建 信央 视财 经50 指 数分 级发 起式 证券 投资 基金 办理 定期 份额 折
算 业务 的公 告
根据《 建信建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金 基金合同》(简
称 “基金合同 ”) , 及 深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关
业务规定, 建信央视财经 50 指数分级发起式证券投资基金 (简称“ 本基金”)
将在2014 年1 月2 日办理定期份额折算业务。相关事项提示如下:
一、基金份额折算基准日
根据基金合同的规定,定期份额折算基准日为每个会计年度第一个工作日。
本次定期份额折算的基准日为 2014 年1 月 2 日。
二、基金份额折算对象
基金份额折算基准日登记在册的 建信央视 50A 份额、 建信央视50 基金份额。
三、基金份额折算方式
建信央视 50A 份额和 建信央视 50B 份额按 照《 基金合同》规定的净值计算
规则进行净值计算 ,对 建信央视 50A 份额的应得收益进行定期份额折算, 每 2
份建信 央视 50 基金 份额将按1 份建信央视 50A 份额获得约定应得收益的新增折
算份额。
对于建信央视 50A 份额期末的约定应得收益,即建信央视 50A 份额每个会
计年度 12 月 31 日份额 净值超出本金 1.0000 元部分,将折算为场内建信央视 50
份额分配给建信央视 50A 份额持有人。 建信央视 50 份额持有人持有的每 2 份建
信央视 50 份额将按 1 份建信央视 50A 份额获得新增建信央视财经 50 份额的分
配。持有场外建信央视 50 份额的基金份额 持有人将按前述折算方式获得新增场
外建信央视 50 份额的分配; 持有场内建信央视 50 份额的基金份额持有人将按前
述折算方式获得新增场内建信央视 50 份额的 分配。经过上述份额折算,建信央
视 50A 份额的参考净值和建信央视 50 份额的基金份额净值将相应调整。
每个会计年度第一个工作日为基金份额折算基准日,本基金将对建信央视
50A 份额和建信央视 50 份额进行应得收益的定期份额折算。
每个会计年 度第一个工作日进行建信央视 50A 份额上一年度应得收 益的定
期份额折算时,有关计算公式如下:
(1 )建信央视 50A 份额
定期份额折算后建信央 视 50A 份额的份额数 = 定期份额折算前建 信央视
50A 份额的份额数
前
央视
前
央视
) - 份 额 期 末 资 产 参 考 净 值 信央视 的 资 产 净 值 - ( 每 份 建 折 算 前 建 信 央 视
后
央视
50
50
NUM
NUM
2
0000 . 1 A 50 50
50
NAV
?
?
建信央视 50A 份额持有人新增的场内建信央视 50 份额的份额数=
后
央视
前
央视
) - 份 额 期 末 资 产 参 考 净 值 ( 每 份 建 信 央 视
50
A 50
NAV
0000 . 1 A 50 NUM ?
其中:
后
央视50
NAV
:定期份额折算后建信央视 50 份额净值
前
央视50
NUM
:定 期份额折算前建信央视 50 份额的份额数
前
央视 A 50
NUM
:定期份额折算前建信央视 50A 份额的份额数
(2 )建信央视 50B 份额
每个会计年度的定期份额折算不改变建信央视 50B 份额参考净值 及其份额
数。
(3 )建信央视 50 份额
前
央视
前
央视
) - 份 额 期 末 资 产 参 考 净 值 份 建 信 央 视 份 额 的 资 产 净 值 - ( 每 折 算 前 建 信 央 视
后
央视
=
50
50
NUM
NUM
2
0000 . 1 A 50 50
50
NAV
?
建信央视 50 份额持有人新增的建信央视 50 份额=
后
央视
前
央视 - 份 额 期 末 资 产 参 考 净 值 每 份 建 信 央 视
50
50
NAV
0000 . 1 A 50
2
NUM
?
建信央视 50 份额持有 人定期份额折算后持有的建信央视 50 份额的 份额数 =
定期份额折算前建信央视 50 份额的份额数 + 建信央视 50 份额持有人新增的建
信央视 50 份额的份额数
其中:
后
央视50
NAV
:定期份额折算后建信央视 50 份额净值
前
央视50
NUM
:定期份额折算前建信央视 50 份额的份额数
建信央视 50 份额的场 外份额经折算后的份额数采用截位法保留到小数点后
两位,由此产生的误差计入基金财产;建信央视 50 份额的场内份额 经折算后的
份额数取整计算(最小单位为 1 份),余额计入基金财产。
在实施基金份额折算时,折算日折算前建信央视 50 份额的基金份额 净值、
建信央视 50A 份额参考净值等具体见基金管理人届时发布的相关公告。
(4 )举例:
假设本基金成立后第 5 个会计年度第一个工作日为定期份额折算基准日, 建
信央视 50 份额当天折算前资产净值为 12,690,000,000 元。当天场外建信央视 50
份额、 场内建信央视 50 份额、 建信央视 50A 份额、 建信央视 50B 份额的份额数
分别为 100 亿份、10 亿 份、30 亿份、30 亿份 。 前一个会计年度末每 份建信央视
50A 份额资产净值为 1.0775 元,且未进行不定期份额折算。
1) 定期份额折算的对象为基准日登记在册的建信央视 50A 份额和建信央视
50 份额,即 30 亿份和 110 亿份。
2)建信央视 50A 份额持有人
折算后持有建信央视 50A 份额= 折算前建信央 视 50A 份额=30 亿份
前
央视
前
央视
) - 份 额 期 末 资 产 参 考 净 值 份 建 信 央 视 份 额 的 资 产 净 值 - ( 每 折 算 前 建 信 央 视
后
央视
=
50
50
NUM
NUM
2
0000 . 1 A 50 50
50
NAV
?
