12 月 31 日 发布澄清公告 11.45 2014 年1 月3 日 11.72 60,682 621,062.39 694,808.90 -
000562 宏源证券 2013 年10 月 31 日 重大资产重组 8.22 - - 84,526 1,010,835.00 694,803.72 -
600547 山东黄金 2013 年12 月 26 日 重大资产重组 17.25 2014 年1 月2 日 17.52 39,000 829,147.88 672,750.00 -
601901 方正证券 2013 年8 月26 日 重大资产重组 5.91 2014 年1 月13 日 6.24 110,598 818,071.95 653,634.18 -
合计 - - - - - - - 4,062,621.46 3,486,204.80 -
注： 本 基金 截至2013 年 12 月31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ， 本 基金 未从事 银行 间市 场债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 ，本 基金 未从事 证券 交易 所债 券正 回购交 易， 无质 押债 券。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1) 公 允价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为 ：
第一层 级： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上(未 经调 整)的报 价。
第二层级：直 接(比如取 自 价格)或间接(比 如根据价 格推算的)可观 察到的、 除 第一层级中 的
市场报 价以 外的 资产 或负 债的输 入值 。
第三层 级： 以可 观察 到的 市 场数据 以外 的变 量为 基础 确定的 资产 或负 债的 输入 值(不 可观 察输
入值) 。
(ii) 各 层级 金融 工具 公允 价值 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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于 2013 年 12 月 31 日， 本基金 持有 的以 公允 价值 计量的 金融 工具 中属 于第 一层级 的余 额 为
210,306,586.49 元 ，属 于 第二层 级的 余额 为 3,486,204.80 元 ，无 属于 第三 层 级的余 额。
(iii) 公允 价值 所属 层级 间 的重大 变动
对于证券交易 所上市的 股 票，若出现重 大事项停 牌 等情况，本基 金不会于 停 牌日至交易恢 复
活跃日期间将 相关股票 的 公允价值列入 第一层级 ； 并根据估值调 整中采用 的 不可观察输 入值对于
公允价 值的 影响 程度 ，确 定相关 股票 公允 价值 应属 第二层 级还 是第 三层 级。
(iv) 第 三层 级公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(2) 基 金申 购款
于 2013 年 5 月7 日( 基金 合同生 效日)至 2013 年 12 月 31 日 止期 间， 本基 金申 购基金 份额 的
对价总 额为 9,888,182.40 元，其 中包 括以 股票 支付 的申购 款 9,007,547.00 元 和以现 金支 付的 申
购款880,635.40 元。
(3) 除 公允 价值 和基 金申 购 款外， 截至 资产 负债 表日 本基金 无需 要说 明的 其他 重要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 213,792,791.29 98.71
其中： 股票 213,792,791.29 98.71
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 金融衍 生品 投资 - -
4 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,503,718.43 1.16
6 其他各 项资 产 290,063.66 0.13
7 合计 216,586,573.38 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期末 指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
第 25 页 共 34 页
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（% ）
A 农、林 、牧 、渔 业 3,218,490.28 1.49
B 采矿业 20,861,824.12 9.65
C 制造业 95,045,101.94 43.96
D 电力、 热力 、燃 气 及 水生 产和供 应业 9,006,608.72 4.17
E 建筑业 11,071,303.38 5.12
F 批发和 零售 业 10,564,851.33 4.89
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 7,146,594.71 3.31
H 住宿和 餐饮 业 - -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 7,402,271.15 3.42
J 金融业 28,091,413.66 12.99
K 房地产 业 10,567,442.20 4.89
L 租赁和 商务 服务 业 3,031,565.89 1.40
M 科学研 究和 技术 服务 业 - -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 2,133,873.07 0.99
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 2,833,050.23 1.31
S 综合 2,818,400.61 1.30
合计 213,792,791.29 98.89
8.2.2 期末 积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允 价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 000778 新兴铸 管 184,630 1,176,093.10 0.54
2 002344 海宁皮 城 40,261 836,623.58 0.39
3 000729 燕京啤 酒 103,106 835,158.60 0.39
4 600160 巨化股 份 154,310 828,644.70 0.38
5 600276 恒瑞医 药 21,781 827,242.38 0.38
6 600150 中国船 舶 33,851 818,855.69 0.38
7 002456 欧菲光 17,000 817,360.00 0.38
8 002065 东华软 件 24,100 814,580.00 0.38 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
第 26 页 共 34 页
9 000963 华东医 药 17,673 812,958.00 0.38
10 600196 复星医 药 41,271 808,498.89 0.37
注：投资者欲 了解本报 告 期末基金投资 的所有股票明细，应阅读 登载于基 金 管理人网站 的年度报
告正文 。
8.3.2 期 末积 极投 资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的 前 十名 股票投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600804 鹏博士 5,469,877.00 2.53