=[12,690,000,000-(1.0775-1.0000)/2 ×11,000,000,000]/11,000,000,000
=1.1149 元
新增的场内建信央视 50 份额的份额数=
后
央视
前
央视
) - 份 额 期 末 资 产 参 考 净 值 ( 每 份 建 信 央 视
50
A 50
NAV
0000 . 1 A 50 NUM ?
=3,000,000,000 ×(1.0775-1.0000 )/1.1149=208,538,882.41 份
建信央视 50A 份额新 增份额折算成建信央视 50 份额的场内份额取整计算
(最小单位为 1 份),余额计入基金财产,因此新增建信央视 50 份额为
208,538,882 份;持有的建信央视 50A 份额为 30 亿份。
3)建信央视 50 份额持有人
场外建信央视 50 份额持有人新增的建信央视 50 份额
=
后
央视
前
央视 - 份 额 期 末 资 产 参 考 净 值 每 份 建 信 央 视
50
50
NAV
0000 . 1 A 50
2
NUM
?
=10,000,000,000/2 ×(1.0775-1.0000)/1.1149=347,564,804.02 份
场外建信央视 50 份额持有人定期份额折算后持有的建信 央视 50 份额的份额
数= 定期份额折算前场外建信央视 50 份额的份额数+ 场外建信央视 50 份额持有
人新增的建信央视 50 份额的份额数
=10,000,000,000+347,564,804.02=10,347,564,804.02 份
场内建信央视 50 份额持有人新增的建信央视 50 份额
=
后
央视
前
央视 - 份 额 期 末 资 产 参 考 净 值 每 份 建 信 央 视
50
50
NAV
0000 . 1 A 50
2
NUM
?
=1,000,000,000/2 × (1.0775-1.0000)/1.1149=34,756,480.40 , 取 整 后 为
34,756,480 份
场内建信央视 50 份额持有人定期份额折算后持有的建信 央视 50 份额的份额
数= 定期份额折算前场内建信央视 50 份额的份额数+ 场内建信央视 50 份额持有
人新增的建信央视 50 份额的份额数=1,000,000,000+34,756,480=1,034,756,480 份
四、基金份额折算期间的基金业务办理
(一) 定期份额折算基准日 (即 2014 年 1 月 2 日) , 本基金暂停办理申购、
赎回、转托管(包括场外转托管、跨系统转托管,下同)业务及配对转换业务,
建信 央视 50A 、建信 央视 50B 正常交易。当日晚间,基金管理人计算当日基金
份额净值及份额折算比例。
(二)定期份额折算基准日后的第 一个工作日(即 2014 年 1 月 3 日 ),本
基金暂停办理申购、 赎回、 转托管、 配对转换业务, 且建信 央视 50A 暂停交易,
建信 央视 50B 正常交 易。当日,本基金注册登记人及基金管理人为持有人办理
份额登记确认。
(三)定期份额折算基准日后的第二个工作日(即 2014 年 1 月 6 日 ),基
金管理人将公告份额折算确认结果, 持有人可以查询其账户内的基金份额。 当日,
本基金恢复办理申购、 赎回、 转托管、 配对转换业务, 建信 央视 50A 恢复交易,
建信 央视 50B 正常交易 。
(四) 根据深圳证券交易所 《关于分级基金份额折算后次日前收盘价调整的
通知》 , 2014 年 1 月 6 日建信央视 50A 即时行情显示的前收盘价为 2014 年 1 月
3 日的建信 央视 50A 份 额净值。由于建信 央视 50A 折算前可能存 在折溢价交易
情形,且建信 央视 50A 份额折算后恢复交易 首日的前收盘价以前一日的建信 央
视 50A 的基金份额净值确定,因此,建信 央视 50A 份额折算后恢复交易首日的
前收盘价与份额折算前的收盘价格可能发生较大变化。
五、重要提示
由于建信 央视 50A 份额 新增份额折算成 建信央视 50 基金份额的场内份额数
和 建信央视 50 基金 份额的场内份额经折算后的份额数取整计算(最小单位为 1
份),舍去部分计入基金 财产,持有较少建信 央视 50A 份额数或场 内 建信央视
50 基金份额数的份额持有人存在无法获得新增场内 建信央视 50 基金 份额的可能
性。
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特此公告。
建信基金管理有限责任公司
二〇一三年十二月二十 七日