2 002353 杰瑞股 份 5,406,776.27 2.50
3 002236 大华股 份 5,118,134.82 2.37
4 002570 贝因美 5,072,799.29 2.35
5 002038 双鹭药 业 5,039,944.46 2.33
6 600316 洪都航 空 4,753,847.45 2.20
7 002594 比亚迪 4,709,254.15 2.18
8 002241 歌尔声 学 4,666,817.72 2.16
9 000800 一汽轿 车 4,480,984.35 2.07
10 601901 方正证 券 4,479,753.00 2.07
11 600372 中航电 子 4,414,754.75 2.04
12 600252 中恒集 团 4,390,060.46 2.03
13 600352 浙江龙 盛 4,356,578.30 2.02
14 002310 东方园 林 4,351,589.82 2.01
15 600535 天士力 4,340,934.98 2.01
16 600498 烽火通 信 4,234,751.33 1.96
17 000625 长安汽 车 4,213,096.94 1.95
18 600118 中国卫 星 4,212,666.56 1.95
19 601633 长城汽 车 4,157,951.61 1.92
20 600886 国投电 力 4,104,239.40 1.90
注：买 入金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ），未 考虑 相关 交易 费用 。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600221
海南航 空 17,873,571.30 8.27
2 600050
中国联 通 16,917,525.78 7.83
3 600549
厦门钨 业 14,238,637.31 6.59
4 000768
中航飞 机 12,625,613.58 5.84
5 002304
洋河股 份 11,677,536.52 5.40
6 601901
方正证 券 10,628,518.00 4.92
7 000968
煤 气 化 9,414,107.16 4.35
8 000338
潍柴动 力 7,621,110.82 3.53
9 600703
三安光 电 6,814,692.43 3.15
10 000009
中国宝 安 6,525,085.38 3.02
11 601857
中国石 油 6,516,119.40 3.01
12 600058
五矿发 展 6,305,033.51 2.92
13 600111
包钢稀 土 6,235,680.49 2.88
14 000758
中色股 份 6,217,046.39 2.88
15 600887
伊利股 份 5,147,036.36 2.38
16 002405
四维图 新 5,100,903.76 2.36
17 000983
西山煤 电 4,306,009.85 1.99
18 601899
紫金矿 业 4,135,795.00 1.91
19 600582
天地科 技 4,042,315.51 1.87
20 000002
万
科Ａ 3,764,502.77 1.74
注：卖 出金 额为 成交 金额 （成交 单价 乘以 成交 数量 ） ，未考 虑相 关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 948,695,305.82
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 441,625,157.82
注： 买 入股 票的 成本 总额 及 卖出股 票的 收入 总额 均为 买卖股 票成 交金 额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） ，
未考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名 的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 投资 股指 期货 将根 据风险 管理 的原 则， 以套 期保值 为目 的， 主要 选择 流动性 好、 交易
活跃的 股指 期货 合约 。本 基金力 争利 用股 指期 货的 杠杆作 用， 降低 股票 仓位 频繁调 整的 交易 成本
和跟踪 误差 ，达 到有 效跟 踪标的 指数 的目 的。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据本 基金 基金 合同 约定 ，本基 金投 资范 围不 包括 国债期 货。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报告期内未 出现基金 投 资的前十名证 券的发行 主 体被监管部门 立案调 查 或 者在报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.11.2
本基金 投资 的前 十名 股票 未超出 基金 合同 规定 的备 选股票 库。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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序号 名称 金额
1 存出保 证金 289,420.77
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 642.89
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 290,063.66
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.11.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 的情 况。
8.11.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资的 股票 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
9.1.1 本 基金 的期末 基金 份额持 有人 户数及 持有 人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
2,988 77,147.23 33,628,973.00 14.59% 196,886,956.00 85.41%
9.2 期 末上 市基金 前十 名持有 人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份）
占上市 总份 额
比例
1 南京市 投资 公司 12,349,630.00 5.36%
2 中国华 能财 务有 限责 任公 司 10,000,486.00 4.34% 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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3 工银安 盛人 寿保 险有 限公 司 5,244,834.00 2.28%
4 钱兴海 4,002,737.00 1.74%
5 金应元 2,773,778.00 1.20%
6 江苏舜 天股 份有 限公 司 2,510,240.00 1.09%
7 熊锦风 2,399,409.00 1.04%
8 丁之军 2,260,000.00 0.98%
9 高庆振 2,163,178.00 0.94%
10 陕西方 直贸 易有 限公 司 2,058,200.00 0.89%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
本期末 基金 管理 人的 所有 从业人 员未 持有 本基 金。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2013 年5 月 7 日 ） 基金 份额 总额
870,515,929.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
本报告 期基 金总 申购 份额 10,000,000.00
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 650,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 230,515,929.00
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
在本报 告期 内， 本基 金未 召开基 金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 管理 人 于2013 年5 月7 日 发布 公告， 经景 顺 长城基 金管 理有 限公 司董 事会审 议通 过，
聘任 Xie Sheng （ 谢生 ） 先生担 任本 公司 副总 经理 ，并向 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 。有 关 公
告刊登 在 中 国证 券报 、上 海证券 报、 证券 时报 及基 金管理 人网 站上 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
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11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
在本报 告期 内， 无涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的重 大诉 讼事 项。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
在本报 告期 内， 本基 金投 资策略 未发 生改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘请 的普 华永 道中 天会计 师事 务所 （ 特殊 普 通合伙 ） 为第1 年 为本 基 金提供 审计 服务 ，
本年度 应支 付给 会计 师事 务所的 报酬 为人 民 币50,000.00 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 、 托 管人托 管业 务部 门及 其高 级管理 人员 未受
到监管 部门 的任 何稽 查和 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建投证券
股份有限公司
1 650,911,720.72 46.92% 592,588.77 46.92%
长城证券有限
责任公司
1 506,395,521.85 36.50% 461,023.58 36.50%
海通证券股份
有限公司
1 230,002,463.99 16.58% 209,392.30 16.58%
财富里昂证券
有限责任公司
1 - - - -
国信证券股份
有限公司
1 - - - -
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - -
中国中投证券
有限责任公司
1 - - - -
中信证券股份
有限公司
1 - - - -
申银万国证券 1 - - - -
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股份有限 公司
国盛证券有限
责任公司
1 - - - -
东方证券股份
有限公司
1 - - - -
中国国际金融
有限公司
2 - - - -
广发证券股份
有限公司
1 - - - -
光大证券股份
有限公司
2 - - - -
川财证券有限
责任公司
1 - - - -
平安证券有限
责任公司
1 - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
1 - - - -
民生证券股份
有限公司
1 - - - -
招商证券股份
有限公司
2 - - - -
华泰证券股份
有限公 司
1 - - - -
注：
1、 本基金 与景 顺长 城内 需增 长开放 式证 券投 资基 金共 用交易 单元 。
2、 基金专 用交 易单 元的 选择 标准和 程序 如下 ：
1）选 择标 准
a、资 金实 力雄 厚， 信誉 良 好；
b、财 务状 况良 好， 各项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
c、经 营行 为规 范， 最近 两年未 因重 大违 规行 为受 到监管 机关 的处 罚；
d、内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 本基 金运 作高 度保 密的要 求；
e、该 证券 经营 机构 具有 较 强的研 究能 力， 有固 定的 研究机 构和 专门 的研 究人 员，能 及时 、全 面、
定期向基金管 理人提供 高 质量的咨询服 务，包括 宏 观经济报告、 行业报告 、 市场走向分 析报告、
个股分析报告 及其他专 门 报告以及全面 的信息服 务 。并能根据基 金管理人 的 特定要求， 提供专门
研究报 告。
2）选择程序 基金管理 人 根据以上标 准进行考 察后 ，确定证券 经营机构 的选 择。基金管 理人与 被
选择的 证券 经营 机构 签订 协议。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例 景顺长城沪深 300 等权重 ETF2013 年年度报告摘要
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的比例
中信建投证券
股份有限公 司
- - 3,129,600,000.00 65.25% - -
长城证券有限
责任公司
- - - - - -
海通证券股份
有限公司
- - 1,666,400,000.00 34.75% - -
财富里昂证券
有限责任公司
- - - - - -
国信证券股份
有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - - - - -
中国中投证券
有限责任公司
- - - - - -
中信证券股份
有限公司
- - - - - -
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
国盛证券有限
责任公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
中国国际金融
有限公司
- - - - - -
广发证券股份
有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
川财证券有限
责任公司
- - - - - -
平安证券有限
责任公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
民生证券股份
有限公司
- - - - - -
招商证券股份
有限公司
- - - - - -
华泰证券股份
有限公司
- - - - - -
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§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
经深圳 证券 交易 所核 准 ， 本基金 自 2013 年6 月 5 日 起在深 圳证 券交 易所 上市 交易 ， 交 易代
码为 159924 ， 详情 请参 阅 本公司 于 2013 年 5 月 31 日发布 的《 景顺 长城 沪 深300 等 权重 交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 上市交 易公 告书 》 。
景顺长城基金管理有限公司
2014 年3 月26 日
